信贷年度总结范例

摘要:

为了提高我国经济金融的发展水平从而保证其处于正常运转状态，进而为我国经济金融降低风险，如何针对我国经济金融在战胜危机中现存问题提出政策建议成了重中之重。本文针对我国经济金融在战胜危机中取得的成效及现存问题进行简单概述，就提出政策建议进行了探究。

关键词:

经济金融；战胜危机；政策建议

如何针对我国经济金融在战胜危机中现存问题提出政策建议是我国在发展进程中，不可避免的重点问题。然而，从目前我国经济金融在战胜危机中存在的问题来看，因受传统思想影响较为严重，从而使其政策建议没有获得及时有效的更新，这样不仅在解决问题上存在着一定盲目性，还对我国金融环境稳定性造成威胁。

一、我国经济金融在战胜危机取得的成效及其存在的问题分析

从宏观角度来看，我国经济金融在战胜危机中取得的成效是显著的，总结起来包括：其一，广义货币供应量余额高达60万亿元，同比增长约27.0%，增幅与上年末相比高出9.0个百分点；其二，信贷市场巨额增长，使国家重点建设项目开工得到有效扶持；其三，黄金市场价格呈现迅猛增长趋势；其四，股市基市恢复牛市状态。但是，潜在问题也非常明显，总结起来包括以下几大点：

一、引言

2008年美国次贷危机之后，人们逐渐认识到房地产市场与资本市场间的紧密联系。考虑到房贷是居民长期消费性贷款的重要组成部分，一旦房价波动，抵押品价值改变，则有可能对金融体系的稳定性产生影响。我国银行业1998年开始推出个人购房按揭贷款业务，使得居民购买力大大增强。近年来，伴随着中国房地产市场的迅猛发展，房地产金融信贷规模的快速扩张。从1998年至2009年，银行发放的个人购房贷款余额增长了超过103倍。与此同时，房价收入比（房价收入比=商品放住宅单套价格/城镇家庭平均可支配年收入=（商品住宅平均销售价格×商品住宅平均单套销售面积）/（城镇家庭人均可支配收入×城镇家庭户均人口数））在近些年逐渐攀高，部分城市远超过国际水平。

2006年北京市房价收入比约为15.55，2007攀升至19.59，2008年美国次贷危机期间略有下降，2009年又上升到23.54（根据《中国统计年检》数据整理得到）。2007年10月和2010年4月，我国两次提高二套房贷款首付比例和上浮利率以对高房价进行调控，银行购房按揭贷款增速有所下降，对房地产市场具有明显的负面作用。因为本文的研究重点在投资、信贷、房价和宏观经济因素方面，所以暂不考虑国家宏观经济政策直接对房地产市场的交易干预和调节的问题。需要注意的是：政府对房地产市场的供给和需求的政策性限制（如限购）会对房地产市场产生较大的影响，但是这种政策的作用与信贷、投资、收入等因素相比，具有更多的短期性和临时性。本文会在最后一部分简单论述这个问题。在研究房地产投资、信贷、泡沫和宏观经济互动关系的问题上，国外的代表性文献有：Green(1997)认为住宅建设投资会带动GDP波动，而非住宅投资落后于GDP波动；Kim(1993，2000，2003)使用韩国数据证明土地价格和GDP、股票价格存在协整性关系，在长期，房价与经济基本面有强相关关系；Case，K.，Quigley，J.，Shiller(2003)用美国宏观数据证明，房价上涨时存在显著的财富效应；Campbell(2007)采用一般均衡模型和微观数据考察了美国房地产的财富效应；Youngblood(2003)使用美国的微观数据测算了房地产泡沫时期；JackFavilukis(2010)采用一般均衡模型和房地产价租比等变量，考察了美国房地产价格与宏观经济变量之间的关系，并使用参数校准法进行研究。我国房地产市场化发展历史相对较短，目前存在一些不同于其他国家的特殊问题。近年来，房地产业逐步成为我国国民经济的支柱产业，部分城市房价过高、过快上涨，供求矛盾突出，泡沫初显。房地产和宏观经济相互关系的研究也越来越受到我国学者的重视。

王国军、刘水杏(2008)关注房地产业对相关产业的带动效应；段忠东(2007)使用中国数据探讨了房地产价格与通货膨胀、产出的相关关系；王松涛、刘洪玉(2009)采用计量模型分析了以住房市场为载体的货币政策传导机制，探讨了货币政策对房地产市场的作用渠道；唐志军、徐会君、巴曙松(2010)使用协整性检验和VAR分析方法证明，房价波动对消费波动有显著负影响，房地产投资对GDP增长率有显著正影响，房价与通货膨胀同向变动；强林飞、贺娜、吴诣民(2010)通过协整性检验和格兰杰检验证明我国银行信贷、房地产价格和宏观经济之间存在互动关系；张红(2005)通过对房地产开发投资和GDP、货币供给(M2)的互动关系进行协整性检验和格兰杰因果关系检验，证明GDP对房地产开发投资有显著的单项因果关系，而M2对房地产开发投资的则作用更加明显；吕江林(2010)认为我国房价收入比合理上限为4.38~6.78倍，我国城市住房市场总体存在泡沫。这些研究分别从经济基本面、房地产开发投资、房价泡沫和房地产周期等方面来刻画房地产与宏观经济的互动关系。然而，相对于国际比较全面深入的研究理论和方法而言，我国对房地产投资、信贷、泡沫与宏观经济互动关系的探索仍然不够充分。现有研究存在以下问题：一是未能全面系统考察房地产投资的规模、增长率、波动性与长期（短期）宏观经济之间的互动关系；二是没有深入探讨信用扩张和房价之间的关系；三是没有对房地产与消费、房地产与通货膨胀的相互作用进行系统性研究；四是所采用的计量方法和数据有待完善。本文在前述的国内外研究成果的基础上，深入考察了中国房地产部门发展状况，全面探讨了我国房地产部门投资、信贷、价格泡沫和宏观经济因素的相互关系。全文分为五个部分：第一部分为引言；第二部分主要论述居民投资行为和房地产财富；第三部分以房地产金融体系和房地产信贷发展趋势为核心展开研究；第四部分研究房价泡沫与一般消费、通货膨胀的关系；第五部分给出相应的政策建议与结论。

二、房地产投资、房地产存量和居民财富

1.房地产投资的规模和波动

表1数据概括了1995-2010年我国全社会住宅投资占经济总规模(Shto)和固定资产总投资(HoustoInv)的比重。住宅投资平均占GDP的8.58%，占总投资的20.27%（浮动区间分别是(6.8%~12.13%)和(16.20%~23.66%）)。与此相对应的世界平均水平是5.5%和23.4%。表1同时汇报了标准差，CV（标准差除均值）和Skewnes（偏度）。宏观经济冲击和房地产市场环境的改变影响着房地产投资，使其发生波动。房地产部门的波动是我国总投资波动的主要组成部分。表2总结了房产投资和其他GDP组成成分的增长率和方差：GDP=总消费+总投资+其他项目；总投资=住宅房地产投资+非住宅投资过去的15年中，住宅房地产投资平均年增长率达到15.92%，超过了13.05%的GDP增长率和13.89%的消费增长率；住宅房地产投资增长率标准差3.83，小于GDP和消费增长率的方差，也小于非住宅房产投资增长率的方差；住宅投资增长率的CV值为0.51，大于非房产投资增长率的CV值，但小于GDP和消费增长率的CV值。

摘要：在新时代高质量发展及生态文明建设中,党的十八届五中全会、十三五规划及均提出绿色发展的重要性，在绿色发展背景下绿色信贷政策逐步出台并逐渐落实。通过对我国绿色发展背景下上市银行绿色信贷结构及经营绩效现状和原因分析，提出将绿色发展指数作为工具及绿色信贷资产支持证券、绿色再贷款、差别信贷等建议，合理分配绿色信贷资产来提高银行经营绩效。

关键词：绿色发展；绿色信贷结构；经营绩效

一、引言

新时代高质量发展及生态文明建设中,绿色发展战略在我国许多城市得到积极响应，绿色产业的支持力度也进一步加大。《2010中国绿色发展指数年度报告———省际比较》总结了绿色发展等相关理论和实践成果，结合中国国情具体提出了绿色发展指数。2019年4月，中国工商银行在第二次一带一路银行家圆桌会上预一带一路绿色金融(投资)指数。2007年我国了《关于落实环境保护政策法规防范信贷风险的意见》，随后了《绿色信贷指引》《绿色信贷实施情况关键评价指标》等一系列相关政策，引导商业银行资金进入绿色产业。本研究基于前人研究绿色信贷对银行经营绩效影响的基础上，探讨绿色信贷结构（区域、行业、规模、期限）对银行经营绩效的影响。

二、理论基础及文献综述

（一）绿色信贷与银行经营绩效

绿色信贷是在传统信贷基础上，要求银行评估贷款企业或项目潜在的环境风险，发挥以银行为代表的金融业的调控作用，对不符合国家环保政策要求的企业或项目实施惩罚性高利率甚至不提供贷款，而对节能环保企业或项目实施优惠性低利率，利用金融杠杆促进产业结构调整，从源头上预防环境污染。申晓辉（2012）实证得出绿色信贷与银行绩效之间存在正相关关系。陶茜（2016）认为短期来看绿色信贷政策的成本效应对于我国银行绩效有正面影响，但是随着环保政策的推行以及公众环保意识的增强，绿色信贷余额会不断增加，而两高一剩贷款余额会进一步压缩，在某一时点会导致成本效应对银行绩效产生负面影响，此时需要潜在收益与潜在损失效应、声誉效应、激励相容效应及时发挥作用，才会使银行有动力继续推行绿色信贷政策。王晓宁和朱广印（2017）证实短期内商业银行对两高一剩企业进行贷款清退会降低其盈利能力，但从长远来看，开展绿色信贷会提高银行的盈利能力。刘立民等（2017）得出商业银行绿色信贷能够显著地提升其盈利能力的结论。张琳等（2019）实证得出绿色信贷占总贷款比重上升有助于提高商业银行的净息差；对规模较小的银行而言，绿色信贷更能改善银行的财务绩效。傅丽菡等（2019）实证得出银行实施绿色信贷，绿色声誉对银行长期绩效有正向影响，绿色声誉能为银行提供竞争优势。综上所述，商业银行开展绿色信贷业务从长远来看有利于提高银行经营效率。绿色信贷不仅是银行贯彻落实国家金融环保政策的要求，同时也是银行防范自身信贷及声誉风险，实现其可持续发展的必然要求。然而，从我国的情况来看，当前我国绿色信贷余额已超过9万亿元。全球可持续债务的近80%以银行贷款的形式发行，而银行资产负债表不太可能容纳相应规模的新增信贷资产，需要合理配置绿色信贷资产的结构。

今年是全省脱贫项坚巩固提升年，是打赢精准脱贫三年行动战关键年。根据中央、省、市、县委、县政府的决策部署，结合本乡工作实际、现状，经乡党委、乡政府研究，制定度工作要点如下。

一、提高政治站位，促进脱贫攻坚扎实推进

(一)深入学习扶贫开发重要战略思想。以新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习关于扶贫工作的重要论述及各级实施意见，坚持“核心是精准、关键在落实、实现高质量、确保可持续”的总要求，强化责任落实，提高脱贫质量，巩固减贫成效，扎实推进脱贫攻坚责任落实、政策落实、工作落实，全力打好精准脱贫攻坚年度战役。

(二)确保完成脱贫攻坚年度各项工作任务。把脱贫攻坚巩固提升作为发展的头等大事、第一民生工程和首要政治责任，坚持以脱贫攻坚统揽全局引领发展，紧密结合乡村振兴战略，把脱贫攻坚推向新的阶段。确保完成年度脱贫目标，全面部著落实和提升脱贫攻坚各项工作，使我乡脱贫攻坚工作得到进一步的提升。

二、明确工作目标，巩固脱贫攻坚现有成效

(一)坚持既定标准。始终坚持“两不愁三保障”脱贫标准，既不能擅自提高标准，也不能降低标准，坚持现有政策部署不动摇，锁定建档立卡贫困户。

(二)坚持施策精准。因地制宜从实际出发，精准施策，确保扶真贫、真扶贫，脱真贫、真脱贫。

一、房地产开发企业编制财务计划的意义

1.财务计划是国家进行宏观调控的重要信息

房地产开发的投资规模是与国家的产业政策和经济结构密切联系的。而国家制订产业政策又是与房地产开发现状和近期预测相联系的。因此各企业编制的财务计划经所在地区汇总后，就为国家制订宏观计划提供了重要信息。正确编制和执行财务计划，有利于提高国家预算的正确性，有利于国家有计划地、合理地集中和调控建设资金，确定合理的房地产信贷规模。

2.财务计划是搞好房地产开发企业内部资源综合平衡，保证开发经营活动所必需的资金供应的重要措施

房地产开发企业要组织正常的财务收支经营活动，必须有财务计划作为指导依据。财务计划规定了计划期内企业财务收支的规模和开发经营活动的成果。通过财务计划的综合平衡，科学地预测开发经营过程中各个环节所需的资金，有计划地组织商品房销售活动众在收入与支出之间进行平衡，在货币资金与库存物资和设备之间进行平衡，使开发企业内部的人力、物力、财力得到充分发挥与协调发展，以期达到预定的经营管理目标。

二、财务计划编制要求

为了充分发挥财务计划的作用，必须要正确编制财务计划，严格遵循如下几点要点：

为进一步优化金融生态环境，强化金融支撑和服务作用，实现经济金融的快速、健康、协调发展，结合我市实际，特制定本实施方案。   一、指导思想   全面落实科学发展观，以加快“全面转型、跨越崛起、富民强市”进程为目标，以“政府主导、人行推动、各方联动”为基本原则，以增强我市吸引金融资源的竞争力为着力点，以深入推进金融产品和服务方式创新为抓手，进一步加快信贷结构的优化和产业结构的调整，提高金融服务能力和水平，提升经济金融运行效率，防范和化解金融风险，提升对资金的吸引力和竞争力，实现经济金融的良性互动。   二、总体目标   深入开展全省县域金融产品和服务方式创新试点工作，加快推进“信用”建设，全力整顿民间资本市场，力争通过2到3年的努力，全市政银企合作进一步密切，信用环境进一步优化，民间资本市场进一步规范，金融市场主体行为不断规范，金融创新能力显著提升，对外部金融资源的集聚效应显著增强，实现经济金融的良性互动和协调健康发展，将打造成为全省投融资环境最佳城市，力争成为全国县域金融生态环境建设的典范。   三、工作步骤及主要任务   结合我市实际，金融生态环境建设分三个阶段进行.   （一）宣传启动阶段（年10月—12月）。   主要任务：   1、组织召开创建活动工作启动仪式，开展金融生态环境建设宣传月活动，动员全社会力量，投身于金融生态环境建设，营造浓厚的建设氛围。   2、大力开展“农村青年信用示范户”的评选活动，充分发挥信用示范效应。   3、出台鼓励和扶持金融业发展的相关优惠政策，并抓好落实。   4、在政府网站、金融网、《今日》等新闻媒体上开辟“金融生态环境建设”专栏，开展创建工作目的、重要性及相关知识的宣传活动。   5、强化全民金融投资风险意识。开展金融投资者风险教育活动，出台《市金融投资者教育工作计划》，增强金融投资者的风险意识和自我保护能力，营造金融生态环境建设的良好氛围。   （二）建设实施阶段（年1月—年8月）。   主要任务：   1、加强“信用”建设。大力推进农村信用体系建设工作，切实提高企业、工商户和居民的信用意识。继续推动信用评价工作，广泛开展“农村青年信用示范户”的评定和信用村、镇创建活动，加快建立“政府公信高效、企业守信经营、公民诚信自律、社会有效监督”的诚信体系，提高社会信用程度，营造良好的社会信用环境和金融发展环境。   2、建立社会信用维护机制。充分利用新闻媒体和金融网络平台，对逃废债企业和个人实施公开曝光和内部通报制度，采取“不开户、不贷款、不结算、不提现”的联合制裁，强化失信惩罚机制；加大金融案件的执法力度，严厉打击各种非法金融活动，依法保护金融债权，建立良好的金融秩序。   3、深化政银企合作。充分利用“金融网”等载体，宣传货币信贷政策，介绍信贷产品、金融服务方式与种类，及时掌握企业生产经营和信贷需求信息，为银企对话开辟信息窗口。通过召开政银企对接会、银企推介会、座谈会等形式，搭建银企合作平台。积极向银行推荐重点项目和企业，促进信贷资金与重点企业、重点项目的有效对接，构建平等、互利、互信、双赢的银企合作关系。   4、健全金融稳定协调机制。建立金融风险监测分析指标体系，加强经济金融运行的动态监测和分析；建立重点事项研究机制，对金融机构风险处置中的重大问题进行联合调研、综合分析，提出切实可行的政策建议；建立紧急磋商机制，对可能发生的重大金融问题和紧急问题，提前制定处置预案，一旦事件发生，立即启动预案，及时采取措施，确保全市金融稳定；完善反洗钱工作协调机制，从源头上监测异常或可疑资金活动，及时发现并截断资金链条，防止其扩大和蔓延，严厉打击洗钱犯罪，维护正常的经济金融秩序。   5、全面清理整顿民间资本市场。深入推进打击和处置非法集资工作，坚持疏导结合的原则，大力开展民间准金融机构的清理整顿专项行动，进一步规范民间借贷行为，引导民间资本市场健康有序发展。   6、加强中介机构规范化管理。积极引进、培育中介服务机构，实现中介服务的规模化、集约化。培育依法规范经营，公平有序竞争的环境；要严格中介机构市场准入、退出和行业监管，提升服务水平，增强中介机构的权威性和公信力。   7、大力推进金融创新。继续深入开展全省县域金融产品和服务方式创新试点工作，不断丰富金融产品，大力提升金融服务水平。   （三）巩固提升阶段（年8月—年12月）。   主要任务：   1、全面总结金融生态环境建设工作，结合工作实施过程中形成的经验和存在的问题，进一步整理完善并形成制度，巩固金融生态环境建设的工作成果。   2、组织申报省级金融生态环境达标县市。   四、保障措施   （一）成立工作机构，强化组织领导   市政府成立以市政府主要领导为组长，分管金融的副市长为副组长，政府办、人行、银监办、金融办、宣传部、法院、检察院、公安局、统计局、财政局、经信委、农委、商务局、工商局、国税局、地税局、各金融机构主要负责同志为成员的金融生态环境建设工作领导小组，负责全市金融生态环境建设的组织领导工作。领导小组定期召开工作会，通报情况，研究解决存在的问题，部署工作。领导小组下设办公室，办公室设在人行，人行主要负责同志兼任办公室主任。#p#分页标题#e#   （二）广泛宣传发动，营造浓厚氛围。   各乡、镇、街道、市直各部门要根据市金融生态环境建设工作领导小组的部署和安排，广泛宣传金融生态环境建设的重要意义，积极推进金融生态环境建设工作。按照“大力宣传、循序渐进、整体推进、注重实效”的原则，运用多种宣传形式，深层次、全方位宣传金融生态环境建设情况，增强社会各界对金融生态环境建设的责任感和自觉性，形成良好的金融生态环境建设舆论氛围。   （三）明确责任分工，扎实有效推进。   金融生态环境建设是一项系统工程，市金融生态环境建设工作领导小组办公室要落实好各成员单位的职责和目标任务，组织开展有关专项活动，搞好调研、协调与服务，做好年度创建工作安排与考核。各成员单位要结合各自工作职责，进一步落实政策，采取有效措施，认真履职尽责，全力推进金融生态环境建设各项工作。

摘要：企业内部管理是企业发展的关键因素，其中资金的运营是重要的研究领域。为此，本文从现阶段企业资金运营管理的现状分析入手，重点研究了如何提升企业资金运营管理的方式方法。

关键词：企业；资金运营；不良资产

1引言

面对经济全球化的挑战，各类企业都面临这巨大的竞争压力，如不能充分利用企业资金进行有效的管理和运营，将难以在现代竞争中立于不败之地。虽然我国企业资金运营管理的研究起步较晚，但是与国际接轨较快，发展迅猛，已经取得了一系列成果。

2资金运营管理的现状分析

2.1不良资产导致资金运营受阻

各类企业都面临不良资产的问题，这其中应收账款无法及时收回的主要原因是企业缺乏风险防控意识，客户信用调查不彻底、不充分。应收账款也是企业资金的组成部分，作为企业“闲置资金”，对于企业的运营规模大小有着重要的影响，长期发展下去可能导致工艺产品落后，技术服务更新不及时等问题，最终导致企业经营利润下滑，对于资金的良好运营带来负面影响。

同志们：

这次全市金融工作会议，主要任务是贯彻落实全省金融工作会议和全市经济工作会议精神，回顾总结去年全市金融工作，分析当前形势，安排部署今年的工作任务。刚才，会议对年度全市金融服务先进单位进行了表彰，市人行徐小林行长、银监分局局长、保险协会秘书长分别结合工作职能，讲了很好的意见，总结工作客观全面，安排工作思路清晰、目标明确、措施得力，符合上级有关精神和我市实际，希望大家认真抓好落实。下面，我讲四个方面的意见。

一、年全市金融工作取得了显著成绩

去年以来，面对复杂多变的经济金融形势，全市金融系统紧紧围绕市委、市政府中心工作，认真贯彻国家金融政策，不断深化金融改革创新，优化金融服务环境，全市金融业持续健康发展，为高效生态经济区建设和全市经济社会发展作出了突出贡献。主要表现在以下六个方面：

（一）信贷投放快速增长。市政府组织召开了两次大型政银企合作洽谈会，签约金额743亿元，资金到位率76.54%；组织了集团离子膜烧碱、鲁方金属材料公司多金属矿项目等银团贷款，实现投放16.52亿元。各县区也开展了一系列政银企对接活动，收到了很好的效果。各金融机构努力争取信贷规模，积极扩大资金投放，全力保障重点建设和企业资金需求。截至年末，全市本外币各项存款余额1580.21亿元，比年初增加268.09亿元，增长20.43%；各项贷款余额1189.51亿元，比年初增加255.25亿元，增长27.32%，贷款增幅居全省首位。其中，农行新增53.37亿元，增长30.28%；建行新增40.85亿元，增长30.08%；工行新增38.64亿元，增长22.68%；农合机构新增30.12亿元，增长19.35%；中行新增贷款21.2亿元，增长14.4%；市商业银行新增18.11亿元，增长17.42%；恒丰银行新增15.22亿元，增长264.7%；农发行新增5.48亿元，增长17.91%；邮政储蓄银行新增5.06亿元，增长71.27%；中信银行贷款余额14.11亿元，华夏银行贷款余额10.68亿元，村镇银行贷款余额2.09亿元。

（二）信贷结构持续优化。全市信贷资金更多地流向符合国家产业政策和高效生态定位的产业。其中，制造业新增贷款161.09亿元，增长31.04%；涉农贷款新增153.15亿元，增长28.02%；小企业贷款新增64.46亿元，增长56.14%。银行业表外业务发展迅速，承兑汇票、保函、跟单信用证、承诺等四项主要表外业务总规模406.27亿元，较年初增加212.12亿元，增长109.25%，对信贷资金形成了有益补充。贸易融资取得显著成效，较年初增加38.7亿元，增长67.83%。截至年末，全市银行业不良贷款余额14.99亿元，较年初减少5.3亿元；不良贷款比例1.26%，较年初下降0.91个百分点，信贷资产质量继续保持全省领先水平。

（三）资本市场发展步伐加快。生物在深交所挂牌上市，募集资金6.9亿元；建安在天交所挂牌；化工、国瓷等企业已进入辅导，化工、集团等企业境外上市进展顺利，总体上形成了“上市一批、申报一批、培育一批、储备一批”的梯次推进结构。证券交易市场健康发展，各营业机构总交易额1856.99亿元。期货市场发展步伐加快，全市期货交易总额和成交总量分别达到2054.74亿元和236.46万手，同比增长170.88%和61.9%。与省产权交易中心签署了《关于组建黄河三角洲产权交易中心协议》，组建工作进展顺利。黄河三角洲产业投资基金获国家发改委正式批筹。省政府已推荐高新技术开发区纳入国家“新三板”扩大试点。