商业银行利率范例

摘要：了解LPR的内涵、形成机制和现状，分析利率风险的表现形式，结合实际案例分析商业银行利率风险管理问题。提出LPR改革下商业银行的利率风险管理对策：跟随政策导向，提高固定利率贷款比例；拓宽收入来源，优化负债结构；推进利率风险管理手段的多样化；不断提高金融衍生工具的利用率。

关键字：LPR；商业银行；利率风险；管理对策

一、引言

近年来,我国一直在循序渐进地推进利率市场化改革，目前已经到了实现利率并轨的关键时期。2013年10月25日，贷款基础利率集中报价和机制正式运行[1]。2019年，贷款市场报价利率（以下简称LPR）机制的形成不仅有利于推进利率并轨，而且对降低社会平均融资成本具有积极影响。LPR改革下，对于银行来说短期内可能会造成利差收窄，但从长期来看有利于减低实体经济的融资成本，而实体经济的发展又有利于金融业的发展，从而形成实体经济与金融业的良性循环局面。更重要的是，LPR改革下商业银行会面临利率风险，从而影响商业银行的利润。LPR机制的运行时间还比较短，对商业银行的影响可以说是有利有弊，商业银行应当积极应对其可能产生的影响。商业银行如何提升风险管理能力并应对利率风险，是本研究的重点内容。LPR改革下商业银行利率风险管理的相关研究文献并不多，这也是本研究的意义所在。同时，得出的利率风险对策对商业银行利率风险管理也可以提供良好参考。

二、LPR概述

（一）LPR的内涵

LPR是指选定具有代表性的报价行，针对本行优质客户的贷款利率，通过公开市场操作利率加点进行报价，再由全国银行间同业拆借中心计算并公布的贷款参考利率。LPR自2019年8月20日开始运行，每月20日（节假日顺延）公布一次，有1年期和5年期以上两个期限品种。

【摘要】

随着市场的波动，利率的价格波动也加大了，而且逐渐开始实现市场利率化，也就是说，银行业由原来的国家垄断变成市场主导了，这引起了各大商业银行之间的激烈竞争，所以，各大商业银行应该改变自己的管理模式，从而在竞争中脱颖而出。所谓利率就是资金的“使用价格”，而利率的价格与商业银行的经营管理有很大的关系，合理的利率可以让商业银行的经营管理适应银行的可持续发展，相反，不合理的利率则有碍于商业银行的发展。在本文中，主要探讨了市场利率化对商业银行经营管理的意义，市场利率化下商业银行创新管理模式的重要性，以及在市场利率化下商业银行应该如何进行管理模式的创新这三个方面，旨在对市场利率化下商业银行经营管理的创新带来一点指导性建议。

【关键词】

市场利率化;商业银行;经营管理

商业银行代表着一个国家的经济水平的发展，我国开始出现商业银行，这说明我国的经济取得了重大的发展，为了让加大群众的参与性，以及取得最大的经济效益，国家加多了对于商业银行建设。商业银行不同于普通银行的一点是它更注重于盈利，而不是为了给民生提供便利，它具有更多的金融业务和各种融资等等，它的业务更加综合全面。市场利率化是一种必然的发展趋势，它会随着金融行业的发展而逐渐形成，并且，市场利率化对于商业银行来说，是一个绝对的好时机，它意味着商业银行可以更加自主地调控利率，从而谋求更大地发展，这个发展也是需要建立在以市场为主导上的。本文探讨了在当前经济形式变化的情况下，它给各大商业银行带来的好处和坏处，并提出了商业银行该如何来进行创新管理，从而更好地来适应市场的发展趋势。

1、市场利率化的含义

市场利率化的意思是说利率的价格变化不再由国家决定了，而是由市场来调控和决定。它不同于传统的利率，市场利率化使得主要调控机制由原来的国家调控变成了现在的市场和经济发展状况来调控。因此，很多商业银行开始主导市场的利率价格和变化，它首先由国家银行决定最基础的利率，之后商业银行再根据自己的融资情况和发展方向来对利率进行调控，使得它跟自身的发展目标一致。这就让金融机构更少地受控于国家的调控机制，而是可以根据自身的经营方式和发展理念来进行金融融资活动，从而创造出国家和金融机构共同调控利率的新的发展体系。

摘要：

银行能够对社会资金进行科学的配置，银行业务对于资产的增值率提升也十分重要，因此银行的经营管理十分重要。银行经营管理存在很大的风险，本文就针对银行经营管理中存在的风险进行分析，并探究银行经营管理风险控制的措施，以帮助银行更好的经营，进而促进提升我国资金增值率。

关键词：

银行经营管理；存在风险；防范策略；分析

银行经营管理存在很多风险，特别是我国的商业银行。目前我国商业银行普遍存在不良贷率高、资金充足率低、货币传导机制不畅通、债数结构不合理等问题，其使得银行经营管理的风险性大大提高，因此积极探究银行经营管理风险性产生的根本原因及控制银行经营管理风险性的措施十分重要。

一、导致银行经营风险存在的主要原因

1.银行不良贷款率高

一、利率微调操作的适应性环境

举例说明，在采用利率微调调控市场基准利率时，如果商业银行不是以利润最大化作为其追求的最终目标，商业银行贷款利率就可能越过央行设定的存贷款利率上下限，其不会在拆借利率低于央行存款利率时存款于央行，也不会在拆借利率高于央行存贷款利率位置时，增加拆出资金的供给，那么市场均衡利率将偏离央行的目标利率，利率微调效果也大大削弱。

（二）金融市场体系的完备程度较高金融市场上各种金融工具的发行与交易，实质上是通过市场利率的变动实现资金的自发重组与配置，资金的优化配置又促进着经济资源配置效率的改善。在金融市场体系发达的国家，金融市场已成为政府实施宏观政策，稳定经济和避免通货膨胀的主要渠道。在市场经济条件下，从中央银行采用市场化工具来影响利率政策的操作，到利率的变动最终对企业和居民行为产生影响，都是借助于完备的金融市场来保证完成的。就此而言，金融市场是衔接中央银行行为、商业银行行为、企业和居民行为的介质和导体。金融市场正是通过利率作用及其传导机制把中央银行行为、商业银行行为、企业和居民行为组成一个有机统一体。因此，要想最大限度地发挥利率微调的作用效果，金融市场体系的完备程度是其不可或缺的必要条件之一。在金融市场完备程度较高的情况下，中央银行利率政策一旦决策并加以实施，就能通过金融市场这个统一体，把利率政策调控意图逐级由金融体系传递和扩散到实体经济领域，从而影响到企业和居民的投入与产出活动，最终影响整个经济的发展。

（三）央行保持利率政策操作的可靠性与透明度市场经济主体对央行政策预期的准确程度取决于央行赋予政策的明确和稳定程度，如果政府提供的信号是模糊的和不稳定的，商业银行的预期水平再高，也难以做出符合市场和央行要求的反应，这就可能造成市场利率的无序波动。就此而言，随着利率政策调控手段的日益成熟，中央银行要想更多地发挥导向性信号作用，就必然要增强其政策操作的可靠性和透明度，以便引导公众形成合理预期，充分实现利率微调的政策效果。利率政策的可靠性表明一种信用，即中央银行承诺在利率政策决策和执行过程中体现一种可信度。具体说，就是指中央银行利率政策与经济变量之间存在一种稳定的函数关系，从而使得政策符合理性预期标准。在自然利率状况下，货币政策当局具有信息优势，利率政策和经济变量指标会对所有的波动产生影响，缺乏对私人部门预期的控制会使政策产生不利影响，如出现资本外逃、货币投机的冲击。为此，中央银行应该及时对私人部门的预期做出反应，保持利率政策的可靠性，否则利率政策的效果必然会受到限制。央行保持利率政策操作的可靠性，既是保障利率政策调控效果的基础，更是提高利率微调实施效应的关键。

（四）央行保持利率政策调控的市场化手段央行的利率调控可以采取行政手段，也可以采取市场化手段。历史的经验已经证明，行政手段固然可以在短期内取得较大的效果，但在长期则会导致利率体系的扭曲，不利于充分发挥利率政策的调控作用。故而，央行最终还需采取市场化手段来进行调控。所谓市场化手段，就是指中央银行放松对商业银行利率的直接控制，把利率的决定权交给市场，由市场主体自主决定利率，中央银行则通过制定和调整再贴现率、再贷款率以及通过公开市场买卖有价证券等间接调控手段，形成资金利率，使之间接地反映中央银行货币政策的一种机制。简言之，利率政策调控的市场化手段即指由资金市场的供求关系来决定利率水平，政府放弃对利率的直接行政干预。在此种情况下，利率由各个金融机构根据金融市场供求状况和央行的指导性信号，自主地确定利率大小和调整利率的时机，央行只是通过预定年度货币政策计划，制定和调整法定准备金率、再贷款利率、再贴现利率，进行公开市场业务操作及其他指导性窗口等，借助货币市场的内在运行机制，向金融机构传导央行的信贷、利率政策信号，从而间接影响到金融市场的利率水平。

二、中国利率政策操作的环境考察

利率微调作为一种货币政策工具，它是一种“适轻量”、“精确”的调控，要求一国具有通畅的货币政策传导渠道，即经济体制属于市场经济体制。从我国市场经济体制的完善程度来看，竞争机制和价格机制基本上能够在我国的产品市场和货币市场上得到反映，这就使我国市场主体对资金的价格———利率的敏感性逐渐增强，从而使得利率的每一次微小的变动都能够达到一定的政策效果。

［提要］2019年8月17日，中国人民银行正式宣布通过改革来建立健全LPR机制，至此LPR改革完成了最关键的一步。中小商业银行在利率市场化改革过程中迎来更加激烈的行业竞争，其经营模式及产品的利率定价迎来巨大的变化。本文以徐州地区中小银行为调查对象，对LPR机制的概念及改革意义进行描述，分析阐述LPR改革对中小商业银行经营的影响及产生的原因，并提出我国中小商业银行应对建议。

关键词：中小商业银行；贷款市场报价利率；改革

一、LPR改革背景概述

2013年10月，贷款市场报价利率机制（LPR）成立。2019年8月17日，中国人民银行正式公布改革完善LPR形成机制的决定。LPR通过公开市场操作的利率加点的方式来形成，全国银行间同业拆借中心根据18家报价行扣除其最高价和最低价，以此来计算它的算数平均值。同时，各行新增贷款均根据市场报价利率来进行定价，并且依据贷款市场报价利率来作为浮动利率贷款合同的基准来进行定价。通过完善LPR形成机制，打破“双轨”利率体系，实现“合并”制，实现“双轨一体化”。

二、LPR改革的意义

在全国利率市场化改革的进程中，LPR机制改革有着举足轻重的作用。首先，它直接促使了利率的“两轨合一”进程。目前在我国利率市场中，仍然普遍存在着两种利率并存的现象，包含受政策管制的贷款利率和长期受供求关系影响的其他金融市场利率。利率双轨制导致了利率传导机制不能通畅进行，使得金融市场利率的变动不能有效传导到社会融资成本，从而大大降低了货币政策的经济效力。LPR机制的改革，是把各家存在差异的银行报价进行加权平均，由此做到了国家和市场利率的双轨合一。其次，LPR的改革还会降低中小企业的融资成本。目前经营状况不好的企业可以通过降低贷款利率来使企业收到更多的钱款，增加企业的盈利，使得其能存活下来。目前经营状况尚可的企业关键是失业率不能增加，提高企业的经营利润，并通过投资来获得再生产的扩大，以此增加就业岗位，这样才能保障社会经济平稳运行。

三、LPR改革对中小商业银行的影响

摘要：“巴塞尔协议Ⅲ”颁布后，全球银行业开始意识到资本结构管理和流动性风险管理的重要性，而我国银保监会也陆续实施了一系列相关政策与措施，资本结构和流动性风险管理现已成为我国商业银行资本运营的重要组成部分。本文对基于资本结构的我国商业银行流动性风险管理的现状做出了基本概述，着重分析了目前我国银行业现存体制下的流动性风险管理存在的问题，并针对这些问题提出了四条有效解决措施，完善管理流动性风险的内控措施，增强银行业抵御风险的能力，保障金融市场稳健运行。

关键词：资本结构；商业银行；流动性风险管理

近几年，我国商业银行资本充足率稳中有升，整体保持在14.21%，提升了2.08%。但不同类型的银行也存在分化，其中2014年3月至2020年6月国有大行的资本充足率在15.92%，有较强的抗风险能力。而其他中小型银行，例如城商行、农商行等资本充足率分别为12.92%和12.23%，后者不升反降，下降了1.06%。尤其受今年疫情影响，中小银行资本充足率在过去几年并未得到改善，甚至有所恶化。显然，不同类型的银行在业务模式、复杂程度、资本结构等方面的差异慢慢凸显出来，再加上金融去杠杆以及宏观审慎监管的政策实施，使得不同类型的商业银行均面临着不同程度的资金压力，从而形成了流动性缺口。

一、基于资本结构的我国商业银行流动性风险管理现状概述

流动性风险是商业银行经营过程中面临的主要风险之一，是指商业银行没有足够的现金来满足客户随时的取款需要和客户合理的贷款需求或其他及时的现金需求而引起的风险。由于金融业的特点之一是风险具有传染性，商业银行作为主要的金融支柱，与其他金融机构之前有着复杂的债权债务联系，一旦商业银行出现流动性危机，则会导致市场存在金融恐慌从而引发金融动荡。为了加强管理我国商业银行的流动性风险，进一步推进商业银行夯实流动性风险管理基础，我国银监会于2012年6月颁布《商业银行资本管理办法（试行）》，2014年2月又了《商业银行流动性风险管理办法（试行）》，2018年5月正式了《商业银行流动性风险管理办法》，基于资本结构提出了一系列管理办法，进一步完善了流动性管理框架，保证银行体系安稳良好运行。

二、基于资本结构的我国商业银行流动性风险管理出现的问题

（一）商业银行资产负债率过高，资产负债期限严重不匹配。最近几年，我国金融市场发展迅速，资本市场活跃度日益上升，但与发达国家相比，我国居民和企业部门的资产投资仍然以间接投资为主，对商业银行依赖性严重，风险偏好偏保守。从资产端来看，这就导致商业银行资金来源短期化。同时，我国商业银行以高收益化为目标，利润主要来源于利息差。从负债端来看，资金借出的期限偏于中长期。根据中国银行业监督管理委员会年报显示，2011—2016年我国银行业中长期贷款占比不断上升，已超过50%的水平，而存款和短期贷款的比重趋于下降，资产负债期限严重不匹配，存贷款期限错配问题日益突出。在这种商业模式下，商业银行之前采取的发行同业存单的融资方式或将面临较大的压力，且资金来源不稳定，一旦存款人大规模取款就很容易引起银行挤兑，从而引发流动性风险。

【摘要】在经济新常态背景下，我国商业银行发展也迎来不小的挑战，各种风险的出现大大阻碍了商业银行的长远可持续发展。通过对经济新常态背景下商业银行存在的风险表现形式进行分析，并提出适应经济新常态趋势的商业银行风险管理对策，能一定程度的推动商业银行的有效发展，降低信用风险、流动性风险与操作风险出现的可能性。

【关键词】经济新常态;商业银行;风险管理;路径

一、背景介绍

自改革开放后，我国经济就进入迅猛发展期，实现了30多年的持续增长，然而经济增长到一定时期必定会带来经济转型，促进产业结构调整，以确保经济的长远可持续发展。在2014年5月面对当前经济发展提出了“新常态”的理念，这是与过去经济高速增长不同且相对稳定的状态，标志着我国发展迎来了重要的战略机遇期，只有尽快的适应经济新常态的特征与规律，才能很好的推动我国整体全面发展。经济新常态是一个复杂、长期且动态的过程，具有一定的新特征，主要表现为经济增长速度由高速转为中高速、经济结构优化升级加快、增长动力向创新驱动型转变、市场在资源配置中起决定性作用。经济新常态的出现给社会各个行业的发展带来不小的压力，商业银行也不例外，特别是让商业银行的风险呈现多样化趋势，对商业银行风险管理提出了更高要求，这是商业银行在经济新常态背景下急需解决的重要课题之一。

二、经济新常态背景下商业银行存在的风险表现

(一)经济增长进入中高速期，商业银行信用风险暴露无遗。社会的不断发展进步会推动经济的快速增长，但偶尔也会出现经济增长速度减缓的情况，这是一种经济发展的周期性波动，是无法回避的趋势。经济新常态带来的最明显且最引人注目的变化就是经济增速从原来的高速减档为中高速，且一定时间内都会维持中高速增长。在整个社会经济进入中高速增长的大环境下，商业银行的业务增长速度也会降低，从而诱发系列信用风险。首先表现为商业银行的不良贷款率增加，据相关数据统计从2014年开始，到2016年第一季度，已经实现了连续9个季度上升，其中2014年和2015年每个季度末统计的不良贷款率依次为1．04%、1．08%、1．16%、1．25%、1．39%、1．50%、1．59%、1．67%，进入2016年第一季度就上升到1．75%。随着不良贷款率的上升意味着商业银行能够用于周转的资金更少，经营风险更大。其次商业银行的信用风险扩散蔓延加剧，已经从经济发达的东部沿海地区逐渐蔓延至中部地区，进入商业银行信用风险集中暴露期。最后，融资平台以及房市场市场风险的上升，产业结构调整的成本都可能最终由商业银行来承担，增加商业银行贷款收回难度，让商业银行信用风险问题再次引发热烈讨论。

(二)利率市场化进程加快，商业银行流动性风险加剧。流动性风险也是商业银行管理发展过程中不得不注意的一大问题，尤其是利率呈现市场化发展趋势将会进一步突显商业银行的流动性风险。经济新常态的出现再次强调了市场在资源配置上的重要性，也有效加快了利率的市场化进程，增加吸纳资金的市场主体，让商业银行在资金吸储上出现困难，加之实体经济的发展对商业银行贷款具有一定的依赖需求，给商业银行的资金供需管理增加了难度。同时，随着互联网金融与民间金融等多种新型金融的发展，以及各种方便快捷支付工具的大范围运用，降低了资金在银行体系中流动性，导致商业银行资金来源不够稳定，出现“钱荒”现象。目前通过商业银行借贷的资产方在资金使用上逐渐趋向长期化，存款增长持续减缓，促使商业银行负债表结构变化剧烈，资金错配加剧，极容易出现资金流动性缺口。加之，商业银行在流动性风险管理观念、方式、技术上有所不足，因此难以科学有效的应对各种突发事件，增加商业银行风险。

一、市场利率化概述

市场利率化是主要由市场供求决定金融机构在货币市场的融资水平。与传统的利率相比，市场利率化降低了国家对于市场利率的调控力度，使其主要受到经济市场的影响和调节。金融机构成为市场利率的决定主体，在中央银行基础利率的要求下，由经融机构根据自身的资金情况和金融市场的变化，从而对自身机构的利率进行调节的一种机制。减少中央控制中的“少数服从多数”的调控格局，是经融机构能够在货币市场中国，对于自身的经营管理和发展具有更大的自主和活动的空间，创建出金融机构和中央银行联合制约管理调控市场利率的新体系。

二、市场利率化对商业银行经营管理发展的影响

(一)市场利率化对商业银行经营发展的正面激励

1、提升银行竞争力。

商业银行的经营管理模式一般是按照通过金融业务和大型的证券交易、贷款等项目来实现自身的盈利和发展的，市场利率化将会在更大程度上带动货币市场证券交易的活跃度，银行有更大的活动空间实现市场调控，以便实现市场的消费刺激和消费者的项投资热情，从而更好地实现银行的盈利，以此提升银行的市场竞争力；市场利率化主要是以市场作为利率调节的主体，以市场的变化作为参照值，使得商业银行建立起等文件盒行之有效和金融体制，使得其在市场竞争中不仅有更大的活跃空间，还能对市场进行更严控的监管，极好的把握市场的走向，实现自身的经济效益，带动社会的发展和社会财富值的增长。

2、加强银行业务创新。