贸易企业融资范例

摘要：在分析现阶段我国中小企业国际贸易融资存在的问题及其产生的主要原因的基础上，提出从宏观政策层面、金融体系层面、中小企业层面，解决中小企业国际贸易融资问题的对策。

关键词：中小企业；国际贸易融资；问题；原因；对策

一、引言

我国改革开放以来，随着国民经济迅速发展和国际交往逐步增多，国家开始设计并实施包含“一带一路”在内的一系列区域合作与国际贸易战略，推动国家整体实力进步的同时，也为中小企业国际贸易发展提供了良好的机遇。中小企业作为对我国社会发展具有突出贡献的经济主体，其营业收入占市场经济总额近6/10，然而获得的资金支持却远低于其贡献度。与大型企事业单位相比，中小企业规模小、人员构成简单、经营管理模式滞后且风险管理意识不强，同时，金融支持力度小、融资环境不良，这些共同引发了中小企业国际贸易融资难问题，不仅影响着中小企业的规模化与正规化发展，甚至决定着企业的生死存亡。因此，解决融资问题是推动我国中小企业国际贸易业务发展与开拓国际市场的关键所在。

二、中小企业与国际贸易融资概述

（一）中小企业的界定

中小企业作为与大型企事业单位相对应的经济学概念，其界定方法主要存在两种：定性法、定量法。定性法主要是将企业的经济特征和经营管理方式做为区分标准，而定量法则主要依据企业的经营数据来判定企业的大小类型。中小企业的概念界定会因时期不同和地区不同而有所区别，现阶段国际上多采取定量法判定企业的大小性质。2011年6月，国家统计局、发改委等部门联合了《中小企业划型标准规定》，将营业收入、从业人员和总资产额作为区分中型企业、小型企业和微型企业的主要标准，并根据行业性质不同而采取不同的衡量标准。工业企业从业人员高于300人且营业收入高于2000万元则为中型企业，从业人员高于20人且营业收入高于300万元为小型企业，从业人员低于20人且营业收入低于300万元为微型企业。根据这些标准，本研究将中小企业界定为行业中并非居于主导地位和具有关键影响力的，且总资产额、营业收入与从业人员等相对较弱的企业类型。

【摘要】2020年最新数据显示，中国进出口贸易总额达到4.7万亿美元，排名世界第一。其中70%的份额由中小企业贡献，可见，中小企业对我国经济社会发展的重要作用。但是，由于规模小，中小企业一直面临融资难的问题，这严重限制了企业的发展。论文以中小企业贸易融资难为突破口，探索问题症结所在，并试图找到可能的解决方案。

【关键词】国际贸易；中小企业；融资

1引言

改革开放40年，中国经济持续飞速增长，其中国际贸易更是飞速发展，对我国的经济贡献率达50%以上。WTO2020年最新数据显示，中国进出口贸易总额达到4.7万亿美元，继续领跑世界各国。可以说中国的贸易发展了自己，也带动了世界。中国能取得如此佳绩，中小企业功不可没。自加入WTO后，中小企业得到空前的发展，无数“中国制造”被销往国外，为国家创造了巨额外汇。可以说中小企业是经济增长的真正支柱，然而他们得到的待遇却与他们的贡献有天壤之别———几乎所有中小型外贸企业都面临资金短缺问题。近年来，我国政府一直致力于改善这种局面，但效果却不尽人意，总结起来，原因有二：一是中小企业先天规模不大，抗风险能力不强；二是由于宏观环境还不够完善，中小企业融资困难重重。长此以往，必将严重制约我国贸易的发展，因此，中小企业贸易融资难已成为亟待解决的问题。

2国际贸易融资的概念

所谓贸易融资是指银行对进口商或出口商提供的与进出口贸易结算相关的短期融资或信用便利。具体方式有授信开证、进口押汇、提货担保等。这种融资最大特点是融资周期短而且流动性很高，对于进出口企业的业务特点来说贸易融资非常适用，反过来对银行来说，这些特点能增加银行收入，风险也相对较低。因为在国际贸易整个过程当中，银行作为第三方结算人全程参与，所有的物权单据都要首先经过银行，因此，银行可以依托对物权凭证的占有为企业融资或提供金融信用，企业获得融资后进行下一步商业活动，最后还本付息，同时银行也获得更多收入。

3中小企业融资现状

一、企业贸易融资存在的问题

(一)操作环节和审批程序繁琐

企业贸易融资环节应该比其他融资要快捷、方便、灵活,但是我国金融机构缺乏一个融资标准,对业务流程不够规范,随意性比较大,这就导致企业在申请融资过程中难度会更大。很多金融机构在操作环节和审批程序方面过于繁琐,导致企业不愿意去申请。一些金融机构将打包贷款的条件规定过于严格,和流动资金没有区别,这就让打包贷款这个产品失去了真正意义。这就导致我国企业不愿意去申请贸易融资。

(二)企业对贸易融资产品不熟悉

很多贸易企业都是由内销企业转变而来,总体来说员工的基本素质不高,缺乏一些出口贸易知识,同时缺乏熟知贸易业务的相应的人才,在银行产品不断更新的情况下,就会出现不能结合本地实际选择符合本企业的金融服务产品。同时银行和企业之间的沟通机会比较少,企业对各类的金融服务不能灵活运用,这就会提高企业的经营成本,甚至错失一些金融服务,让企业融资出现问题。

(三)银行贸易融资业务种类单一

随着国内和国际贸易的发展,我国很多企业参与到国际贸易中来,这就需要有一个良好的资金保障,灵活、便捷的融资业务是保证企业贸易融资的关键所在。但是我国金融机构在开展相应的金融服务的过程中出现一些问题,当前很多金融机构还是延续传统的金融模式,例如,出口打包贷款、减免保证金等方式,虽然金融机构也在不断尝试着一些新的模式,但是业务量非常小,中小企业能够获得的金融扶持非常有限。

摘要：全球经济一体化进程中，在国家经济发展的基础上要对国际贸易供应链进行了解，同时要探寻供应链的发展规律，并将企业发展融合其中，由此促进经济发展。本文主要论述国际贸易供应链金融融资方式，重点从四个方面提出了国际贸易供应链金融融资的相关对策，即增强企业管理人员控制理念、创新供应链国际贸易融资产品、积极预防供应链金融模式风险、完善供应链贸易融资信用风险体系，旨在为更多的企业选择符合自身发展情况的相关措施。

关键词：国际贸易；供应链金融；供应链融资；参与主体；融资对策

1国际贸易供应链金融及特性

1.1国际贸易供应链金融

供应链金融业务虽然在我国的发展相对较晚，但是所取得的成效非常显著，对我国供应链企业融资业务的发展起到了积极作用。国内金融机构在国际贸易中提供相应的金融服务，以行业供应链贸易背景为基础，并结合供应链核心企业的信用水平和管理水平，对供应链上各流程环节进行严格监督，以将风险控制在有效范围，或者将风险最小化，从而使企业获得金融支持。国际贸易供应链金融的相关内容是供应链金融与国际贸易金融的有机结合，众所周知，企业融资有着严格的要求，而对于中小企业而言更是难上加难，国际贸易供应链金融作为新兴的融资模式，为供应链上企业融资提供了很大支持，进一步深化链上各企业的协同合作，为建立长期稳定的合作关系奠定基础。

1.2国际贸易供应链金融特性

国际贸易金融和供应链金融共同组成了国际贸易供应链金融，核心企业是供应链的中心，供应链是国际贸易供应链金融的中心，在此基础上要从核心企业出发，通过信用形式以贸易结算方式为出发点进行考虑，并针对此制定不同的融资方案，为不同的融资需求提供相应的支持，助力供应链上各企业的发展。在此基础上，本文提出国际贸易供应链金融特性。首先，金融服务的开展始终围绕核心企业进行，将供应链上企业的融资要求直接转嫁到核心企业上，并以此为出发点，为其提供金融服务的支持，通过将货物或应收账款等授信与融资产品进行结合。其次，供应链上金融服务方案的设计和制定要综合考虑多方面，融资价格和结算方式都会对金融服务产生相应影响。再次，国家外汇相关政策的调整，也会对供应链融资服务产生一定影响，供应链金融服务的设计要严格依据政策。最后，国际贸易供应链金融的自偿性特征，具体体现在融资还款来源的自偿性，以及在融资过程中的封闭性等。

一、近年来我国外贸传统

竞争优势不断弱化近年来，特别是国际金融危机以来，原来具有比较优势的资源禀赋如劳动力、土地、电力、环保等成本已远超周边发展中国家，原材料成本甚至高于发达国家。在中低端工业品市场上，中国出口正遇到许多成本更低廉国家日益激烈的竞争，拼资源、拼价格的增长越来越难以为继。外贸新的竞争优势尚未形成，高新技术和品牌产品出口存在短板。2012年，高新技术产品占出口总额比重不足30％；拥有自主品牌的出口企业仅占总数的20％左右。中国虽然已经成为数一数二的贸易大国，但是无论从出口产业结构、产品技术含量、经营主体竞争力、创新能力以及外贸宏观管理，还是从人均贸易规模、获利情况看，与贸易强国相比都还存在较大差距。现阶段，如何在市场经济和国际贸易规则的框架下，提高外贸竞争力，培育外贸竞争新优势，成为亟待解决的问题。普遍认为，现行国际贸易规则下，出口补贴等财政政策已不被允许，政府所能做的，主要是通过贸易规则许可范围内的金融支持政策，实现金融资源更有效率的配置，最终促进出口产业优化资源配置，实现技术进步，培育外贸竞争新优势。

二、金融支持在培育外贸竞争新优势中的作用

（一）金融支持降低外贸企业融资成本

在我国，由于证券市场起步较晚，且政府管制较为严格，融资难度大，所以长期以来企业融资的主要渠道是间接融资而非直接融资，这样，银行等金融信贷机构就在企业融资活动中占据了核心地位。而银行在提供融资时，不论是出于政府政策规定，还是出于银企关系，抑或是出于规避风险等方面的考量，都比较倾向于将信贷主要投放于国有企业特别是大型国有企业。在我国经济高速增长、信贷总体供给偏紧的大背景下，民营企业特别是民营中小企业在获得银行信贷支持方面的困难尤其突出。具体到外贸企业，由于我国外贸企业大多是民营企业，中小企业占比很高，因此在争取银行信贷方面所遭遇的困难非常大。加之国际贸易竞争激烈，外贸企业又必须遵守严格的贸易法规，因此在面临信贷约束时，往往只能走民间融资的渠道筹集资金，被迫支付高额的融资成本。因此，通过对外贸企业提供金融支持，扩展外贸企业的融资渠道，消除对外贸企业特别是中小型民营外贸企业的信贷歧视，就能够有效降低外贸企业的融资成本，这样也就直接降低了其经营成本，令其在国际竞争中获得优势。即便不能获得成本优势，至少也可避免由于信贷成本高造成的成本劣势。

（二）金融支持有助于企业实现规模经济效应

在经济高速增长期，企业对资金渴求强烈，但因无法获得充足的扩张资本常常面临流动性约束问题。而金融部门具有融通资金的能力，能够帮助企业获得发展所必需的资金支持，使企业能够扩大生产，实现规模经济，从而降低成本，获得比较优势。在我国，外贸企业的流动性约束问题比较严重。首先，是经济增长高速期资金供给偏紧的总体形势决定了企业的流动性约束；其次，仍是上文提到的外贸企业性质问题，它们在争取信贷或融资、发债时相对于国有企业总是处于劣势地位。此外，市场融资成本高昂，使得企业即便能够找到融资途径，也很难在高融资成本下充分扩张、享受规模经济的利益。由于流动性约束的存在，企业得不到充分的金融支持，这严重影响了我国外贸企业的竞争优势。还有企业反映，银行放贷受政策影响大。本次备受关注的光伏产业，商业金融机构对光伏企业采用“一刀切”政策，在光伏企业发展顺利的时候大量放贷，当光伏企业陷入困境之时，无论企业优劣又全部抽贷、惜贷，使得光伏企业雪上加霜，即使是具有比较优势的光伏企业也难以运转。

摘要：随着全球经济下行趋势的持续，我国中小企业融资愈加艰难。而近期我国鼓励供应链金融发展相关政策的出台，为纾解中小企业融资困境提供了新的渠道。因此，运用信息技术手段，依托核心企业与金融机构良好的信用关系，围绕中小企业与核心企业基于真实交易的贸易纽带，打造规范、透明的资金流、物流、信息流的上下游环节业务场景，规范发展供应链金融服务实体经济具有重要的现实意义。本文在分析基于供应链视角的中小企业融资创新的重要性基础上，深入探讨了当前中小企业融资难的现状，并提出了基于供应链视角推动中小企业融资创新建议。

关键词：中小企业;供应链融资;融资创新

随着国家金融政策的监管趋于更加严格，金融机构纷纷转向对大型企业、信用较好企业进行金融的支持。银行对于中小企业独立融资提出很多严苛的条件，导致中小企业的独立融资越来越困难。在这一背景下，国家政策支持鼓励发展供应链金融，各商业银行依托供应链条上的核心企业，围绕核心企业产业链上下游企业，推出各种创新产品，有利于解决中小企业融资难问题。基于供应链视角对中小企业融资创新研究是很有必要的。

1当前我国中小企业融资困境现状

当前，我国金融市场发展快，国家对于中小企业融资渠道有一定政策，传统融资方式有以下几种，但也是相对渠道单一、融资成本贵。

1.1银行直接贷款或用资产担保贷款

(1)对于银行直接贷款模式，首先需要中小企业具备良好的经营状况，对于中小企业的运营能力、经营业绩、各种财务指标及财务报表等要求比较严格。特别是对于企业的资产负债率、经营现金流等指标特别关注。而中小企业普遍资产负债率较高，会直接影响贷款评审额度及资金成本。根据各项指标综合评定、进行贷前审查程序后，确定贷款额度。(2)对于资产担保贷款，银行对于担保资产有一定要求，审核较严，按照资产的价值评估折扣率较高，审核流程也较长。对于中小企业的贷款审查，银行以及金融机构风控较严，审批时间会较长，这对于季节性资金要求高的中小企业，往往都会失去大量的盈利机会，为寻求时点资金支持，也导致企业的资金成本压力上升。

摘要:区块链技术作为一项创新型技术，具有巨大的发展潜力和应用空间。我国的跨境金融区块链服务平台在出口应收账款贸易融资核验、服务贸易对外支付税务备案信息核验和企业跨境信用信息授权查证等场景中取得了良好的应用效果。同时，区块链技术在跨境融资中的应用也存在技术支持能力有待提高、应用场景有待拓展、制度保障作用有待强化等问题，未来需要进一步加强技术创新、拓展技术应用场景和完善监管体制。

关键词:跨境融资区块链应用场景

区块链技术是一种集成物联网、人工智能、大数据等高新技术的创新型工具，是可以实现多个参与者之间同时“编辑”的共享账簿，去中心、防篡改等众多优点使得区块链技术在各个领域都得到广泛地应用。在跨境融资领域的应用中，该技术能够极大地提高办事效率和降低风险，推进金融与区块链技术的高度融合。2019年初，国家外汇管理局大力推出了跨境金融区块链服务平台，在首批试点城市重庆就有将近20家银行参与试点，积极利用跨境区块链平台为重庆贸易企业提供跨境支付与融资服务。跨境区块链平台的应用使得企业、银行、监管部门等各机构实现了业务全程线上办理，大大简化了业务流程，从而节省了银企的人工和财务成本，提高了办事效率，增加了规模收益。随着跨境金融区块链服务平台试点的推进，“出口应收账款贸易融资核验”“服务贸易对外支付税务备案信息核验”“企业跨境信用信息授权查证”等应用场景不断优化，在为银行等金融机构减负的同时降低了企业融资成本。

一、区块链跨境融资的应用场景及优势

跨境区块链平台在“应收账款贸易融资”“服务贸易对外支付税务备案”“企业跨境信用授权”三方面的应用在不断优化，而区块链技术作为一项创新型技术，在该领域的应用还有巨大的潜力和空间。跨境区块链平台成功解决了信息不透明带来的银行融资风险大、监管部门风控难度大和企业融资难等系列问题。区块链技术的去中心、防篡改、公开透明、时间戳等特性与跨境融资业务具有天生的耦合性，能够促进该业务的发展。

(一)出口应收账款贸易融资核验。在传统贸易融资模式下，企业将国际贸易中所产生的应收账款质押给商业银行，商业银行按照应收账款总额的一定比例向企业发放贷款。由于信息的不对称性，可能存在企业重复融资或虚假申请等问题，银行很难获取真实的信息，银行人员必须对企业相关信息的可靠信加以核验，这样就产生了巨大的人力成本、降低了效率。区块链技术的应用可以在一定程度上缓解中小企业融资难，商业银行融资风险大和监管部门审查难度大等问题。区块链技术为企业和银行提供的便利、高效率以及低成本优势尤为明显。区块链跨境融资平台的优势首先表现为降低企业费用。在传统模式的融资过程中，企业除了支付正常利息，还需要额外承担担保费、风险保证金，质押物评估费等，昂贵的中介费对于中小企业来说无疑是雪上加霜。而跨境区块链平台的费率远远低于贷款利率，并且不用企业再支付其他费用。其次，区块链跨境融资平台提高了企业融资成功率。传统融资模式下，企业需要来回奔波向有关部门提供各类纸质材料，而区块链跨境融资平台的外汇业务数据采集系统能够实现数据共享，并通过端对端信息核验机制在节约成本的同时极大地提高企业的融资成功率。再次，区块链跨境融资平台能够减轻金融机构的负担。对于传统银行业务来说，金融机构在面对有潜在风险的业务时往往持审慎态度，银企之间缺乏信任，银行需要花费大量的人力成本加以核验，无形中延长了审核周期、降低了业务效率。将区块链技术应用在应收账款贸易融资中，可以大幅简化审核流程，降低经营成本、提高效率、缩短周期。借助区块链技术的不可篡改和可溯性与物联网技术搭配使用，可以实现交易的可视化和数据的实时互动，有效地降低银行的融资风险。

(二)服务贸易对外支付税务备案信息核验。根据当前我国税务部门的规定，中国境内机构向境外单笔支付一定金额(5万美元)以上的特定外汇资金，除了特殊情况外，需向本地国税机关进行税务备案。一方面，企业必须提供备案表和各种复印件，不得不在银行和税务机构之间来回奔波;另一方面，银行和监管部门等也需要专业人才对数据真实性进行核查，而跨境区块链平台能够及时向企业、税务部门、外汇管理部门、银行四方提供有效数据。税务部门通过该平台实时进行数据的传递，能够实现服务贸易对外支付税务备案业务的全程线上办理。交易数据和流程的数字化使得业务全程线上办理成为可能，对于监管方与被监管方来说都极大地降低了风险和成本，提高了工作效率，实现了多赢。对监管部门方面来说，税务部门和外汇管理部门可以随时监控备案表的状态，实时掌握企业和银行贸易融资各环节的真实信息，有效防范跨境付汇业务的管理风险。对企业而言，通过登录电子税务局进行备案，实现以“数据跑腿”替代“企业跑腿”，足不出户就可以办理服务贸易跨境支付。对银行方来说，利用跨境区块链平台能够及时准确判断企业授权税务备案表的真实性，方便进行线上付汇业务和降低融资风险。

摘要：目前，我国小微企业融资需求缺口依旧较大。在各方面存在一些问题。本文从影响小微企业融资的自身原因上分析，小微企业存在人员流动大、企业组织结构简单、企业文化缺失以及企业创新技术能力弱等问题，这些问题制约了小微企业的发展，影响小微企业信贷能力。从影响小微企业融资的外在因素来看，存在银行业提供小微企业信贷的内生动力仍有不足，主要因为小微企业的融资特点仍旧没有发生根本的改变；缺乏合理的信贷利率市场量化体系；小微企业的不良贷款容忍度仍旧较低；小微企业存在多头贷款及信贷精准度有待加强等问题。此外，金融市场的发展效果有限且存在马太效应，影响小微企业直接融资额度等问题。

关键词：小微企业；企业信贷；金融机构

一、研究背景

目前，以美国为首的西方国家挑起的贸易保护主义和美国政府奉行的“美国优先”等单边主义导致全球贸易摩擦愈演愈烈，全球经济风险显著提高，使得世界经济复苏的脚步缓慢。与此同时，我国经济发展正处在加速推进供给侧结构性改革过程中，改革中必然遇到各种短时期无法解决的问题，导致我国经济增长下行压力加大。因此，我国经济发展正面临着外需增长动力下降和内部供给侧改革等一系列问题，为了确保国内经济生产总值（GDP）增速6.5%的基本目标，如何有效地刺激国内需求则成为重要的突破口。众所周知，小微企业促进我国经济发展的作用越来越重要。

二、我国小微金融的发展现状

从我国的小微金融发展情况看，根据中国银行保险监督管理委员会公布的《2018年银行业金融机构用于小微企业的贷款情况表》显示，截至2018年末，银行机构的小微企业贷款金额合计达到13.1万亿元，比上一年增长12%。同时，小微贷款覆盖面稳步提高，截至2018年11月末，小微企业贷款授信1806万户，较2017年末增长28%。我国小微金融发展成效：第一，国家政策方面，中国人民银行通过定向降准等一系列货币政策为小微金融发展打造宽松的资金环境，释放银行的资金流动性的同时降低小微企业的融资成本。根据银监会统计口径，自2014年央行明确将“小微企业”纳入定向降准考核标准中，小微贷款余额增速逐年提升且大部分时间均高于其他类贷款余额的增速。第二，银行发展战略方面、小微金融信贷增幅已然列入各类型金融机构未来的发展战略目标。通过组建设立小微金融独立部门，加大小微信贷投放力度，提高小微企业获贷便利性和降低小微企业融资成本。例如根据各上市银行的2018年年报可见，中国工商银行将“不做小微就没有未来”作为其发展理念，2018年累放贷款平均利率4.95%，比上一年下降0.26个百分点。第三，在创新小微金融产品和服务模式方面，商业银行加大创新力度，产生多种小微金融产品。例如中国建设银行创新先期白条主动授信和全流程线上融资模式即“小微快贷”，截至2018年末，“小微快贷”系列产品累计投放贷款超过7,100亿元，惠及小微企业55万户。此外，中国建设银行开发基于小微企业税务信息和大数据的云税贷。同时，中国建设银行实现“一分钟”融资、“一站式”服务、“一价式”收费的“三个一”客户信贷体验，提升客户综合服务获得感。第四、在资本配置和效率方面，商业银行开始精准聚焦薄弱领域。例如中国建设银行创建“批量化获客、精准化画像、自动化审批、智能化风控、综合化服务”为特色的金融新模式，意在通过人工智能、云计算、区块链、物联网和大数据等技术创新精准对接客户需求，完成较为精准的信贷供需匹配。

三、我国小微企业信贷发展存在的问题