理财实训总结范例

摘要：本文选取《个人理财》课程中的两节授课内容，基于高职院校教师教学能力大赛，从课程内容选取、教学设计过程、教学效果和教学反思等几个方面，阐述如何做好参赛课程设计。

关键词：教学能力大赛；个人理财；课程设计

教师教学能力大赛作为教师日常工作的一个缩影，在很大程度上能够反映出教师的教学能力和职业素养。为了进一步深化高职教育教学改革，提升教师教学能力，创设优质课堂，在高职教育教学改革创新和提升教师综合能力上取得突破，近年来，教师教学能力大赛一直是高职院校的工作重点内容。“以赛促教、以赛促学、以赛促改、以赛促建”，只有教师教学能力提高了，才能提升教师的科研能力和综合素质，最终引领高职学校贯彻全国教育大会精神进一步办好新时代职业教育。笔者认为，高职院校教师教学能力大赛的核心部分是做好课程设计，所以本文以《个人理财》课程为例，结合笔者的教学经验以及参赛经验，探讨如何做好该课程的比赛教学设计。

一、基于准确的学情分析结合人才培养需要选取教学内容

随着经济发展和社会财富的增长，理财已经成为十分重要的社会话题和家庭经营的课题。由此产生了具有广阔发展前景的新兴职业——理财规划师，为了给行业培养专业人才，高职院校的投资与理财专业都设置了《个人理财》为专业核心课程。通过本课程的学习，学生要理解基本的理财知识，初步掌握理财规划师的工作流程，能够根据客户的生命周期特点和风险属性制定现金规划、保险规划、住房规划、子女教育规划、养老规划、税务筹划、遗产规划等理财规划。课程设置对接金融行业对专业人才的需求，培养具有专业技术的应用型人才。

（一）学情分析

《个人理财》课程是我校投资与理财专业的核心课程，本教学团队在《投资与理财专业人才培养方案》和《个人理财》课程标准的指引下，对2014级、2015级、2016级投资与理财专业学生进行调研，结果如下：调研的三届学生共计215人，有83%的学生认为《个人理财》这门课程的十个章节中，“理财规划师的工作流程”这一章节是最枯燥的，因为全是理论知识点讲授。但是对毕业后40%从事本专业相关工作的学生调研数据统计结果看，分别有89%和91%的学生认为“与客户建立理财关系的能力”和“分析客户理财信息的能力”是在实际工作中所必须具备的专业技能。那么如何使本专业的学生在上课的过程中对这一章节的内容提起学习兴趣并进行有效的学习就是本课程教学设计过程中要关注的难点。以95后为主的当代大学生，是典型的“掌上生活”一代。中国高校传媒联盟的调查数据显示：“64.84%的受访大学生认为自己花费在手机上的时间是值得的，63.37%的受访大学生表示会利用手机学习知识和处理工作。”这表明，对于当代大学生而言，手机与互联网是一种非常重要的生活方式，而不仅仅是个使用工具。通过对我校投资与理财专业215位学生的学习习惯调研发现，当他们遇到学习问题时，有51%的学生会上网查询解决问题的办法。所以针对当代大学生的实际情况，如何使用学生喜欢并愿意接受的教学方法与教学手段引导他们主动学习，建立良好的学习习惯是本课程教学设计过程中要关注的重点。

一、应用型高校本科财务管理专业实践教学现状

实践教学是实现人才培养目标的重要途径。实践教学在高等院校教学中与理论教学居于同等重要地位，它既是理论教学学习的继续、补充和深化，也是传授学习方法、技能与经验的教与学的过程；它对提高学生的综合素质，培养创新精神与实践能力有着理论教学不可替代的特殊作用。目前，部分高校实践教学环节安排不尽合理。基本上都是先上理论课程，再上实践课程，实践课程仅作为理论课程的补充和验证，学时少，内容老，多数安排在理论课之中，大多是以实训室、教室为主要场所进行的实训、操作。在实践教学中认知实验、验证实验过多，体现知识综合和问题解决能力的综合性、设计性实验偏少。考核方法往往只重视学生的实践操作结果，而忽视了学生的主动性与创造性，使学生无法真正掌握实践知识，也达不到培养学生能力的目的。在实习、实训方面，我国尚未形成社会力量参与高校人才培养的氛围和机制，实践教学条件尚不充足，通过关系依托少数企业来安排学生的实习，难以满足学生实习的需要。作为财务管理专业的学生，动手能力强被认为是衡量人才培养质量好坏的关键要素。应用型本科院校的财务管理专业的学生，只有以就业为导向，以未来的职业岗位能力培养为目标，才能保证就业渠道的畅通。

二、财务管理专业实践教学中存在的问题

随着国际国内经济环境的变化以及竞争的加剧，企业对财务管理专业人才的知识结构、能力素质要求越来越高，而大学期间学生所学习的专业知识比较有限，实践锻炼的机会较少，导致学生动手能力较差，在毕业找工作时不被录用的现象屡见不鲜。

1.实践教学质量不高。

由于现代企业之间的竞争，对高校的实践教学产生了重大影响，企业更加重视经济效益，导致企业对高校的学生实习和实训积极性不高，多数企业不愿让学生真正深入生产一线，介入企业生产运行的核心过程。尤其是近几年财务管理专业的学生招生数量迅速增长，对实践教学场所和条件提出了更高的要求，一般企业不愿接纳学生去实习。另外生产实习、毕业实都安排在大四年级进行，学生由于考研、就业等多种因素的影响，造成部分学生对实习投入缩水，实践能力培养效果受到影响。

2.实践教学效果不理想。

摘要：会计类专业与其他商科类专业相比具有更强的专业性、理论性和实践性。随着人工智能的不断进步，会计逐步由核算型会计向管理型会计转变，作为会计人员培养主阵地之一的高职院校，其会计专业教育也应发生相应转变。然而，如何转变才是科学的，这是需要思考的问题。

关键词：智能化时代；核算型会计；管理型会计；转型

会计的基本职能是核算和监督，对已经发生或者完成的经济业务进行确认、计量、记录、整理、归纳、综合和报告，谓之核算；依据国家法律、政策、会计准则等，对会计主体的经济活动和相关核算的真实性、合法性、合理性进行检查和监督，谓之监督。而会计的拓展职能则包括预测经济前景、参与经济决策、评价经营业绩等。随着智能化时代的到来，可以在人工智能环境下轻松完成会计的核算工作，因此，似乎弱化了会计基本职能的会计核算。为了使企业更好发展，在激烈竞争中立于不败之地，需要日益凸显预测、决策等拓展职能。

一、智能化时代会计工作方向的转变

在智能化时代，会计人员的工作方向转变主要体现为由核算型转向管理型，但管理型会计不等于传统的管理会计，管理型会计的管理方向主要包括以下几方面。

（一）借助人工智能会计核算系统进行企业经营管理。其方式是会计工作者在其工作中运用人工智能会计核算系统，对企业供、产、销各环节进行管理，实行业务财务一体化，从而推动企业经营管理。在供应过程中，运用智能化核算体系，对商品或材料的来源、成本等进行数据分析，确定采购成本与渠道，作出采购决策。在产品研发和生产过程中，首先是会计人员通过智能化核算系统对已有产品的各项数据分析作出快速反映，了解各产品的生命周期，并结合大数据分析确定市场消费者的消费倾向，反馈给研究部门，从而确定产品研发的方向。会计人员借助财务管理和管理会计的决策分析方法，作出产品投资决策及生产决策，促进研发活动的顺利开展，为产品生产提供科学有力的数据支撑。销售过程中，财务人员通过定期分析产品及市场数据，对产品及企业生命周期进行分析，为销售部门的销售价格策略提供决策支持。

（二）财务与风险管理。财务与风险管理，是利用前人总结出来的风险管理经验，并结合近现代科学技术，运用财务数据进行风险管理和控制的一门新的管理科学。财务与风险管理是指个体工商户、有限责任公司、股份有限公司等经营主体对其投资理财过程中可能存在的风险进行预测、评估和分析，及时反映并采取有效方法进行预防和控制，以经济合理可行的方法进行处理，以保障理财活动安全正常开展，保证其经济利益免受损失的管理过程。这对会计人员素质提出了更高要求，要求会计人员应具备战略管理、规划财务资源能力、成本控制和财务分析能力，拥有符合价值管理和资产管理的综合素质和复合知识结构。

摘要：构建金融学专业教学体系与职业资格证书衔接机制，探索应用型本科人才培养模式以及独立学院向应用技术型高校转型的途径，具有重要的现实意义。本文主要研究衔接机制构建的内容，包括人才培养方案及课程标准、教学内容、考核模式、实践环节和双师型队伍建设等方面与职业资格证书制度的衔接，并总结衔接机制构建中应注意的问题，以实现学生职业技能和素养及教师专业能力的共同提升。

关键词：金融学专业；职业资格证书；应用技术型人才培养

2014年关于加快发展现代职业教育的国务院常务会议召开，提出“引导一批普通本科高校向应用技术型高校转型”。遵循关怀学生未来发展的理念，培养应用型本科人才，向应用型高校转型，符合独立学院本身实际特点和可持续发展的需求，是独立学院深化教育教学改革、提高人才培养质量的重要途径。金融学专业教学体系与职业资格证书如何衔接，以实现知识教育、能力培养及专业素养提升的有机结合，是一个值得探索的问题。

一、金融学专业教学体系与职业资格证书衔接机制构建的意义

1、适应金融行业日新月异的变化对金融人才素质的要求

我国职业资格认证管理逐渐向行业协会转移，正是行业发展越来越规范的体现，国家职业资格证书制度的行业公信力将不断提高。金融行业的职业技能培养和知识训练如何体现在金融学专业教学中，构建衔接机制的现实意义非常突出。

2、有利于实现学历教育与职业资格培训的融合、学校人才培养与企业需求的接轨

一、实践课程体系设计

1.以《基础会计》、《财务会计》、《审计》为主线的实践课程体系。

在新的课程体系下也是按照“学习情境”设计教学内容，即：筹资业务、长期资产构建业务、存货采购与付款业务、生产活动业务、销售与收款业务、投资业务、利润及利润分配业务等；后续课程《审计》在实务中也是采用“业务循环”审计。因此，三门核心课程的实验教学体系应保持一致。《基础会计》与《财务会计》课程实验教学侧重于会计核算工作的实训。对企业进行资产核算、负债核算、所有者权益核算、收入核算、成本费用核算、利润核算等。

在此过程中具体项目包括：建立财务账、审核原始凭证、编制记账凭证、审核记账凭证、登记账簿、编试算表、编制调整分录、调整后试算表、结账、报表编制、会计报告。建账、原始凭证的填制、记账凭证的填制、账簿的登记等工作严格遵守会计工作规范化要求。对已完成的记账凭证、会计账簿、会计报表进行装订、整理存档。《审计》课程实验教学侧重于会计核算事后监督。设计八个实验项目：审计承接业务、安排审计工作、销售与收款循环审计、采购与付款循环审计、存货与仓储循环审计、货币资金审计、审计报告的编写等。

2.以《税法》、《财务管理》为延伸的实践课程体系

（1）《税法》是为适应财务管理实践的需要而从企业财务会计中分离出来的相对独立的分支。通过学习，使学生学会各税种的计算、账务处理及纳税申报，能进行纳税调整的相关会计处理。该课程具有较强的实务操作性，只有给学生提供更有效的实验机会，才能提高学生实际操作能力、缩短就业适应期。

（2）《财务管理》实验教学着重采用“案例教学法”，运用财务管理基础理论与基本技能，分析筹资、投资、资本分配等一系列理财活动，学生分组讨论，提交完成分析报告。

一、《财务管理学》课程改革的必要性

《财务管理学》课程应市场经济而生，必须满足市场经济条件下对财务管理人员财务素质的培养要求。它需要根据不同的环境、行情、背景、信息，进行专业分析和判断而做出预策、决策、控制、与各部门协调等财务管理工作。现代企业需要的不仅是基础知识丰富，专业扎实的人才，更需要其具备专业以外的知识和能力，如个人修养，个人素质，交际能力，沟通能力，团队合作精神等。CDIO工程教育理念突破传统教学模式，强调基于项目学习的教育理念，充分发挥学生的主体地位，教师作为课堂的组织者引导学生以项目为导向进行自主学习、团队合作及沟通、培养更强的实践能力，最终实现《财务管理学》课程培养“知识、能力、素质三位一体”的卓越应用型人才的教学目标。

二、CDIO工程教育理念在《财务管理学》课程运用的前提条件

（一）综合能力型教师

CDIO要求《财务管理学》教师是优秀财务经理的典范，为把学生培养成卓越应用型人才，教师必须转变角色，更新教学观念，以学生为中心，引导学生主动学习。教师是教学的策划者、组织者、指导者、合作者，需要完成教学案例的构思，财务项目的设计，教学过程的计划，教学内容的实施，学习受教的评价，组织学生完成财务管理活动相关决策。这就要求教师加强课前备课的广度与深度，同时也要求教师本身专业理论知识与财务工作经验兼并，学校必须加强对教师业务水平、业务能力的培养，通过假期教师深入企业实践学习，丰富教师财务实践工作经验，通过聘请相关企业经验丰富的财务管理者任教，指导学生进行财务管理活动的实践，以补充专职教师实践方面的不足。

（二）完善的学习环境

CDIO理念希望通过项目教学，让学生合作完成对项目的构思、设计、实现，把课堂真正交给学生，实现其自主思考和学习专业知识。学院既需要为学生提供软件环境，如：图书馆的各类学习资料齐全、财务软件系统完备、网络系统畅通等，也需要为学生提供硬件环境，如：企业现场教学以增加教学的真实性、实训室模拟以增强学习的实践性、网络室、自修室、讨论室等。通过软件与硬件学习环境的合理利用使项目具有构思前提，设计基础，实施条件，运作环境，使CDIO理念的《财务管理学》教学更好的实现。

［提要］

山东省供销社系统通过一系列改革，推动社有企业、参与投资的农村金融机构及领办的农民专业合作社快速发展，农村合作金融更是发展迅猛，从而对农村合作金融专业人才产生了巨大需求。本文正是在这一背景下对高职农村合作金融专业人才培养模式进行探讨，希望对本专业人才的培养提供一定的指导。

关键词：

高职；农村合作金融；人才培养模式；供销社

本文是中华全国供销合作总社2013年职业教育专项研究课题：“基于供销系统集团化办学，以服务供销系统人才需求为主导的高职农村合作金融专业人才培养模式创新研究———以山东省为例”阶段性研究成果（课题编号：GX1313）近年来，山东省供销社系统围绕创新体制机制、推进服务规模化、流通现代化和发展农村合作金融等项目开展了一系列改革，2014年又配套实施了“六项创新提升工程”，使社有企业得到大力发展，领办的农民专业合作社发展地更是如火如荼。农村经济的迅猛发展推动了农村合作金融的发展，山东省供销社系统投资领域涉及银行、小额贷款公司、典当行等各类金融机构，领办的农民专业合作社内部普遍开展资金互助业务；2014年山东省供销社又牵头成立了山东供销融资担保股份有限公司，注册资本2.76亿元。农村合作金融的发展对该专业人才，尤其是对高职层次本专业人才产生了巨大需求。人才培养模式决定了人才培养的结果，下面从高职农村合作金融专业培养目标确定、培养规格确立及专业课程体系开发、人才培养模式三个方面做以重点阐述。

一、培养目标的确定

通过对山东省供销社系统社有企业、参与投资的各类农村金融机构及领办的农民专业合作社开展专业调研，了解到本专业毕业生将来主要在县市区、乡镇农村金融机构、中小企业及农民专业合作社就业，因此该专业学生除了掌握基本的金融理论知识、技能外，还必须对农村经济发展特征具有一定的了解；另外，相对于城市，基层县市区、乡镇的各方面条件相对落后，所以要求该专业学生必须具备较强的吃苦精神和坚定的意志。因此，本专业人才培养目标可描述为：培养对农村经济特征具有一定了解、具有一定金融理论基础、熟练掌握金融业务知识和财务知识、具备较强金融业务技能和会计核算技能、具有吃苦耐劳和敬业精神以及创新意识，能够胜任各类与农村金融业务相关一线工作岗位的高水平技术技能型金融职业人才。

［提要］

山东省供销社系统通过一系列改革，推动社有企业、参与投资的农村金融机构及领办的农民专业合作社快速发展，农村合作金融更是发展迅猛，从而对农村合作金融专业人才产生了巨大需求。本文正是在这一背景下对高职农村合作金融专业人才培养模式进行探讨，希望对本专业人才的培养提供一定的指导。

关键词：

高职；农村合作金融；人才培养模式；供销社

本文是中华全国供销合作总社2013年职业教育专项研究课题：“基于供销系统集团化办学，以服务供销系统人才需求为主导的高职农村合作金融专业人才培养模式创新研究———以山东省为例”阶段性研究成果（课题编号：GX1313）

近年来，山东省供销社系统围绕创新体制机制、推进服务规模化、流通现代化和发展农村合作金融等项目开展了一系列改革，2014年又配套实施了“六项创新提升工程”，使社有企业得到大力发展，领办的农民专业合作社发展地更是如火如荼。农村经济的迅猛发展推动了农村合作金融的发展，山东省供销社系统投资领域涉及银行、小额贷款公司、典当行等各类金融机构，领办的农民专业合作社内部普遍开展资金互助业务；2014年山东省供销社又牵头成立了山东供销融资担保股份有限公司，注册资本2.76亿元。农村合作金融的发展对该专业人才，尤其是对高职层次本专业人才产生了巨大需求。人才培养模式决定了人才培养的结果，下面从高职农村合作金融专业培养目标确定、培养规格确立及专业课程体系开发、人才培养模式三个方面做以重点阐述。

一、培养目标的确定