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银行个人季度总结范文1
2014年首季开门红已经成为过去，对照本单位的首季考核办法，本人虽然取得了一定的成绩，但与部门下达的任务仍有很大的差距。
存款方面：截止3月末，本人班外吸储余额1271万元，比年初净增719万元，比基数净增649万元，日平比净增338万元，其中定期日平比基数增加171万元，卡存款日平比基数净增143万元，对公比基数净增24万元。但是存款的稳定性不高、卡存款和低成本存款占比较高。
贷款方面：截止3月末，本人经营性贷款余额2258万元，比基数增加322万元，其中贷款100万元以下比基数净增165万元，贷款100万元以上比基数157万元。经营户户数比基数增加8户，余额完成率71.6% ，户数完成率66.7%。随身宝录入151户，完成率100%。
电子银行方面: 截止3月末，结合贷款客户和工资合计新拓借记卡122张，吸收卡存款230万元，卡存款日平比基数净增143万元，手机银行3户，刷卡电话1户。
主要存在的不足有以下几个方面：
1.存款余额未能完成部门下达的任务，部门下达700万元的任务，在三月末时余额比基数净增649万元，差51万元，由于在一月份存款上的速度较慢，导致日平与任务差距较大，日平比任务差112万元。
2.贷款未能完成部门下达的任务，虽然一季度本人新拓经营性贷款8户，但是由于维护的按揭贷款基数较大，一季度结清的户数较多，导致本人户数不升反降，希望领导在二季度能够将个人名下的按揭贷款维护的基数剔除，否则完成二季度户数和余额目标很难实现。
3.电子银行方面，虽然在新拓借记卡张数较多，但是在新版手机银行和转账电话拓展的户数寥寥无几，主要是本人在思想上未能重视。
在二季度工作中，在认真学习百日竞赛的基础上，我将已加大走访对接录入随身宝的力度和部委办局的对接为抓手，围绕存款、贷款、电子银行几个方面抓落实，争取达到以下目标：
存款方面：到6月末，在三月末存款余额的基础上保持平稳增长，争取不会有大的起落，主要在存款方面要加大对公户存款和卡存款的开拓，将卡存款和低成本存款在总存款中的占比提高。
贷款方面：新拓展经营性贷款8户，公务员贷款6户，余额增加1500万元。
电子银行方面:新开借记卡80张，争取工资3户，新开对公户3户，新增15户手机银行，5户刷卡电话。
银行个人季度总结范文2
本文从资产支持证券供给方的角度出发，基于对上市银行财务数据的梳理，分析商业银行对信贷资产证券化的内在动力，从而解决商业银行要不要做资产证券化的问题。
信贷资产证券化未现井喷
一季度信贷资产证券化市场回顾
2015年一季度，银监会主管的信贷资产证券化共发行17期，发行规模507.87亿元，其中，商业银行发起了14期工商企业贷款证券化和1期个人住房抵押贷款证券化，共计468.03亿元。信贷支持证券的发行并未出现井喷，而2014年11月银监会公告对资产证券化采取备案制后，市场普遍对2015年的发行有很高的期待。
从发起人构成看，2015年一季度城商行、农商行和股份制银行的发起的期数较多，汇丰、渣打、华商三家外资银行也开始进入国内信贷资产证券化市场，但是发行规模普遍较小，大多集中在10亿～30亿元之间。国有大行参与度的不足，使得2015年一季度的发行规模相比2014年四季度有明显萎缩。
五大行参与不足的原因
2015年一季度，除工行外，其他大行均未发行信贷资产支持证券，应存在几方面的原因。首先，信贷资产支持证券发行成本居高不下，导致产品的发行利差很小，目前优先级证券发行成本仍在5%左右，而大行转出的均为优质信贷资产，加权平均贷款利率仅在6%左右，考虑到需要支付评级、信托、会计师、律师等中介机构的费用，在整体只有1%利差的情况下，大行从证券化中很难获利，甚至还会亏钱，而中小银行信贷资产池的加权利率普遍在7%以上，证券化的积极性更高;其次，信贷资产的流转，既可以是存量资产，也可以是增量资产，大行通过理财、资管通道，以及最近很热的产业基金等方式，均能实现新增信贷资产的表外化，各类影子银行的存在，部分替代了标准的资产证券化业务;第三，一季度央行的定向投放使得大银行的流动性较为宽松，短期内也减少了国有大行通过信贷资产证券化获得流动性的需求。
商业银行信贷资产证券化的动力
商业银行发起信贷资产证券化，有着诸多内在动力：（1）盘活存量资产，释放贷款额度，降低存贷比;（2）缓解资本监管压力，提高资本充足率;（3）加快信贷资产周转速度，提高银行经营绩效;（4）增加中间业务收入，促进商业银行业务转型;（5）调节资产负债久期错配，主动调整资产配置结构;（6）分散银行过度集中的信贷风险。
本文从信贷资产支持证券供给方的角度出发，基于对上市银行财务数据的梳理，分析商业银行对信贷资产证券化的内在动力，从而解决商业银行要不要做资产证券化的问题。
基于数据的证券化动力分析
存贷比
存贷比，即银行资产负债表中的贷款资产占存款负债的比例，根据我国《商业银行法》的规定，存贷比不得超过75%，为了避免触及政策红线，商业银行需要扩大存款规模，或者控制贷款额度，也可以通过资产证券化，将信贷资产打包后真实出售给SPV，从而将信贷资产移出资产负债表，降低存贷比，释放贷款额度。
从一季度上市银行数据看，招商银行、中信银行、北京银行、民生银行的存贷比均已超过75%，建设银行、华夏银行、浦发银行、交通银行、光大银行、中国银行的存贷比也在70%以上。上市银行一季度末的平均存贷比为70.24%，是2012年以来的最高水平。
随着利率市场化进程的加快，商业银行可能面临着金融脱媒和存款外流的压力，余额宝之类的产品对商业银行存款的影响就是一个例子。2014年二季度开始，上市银行的平均存贷比经历了一段快速的上升过程，从2014年二季度末的65.88%上升到2015年一季度末的70.24%，从季度的环比增速看，除每年一季度存款会有大幅增长外，贷款的增速大多都高于存款增速，因此，商业银行具有通过信贷资产证券化降低存贷比的内在需求，截至2015年一季度，上市银行的存款总额约为79万亿元，存贷比每降低一个百分点（降到70%以下）就对应着近8000亿元的信贷资产证券化规模。
值得一提的是，对于存贷比存废的争论一直以来就未停歇，尤其是经济下行压力加大，宽信用政策需要银行信贷投放的配合。2014年6月和2015年1月，银监会和人民银行分别出台了调整贷款和存款统计口径的通知，银监会的《关于调整商业银行存贷比计算口径的通知》将涉农贷款、小微贷款等从存贷比分子中扣除，分母增加大额可转让存单和外资法人银行吸收境外母行一年以上的净存放额，人民银行的《关于调整金融机构存款和贷款口径的通知》则将非存款类金融机构存放在存款类金融机构的款项纳入“各项存款”统计口径，将存款类金融机构拆放给非存款类金融机构的款项纳入“各项贷款”统计口径。这些调整在一定程度上能降低商业银行的存贷比，根据我们测算，调整统计口径后，绝大部分上市银行的存贷比均降到70%以下。
如果不考虑监管机构对商业银行存贷比的限制，从资产证券化最发达的美国市场看，并没有单纯的对于贷款和存款比例的规定，20世纪80年代以后，美国商业银行的存贷比一直在100%以上且不断上升，同期资产证券化的发行规模也是快速增长，其背后的逻辑是在利率市场化的大趋势下，金融机构普遍出现加杠杆的过程，而资产证券化能够解决加杠杆过程中的期限不匹配问题，成为商业银行流动性管理的重要工具。
资本充足率
资本充足率是一个银行的资本对其风险资产的比率，是保证银行等金融机构正常运营和发展所必需的资本比率。各国金融监管机构对商业银行监管的一项重要内容就是对资本充足率的管制，以此监测商业银行抵御风险的能力。通过证券化将贷款出售，可以减少对资本的消耗，提高资本充足率。
美国次贷危机后，我国监管当局出于审慎的原因，暂停了信贷资产证券化的审批，直到2012年才重启试点，但是在《关于进一步扩大信贷资产证券化试点有关事项的通知》里，要求信贷资产证券化发起机构应持有其发起的每一单资产证券化中不低于全部资产支持证券发行规模5%的最低档次资产支持证券，由于最低档次资产支持证券的风险权重为1250%，此规定使得商业银行通过证券化减少资本占用的效果大打折扣。
2013年12月31日，央行和银监会联合下发《关于规范信贷资产证券化发起机构风险自留比例的文件》，尽管仍要求风险自留比例不得低于单只产品发行规模的5%，但是对于发起机构持有最低档次资产支持证券的比例的规定降低到该最低档次资产支持证券发行规模的5%，其余风险自留部分可以持有最低档次之外的资产支持证券。这项规定大大降低了发起机构的风险权重，使得通过资产证券化降低资本占用成为可能。
从数据看，上市银行的资本充足率比较稳定，2012年以来的平均资本充足率一直在12%以上，平均一级资本充足率也维持在9%以上，整体上压力不大。但是根据2013年1月1日起施行的《商业银行资本管理办法（试行）》，要求商业银行应当在最低资本要求8%的基础上计提储备资本。储备资本要求为风险加权资产的2.5%，由核心一级资本来满足。这意味着商业银行的新规下的资本充足率要达到10.5%，核心一级资本充足率要达到8.5%，从上市银行一季报看，各银行目前都能满足监管规定，但是南京银行、平安银行、光大银行、兴业银行等银行的资本充足率都比较接近10.5%的监管要求，未来还是可能存在一定的资本压力。因此，商业银行除了通过增发、优先股、混合资本债、次级债等途径提高资本充足率外，也可以考虑信贷资产证券化这种模式盘活存量，释放资本占用。
经营净利率
长期以来，我国的银行业在资产规模的粗放式扩张中发展，对资本消耗很大，随着经营成本的上升和行业竞争的加剧，银行业的经营净利率出现了下降的趋势。从最近三年的季度数据看，尽管由于银行经营的特点会出现季节性的比率波动（四季度会做拨备），但是ROE和ROA的下降趋势已经形成，上市银行的平均ROE由2012年一季度的22.62%下降到2015年一季度的18.02%，平均ROA由2012年一季度的1.37%下降到2015年一季度的1.29%。
依据财务管理中的杜邦公式，商业银行的资本回报率=存贷息差×资产周转率×杠杆率，其中，存贷息差随着利率市场化和激烈的商业竞争逐步收窄，杠杆率由于巴塞尔资本协议III的监管要求而日益受到限制，因此资产周转率就成为较为可行的提高资本回报率的变量。
除了息差的收窄和新资本管理办法的施行，经济下行周期下不良贷款余额的快速提高也严重影响了商业银行的经营业绩和风险，上市银行的平均不良贷款比率由2012年一季度的0.93%上升到2015年一季度的1.33%，其中股份制银行的平均不良率上升更为明显，由2012年一季度的0.58%上升到2015年一季度的1.22%。
通过信贷资产证券化，一方面可以将流动性较差的信贷资产转换成现金和证券，另一方面不良贷款的证券化也给商业银行提供了一种处置不良资产的途径，两者都能加快信贷资产周转的速度，从而提高商业银行的经营效率。
中间业务收入
调整业务结构，提高中间业务收入比重，改变对存贷息差收入的依赖是我国商业银行近年来的重点发展目标之一。据统计，美国的大型商业银行（资产规模大于10亿美元）的非利息收入占比在45%以上。近年来，我国商业银行在中间业务收入方面有了长足的进步，上市银行非利息收入的比重由2012年一季度的22.47%上升到2015年一季度的25.37%，但与国外尚有一定差距和发展空间，还有三家上市银行的非利息收入比重不足20%。在资产证券化业务中，商业银行可以担任贷款发起人、贷款服务人、托管人、证券投资者等角色，可以为银行带来贷款服务、财务顾问、托管、自持资产支持证券等中间业务收入，推动资产业务从传统的“发放―持有”模式向投行化“发放―分销”交易方式的转变，在有效提升资产运用效率同时，增加非利息收入。
资产负债结构
商业银行的资产负债表的资产部分包括贷款、投资、存放央行款项、存放和拆放同业款项、买入返售等项目，负债部分包括存款、同业存放和拆入、卖出回购款项、已发行债务证券等，资产负债表的各个项目具有不同的期限和风险收益特征。
从资产端看，上市银行贷款和投资的期限主要集中在3个月以上，3个月以上的贷款占83.18%，3个月以上的投资占90.51%，但是从负债端看，作为商业银行主要的资金来源，短期存款占了较大比率，3个月以下的存款占比67.01%。此外，上市银行整体的同业资产期限也要长于同业负债的期限。商业银行用较短期限的负债支撑较长期限的资产，存在一定的期限错配风险和利率风险。美国在20世纪80年代的利率市场化过程中，短期利率快速上升，金融机构普遍持有收益较低的长期资产（住房抵押贷款）和成本较高的短期负债，纷纷陷入了财务困境而破产，由此爆发了储贷危机，而资产证券化正是帮助美国金融机构走出储贷危机的重要工具，因此从流动性管理角度看，商业银行同样有内在的动力盘活存量资产，降低资产和负债期限的不匹配。
除了调节资产期限，信贷资产证券化也是商业银行主动调整贷款行业投向和大类资产重新配置的重要手段，通过将特定行业的信贷资产打包出售，可以调节该行业在银行整体贷款投向中的比例，有利于商业银行在总体上把握不同经济环境下银行贷款的行业风险，由所转让的特定行业贷款所释放的信贷额度，可以投放给适应未来经济发展的新兴行业或者风险较低行业，达到调节贷款行业配置的目的。
此外，商业银行可以根据不同资产的风险收益特征，将证券化后所收回的资金根据实际需要在公司贷款、个人贷款、长期贷款、短期贷款、投资、同业等方面进行组合配置，提高资产负债管理的灵活性。
总结
证券化能改善财务指标
资产证券化本质上是一个商业模式，重点在于把商业银行资产负债表左边的信贷资产出售进行融资。通过将信贷资产证券化，可以降低商业银行资产端的久期，证券化后，资产负债表更加健康，现金和证券（发起机构自持）取代了原来的贷款，总体资产的风险度降低，相应的资本要求也会降低。同时由于资产销售收入的实现，未分配利润增加了股东权益，权益回报率也会提高。利润表中，信贷资产销售收入的确认使当期的利润得以增加，因此，资产证券化对于银行财务指标的改善是较为明显的。
未达预期是预期太高
一季度信贷资产证券化发行并未出现一些市场人士预期中的井喷之势，508亿的规模确实并无亮点。但是我们认为这符合资产证券化的业务特点和目前的市场状况，首先，去年一年发行的信贷资产支持证券超过2005年来发行规模总和，一些过去储备的项目得到了释放，一部分新参与者（主要是城商行、农商行、外资银行）在IT系统、业务流程、会计处理、外部合作等方面做了初次尝试，需要在流程理顺后再发起新的项目。信贷资产证券化从项目准备到招标发行通常需要3～5个月时间，去年信贷资产支持证券大量发行也是从8月开始，到12月出现井喷，这些机构需要时间去准备再度发行产品。其次，资产证券化的相关法律法规仍在完善之中，如2015年3月央行宣布注册制和上周交易商协会出台关于资产支持证券信息披露的征求意见稿，目前离完全常态化的发行还有一段距离，商业银行根据自身的资产负债情况择时发行是比较能够理解的。再次，对于资产支持证券的需求方而言，证券流动性的缺乏，需要更高的流动性溢价，这要和以低成本融资为目的的发起机构进行博弈，投资者的缺乏，尤其是次级投资者的稀少也制约了目前的资产支持证券的发行节奏。
银行个人季度总结范文3
关键词：贷款质量；迁徙矩阵；马尔科夫模型
中图分类号：F830.31 文献标识码：B 文章编号：1674-0017-2016（12）-0088-03
一、引言
根据中国银行业监督管理委员会的数据，截至2016年6月末，商业银行全行业不良贷款余额为14373亿元，同比增长31.63%，不良贷款率1.81%，较2015年末上升0.14个百分点。与全国类似，受宏观经济大环境的影响，2016年陕西省银行业金融机构的资产质量下降，尤其是地方法人机构不良贷款增加较多。截至2016年6月末，全省银行业不良贷款率较年初提高0.22个百分点，预期未来一段时间金融机构信贷资产状况将继续承压。
本文以陕西省农村信用社为例，通过数学模型分析其贷款资产质量迁徙的特征规律，并对未来贷款质量变化进行预测，提出转变发展思路、调整信贷投向、加强风险防控、实现稳健经营的对策思路。
二、陕西省地方法人机构贷款质量下迁的原因分析
总体来看，目前陕西省的金融风险主要体现为产能过剩行业以及与其相关的债务风险，地域范围上主要集中在榆林地区。
分析陕西省地方法人机构贷款质量下迁的主要原因，有以下几个方面：
一是宏观经济增长放缓。2007年美国次贷危机以及2009年欧债危机的爆发，使国外经济受到重创，至今发达经济体复苏依然缓慢，加之我国经济转型节奏加快、结构调整力度加大以及国内对环境治理的加强，我国经济增速也开始换挡回落，进入了发展的“新常态”。受此影响，煤炭价格大幅下跌，导致以煤炭行业为支柱产业的榆林地区经济遭到重创，停产、倒闭的中小型煤炭企业众多，大型煤企也处于亏损状态，煤贸以及当地的房地产行业也受到拖累出现下行。
二是信贷投向过于集中。陕西省榆林地区作为国家级能源化工城市，信贷资源分布主要集中在“两高一资”特征比较明显的采矿业、能源化工等涉煤行业，信贷风险相对集中。2012-2015年，陕西省对榆林市神木县、府谷县的50处不符政策规定的煤矿实施了关闭措施，由此形成了较多的银行不良贷款。根据陕西省煤矿整顿关闭和资源整合工作要求，榆林市还将有70处煤矿需要关闭，84处煤矿纳入淘汰落后产能行列，在新的产业政策和环保政策下，后期银行信贷资产的下迁压力较大。
三是去产能、限“双高”等宏观调控措施，也是导致机构不良贷款上升的催化剂。随着去产能的深入推进，煤炭、钢铁、石油等产能过剩行业持续承压，且这种压力已经开始沿着产业链向上下游行业扩散，导致与产能过剩行业相关的行业，尤其是产业链上的中小企业和民营企业风险陆续暴露。如受煤炭、钢铁、石油行业去产能影响，交通运输业行业景气度持续下行，全省交通运输业、仓储和邮政行业不良贷款余额占比约为7%。此外，与产能过剩行业相关的服务类、销售类的中小民营企业也已受到较为严重的影响，全省批发和零售行业不良贷款余额占比已达40%。
三、贷款质量迁徙的实证分析
（一）陕西省农信社贷款质量迁徙矩阵的构建
本文运用相关数据，按季度构建2012年至2016年二季度陕西省农信社贷款质量迁徙矩阵，分析其贷款质量迁徙的特征。特别要说明的是，2015年5月，陕西省西安市将城区内的6家联社进行改制，组建为秦农银行，自2015年2季度起陕西省农信社和秦农银行分别进行数据报送，为保证数据的连续性，我们将2015年2季度之后的数据进行处理，将陕西省农信社和秦农银行的数据进行加总还原。
表1是2016年1季度陕西省农信社贷款质量迁徙矩阵，反映了机构一季度贷款在各个质量等级之间的迁徙情况。其中，对角线上反映了至期间，贷款仍保持同一质量等级的比例，因此对角线上的数值越大（即越接近1），说明贷款质量迁徙越稳定。另外，从该矩阵看出，对角线上半部分和下半部分的数值表明贷款向下（贷款质量恶化）和向上迁徙（贷款质量好转）的比例。表1中的数据显示，2016年1季度陕西省农信社的贷款质量迁徙情况还是较为稳定的，但向下迁徙的比率明显大于向上迁徙的比率。
（二）陕西省农信社J款质量迁徙的特征分析
1.贷款质量总体稳定，迁徙率较低。在贷款质量迁徙矩阵中，非对角线上的数值之和表明了贷款质量的总迁徙率，值越大说明迁徙率越高。总迁徙率的计算公式如下：
■Q■P■/■Q■，i≠j
其中，Q■、Q■、Q■、Q■、Q■分别代表了T■时刻正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款金额。通过计算发现，除了个别季度外，陕西省农信社贷款质量的总体迁徙率始终在2%至5%之间变化，剔除波动较大的数据后，平均迁徙率为3.62%。说明陕西省农信社贷款质量总体上较为稳定，迁徙率较低。
2.贷款质量迁徙走势呈现明显的季节变化特征。从整体走势来看，普遍存在每年四季度贷款质量的迁徙率高于其他三个季度的情况，如2012年、2014年、2015年四季度陕西省农信社贷款质量总体迁徙率分别为10.25%、9.44%、7.86%，迁徙率明显偏高。另外，从向上迁徙率和向下迁徙率来看，每年四季度通常都表现为贷款质量向上迁徙率大于向下迁徙率。分析原因，主要与年末监管考核以及机构自身考核有很大关系。在每年年末，机构为了达到监管目标以及完成年初制定的计划，会采取各项努力清降不良贷款的措施，促使向上迁徙的贷款增加，并导致总体迁徙率上升。
3.绝大部分季度贷款质量向下迁徙率大于向上迁徙率。数据显示，自2013年二季度开始，陕西省农信社贷款质量开始呈现出明显的向下迁徙态势，向下迁徙率大于向上迁徙率，且这种情况维持了9个季度，直到2015年3季度才出现好转。
4.处于质量等级最低的贷款迁徙最为稳定，处于不良边缘的贷款迁徙率较高。通过对不同质量等级的贷款迁徙率分析发现，处于贷款质量等级最低的贷款，即可疑类贷款和损失类贷款迁徙率较低，平均迁徙率分别只有0.74%和1.30%，也就是说，如果贷款质量等级落入这两个区域，就很难改变其状态；处于质量等级前端的正常类贷款和关注类贷款，其迁徙率要略高于可疑类贷款和损失类贷款迁徙率，平均迁徙率分别为5.77%和5.82%；而处于不良边缘的次级类贷款，其迁徙率最高，平均达到37.10%，说明次级类贷款质量最不稳定，向上和向下迁徙的概率都比较高。
（三）陕西省农信社贷款质量预测
根据前文所述的预测方法，我们对2016年三季度、四季度陕西省农信社贷款质量进行预测。把2016年二季度贷款质量迁徙矩阵视为状态转移概率矩阵P，并将二季度贷款质量分布情况作为进行预测，结果显示，2016年三、四季度，陕西省农信社正常类贷款比例将会下降，关注类、次级类、可疑类贷款比例将会上升，说明在宏观经济条件没有大的改善的情况下，陕西省农信社贷款资产质量将会继续恶化。
四、相关建议
一是严格把控信贷风险，从源头上降低不良资产产生概率。构建灵活的信贷退出机制，及时调整信贷结构。随着一些产能过剩行业企业破产倒闭、兼并重组的现象时有发生，商业银行所面临的风险正在逐步释放。因此，对产能过剩程度较高、国家明令禁止以及预期会出现风险的行业，金融机构要坚决压缩贷款规模，并建立灵活的信贷退出机制。对国家重点支持的行业以及一些高科技产业、新型产业提供有力的信贷支持，优化自身信贷资金的行业投向，从而提高信贷资产质量。严格落实信贷“三查”制度，防范业务操作风险。要按照规章制度开展贷前调查、贷时审查、贷后检查，通过贷前调查、贷时审查全面了解借款人的基本情况、还款能力，通过贷后检查及时发现风险隐患，采取风险防控措施，保证银行信贷资金的安全。要将每一个步骤落实到位，切不可投机取巧，从而降低操作风险。
二是加大不良贷款清收力度，降低不良贷款比率。金融机构要根据实际情况，差别对待不良贷款的清收。对于那些尚具备偿还条件的个人和企业，通过审核后，可以通过展期、借新还旧等方式处置，这样不仅可以帮助个人和企业渡过资金紧张的时期，还可以降低自身不良率。而对于那些已经确定损失的贷款，可以运用法律手段来维护自身权益，如成立不良贷款清收小组，聘请专业的律师团队，加强与公安、法院等政府部门的合作等，尽快实现不良贷款的清收。在不良贷款的处置过程中，还要加快债权的转换速度，及时处置那些收回的抵押物，从而实现抵债资产入账，降低不良贷款比率。另外，还要加强同税务部门等的联系，积极协调不良贷款核销等相关事宜。
三是创新不良资产核销方式，拓宽处置不良贷款的渠道。传统的不良资产处置方式主要有法律诉讼、重组、抵债、呆账核销、资产转让、委外清收等，虽然这些方式和手段成功处置了大批的不良资产，但存在需要借款方高度配合、对抵债资产变现要求高等局限性。同时，由于不良资产增长速度较快，传统的处置方式已经无法满足商业银行的要求。为此，金融机构应积极探索，创新不良资产核销方式，拓宽处置渠道，加快不良资产处置速度，从而提高资产质量。目前来看，不良资产证券化是较为认可的做法。通过资产证券化可以更好地发现不良资产价格，从而提高商业银行不良资产的回收率，降低不良贷款占比。另外，债转股也是目前讨论较多的方式之一。
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The Analysis and Prediction on Credit Assets Quality Migration of Local
Corporate Financial Institutions
―A Case of Shaanxi Rural Credit Cooperatives Union
HAN Wanying
（Xi’an Operations Office PBC， Xi’an Shaanxi 710002）
银行个人季度总结范文4
但瑞银的投资银行业务却出现亏损。投行总运营收入18.42亿瑞郎,较二季度的41.04亿瑞郎大幅下降;总运营支出环比下降4亿多瑞郎至22.48亿瑞郎。二者相抵出现税前亏损4.06亿瑞郎。瑞银财报特别指出,业绩中还包含财务负债导致的自有信贷损失,公允价值为3.87亿瑞郎,而上季度为5.95亿瑞郎的收益。
瑞银集团CEO郭儒博(Oswald Grubel)在声明中表示,由于“客户活动非常低迷以及瑞郎兑其他主要货币走强”,对公司所有业务都产生了影响,但相信四季度回升会令所有部门受益。
瑞银不是例外,从已公布业绩的各家大行财报来看,市场的清淡使各家都深受影响。但从2010年的一、二季度来看,瑞银投行业务保持持续增长态势,税前利润分别为11.90亿和13.14亿瑞郎,主要原因是固定收入、货币和大宗商品(统称FICC)业务表现出色。
其实,FICC是瑞银在金融危机中陷得最深的业务部门,也是损失的最主要来源。如今,最糟糕时期已经过去。10月23日,瑞银投资银行CEO贾伟德(Carsten Kengeter)在北京接受《财经国家周刊》专访时表示,作为瑞银三大核心业务(财富管理、投资银行、资产管理)之一的投资银行业务已完成了“全方位的清理”,商业模式和监测结构经历了全面的修订,各个业务部门已彼此密切合作,并接受严密监测。种种变革,实则也是瑞银的自我拯救之路。
业务调整
从2007年中期到2009年底,瑞银经历了其历史上最严重的一次危机,损失总计超过500亿瑞郎。据IMF估算,截至2010年4月,全球银行在整个金融危机中已经损失大约23000亿美元。损失最严重的是美国的两家银行――花旗和美林,瑞银则排第三位,也是损失最大的欧洲银行。
瑞银的损失主要来自投资银行的FICC业务,投行的另外两部分业务分别为投资银行部和证券部。按照瑞银在2009年11月17日的全球投资者日上公布的3~5年中期目标,对投资银行业务的具体规划是:收入约200亿瑞郎;税前利润约60亿瑞郎;成本收入比约70%。其别提到,对于投资银行持续复苏而言,FICC的重建是核心任务。
时间退回到2005~2006年,美国抵押贷款证券市场正如火如荼,收益显著,并可获得高额利润。任何一家投资银行都不可能忽略类似业务。但两年后,瑞银最大的损失正是来自于这些“超高级”的产品。
罪魁祸首不是业务本身,而是经营的过程。正如近日瑞银在其全球网站上公示的一份长达76页的《透明度报告》中所总结的那样:瑞银希望能够追赶上竞争对手,并成为世界上该领域的顶尖投资银行之一。但现在回想起来,针对这一增长战略并未进行充分的、系统性的规划和管理,投资银行各业务部门的活动并没有充分协调,也没有对其实施足够的监管。
贪婪是魔鬼。2005年6月,为吸引高风险偏好的投资者,瑞银将固定利率产品中的一部分剥离出来,成立一个子公司,名为DRCM,作为一个独立管理的投资平台,重点投资于美国抵押市场,既做客户交易,也进行自营交易。在此期间,大量专业人员加入了DRCM。
当时的决策者认为,为了保证增长战略,在集团投资银行业务内部也应该继续保有固定利率产品。导致的结果就是:二者平行操作同样类型的投资产品,并同时在美国按揭市场扩张业务。DRCM投资于信用评级低的产品,而瑞银内部的FICC部门主要投资在假定高质量的产品上。没有人想到,有一天,所有的投资产品价格会同时崩塌。
2007年7月初,美国结构性金融产品市场的急转直下,对大部分市场参与者来说都是一个意外,包括瑞银。2008年3月31的财报中显示,DRCM由于缺乏流动资金,已将所拥有的一些证券注销,相应的损失,只能部分地由现有的对冲交易进行弥补。瑞银为DRCM的资产损失做了1.5亿瑞郎的减计。同年5月3日,瑞银宣布关闭DRCM,将该投资平台重新并入集团的投资银行内。
“我们做的就是对瑞银投行的问题进行全方位的清理。”贾伟德介绍,FICC业务有许多问题,已经完全进行了革新,现在已经走上了一个良性发展的道路。通过清理,产品减少了很多,“我们的产品没有别的公司那么多,但是更加精简,使这些业务能够从头更好地去发展。”他透露,未来还要做的是要增加一些产品,同时使收入更加多元化。
此外,也休整了证券业务,证券业务虽然与FICC业务相比是比较强劲的,但在瑞银面对危机时也受到了一些损害。投资银行部的业务,如公司融资和并购业务,在亚洲受到的影响比较少,但在全球其他地区仍受到一定程度的影响。
整个投行最核心的战略是退出自营交易,聚焦于机构交易。
对瑞银来说,危机来得早,使我们有机会去真正地做清理,调整业务,有一个好的团队应对未来的发展。危机使瑞银在调整中看到了机会,过去采取的一些行动已为应对今后监管环境的变化做好了准备。”贾伟德说。
三季报显示,瑞银一级资本充足率已经达到16.7%,风险加权资产达到2082亿美元,贾伟德表示,在使用巴塞尔III的新规定后,该数字可能会增加到3500亿美元左右。
对比其竞争对手高盛,后者的一级资本充足率为15.7%,风险加权资产是4440亿美元,贾伟德推测,这一数字在使用巴塞尔III新规定后可能会上升到7500亿美元左右,一级资本充足率可能会降到7%左右。
“换血”
43岁的贾伟德是瑞银核心管理层中最年轻的几位之一,他说加入瑞银的原因正是由于金融危机。“当一家大机构身陷困境时,能够帮助它摆脱困境,并带领它重拾优势,这对于任何人而言都是一个绝佳的机会。我也是幸运的,因为当一个组织陷入困境时,也愿意接受外人和新想法”。
贾伟德的加入也是陷入危机后的瑞银在高管层的第二次变动。就在2008年2月,现任CEO郭儒博结束了退休状态,再度出山,加盟瑞银。彼时有分析师称“郭儒博正在审查高级管理人员和决策瑞银的变化,他认为有必要建设自己的瑞银”。
郭上任后新聘近千人。2008年8月,从高盛挖来贾伟德。转年4月,空降兵贾伟德与已在瑞银有十多年履历的亚历山大•威尔莫特-西特维尔共同出任投资银行的负责人。后者2010年11月被派往香港,与Chi-Won Yoon一起成为亚太区联合CEO,贾伟德独立承担起瑞银全球投行CEO的领导权。
两个空降兵,同是德国人,年纪相差25岁,在加入瑞银前互不相识,现在却可以用“心有灵犀”来形容。“我所做的很多事情,我认为如果他在我的位子上也会做同样的事。”贾伟德借此来描述他和郭儒博之间的关系。
贾伟德表示,瑞银投行目前在全球共有17000名雇员,远少于其他公司平均2~3万人的规模。其间裁掉了几千人,又有几千人新聘进来。“人员设置、以及整个投行的设置是最精简和最灵活的,只有保持一个最精简和最灵活的队伍才能够更好地控制成本和应对危机。”他说,FICC业务的管理层已经更换完毕,未来还需再招聘一些新的人员来支持更多的产品和加强销售能力。
外脑的引入最早始于危机开始时,瑞银重建了董事会和集团执行委员会。这些委员会的新成员中有相当数量是从公司外部招募的。董事会认为,文化因素是导致瑞银危机的更深层原因。危机前的成功导致一些员工高估自己的判断,抵制批评,甚至自大;导致公司的领导层和整个组织既不鼓励也不理解批评的声音,以致许多措施的实施没有进行。
“我认为,一场文化变革正在瑞银发生着。”贾伟德说,“文化的变革是需要时间的,但一旦它能够贯彻下来,会有更加深远的意义,这也是业务发展的重要基础。”
风险控制
贾伟德被称为“掌握所有风险”的人。他与交易员进行每周和每天的定期会议,讨论风险仓位。瑞银在此前并没有这样做。不过,贾伟德表示他直到2009年下半年才开始这样做,之前,他亲自处理大部分业务清理工作,为的是建立个人的威信,培养起跟随者和支持者,让大家信任他,愿意进行有效沟通。
瑞银在近日公开的《透明度报告》指出,整个组织过往的风险意识是“无视警告、虚假的安全感”。
2006年底,美国房地产市场的增长将演变为投机性泡沫的趋势已很明显了,尽管有这些迹象,但由于缺乏对风险的总体评估,以及依赖于业务部门提供的信息,直到2007年7月,瑞银投资银行的管理层仍充满自信。
在金融危机之前,风控人员往往有两个上司:直线经理,即业务部门的负责人,以及风控负责人。现在,结构已经得到简化和统一。每个业务单元的首席风险官均以集团的首席风险官为唯一的直接上级。同时,集团的风险控制职能与业务部门是独立的。
2008年7月,瑞银成立了风险委员会,由独立董事组成。在投资银行内部,风险委员会已被赋予更大的权力。业务部门要进入到新业务领域时,也会受到更严格的管制,必须向风险委员会提交申请并得到批准。
由于抓得很紧,2010年第二季度,瑞银投资银行税前利润13.14亿瑞郎。在市况不稳下,流量最大的证券业务收入仍比上一季度提高9%,达到13.65亿瑞郎。而同期的其他多家银行,都出现了亏损。
据彭博社消息,这是因为此前瑞银交易员曾被CEO郭儒博告诫“一毛钱都赔不得”。瑞银要求新的领导层必须将预期明确无误地传达给员工。
银行个人季度总结范文5
5月2日,央行宣布,从5月10开始,上调存款类金融机构人民币存款准备金率0.5个百分点,农村信用社、村镇银行暂不上调。
在五一长假期间,突然宣布上调准备金率,让市场颇感意外。
这是2010年以来第三次上调存款准备金率,冻结银行资金将超过3000亿元。至此,大型金融机构法定存款准备金率达到17%,距离历史最高位的17.5%仅一步之遥。
分析人士认为,此次央行调整准备金率直指市场上过于充裕的流动性,从而抑制由过剩的流动性催生的资产泡沫和通货膨胀。此次调整仅为央行管理通胀预期的一种手段,在目前的物价形势和国际金融背景之下,央行对加息工具的运用将继续维持谨慎。
流动性压力
兴业银行首席经济学家鲁政委认为:“这是一次出乎意外的上调。”他指出,上调前,3 年期央票在收益率下降1 个基点的情况下,发行量依然达到近1000 亿之巨。这充分表明,央行的公开市场操作眼下没有遇到任何障碍。如果将3 年期央票由当前的隔周发行调整为每周发行,假定3 年期央票单笔发行量可以维持在1000 亿左右的水平,那么,变为单周发行后每月将可多回笼2000~3000 亿元,完全能够替代准备金的调整。
在目前准备金率已达17%、不断逼近经验极限水平23%的情况下,鲁政委认为“在公开市场能够满足流动性管理需要的情况下,准备金率工具会被节约使用”,但最终,央行再次出其不意。
这也许从另一个角度说明了央行控制流动性的压力。
“市场上的资金,已经极其充裕。”5月3日,中国人民银行一位负责调查统计的人士对本刊记者说。
这种流动性压力,在鲁政委看来,主要来自外汇占款。
“我们预测4月份信贷不会很高,而贸易有望继续逆差,这种情况下,只有一种可能就是外汇占款。”他说,而外汇占款的主要来源很可能是外汇贷款所导致。
外汇贷款低息且人民币存在升值预期的情况下,外汇贷款需求自2009年以来一直高居不下。央行一季度数据显示,当季外币各项贷款增加292亿美元。
另外,过剩的流动性形成原因还包括了银行没有贷出去的资金。一季度人民币贷款增加2.6万亿元,同比少增1.98万亿元,一季度货币信贷调控已经初见成效,然而,银行却积累了不少富余资金。建行一位总行人士分析认为:“这部分资金成为充裕流动性的一部分。”
此外,公开市场到期资金量大,也可能是导致流动性集聚的一个原因。
“节后公开市场到期资金规模庞大,或是流动性充溢的主要原因之一。”上述央行人士出言谨慎。根据本刊记者初步统计,2010年第二季度,仅3年期央票的到期量就有2840亿元。截至4月30日,央行公开市场操作已经连续10周实现资金净回笼。
管理通胀预期
从表面上看,央行提高存款准备金率回收了市场上过剩的流动性,但是从深层次看回收流动性的目的,还是为了管理通胀预期。
“如果说保增长已无悬念,管理通胀就成了央行当前第一目标。”鲁政委说。一季度,CPI同比上涨2.2%,PPI同比上涨5.2%。央行在《2010年一季度中国宏观经济形势分析》中判断,一季度CPI同比上涨2.2%,其中新涨价因素推动CPI上涨1.3个百分点。
“央行层面比较关注的是,一季度对CPI影响较大的是食品价格。”前述央行人士称,在CPI主要构成中,食品价格一季度同比上涨5.1%,拉动CPI上涨1.7个百分点。其中粮食价格同比上涨9.5%,拉动CPI上涨0.3个百分点。
国家信息中心经济预测部主任范剑平认为,农产品价格将是影响2010年CPI走势的主要因素,“西南干旱的影响已经非常大,虽然那里不是中国粮食主产区”。
而劳动力成本上升、国际大宗商品价格持续高位,或将持续推高CPI和PPI指数。
“去年12月以来,工业品出厂价格、原材料购进价格,一直在上涨。仅3月份燃料动力类价格就上涨了25.6%。”美林证券亚太区经济学家陆挺认为,进入二季度,价格传导机制将非常敏感。
此种通胀压力,央行层面早已有所警惕。
前述央行负责调查统计的人士向本刊记者证实,央行在一季度末做过一次通胀预期压力测试。其对全国50个大中小城市2万名城镇储户的一季度问卷调查结果显示,预期物价“高,难以接受”的居民比例超过50%,为1999年此种调查开始以来的最高值。
“但是,央行依据的各种通胀数据,主要来自自己的预判,会与一般性数据有差距。”该央行人士称,央行主要根据自己预判的数据,来确定货币供应量,进而选择货币政策工具。他称,央行当前对通胀数据的预判,“总体上低于国家统计局数据”。
对于本次上调存款准备金率,高盛分析认为,准备金率的上调传递出政策紧缩的明确信号,而这是实现政府反复重申的“管理通胀预期”政策目标的一个关键。
2009年,中国商业银行新增房地产贷款2万亿元,占各项贷款新增额的21.9%,同比多增1.5万亿元。其中,个人购房贷款新增1.4万亿元,是2008年全年增量的4.9倍,2007年的2倍。
“即使客观上来说,(存款准备金率上调后)最先受到直接影响的,仍是房地产市场。”鲁政委认为,房地产调控的严格目标之下,央行通过控制货币规模有所调节,也是应有姿态。
加息谨慎
尽管央行此番收紧信号明确,但不少分析人士认为,加息依然会慎用。
2月份CPI同比上涨2.7%,超过一年期存款基准利率,实际贷款利率降为负值。这种低利率,大大低于房地产、土地和股票的预期回报率,在一定程度上助长了资产价格的泡沫。
2月CPI数据公布之后不久,央行重启3年期央票的发行。已经显示了遏制流动性的决心,但另一重深层含义则是,“对短期市场利率的指标――1年期央票发行利率有所稳定。”陆挺说。
此番上调存款准备金率,与发行3年期央票同属运用数量型货币政策工具。频频动用数量型工具,显示了央行对利率工具的审慎。
但高盛在近期的报告中则认为,动用利率工具,其实只是个时间问题。高盛预计,4 月份CPI 同比增幅仍将低于3%,但在5月份很可能将突破3%关口,并在此后几个月保持在此水平以上,因此年中加息的可能性比较大。不过,其预计加息的幅度会相当有限。
而陆挺则谨慎认为,“只要房地产、股票没有被泛滥的流动性急速推高,加息预期将随着这个上调开始下降”。他认为,“加息的标志性意义太强了。一旦加息,不但会导致热钱巨量流入,还会使得央行走入加息通道,弄不好就会出现进退失据的尴尬”。
银行个人季度总结范文6
关键词：小微企业 融资 信贷 方向
一、关于银行业小微企业金融服务情况
2013年，某市各银行业高度重视小微企业金融服务工作，大力构建小微企业金融服务体系，不断加大对小微企业的信贷投入，持续提升小微企业金融服务的质量和水平。 截止2013年三季度末，某市银行业小微企业贷款8千余户户，小微企业贷款户数新增近20%，贷款增速近13%，低于全部贷款平均增速约2.5个百分点。
从机构类型分析：从各家银行的贷款余额可以看出，国有商业银行、农村信用社和某市银行对小微企业的支持力度比较大。
银行截至2013年三季度末贷款余额比年初新增月20%，比年初增加 17个百分点，户数比年初增加18个百分点。
二、关于小微企业融资难现状
除了少数大型知名企业，一般的小微企业融资能力都有限。目前，企业的融资渠道不外有三种：向银行申请贷款、发行企业债券、发行股票上市直接融资。政府已将国有企业的股份制改造作为国有企业特别是关系到国有经济控制力的大中型国有企业改革的基本措施，小微企业发行企业债券和股票上市融资很困难。另一方面，由于涉及到金融风险问题，小微企业发行企业债券也难以得到批准。从目前的情况来看，小微企业的资金主要靠自有资金和银行贷款。
某市是个小城市，经济实力较弱，受某市经济状况的影响，小微企业在融资方面也受到各方面的制约。其主要表现在以下几个方面：
首先，相对大中企业而言，小微企业经营规模较小，产品结构相对单一，市场较狭小，抵御外部冲击的能力较差；第二，小微企业多为加工制造业，具有高度顺周期性，在经济进入下行期或市场需求发生逆转时，小微企业很容易同步出现经营困难、市场萎缩、偿债能力下降、违约风险上升等问题；第三，小微企业很多处于产业链的上中游，为大中企业配套服务，一旦大中企业受内外因素影响而出现经营困难，会首先波及小微企业；第四，近年来，我国小微企业呈爆发式发展，但多数企业的基础制度建设和管理水平并未相应跟上，企业财务制度不健全，财务信息不规范，真实性不足；第五，小微企业融资渠道不规范，容易参与民间借贷活动，民间融资高息高风险、关联企业或担保互保，一旦外部经营环境拖累企业主营业务易导致其资金链断裂，很容易引发风险；第六，小微企业自身发展前景良好，但无法提供有效的抵押担保，被银行拒之门外；第七；小微企业融资成本高。多数金融机构对待大企业与小微企业德待遇不平等，前者利率基本上是基准利率甚至下浮。
三、关于银行解决途径
为从根本上缓解小微企业融资难问题，不断提高银行对小微企业的金融服务水平，促进小微企业良性发展，根据今年全国小微企业金融服务的总体目标要求即贷款增速不低于各项贷款平均水平，贷款增量不低于上年同期水平，银行将紧密结合国家宏观调控政策变化情况，结合某市经济社会整体发展情况，努力拓展小微企业客户群体，信贷产品创新，切实有效支持小微企业发展。
（一）加强信息联系沟通，发现营销机会
一是加强同当地政府的协调沟通，立足于信息共享、技术公用和风险共担。
二是加强与某市各行业协会的联系与沟通。了解行业最新信息及企业动态，定期搜集行业协会刊物，关注企业动态、市场行情、政策聚焦、研究探讨及企业规划。，
（二）充分利用政府增信平台、加强对政府信用的开发利用
借助银行信贷政策，拓宽小微企业融资担保渠道，加强与当地政府的沟通合作，搭建业务合作平台，联合政府签约合作协议，形成政府、银行、客户三家共赢业务模式，既可以解决担保难，又能通过政府增信，解决小微企业因其规模小，缺乏信贷所需的抵押担保条件的问题。
（三）整合地区特色产业、建立资料数据库、进行行业指导
某市地区已成规模的特色产业包括加工及产业链延伸企业、食品加工企业、机械类产品生产企业，大多处于产业链的上、中端，组织人员分行业建立资料数据库进行行业分析，针对不同点，定期制定具有某市特色的行业信贷指导意见及差别化信贷政策，从宏观上驾驭银行小微企业的经营方针，筛选出对当地贡献度较高、成长性较好的企业，通过不同的信贷产品确保银行有限的信贷资源落到实处。
四、风险控制措施
对于银行来讲，应对当前小微企业融资的高风险有清醒认识，在继续坚持大力发展小微企业融资的战略方向的同时，必须在策略上做好调整，坚决把过快的发展速度降下来，实施均衡稳定的增长；高度警惕当前小微企业贷款中可能的风险，提前做好应对的措施；从长远来讲，既已把小微企业当作发展重点，就应当尽快总结经验，建立适合小微企业贷款的风险管理体系。具体做好以下几点：
（一）创新小微企业贷后管理办法、加大非现场监测力度
针对银行小微企业信贷业务快速发展的实际，制定了《银行小微企业贷后日常跟踪管理办法》，建立起风险管理部、公司事业部、平台行三位一体的贷后日常跟踪管理机制，规定平台行按月持续报送所经办小微企业日常贷后跟踪管理材料，定期分析异常经营指标及平台行报送情况，指定专门人员针对监测出的异常现象向经营部门发送风险提示反馈单，监测部门藉此筛选出需回访的目标客户，有的放矢开展贷后回访工作。
（二）加强客户经理队伍建设、提高从业人员职业素质
防范中小微企业贷款风险关键是基层客户经理风险识别能力和个人素养。因此，必须加强客户经理队伍建设。加强业务培训和教育，通过培训增强客户经理对市场的前瞻性分析能力、对企业经营变化的敏感性分析能力以及对财务数据识别分析的能力，同时，要加强客户经理职业道德建设，严防道德风险。
（三）总结经验、开展“回头看”活动
