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银行基金业务论文范文1
论文关键词：中间业务，发展创新，4P
一、 我国商业银行中间业务概述
根据2001年中国人民银行颁布的《商业银行中间业务暂行规定》，商业银行中间业务可定义为：是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。并进一步细分为支付结算类、银行卡类、类、担保类、承诺类、交易类、基金托管类、咨询顾问类和其他类共九大类。
二、我国商业银行中间业务发展现状
表1 国内外商业银行中间业务发展现状
国外商业银行中间业务
我国商业银行中间业务
规模
不断扩大
增长明显
效益
中间业务收入占总收入比重大大提高
不高，中间业务收入在总收入中所占比重偏低
品种
已达2万多种
260多个品种
客户服务
银行基金业务论文范文2
关键词：互联网金融产品；储蓄业务
中图分类号：F49 文献识别码：A 文章编号：1001-828X（2016）003-000-01
近年来，随着人民生活水平的提高，互联网走进了越来越多家庭的生活中，根据中国互联网络发展状况统计局的数据，我国互联网普及率在2010年6月达到了31.8%，超过了世界平均水平，此后，互联网普及率仍稳步提升，至2015年6月，中国网民已达6.68亿人，比整个欧盟的人口数量还要多。这样巨大的网民基数无疑为互联网金融的发展提供了优渥的土壤。
回望2013年6月13日，支付宝公司推出了余额宝，引起了市场的轰动，到如今，互联网理财产品呈现爆发式增长，银行、基金、互联网企业纷纷杀入这片蓝海，互联网理财产品总量快速增长。仅用了不到一个月的时间，支付宝就融资超过100亿人民币，截至2014年一季度末，支付宝共融资5412.75亿元，整个互联网理财产品市场融资超过一万亿元人民币。
互联网理财产品有着随时可申购赎回、没有申购资金门槛要求、年化收益率远高于活期存款等优势，再考虑到对于熟悉互联网的人士来说，购买互联网理财产品通常可以“一键式”完成，比去银行存款更加便利。由于互联网理财产品的这些先天优势，以及互联网理财产品和银行存款（尤其是活期存款）的高度可替代性，互联网理财产品的兴起对传统银行储蓄业务造成了一定冲击。
大多数互联网金融产品都拥有相似的商业模式，下面就以“余额宝”为例分析狭义的互联网金融产品的商业模式。
“余额宝”的发行主体是支付宝公司，是以“余额宝”为桥梁，将用户的闲散资金和货币型基金联系起来，能够带来余额增值的一项服务。在一个完整的使用流程中，用户首先通过将银行卡里的资金充值进入实名认证的支付宝账户；再用支付宝账户申购“余额宝”；申购“余额宝”的资金将被统一划至天弘货币基金账户内，天弘货币基金在市场上进行合理投资、获得收益；当用户申请赎回或使用支付宝进行支付时，天弘货币基金将获得的收益扣除其他费用后转入用户的支付宝账户。
在这个流程中最重要的一个创新就在于实现了“余额宝”和天弘货币型基金的无缝对接，通常货币型基金都是T+1赎回的模式，但考虑到这会极大影响用户体验，支付宝公司通过自行垫资，使得“余额宝”实现了T+0日赎回。即当用户把账户余额转入“余额宝”时，后台系统自动申购了天弘货币型基金，当用户转出资金或进行支付时，后台系统从支付宝公司的垫资中即时抽出相对应的数额完成转出，同时赎回天宏货币基金，T+1日到账填补垫资，从而实现了即时转出和无缝对接。与此同时互联网金融产品还有投资起点较低，开通方便，流动性高等优点。
回到商业银行储蓄业务来看，由于客户手中的资金是有限的，活期储蓄和互联网金融产品在功能性上的高度替代性，以及互联网金融产品相对较高的收益率，使得活期储蓄最容易被互联网金融产品挤占，个人定期储蓄由于收益率仍稍高于大多数互联网金融产品，因此受到的影响相对较小。
在理财产品方面，商业银行的金融产品门槛较高，用户体验也有提高的空间；在活期存款方面，活期储蓄业务不受重视，商业银行给出了极低的利率；在基金销售方面，大型商业银行对代销佣金有极大的定价权，大幅削减了基金公司的利润率，尤其是规模较小的基金公司在与银行合作时更加被动。互联网金融产品正是针对商业银行这三个“不够合理”的现状而生，为客户提供高利率、低门槛、良好体验的金融产品，使得银行客户开始转投互联网金融产品，银行的理财产品、活期存款、基金代销三块业务受到互联网金融产品的冲击比其他业务更大。
银行作为有实体网点金融机构，比互联网企业有更多的线下优势，相对来说，经常去网点储蓄或办业务的客户都比较依赖于线下，因此，中小型银行若要守住现有市场，一定要立足实际情况，利用好线下优势，定位于主要服务线下客户，强化营业网点的业务服务能力，加强自身优势。
一方面可以大力发展社区支行和小微支行建设，下沉中小型银行经营重心至老百姓身边，在社区内部设置网点。这种加强为个人客户服务的业务模式符合中小型银行的实际情况，只有差异化竞争，才能够在互联网时代的竞争下存活。
另一方面可以推广银行业务和小型便民点相结合的新模式。现在大多数小区或者村镇都设有小型便民点，有许多区域的小型便民点已经开始和银行合作，通过委托模式，用互联网或信息电话等手段为社区内及社区周边持卡用户提供信息转账、缴费、查询、存取款、支付等业务的便民服务点。该策略不需局限于传统的便民点模式，现在许多小区还设置了网购提货点，这是方便将网络支付和线下业务相结合的绝佳渠道。
大数据是目前互联网金融产品的杀手锏，商业银行也应及时跟进，享受互联网时代带来的技术红利。各个行业都开始尝试运用大数据来进行运营决策，这是一次巨大的转型，工作方式和思维都有很大的变化。当互联网平台公司用大数据作为工具、高举互联网金融产品进军金融行业时，商业银行应奋起应对，大力挖掘数据背后的信息，推出依托银行海量历史数据的电商平台。实际上部分商业银行已经开始推出自己的电商平台，以此积累交易和转账数据，打好数据基础，例如中国建设银行的“善融商务”上线一周年的营业额超过90亿，之后还有交通银行推出的“交博汇”，中国银行、中信银行、民生银行业分别开设了自己的电商银行。在大数据时代，商业银行需要的是能将金融和大数据融会贯通的人才，由懂大数据的人才为商业银行进行决策分析，可以让商业银行跟上互联网时代，一定程度上保持现有优势地位。 [本文由WWw. dYlW.nEt提供，第 一专业教学论文，欢迎光临dYLW.neT]
参考文献：
[1]杜石.余额宝带头线上理财高收益“刺激”草根投资.计算机与网络.2014.2.
[2]宋滟泓.“后生”凶猛互联网理财产品百舸争流.IT时代周刊.2013（22）.
[3]新京.微信理财产品上线对抗余额宝.现代经济.2014.1.
[4]王雪玉.互联网挑战银行之一：阿里金融.金融科技时代.2013.5.
作者简介：
银行基金业务论文范文3
【关键词】货币基金 第三方支付 互联网金融 余额宝
一、背景介绍
“余额宝”推出至今已经过一年半时间，从最初的惊艳登场，到后来引起传统银行业恐慌并引发关于其营业模式合规性的讨论，直至现在传出准备更换合作的基金公司，其行为接连不断引发市场争议。“余额宝”虽然由阿里巴巴公司发起并同支付宝相关联，但其实质是天弘基金公司旗下所管理的货币市场基金，目的是通过余额宝产生收益留住以期弥补支付宝在支付平台资金时间成本方面的不足并扩大其平台上的客户资金量、增强资金黏性。本文试图在分析其对传统商业银行业务所造成的影响的同时根据现行法律法规梳理出余额宝操作流程的不合规之处。
二、“余额宝”对商业银行业务的影响
（一）多样化营销，弱化银行渠道优势
传统银行业的宣传手段主要有熟人介绍、理财产品等，手段较为单一。其吸储量巨大主要是由于其具有行业垄断地位，无更好的相关风险等级替代品所致，营销渠道狭窄、手段僵化。而“余额宝”借助互联网营销、手机支付端口等多种形式，使其边际成本较传统渠道更低，且影响面积更广，依托阿里集团在淘宝、支付宝等方面的营销模式、渠道，在青年人中的吸引力远大于传统银行业。
（二）碎片化理财，强化资金收益
“余额宝”主要瞄准的群体是资金量较小，使用期限不确定的群体。该群体由于使用期限不确定，无法通过定期存款实现较高收益，而受制于资金量，又不能通过理财产品实现增值，可谓是被传统银行忽略的部分。支付宝通过大量的碎片化理财使得这些资金集中至“余额宝”，从而利用总体较大的资金规模通过与银行进行协议存款谈判等方式、以大数据为交易提供保障，以实现单一客户无法取得的高额收益。
（三）关联支付宝，降低购物风险
在传统的银行支付方式中，银行只负责替客户保管资金，客户后续的交易行为与银行无关；“余额宝”通过与支付宝关联的方式，使用第三方支付系统有效地避免了网上交易可能产生的退换货、诚信等风险，保证了资金流和物流的有序流动，并为用户提供了技术支持和增值服务。
三、“余额宝”在实际操作中所面临的合规性风险
（一）备付金不足与赎回风险
客户备付金，是指支付机构为办理客户委托的支付业务而实际收到的预收待付货币资金。阿里旗下的支付宝作为第三方支付平台集聚了大量的资金，但根据《非金融机构支付服务管理办法》第二十四条规定：“支付机构接受的客户备付金不属于支付机构的自有财产。支付机构只能根据客户发起的支付指令转移备付金。禁止支付机构以任何形式挪用客户备付金。”《支付机构客户备付金存管办法》第三条规定：“支付机构接收的客户备付金必须全额缴存至支付机构在备付金银行开立的备付金专用存款账户”。即为了保障支付安全，银行不能动用客户账户中的备付金从事其他业务，更不能将其作为自有资金使用。不过阿里通过余额宝与支付宝的连通，将客户备付金转移到了基金账户，从而避开了法律监管。也正因此，为了建构两“宝”之间快速的资金通道以不影响用户体验，“余额宝”实行T+0清算，试图通过大数据来规避赎回风险。但目前的大数据管理只是利用支付宝用户的支付习惯进行测算，无法覆盖对应的货币市场遭遇重大突况时可能遭遇赎回风险，因此无法规避货币市场基金所共同面临的挤兑风险。
（二）风险提示与信息披露欠缺
如果上面的第一点还因为是货币基金的固有风险而情有可原的话，那么“余额宝”在风险提示与信息披露方面的不足无疑放大了这种风险发生的可能性。根据《证券投资基金法》第九十九条之规定，基金销售机构应当向投资人充分揭示投资风险，并根据投资人的风险承担能力销售不同风险等级的基金产品。这里面包含了两层意思：第一，基金销售机构在其宣传和销售过程中需使客户（基金购买人）明确其是在购买基金产品；第二，基金销售机构需向购买人明确解释基金运行过程中所可能面临的各种风险。鉴于客户购买“余额宝”产品时，支付宝网站的宣传是其很重要的渠道之一，因此我们可以通过该宣传一窥“余额宝”在售卖过程中是否尽职做了足够的风险提示。
登陆支付宝官网可以看到，其宣传语例如“总体来看，货币基金作为基金产品的一种，理论上存在亏损可能，但从历史数据来看收益稳定风险极小。”等可能致使消费者对该产品风险性做出错误评估，误认为不可能赔钱。虽然在其首页提到了“把钱转入余额宝即购买了由天弘基金提供的增利宝货币基金，可获得收益”，但购买“余额宝”只需同意“余额宝服务协议”及“天弘基金管理公司网上交易直销自助式前台服务协议”即可。这两个协议只是表示支付宝公司对“余额宝”的风险收益不负责任以及天弘基金公司对因为网络等原因所致的资金到达账户延迟等是由不承担责任以外，并没有像投资者介绍购买其产品所可能面临的各种投资风险。配合上支付宝公司具有误导性的“只赚不赔”的宣传，很容易使投资者忽视了其中的市场风险，而这无疑放大了其在市场突况在遭遇挤兑的可能性。
参考文献：
银行基金业务论文范文4
关键词：私人银行业务 个性化服务 中外比较 监管
一、私人银行业务概述
（一）私人银行定义
目前，私人银行业务并没有一个统一的定义。在Wikipedia 百科全书中，私人银行一方面指银行向高端客户提供的服务，另一方面指向上述客户提供支票、储蓄、贷款等业务的机构。本文认为，“私人银行”是高端的一种理财方式，是专门针对富裕人士进行的一种私密性极强的服务。目前，国内私人银行主要为中产阶层以上人士提供专业服务和贵宾理财，通过提供财富管理、维护服务，并提供投资服务与理财产品，以满足个性化需求。
（二）私人银行特点
1.服务对象：高净资产客户
私人银行业务的门槛很高，银行一般依据可投资资产的多少将客户分为四个类别：富有个人（10万-50万美元）、高净值个人（50万-500万美元）、非常高净值个人（500万-5000万美元）、超高净值个人（5000万美元以上），从表1可以得出，私人银行业务服务对象是高净资产客户，一般为拥有100万美元以上资产的个人或家庭。
2.服务方式：单独定制
私人银行业务的客户群对产品的要求差异性很大，这就要求银行针对每个客户不同的投资目的、风险偏好和金额大小等等设计出最适合客户的金融方案。
3.服务内容：综合化金融服务
私人银行业务是一种综合化金融服务，包括理财规划、现金管理或资本账户服务、投资账户服务和信贷服务等等。同时，它不仅只向客户本身服务，还包括客户所拥有的公司银行业务，如果客户是自然人，通常还要延续到客户生命周期之外进行遗产管理服务。
二、中国私人银行发展现状及问题
（一）我国私人银行业务发展现状
我国私人银行业务起步不过短短几年，但发展迅速，近年来随着宏观经济的快速发展以及人民币升值等因素，我国富豪人数和平均资产拥有量逐年稳步增加，成为全球富豪人数增长最快的国家之一，是亚太地区除日本之外富裕人士的第二大集中地，根据福布斯中文版与中国建设银行的2010年《中国私人财富白皮书》的数据我们可知，2010年，中国内地千万富豪人数达到38.3万人，其中超过2万人为亿万富豪，。而我国又是一个高储蓄率的国际，国民习惯性的累计财富，投资意识相对于国外而言比较差，这就为私人银行业务的发展提供了广阔的发挥空间。另外考虑到我国的国际影响力，为了填补我国私人银行布局空白，国家政策的主导性强烈，私人银行能更好地依靠国家政策迅速发展。
（二）我国私人银行业务问题
目前国内银行还存在许多发展难题，主要集中在一下几个方面：
1.产品单一、创新严重不足
目前国内银行推出的私人银行理财品种比较单一，投资组合和解决方案简单，同质化现象严重。发展私人银行业务，必须为客户提供多元花的金融产品，特别是替资品和机构性产品。
2.缺乏专业人才
私人银行客户经理应该具备多方面的知识与经验，国外银行一般都要求私人银行经理在40岁以上，要有一定的阅历。而在中国，因为私人银行业务刚刚起步，人才十分紧缺，许多银行就通过内部选拔一批年轻的职员培训上岗，有很多都没有专业的资格证书，大多都是对公业务或储蓄业务的转岗人员，没有专业的知识结构和技能。
3.体制上的劣势
外资银行是市场化运作，业务操作几乎很少有来自非市场方面的强烈干扰，完全以利润为其经营目标，不承担政策性信贷业务，有充分的经营自；中国国有商业银行在贷款规模、投向、结构以及时限控制等方面都受到较为严格的限制或存在阻力，从而使其竞争能力大受影响。
4.监管政策空白
私人银行业务在我国刚刚起步，目前还没有具体的法律法规来约束和管制对私银行业务。
三、我国发展私人银行业务相关建议
（一）丰富业务品种，加强产品创新
客户关系、资金管理和投资组合管理等业务的融合是创造一个好的私人银行理财产品的基础，通过定制综合性的金融产品和服务才能更好的满足客户的投资需求。银行要紧跟时代的步伐，根据潮流推出新的理财产品，进行产品创新时，要改进已有的业务品种，完善产品功能，增强产品的市场竞争力。
（二）加强专业人才的培养
在外资银行，私人银行的财务顾问大多都具有10年以上的专业经验，学历也十分出众，而国内目前私人银行业务是全新的领域，不仅缺乏相应的人才，而且很多从业人员也缺乏经验。所以，现在如何迅速建立一支高素质的私人银行业务经理队伍是银行的当务之急。
（三）加强合作，减少分业经营障碍
为了能够提供客户更多的个性化的产品，商业银行可以通过与证券公司、期货公司、基金公司的合作来补充自己的产品线，弥补银行业在证券、期货等产品和服务的不足，去提升客户的满意度。在产品的合作上，商业银行可以利用证券公司和基金公司在资本市场多年的投资经验，与各公司合作提供客户更好的多样化的理财产品，设计多样的套期保值计划等。在人员合作方面，基金公司、证券公司和商业银行等可以通过交叉培训的方式丰富私人隐含给客户经理的证券、期货、基金等知识，更好的为客户服务。
银行基金业务论文范文5
【论文摘要】本文对常用的企业股权转让估值方法进行了介绍，并列举了近年来银行、保险、证券公司、基金公司等金融企业股权转让案例的估值标准。
一、常用股权估值方法简介
常用股权估值方法主要有绝对估值法（折现现金流，即dcf）与相对估值法（如市价/盈利等）两种。
（一）绝对估值法
绝对估值法是一套很严谨的估值方法，这一方法的理论基础是：企业的价值等于其未来产生的全部现金流量的现值总和。绝对估值法即通过选取适当的贴现率，折算出预期在企业生命周期内可能产生的全部净现金流之和，从而得出企业的价值。
想得出准确的折现现金流值，需要对公司未来发展情况有清晰的了解。得出dcf值的过程就是判断公司未来发展的过程，所以dcf估值的过程也很重要。就准确判断企业的未来发展来说，判断成熟稳定的公司相对容易一些，处于扩张期的企业未来发展的不确定性较大，准确判断较为困难。再加上dcf值本身对参数的变动很敏感，使dcf值的可变性很大。但在得出dcf值的过程中，将反映分析人员对企业未来发展的判断，并在此基础上假设。有了dcf的估值过程和结果，以后如果假设有变动，即可通过修改参数得到新的估值。
常用的绝对估值法有红利折现、自由股权现金流折现以及最新出现的剩余收益折现模型等。
（二）相对估值法
相对估值法的含义简单且容易理解。就是：一家公司的价值确定与其他市场上同类型的公司的价值如何确定有关。在用相对估值法对一家在公开市场上上市的公司进行估值时，需经过以下步骤：
1.列出用于比较的公司的名单并且找出它们的市场价值，通常寻找同行业的公司。
2.根据公司所处的行业不同，把其市值转化成可比较的倍数，例如市盈率（p/e）、市净率（p/b）、市盈率相对利润增长的比率（pe/g）、专门针对寿险公司的市价与内涵价值比率（p/embedded value，p/ ev）以及专门针对资产管理公司的市价与管理资产比率（p/asset under management, p/aum）。此外，由于传统估值方法主要依赖会计利润和账面价值。而保险公司的业绩具有显著的延迟性。
3.把要估值公司的倍数和用于比较的公司的倍数进行比较，判断需估值公司的价值是被高估了还是被低估了。
下面，对几种常用相对估值方法做一介绍。
（1）市盈率法。市盈率法（p/e）是简洁有效、也是国际上最流行的估值方法，其核心在于每股净收益的确定。p/e，即价格与每股收益的比值。从直观上看，如果公司未来若干年每股收益为恒定值，那么pe值代表了公司保持恒定盈利水平的存在年限。这有点像实业投资中回收期的概念，只是忽略了资金的时间价值。
（2）市净率法。市净率法（p/b）即当时的收购价格与最近一期同股净资产价格之比。在对股票分析师调查中，该方法是仅次于市盈率法的一种相对估值方法，并且，由于每年的盈利不总为正，且变动幅度相对净资产较大，因此，市净率法也有其优势。通常，国际上对银行、券商以及财产险公司采用市净率法进行估值。
（3）市价与内含价值法（p/ev）。通俗地说，内含价值是在没有考虑公司未来新业务销售能力的情况下现有公司的价值，可视为寿险公司进行清算转让时的价值。内含价值是对一个寿险公司的经济价值的估计，不包括未来新业务产生的价值，直接反映寿险公司当前的经营成果。它由有效业务的价值和调整后净价值两部分构成，反映在某个评估时点之前已经生效的业务的价值。调整后净值一般是指资产市值(可包括所有不良资产) 扣除负债后的数额；而有效业务的价值则是反映了资本成本后，目前业务未来可作分配的折现现金流量。根据我国的定义，内含价值（ev）构成如下：内含价值=调整净资产+有效业务价值。（其中，调整净资产=自由盈余+要求资本；有效业务价值=有效保单未来产生的股东现金流现值-持有要求资本的成本。）
（4）市价与管理资产比率。市价与管理资产比率（p/aum）是国外基金公司股权转让的价格中最常用的参考指标，即基金公司股权价值与基金公司管理资产规模之比。由于基金管理公司的管理费收入根据管理资产的一定百分比计提,因此,基金管理公司股份的售价依照公司所管理资产的百分比来计算是一种较为科学的做法。
上述几种相对估值法的适用性区别见表1。
（三）两种方法比较
相对估值法和绝对估值法为一个硬币的两面，不存在孰优孰劣的问题。不同的估值方法适用于不同行业、不同财务状况的公司，对于不同公司要具体问题具体分析，谨慎择取不同估值方法。
此外，如果有条件的话，最好运用两种方法分别估值之后，再对股权的价值进行判断。
（四）估值应注意的其他问题
1.分部加总法（sum-of-parts）。如果一个金融企业存在不同种类的业务，如券商的自营业务和其他业务，以及下辖保险、银行和投资三大板块，就需要针对每一个板块采取不同的方法分别估值，之后将其估值结果进行加和，这就是分部加总。
2.流动性溢价。通常，已上市公司的股权流动性更强，因此，在估值时要相对未上市公司具有一定的溢价。
3.战略投资者折价。经验表明，无论是技术、网点、品牌等拥有任何一项或多项优势资源的战略投资者，在入股谈判时，应当享受相对其他投资者的估值折价。
4.控制权溢价。经验同时表明，如果对目标企业进行收购，则将会产生控制权溢价。
二、不同类别金融企业的估值案例分析
在这一部分，我们将按照金融企业的不同类别，分别介绍证券、商业银行以及基金公司的估值案例。由于绝对估值方法不具有可比性，因此在举例时，只用相对估值法进行比较。
（一）商业银行
表2列出了近年来部分商业银行上市前股权转让的市净率倍数（p/b），平均来看，这些商业银行的股权转让市净率为1.48倍。
因为中国经济将可能长期处于一个较快增长的阶段，资本市场通常会给上市的商业银行一个市净率溢价，且银行在上市前引入战略投资者时要给予其一定程度的折价，此外上市银行还具有流动性溢价，因此未上市银行平均市盈率要低于上市银行。
（二）保险公司
前面已经分析过，财险和人身险由于经营业务的时间不同，因此估值方法也不同。
1.财险公司
产险属于短期业务，资金流动快，可在较短年限内实现盈利，估值方法较寿险简单。目前美国、韩国、日本产险公司的平均pb分别为1.3倍、2.8倍、0.8倍。而我国已在香港上市的中国财产保险公司，其2008年8月29日（即公布中期报后一天）的p/b为2.44元。
2.人身险公司
在国内a股上市的人身险公司有中国人寿，但是中国平安和中国太保上市公司中的大部分业务也为人身险，因此，我们列出这3家上市公司的p/ev值（见表3）。
由表3可以看出，中国大型寿险公司平均隐含的p/ev为2.09。
（三）证券公司
由于证券公司自营业务与其他业务对资本的依赖程度不同，因此，通常在绝对估值法时，采用分部加总的方法对其进行估值。然而，这里只列出近期的券商转让价格案例，所以并没有对这一方法进行深入探讨。
表4 列出了近两年发生过的部分券商股权转让价格及相应市盈率，平均来讲，这些未上市券商在转让时的市盈率为11.92倍。
由于2008年股市较2007年的最高点已大幅下挫，证券公司在2008年的平均市盈率已降低，这一方面说明了券商行业的周期性特点，同时也表明2008年证券业展开股权收购的成本较低。
（四）基金管理公司
由表5可以看出，近两年转让股权的基金管理公司平均资产规模为806.9亿元，平均转让价与管理资产比率为4.69%。
三、总结
本文第一部分对两种不同的估值方法进行了介绍，第二部分又分银行、保险公司、证券公司以及基金公司等介绍了相对估值法的案例。其实，面对一个新的项目时，正如我们在证券公司案例中分析的一样，要充分把握相关行业与宏观经济周期等的关系，而不能仅仅依靠历史数据的简均做出决策。
主要参考文献：
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银行基金业务论文范文6
文学形象应该是通过语言来展开想象，财经专业是培养财会人员为目标的专业。新时期财会人员应具备知识更新能力、分析判断能力、创新管理能力、沟通协调能力等等，而这些素质和能力的培养离不开语文学科，语文学科的重要性不言而喻。
在教学目标的制定上，把语文教学和学生专业素质的培养目标结合起来；在教学内容上，根据专业、未来职业要求的不同做弹性安排，同时，借助语文学科自周密财经专业职教语文教学的现状与对策高教创新身的优势，在知识传授和能力培养的同时，唤醒、激发学生的职业意识；在教学方法上，把语文教学和学生专业教育要求结合起来处理，可以由灌输式转向启发式，结合专题讲座、讨论研究、情境化教学等培养学生自主思维、跨越思维，联想思维，让学生自主学习；在教学手段上，要使用多媒体和现代化教学设备进行情境化教学，使教师的讲授更具目的性，使学生的联系更具实践性，学到的知识和技能更具可操作性；在考试方面，笔试、口试、实践操作、调查、参与课题研究等相互结合，综合考核。比如在讲授苏轼其人其文时，可以联系宋朝当时的中央财政政策，联系王安石变法时期各势力在经济政策上的矛盾焦点，这样将专业教育和基础教育紧密联系起来去理解苏轼作品中体现的旷达乐观精神，就将实用性和审美性统一起来，做到了人文素质培养与专业能力提高“两不误”，从而收到较好的教学效果。斟酌教材内容，突出财经专业特色编写新的财经专业职教语文教材，应从三个方面着手：首先，教材必须体现语文知识增长和语文能力提高的规律，构建与职教学生学习心理和文化水平相适应的科学体系；其次，教材要选入财经专业内容，把财经专业知识、专业技能，与语文知识、语文技能有机结合，以提高学生从事经济实务工作和经济管理工作所需要的语文能力；第三，在写作和口语训练方面，教材可以把经济应用文体写作和商务实用口才作为重点来介绍，因为这是财经专业职教学生今后工作中的必要素质，学生切实掌握多种经济应用文的写作方法及写作技能，将来处理经济实务时才能下笔成文，举一反三。而加强对学生商务谈判、经济业务洽谈、经济公关交际、逻辑论辩能力的训练，则能养成学生良好的语言习惯和驾驭语言的本领，培养敏锐灵活、稳重周密的工作气质。结合专业特点，进行能力训练职业学校秉承“以就业为导向，以能力为本位，以服务为宗旨”的办学理念，把培养学生的专业技能与就业能力放在首位。
语文作为基础课程，实现“为就业”的导向作用，在教学中必须考虑专业特点，注重实用性。（1）听说训练在教学中开展口语训练，可穿插在授课内容中，或安排在课前5分钟。听说训练内容应根据单元要求与财经专业特点结合。例如，说明文单元的听说训练可以安排学生有条理的介绍一种股票、基金、理财产品，或者介绍一项银行业务等。记叙文单元的听说训练，让学生每人事先准备一则反映财会人员诚信的小故事，或者谈谈自己在银行的见闻等，在课堂上以讲故事的形式讲述。议论文单元的听说训练，让学生分析目前财会行业存在的一些问题。这些训练内容针对性比较强，和专业结合密切。这不仅有利于提高学生的语言表达能力，更有利于提高其思想境界。（2）写作训练教师在教会学生各类文体的写作要领和技巧之后，要紧扣专业实际设计训练内容交给学生进行写作训练，能起到事半功倍的效果。在记叙文写作中，指导学生就以在银行办理业务过程耳闻目睹的某个小事确立中心写成文章，这样不仅可以培养学生的敏锐洞察力，也可以让学生在写作过程中通过故事的叙述进行自我教育，增强明辨是非的能力。在说明文的写作课上，让学生运用写作说明文的方法把某种股票、基金、理财产品或某项银行业务用生动形象的语言向读者娓娓道来。这不仅培养学生有序说明的能力，同时使学生复习了所学的相关专业内容，更牢固地掌握专业知识。在议论文写作课上，让学生谈谈作为财会人员的诚信问题。这样不仅可以培养学生分析问题的能力，也可以让学生在写作该过程中提高专业道德水平。在应用文写作教学中，通过创设问题情境，假设学生是银行的职员，在工作中碰到问题，让他们写一则应用文。这种训练内容和专业联系密切，学生认为学了有用，兴趣提高了，思想上也重视了，改变了以往被动写作文的局面。此外，还可以通过开展语文第二课堂活动，促进语文能力的提高，为学生以后适应工作单位文化建设的需求奠定基础。在新的形势下，我们必须正视财经专业职教语文教育中存在的问题，以积极的心态不断探索，不断创新，寻找行之有效的对策，主动迎接财经专业人才培养的挑战，使语文教育为职业教育的健康发展以及高素质、高技能财经人才的培养做出应有的贡献。
作者：周密
