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商业与经济管理范文1
1.1缺少一些经济类相关知识
刚刚接触到商务英语的学生，本身还没有关于经济类的知识，学习商务英语会产生一定的困难，影响了学生的自信心，学习商务英语的兴趣就会降低。
1.2文化差异大
商务英语学习中，语句的构成等方面都属于西方文化，如果不了解西方的文化背景，将会影响对商务英语的理解。很多学生对这方面的内容都不了解，产生了很大的疑惑，影响了学习的兴趣。
2改进商务英语的教学方式，从根本上提升学生的学习积极性
2.1改变商务英语的教学方式，要与现阶段的教学方式结合起来
对商务英语的教材，教学模式等方面都进行有效的分析。对缺乏趣味性的教学环节要增强趣味性。教学模式中需要改变以往教学观念。第一，结合商务英语的特殊性，教学过程需要从简单到困难，呈现阶梯的模式增加教学的难度，增加的过程要和学生的学习兴趣结合在一起。第二，教学过程中，要在教学环节中渗入趣味性，教学方式不要过于陈旧，要与现代化的社会发展结合在一起。例如，教学课堂中可以引入自我介绍的环节，模拟某个接待的过程，或者商务洽谈中的电话技巧以及商业用餐等对话的练习，这些方面和工作的过程能够有机结合在一起。另外教学过程中也可以采用游戏、分组讨论、演讲、报告会以及模拟对话等形式，使整个课堂更加生动，增强了学生的学习兴趣，同时也提高了学生的语言应用能力。第三，学校也可以安排学生到外企进行社会实践，对学生学习商务英语的能力培养也具有很重要的作用。
2.2加强商务英语词汇的学习和积累
英语学习中积累词汇量具有很重要的作用，商务英语学习也是这样，商务英语中词汇都很陌生，包含了很多的专业术语。词汇是商务英语学习中最难的部分。专业术语和陌生的名词，学生接触到这些内容都会感觉到很厌烦，所以要想学好商务英语就需要大量了解这些词汇。老师应该正确的引导学生这方面的内容，不要让学生产生恐惧的心，教会学生怎样去对待这些陌生的词汇。
2.3要求学生多了解西方的文化背景
商务英语教学中，首先要让学生全面了解西方的文化背景，学习西方的商务专业知识，掌握商务活动中的一些要点，对学习专业知识有一定的帮助。可以要求学生在课外阅读一些关于西方文化的杂志，了解中西方文化的差异，老师可以给学生介绍这种书籍。另外，教学中要求老师要结合西方的文化进行教学，商务英语教学要涉及到经济、贸易、经融、旅游等各个领域，涉及商业信函、文件、图表等不同文体。只有这样才能让学生对商务知识进行较全面的了解，真正体现商务英语教学的内涵——从英语中学专业。课堂上应多讲一些各国的文化背景以及各国的犯忌之处，如果不了解对方的文化背景，有可能造成商务交往的失误。比如若把西方商务友人安排在13号房间居住，他们会大为不满。西方人认为13是个不幸，凶险的数字，它源于《最后的晚餐》，耶酥和弟子们一起吃晚饭，第13个人是弟子犹大，他为贪图三十块银币，将耶酥出卖了，使耶酥被钉在十字架上，这个故事流传很广，影响极深，西方人憎恶犹大，故把“13”这个数字当作“不幸的象征”。这些都是学习商务英语必须掌握的知识，这些知识的掌握有助于商务英语的学习。另外大家对国外的风俗习惯也都很感兴趣，因此能取到很好的学习效果。
3总结
商业与经济管理范文2
一、农村商业银行基本现状分析
农村商业银行经济资本配置首先需要思考的问题是第三方支付平台，第三方支付平台最早源于20世纪90年代末，在我国的历史发展中已经有十几年，如出现的支付宝第三方支付企业，中央银行从2010年起也逐渐认可了第三方支付平台的地位，为其颁发了牌照[2]。基于此，第三方支付平台已经获得了合理的地位。事实上，支付宝实施网上付款或者使用微信红包来支付日常购物等已经成为未来发展的趋势，年轻的人群已经习惯在网上购物，此种消费方式也越来越得到人们的青睐和认可，在市场上占有绝对的优势和地位。上述行为的出现势必会对传统银行资本配置造成巨大的冲击，人们已经不太想要去银行进行存钱和取钱。
二、农村商业银行资本配置意义与作用研究
银行服务的关键在于能够对海量数据进行处理，互联网能够将银行发展和数据处理有效结合。近年来，互联网企业的业务逐渐挖掘出数据信息，尤其是银行方面的相关数据，构建出农村商业银行发展模式 ，使得我国的银行行业能够得到有效的发展。农村商业银行服务模式相比起传统的银行服务模式而言，具有以下几个方面的基本特征：
（一）信息更加透明
传统银行服务模式下银行机构获得信息的成本比较高，收益明显跟不上。而农村商业银行服务模式下信息的获取非常广泛，如通过网络传播等 ，可以让企业信息和个人信息均与银行服务主体发生相关联系。因此，银行服务平台逐渐变成了众享平台，在数据查询和数据搜索方面更为开放，数据与数据之间的沟通也更加充分。交易双方能够通过互联网的了解而对对方的经济状况和信用状况更为熟知，继而在很大程度上提高平台的信息透明度。
（二）用户交易更为便捷
相比起传统银行服务模式而言，农村商业银行模式可以提供更多的平台满足用户的相关需求，让用户自己能够对信息进行甄选和交易，从而大大提高支付效率。除此之外，农村商业银行平台的集成功能可以在一定程度上简化用户的支付界面，实现多方交易，从而减少支付的总成本；
（三）资源配置的效率更高
互联网本身所具有的云计算技术使得银行企业能够具有独特的优势，在审核信贷过程中，农村商业银行企业可以将信息交易记录和网络交易记录作为投资者来参与到指标审核中。倘若贷款对象违约了，农村商业银行企业可以充分利用好网络信息平台来搜集和相关信息，与此同时降低违约成本以及投资风险，在个人信贷方面和中小银行企业融资方面均能够具有更为独特的优势。
三、农村商业银行资本配置与管理
（一）银行资本配置创新
首先，需要农村商业银行资本配置在观念方面进行创新。只有银行资本配置本身意识到了创新的重要性才能够使得其战略发生相应变化，在经营过程中或者管理过程中均能够得到有效改善。观念的转变首先需要梳理起“以客户为中心主导”的理念，我国银行资本配置普遍均得到国家政策的相关支持，长此以往银行管理在经营过程中逐渐失去有换意识和竞争意识，人们对于银行资本配置的生存和发展均存在部分疑问。其次， 在技术方面进行创新。技术创新能够在一定程度上保证银行资本配置能够和农村商业银行进行更为强有力的竞争，银行资本配置应该充分利用好云计算技术和搜索引擎技术，建立起自己的商业平台，利用开放经济模式来吸引客户。最后，在业务方面进行创新。银行资本配置需要对资产结构进行相应调整，让自身的资产结构能够更加适应市场的发展，符合提高资产流动性的相关需求。 银行资本配置可以在商业店铺的往来中增加银行网点，如设置POS机，增加POS及的各项业务功能等。
（二）以客户为中心，提高经济资本配置管理效率
由于农村商业银行的发展，银行消?M者对传统银行机构的要求比较高，所以允许犯错的概率也相应降低。基于此，银行资本配置需要坚持以客户为中心，保留老客户，挖掘新客户。再次过程中，需要做好以下几个方面：首先，推进和战略伙伴之间的深度合作，整合各个方面的信息资源，为客户提供全方位和一体化的服务计划，充分满足用户的需求；其次，清楚划分客户的类型，根据客户的消费观念和业务结构特点等，提高资源配置效率，充分满足客户的个性化需求；另外，在资本配置的帮助下以及以市场为主要依托，广泛加强客户的参与度和体验，让客户能够更加满意工作人员的服务。
（三）健全农村商业银行资本配置风险防控机制
首先，董事会与高级管理层在真正意义上明确其在法律风险防控体系中存在的作用与地位，制定行之有效的法律风险防控机制，对经营管理中存在的实际法律风险防控工作实施部署与检查。要明确法律事务部门在法律风险防控机制中的职责，可以制定具体的法律风险防控制度与程序，分析探讨协调与解决经营中的法律隐患与法律问题，做到规范化操作与经营管理。要不断建立健全法律风险防控相关职能部门的监督与管理机制，增强其客观独立性。客观上，科学有效地识别、化解以及防范法律风险是其避免风险的条件，能够有效保障法律风险防控职能部门自身的客观独立。所以，一定要健全对于法律工作报告、责任人任职资格的审查等相关体系。对于银行资本配置而言，总行法律事务部门往往享有较为独立的直接向管理人员报告的路径，如果是在条件允许的情况下，可以直接向董事会或者下设委员会报告，而各个分级的法律事务部门则有权直接向有关上级部门汇报工作。建立健全银行资本配置的法律事务垂直与管理机制，不断健全法律事务工作人员任职资格的审查制度，下级的法律工作人员任职必须要经过上级的审查与任命，同时不能干预或者影响法律事务部门客观地独立发表法律意见等。
商业与经济管理范文3
我国“富煤、少气、贫油”的国情特点决定了我国煤炭将在能源生产与消费中占据主导地位并且很长一段时间不会改变。我国既是全球第一的产煤大国，也是消费大国。近年以来，受世界经济复苏乏力、外需萎缩、国内消费增长动力不足、进口数量增加以及房地产调控等多重因素影响，我国经济增速持续放缓，煤炭市场供求关系逐步由卖方市场向买方市场过渡。
1.煤炭供给平稳增加。
随着资源整合陆续加快，煤炭产能逐步释放，以及前期对煤炭行业保持乐观的盲目扩张，近期以来全国煤炭产量继续保持稳健增长，产能过剩日益加剧。
2.市场需求持续低迷。
煤炭下游四大支柱行业钢铁、火电、水泥、化工增速全面变缓，进而导致煤炭需求疲软。火电发电量下降、钢铁产量走低、高耗能产品价格降低，煤化行业煤炭需求增长不大等四方面因素，已造成国内煤炭市场需求减缓。
3.进口数量大幅增加。
受累于全球性的经济疲弱，特别是欧债危机导致欧洲煤炭市场严重低迷，导致国际煤价总体呈现下降趋势。进口煤价格相对于国内煤价格优势明显，对国内煤炭市场价格和供求形势造成巨大冲击。
二、工商管理的职能体现
工商管理作为一种调节经济的手段与工具，它履行着重要的经济环境创设和成熟的市场运作职能两方面。第一种职能主要体现在对经济环境和氛围的创设方面，我国在市场经济体制不断成熟与完善的同时，企业经济理念和经济行为都得到了深刻的扭转与更新，在这转型与更新的过程中，难免有不规范的思想和行为，违反了市场经济运作的规则，破坏了经济发展的和谐。因而，在这种状况之下，便衍生出了工商管理的职能之一，它通过行政的手段，规范各经济行为主体的活动规范化、法制化，在工商管理规章制度的约束下，实现市场经济环境的良好创设与和谐氛围的保持。第二种职能主要体现在成熟的市场管理运作职能。市场经济是瞬息万变的，在利益的驱使下，市场经济呈现快速更新的竞争态势，而经济管理的具体操作却远不及市场的瞬息变化，因而，只有工商管理的行政手段，才能通过其行政干预，在对市场经济全面、动态的把握之下，实现对市场经济管理运作的整体把控，使管理与实际相适应、相协调。
三、工商管理与经济发展和谐相生的关系分析
1.经济发展是工商管理的基石。
在社会形态的历史变迁当中，我们可以看到为了维护统治阶级的经济利益，设置专门性的工商管理机构来进行监督与管理，在历史的发展中，以商品交换为起点的商品经济的产生是工商管理的基石，也是根本性的内因，伴随着经济的不断发展，也促成了工商管理的不断成熟。
2.经济发展与工商管理互促共进。
伴随着商品市场的繁荣与昌盛，诞生了市场经济的概念，与之前的商品经济相比，市场经济的范围更广、方式更新，这些经济发展形态的转变也为工商管理提供了发展的契机，提供了成熟化行政管理的舞台，经济主体的自我保护意识得到增强，自主、自律的观念也得到了巩固。
3.经济发展是工商管理完善的推动力。通过政治经济学的理论可以得知，经济基础是由生产力和生产关系组成的，在社会生产力不断提升的时期，与之相协调的是生产关系的整合和优化，通过经济主体相互依存又相互独立的活动，进行共生与完善。
四、工商管理对煤炭行业经济发展的促进与深远影响
1.工商管理维护了煤炭行业经济活动中消费者的正当权益。
市场经济的活动之中，消费者群体是主体之一，消费者对市场经济的认同和态度直接影响着经济的运行和发展。当消费者的正当权益受到损害时，在遭受到劣质煤炭消费欺骗等行为时，工商管理可以通过行政干预措施，依据《消费者权益保护法》进行劣质煤炭更换或改良等处置。这样，消费者的正当权益得到了维护，对煤炭经济活动中的不合法行为也进行了打击，积极促进了经济的良性发展轨道。
2.工商管理在煤炭经济的转型过程中起到了引导与疏导的作用。
为了更快地推动我国煤炭企业经济的改革与转型，工商管理起到了重要的引导功效，由于煤炭行业的煤炭资源属不可再生资源，在其耗尽或丧失其经济性的环境之下，煤炭企业就无法实现其价值，因而，煤炭企业必须进行未来的产业转型。而工商管理为其转型可以搭建一个宽松开明的政策环境，用讲求实效守信的法制市场环境吸引外来投资者，形成亲商、安商、富商的良好氛围，使煤炭企业在优化的环境氛围中，招商引资带动转型。而且，在中小煤炭企业转型过程中，由于一些企业竞争实力不够，经营状况不佳，工商管理可以根据企业的实际情况，通过对市场经济的整体把握，指引中小煤炭企业进行新的经济发展方向。
3.工商管理对煤炭企业的技术创新支持的作用。
为了促进煤炭企业的转型与发展，需要技术的创新与优化，在新型煤炭设备进行运用的同时，工商管理在其建设规模上可以进行监督，制止重复性和低水平的煤炭项目建设。同时，在提供煤炭企业节能环保降耗的技术创新下，工商管理部门可以与区域内的其他产业进行组织协调，从推动环境的清洁和生产的节能等方面，创设一个安全、绿色、环保、高效的“煤炭绿色通道”。
4.工商管理有助于煤炭产业健康发展的产业政策。
近几年，国家改善和加强宏观调控，在抑制不合格能源的需求、控制高耗能产业增长速度的同时，坚持关闭不具备安全生产条件和非法的小煤矿，清理在建的项目，大力整合煤炭资源，抵制超能力生产，很好地抑制了煤炭生产总量和固定资产投资的过快增长，提高煤炭产业的安全生产水平。国家在确定煤炭的基础能源的主体地位的同时，还为煤炭行业的发展指明了方向，这便有助于我国煤炭产业长期健康、可持续的发展。过去我们企业只是重视生产管理，而不重视煤炭产品的开发和营销管理，在社会领域中，煤炭企业在追求利润最大化的同时要考虑对社会的供献能力问题。在煤炭企业生产中，如何减少污染，保护环境是煤炭企业发展战略的重大贡献内容。
五、结束语
商业与经济管理范文4
关键词：市场经济；高校；体育商业化；经营管理模式
高校体育的商业化发展途径应立足学校，向其周边发展。开展具有高校特色的体育活动十分重要。根据现代化的运营管理理念，对高校体育工作进行指导，实现其产业化，提高高校体育的附加作用。
一、高校体育商业化经营管理实施的必要性
首先，经济发展的大环境决定了全民体育具有必然性。这使得高校的体育教学任务发生变化。在高校体育教学中，必须重视学生终身体育观的发展。商业化经营能够促进体育的可持续发展，通过商业比赛等方式为体育发展提供更多的资金。商业化体育模式事实上在我国有多年的发展历史，使我国由体育不发达逐渐发展为体育强国。但高校体育产业化和商业化运营始终受到限制，这与多种因素有关。但近年来的实践已经证明了商业化经营的必然性。其次，商业化的模式满足现代体育教师团队的需求，使高校体育改革进程加快。在这一过程中，教师的思想首先应进行更新，注重效益的获得。对高校体育工作重新布置，对体育发展中的商业因素进行提取。现代教师的先进理念为体育商业化提供了基础。不可否认，这种创新存在一定的困难，包括如何提高教师团队的商业化能力，如何正确设置商业化时代体育教学项目和教学方法，如何将高校体育推向课外等。知识经济时代的到来使得高校面临新的挑战。在这一过程中，商业化的作用在于与经济大方向发展保持了一致。
二、高校体育商业化管理作用
（一）促进体育产业化发展
实践已经证明了体育产业形成的必然性。体育产业的形成是其商业化的具体表现形式，商业化的管理促进了我国体育的产业化，这是体育商业化管理最主要的作用。也是我国高校体育正确进入市场的全过程。目前，我国处于世界经济浪潮中，如何实现教育与经济的结合将减少体育发展的投入，并使其具有实用性。体育作为高校教育的主要组成部分，其终身培养的特点使得其与经济背景发展之间相吻合，这也是商业化体育管理的作用之所在。
（二）解决了学校的办学资金问题
体育在商业化的发展过程为其赢得了大量的资金，这有助于高校教育的快速发展。因此，高校体育商业化模式符合现代经济的发展规律，使体育的附加功能得以实现。而体育经费的这种补偿机制对于体育事业的形成和发展来说无疑具有积极作用。当然，体育商业化受到多种因素的影响，因得到高校的关注。正确选择商业化的途径，从市场的发展现状以及高校的发展基础出发，以免出现相反的作用。
（三）符合市场经济发展的规律
全球经济时代是目前经济的主要特点，体育的发展因此而获得更广阔的空间。体育项目众多，高校在自主经营过程中需要获得大量的资金，单纯依靠国家扶持容易造成资金缺乏，不利于其可持续发展。而商业化的发展模式依靠体育自身所获得的既得利益来促进体育的发展，实现了资金来源的丰富，也提高了我国体育的世界影响力，因此具有积极意义。因此，在体育商业化过程中，应考虑社会效益和经济效益因素。
三、高校体育商业化经营管理的模式探讨
（一）挖掘资源，发挥体育的经济功能
终身体育观是高校体育教育的重要目的，在这一教育目的的推动下，人们不仅关注体育项目和体育比赛，更愿意加入体育锻炼的队伍，体育市场需求增加。因此，对于高校体育商业化过程来说，应抓住机会，充分挖掘能够被全民接受的资源，从而使其创造出经济价值，发挥体育的经济功能。体育教师在商业化的实现中同样具有不可忽视的作用，通过教师的技术培训、比赛组织等可以实现高效的体育市场化建立，为其商业化的实现打好基础。
（二）开发“体育俱乐部制”模式
对于有条件的高校来说，应建立体育俱乐部，以符合现今体育市场的规律。高校体育俱乐部具有自发特征，其娱乐性和竞技性容易被更多的人认可，因此是持续体育活动组织的重要形式。高校体育要实现商业化发展，并维持这种发展的可持续性。根据这一需求，高校应对自身体育发展实施改革，将原本的无偿服务根据服务水平改为有偿服务，并注重教师教学质量的评价，实现其商业化评价，以确保这一模式的形成。
高校体育工作能够促进体育文化价值导向功能的实现。商业化是近年来提出的发展策略，事实证明，这一策略对于高校体育教学来说具有积极作用，并且对于高校的可持续发展以及全民体育观念的形成都具有直接影响。为确保体育商业化的实现，首先问题是树立正确的观念。我国体育工作经历了传统的教学时期，因此短期内实现其商业化并不现实，随着国家扶持力度的加大，加之学校的努力，这一模式具有可能性，同时也具有必然性。
作者:田顺风 单位:新余学院体育学院
参考文献：
商业与经济管理范文5
内容摘要:随着商业银行经营、管理和监管的不断发展,经济资本作为银行风险管理和价值创造的重要工具,日益受到关注本文首先阐述巴塞尔新资本协议视角下三种资恭的内涵,然后研究基于在险价值的经济资本计量,并在此基础上构建RAROC模型,最后提出相关建议
随着全球经济一体化程度的加深鐾,存和发展的根基,日益受到重视。传统的风险管理主要研究如何防范风险,如何减少风险,而现代的风险管理着重于管理创新、技术创新,建立和完善风险管理的补偿和定价机制。在国际银行业资本管理中,经济资本的提出和应用推动了商业银行风险管理和资本管理的整体统一。因此,如何将风险量化为价格,用价格抵补风险,实现银行稳量增值和持续发展,对于银行的风险管理具有重要的理论意义和实践价值。
巴塞尔新资本协议视角下的资本类别
2006年底实施的巴塞尔新资本协议基于银行资本的风险补偿功能,提出资本的三种类型:
账面资本(BookCapital,BC)?账面资本直接体现在资产负债表上,具体由实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润和一般准备组成,其反映金融机构实际拥有的资本水平,是银行资本金的静态反映,而不是应该拥有的资本水平。因此,账面资本与银行面对的实际风险并无关联。监管资本(RegulatoryCapital,RC o监管资本,是银行必须持有的符合最低标准的资本金。具体划分为核心资本、附属资本和三级资本其中,核心资本包括权益资本和公开储备;附属资本包括未公开储备、普通贷款损失准备、混合资本工具、重估储备和长期次级债务等五类;三级资本即短期次级债务。
经济资本(EconomicCapital,EC o经济资本,又称为风险资本,并不是真实的资本,而是一种由商业银行的管理层内部评估计算出来的虚拟资本,是为抵御各项业务(资产)的风险所需要的用以减缓非预期损失(UnexpectedLoss,UL);中击的资本支持和需求。
从实质上看,账面资本是商业银行自己确定的,主要用于优化资本结构和降低成本;监管资本是监管部门规定的,主要用于对外满足资本监管、信息披露和资信评级需要,不一定反映特定银行的风险特征,不能代表银行实际吸收UL的能力;经济资本是商业银行内部计算的,主要用于自身的资本和风险管理。
在险价值约束的经济资本计量
(一)经济资本的基本功能
巴塞尔新资本协议提高商业银行的风险敏感性,并激励商业银行不断提高风险管理水平的重要思想就是,监管当局以银行内部测算的EC作为监管资本的基础。经济资本是银行为了承担风险而真正需要的资本,最主要的功能是防范风险和创造价值。主要体现在:一是保证商业银行对风险的补偿和管理,并满足监管要求;二是保证资本得以最优配置以获得最佳收益,同时可用于评价银行的战略并支持决策。
(二)经济资本的计量
经济资本的本质是风险,故经济资本计量的实质就是风险计量,即对非预期损失进行计量。经济资本比较严格的定义是在一定风险置信度内,在确定的时间段内,是银行运用内部模型和方法评估而产生的配置给某项资产用以减缓风险冲击的资本。
从统计学角度看,经济资本定义为在一定置信水平和持有期内,用于抵御非预期损失的资本,所以在数量上,经济资本等于最大损失减去预期损失。其中的最大损失,根据美国金融风险管理学家P川ippeJorion的观点,即为在险价值(ValueatRisk,VaR o用统计语言,VaR定义为在一定的置信水平下,某一金融资产或资产组合在未来特定的一段时间内的最大可能损失。由此可知,衡量VaR首先要确定两个数量时间间隔和置信水平。一般来说,时间间隔的选择由资产本身的特性决定,置信水平的选择取决于它的用途。
设V为某~金融资产或资产组合在持有期t内的损失,o[为置信水平,则:P{AV>VaR}=1一a即在l时间内损失超过VaR的概率为1一Oc。因此,根据经济资本的定义,可得:EC=VaR—E[V]其中E[V]为预期损失。
经济资本配置下的RAROC模型及其应用
(一)RAROC模型的基本内容20世纪70年代,美国信孚银行首次提出了RAROC(RiskAdiustedReturnOnCapital,风险调整后的资本回报率)模型。RAROC是一个风险收益均衡模型,它的核心思想以及与传统绩效度量方法的最大区别是:在收益考核中引入风险调整函数,将风险带来的未来预期损失量化为当期成本,直接对当期盈利进行调整,衡量经风险调整后的收益大小,并且考虑为可能的最大风险做出资本储备,进而衡量资本的使用效益,使银行收益与所承担的风险直接挂钩,与银行最终的盈利目标相统一。根据现代资产组合理论,RARQC可以被认为是业务部门的一种夏普(sharp)比率,等于一项交易、一种产品或业务的所有相关收益在扣除预期损失和相关费用后的净值除以所占用的经济资本后的比率,其计算公式是:
(二)RAROC模型的应用
为了保障银行的经营安全,银行管理者通过RAROC的计算和与最低回报率的比较,进行业务架构设置的重整和银行产品、交易合约的取舍。RAROC模型在银行的应用具有多个层面:
1在银行总体层面,RAROC是进行资本分配和设定经营目标的手段。银行最高管理层通过计算出银行总体需要的经济资本,并与监管资本和账面资本进行比较,评价自身资本充足状况;同时,其要求将有限的经济资本在各类风险、各个层面和各种业务之间进行分配,对银行的总体风险和各类风险进行总量控制;并且将股东回报要求转化为对银行总体和各个业务线的明确目标,用于业务的审批和绩效考核。
2在单个业务层面,RAROC是业务决策的依据。将一项业务的RAROC值与反映银行资本成本的基准收益率比较,如果RAROC值>基准收益率,那么该业务为银行创造了价值;如果RAROC值<基准收益率,那么开展该业务的风险非常高。
假设某银行一项业务的收入为500万元,经营成本为300万元,预期损失为100万元,经济资本是400万元,那么RAROC=(500—300—100)/400=25%假定该业务所需要占用的监管资本是300万元,则基准收益率=(500—300—100)/300=333%由上可知,RAROC比规定资本的收益率低,说明开展该业务的风险程度较高,需要审慎投资。同时,在两种收益率的计算中,分子相同,而作为分母的经济资本比监管资本大,则RAROC将会较低,真实地反映出该业务的风险与收益的关系。
3在资产组合层面,RARQC是组合管理的有力工具。银行可以依据对组合资产的RAROC测算和动态检测,衡量各类组合的风险和收益是否平衡,做出业务定价,并对RAROC指标恶化或有明显不利趋势的组合资产及时采取积极的管理措施。
对我国商业银行风险管理的启示
商业与经济管理范文6
一、商业银行经济资本管理理论
当前我国的多数商业银行都已经实现了对经济资本的基本管理，并且也出现了一些卓有成效的计量管理方法，但是这样的研究成果毕竟还在初级阶段，如何在我国的商业银行中实现应用也是未来一个重要问题。所以说，研究我国商业银行的经济资本管理并对其进行有效运用具有很强的应用意义和现实意义。
经济资本的概念是在一定的信用水平基础上，在特定的时间段内，为了弥补银行在经营活动中可能会遇到的非预期损失，就需要在平时积累一定的经济资本进行缓冲，也可以称为风险资本，该种资本是一种与银行的风险相联系的非预期资本，经济资本对于银行来说并不是真正存在的经济资本，是一个经过银行计算之后得出来的数据量，在数量上能够和银行的非预期损失持平。
二、经济资本管理在我国商业银行中的作用
（一）约束承载风险总量
通过对经济资本进行有效的管理，可以将其分配系数作为纽带，一方面能够在银行特定的经济资本总量下提高银行在风险发生时能够承受的水平，从而能够提高控制的风险资产总量，摆脱传统的不注意对风险总量的控制，大量地进行资产扩张的粗放管理方式;另一方面，如果银行的风险资产出现了快速的扩张，那么一旦其资本总量赶上甚至超越监管资本，银行就有可能根据是否充足的情况迅速进行资本补充，不然银行在资本的安全性上就有可能无法得到保障。
（二）促进业务结构优化
一方面通过对经济资本进行管理，可以有效促进银行区域结构的调整，根据资产质量和资本回报率情况来确定每一个区域内部的经济资本调节系数和经济资本增长率，通过有效控制每一个区域的经济资本总量和增量来推动经济的发展速度，优先让资产质量更好的区域来发展经济;另一方面对经济资本的有效管理可以促进产品的结构调控，根据每一个产品的净回报和质量等情况来对每一个产品进行经济资本分配系数设定，这样能够有效调整各个产品的发展，从而优化银行在产品上的管理和创造价值水平。
三、我国商业银行中经济资本管理存在的问题
（一）经济资本分配不科学
我国商业银行对经济资本的分配不科学主要体现在对计量分配上的不科学，这主要体现为目前对经济资本实行分配的系数配置不够准确，同时对经济资本的计量分配还不够细化，由于我国的商业银行在进行经济资本分配和计量的过程中采用的多数是标准的算法。因此，在细化产品分类的过程中会受到很多因素的制约如风险预警评级系统和会计核算系统等等，可以说风险预警评级系统和会计核算系统两者共同决定了经济资本的分配系数以及产品的细分化程度。
（二）经济资本配置不完善
当前我国的商业银行经济资本配置工作主要都是在总部的工作中完成的，银行的下属分行和分公司一般都不用再对经济资本进行充分分配，每一个分行如果要对下属的基层分行进行经济资本管理则需要在产品计划中来完成，这样层层转发可能会导致下级的分行对最初总行的政策理解不到位，存在着非常大的执行和理解误差。
四、我国商业银行经济资本管理问题的解决对策
（一）培养先进管理文化
无论是从实践来看还是从理论来看，在我国的商业银行进行经济资本的管理体系是一项非常庞大而复杂的工程，需要从最初的时候一步步开始进行长期积累，并在建设的过程中完善分布工作，每一项问题事件的前期都要进行风险的评价，在对风险因素进行调整以后可以进行绩效评价，进而分阶段和步骤建立协作机制。因此，总的来说是一项从风险到资本到收益多方面相结合的综合性管理。在经济资本的管理体系完成之后，对其进行评价的前提和标准就是这样的管理体系是否能够在银行内的实际运营中得到整体的肯定。
（二）完善银行治理体系
对银行经济资本的管理与风险管理是紧密相关的，这样的管理质量是否集中关系到银行在内外部的经营环境和企业内部的管理文化上，也能够清晰地反映在企业流程再造和法人治理架构等银行的治理体系上。所以说，当前我国的商业银行应当逐步加快对公司的治理体系改进速度，一步步地建立起适合我国商业银行实际情况的治理体系。
五、总结
