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农村商业银行范文1
为了实现我国经济的快速发展，解决“三农”问题迫在眉睫。而“建设社会主义新农村”也已经成为不可阻挡的趋势。在建设的过程中，国家、政府对此进行大量的人力、物力、财力的支持。但是一个国家要兼顾、发展的方面很多，对于能投入的资源、经费是有限的。而做为农村金融的坚实基石-农村商业银行，则具有足够的实力去服务、发展“三农”。因此，农村商业银行在建设社会主义新农村的过程中承担着重大的责任。而为了更好的协助政府、帮助人民，农村商业银行也在不断的创新、改进自身的内部机制、系统，并在精准扶贫的过程中采取有针对性的扶贫方案。不得不说，在加速农村的经济增长方面农商行功不可没。
一、农村商业银行的现状
在近些年的发展过程中，农村商业银行的一些弊端日渐明显。在贷款方面所呈现的机制不严谨、系统不全、人员不足等，更是农村商业银行的一大缺点。而在精准扶贫方面也面临着借贷风险的增加、扶贫难度的提高等严峻的问题。为了更好的实施精准扶贫，首先改变自身、完善自身是农村商业银行对此即刻采取的措施。而在完善自身之后，农村商业银行也根据实际罗列了许多精准有效的扶贫方案。
(一)农村商业银行推进精准扶贫的阻碍
因为艰苦的自然环境、落后的设施、产业的单一等，很多地区受到严重的损害。他们不仅收入低，更是没有什么资本的积累。这对于农村商业银行来说不仅难以实施精准扶贫更是加大了金融投资的风险。而由于地区的贫困、文化的不足、市场意识地不强，更是使得地区难以大力发展、市场经济难以展飞。不得不说如何更好的实施精准扶贫对农村商业银行来说是一个巨大的考验。
1、恶劣的环境，导致扶贫风险增加
有些地区自然灾害严重，土地贫瘠甚至难以耕种。而且随着人口的不断增长和常年累月对自然环境造成的伤害更是使得这个地区贫困加剧，而扶贫风险也是显而易见的巨大。同样的，有些地区各种设施落后，需要大量的投资。但是对于这些贫困地区的长期投资也是有限的，而他们也由于特殊的地理环境、艰苦的生活环境使得欠账很多，这不得不说又是对农村商业银行实施贷款扶贫的一大冲击。
2、配套不够，动力不足
由于各地区的贫困差异不同，而国家针对此的金融监管政策配套不足等更是使得农村商业银行动力不足。许多地区的投资风险巨大偿还贷款的能力低，更是成为了农村商业银行扶贫过程中的一大担忧。还有政府也没有出台合理的风险补偿、税收优惠等，再加上需求配套不够等问题也是造成农村商业银行动力不足的几大因素。
(二)农村商业银行的内部劣势
农村商业银行是支持、发展农村经济，扶持、服务“三农”的一大金融支柱。但是在前些年的发展过程中，这一大基石却也存在不少的漏洞。在贷款的管理方面不够严谨、机制不够明确、外出人员不足等。尽管存在不足，但农村商业银行还是积极响应国家政策制定、实施各种切实有效的方案进行精准扶贫，同时还积极的改革内部机制完善、创新自身的系统。
1、失误的监管与投向
许多农村商业银行在放贷后，没有对贷款的走向进行及时的跟踪、调查。同时对于客户资料管理不善，各个岗位的人员安排不合理等。这些失误严重造成了管理漏洞。有些甚至对资金的投向不明，无视国家政策。例如：越区放贷；以各种名义掩饰贷款用途等。这些不但容易造成资金流失的风险，也容易在政府、民众心中降低信誉度。
2、外勤人员不足
目前在许多农村商业银行普遍存在一个问题：外勤、信贷员严重不足，任务多。甚至有些信贷员直接就负责几十个地方的信贷业务，对此，信贷员想详细的了解、掌握每一个贷款人的具体信息是不可能的。在这样人员安排不足的情况下，则容易造成资金走向不明确甚至大量资金的流失。
二、精准扶贫对策
精准扶贫建设社会主义新农村是我国的一大伟大创举，也是造福百姓向全面建设小康社会迈进的一大跨步。为了协助政府帮助民众，农村商业银行针对企业、“三农”等积极制定、实施各种方案措施。而“三农”能得到大力发展，农村商业银行做了很大的贡献。
(一)精准扶贫，推动成长
首先是建立有层次、覆盖率广、效率极高的农村金融组织系统，提高他们的能力建设、增强互联网的覆盖面，大力发挥物联网点+电子银行+渠道优势。特别是在这个信息、科技快速发展的时代，金融服务与网络无缝结合不仅能为村民提供近距离的金融服务，还能大大提高精准扶贫的效率。接着是运用“金融+”，将政府对贫困户施行的扶贫政策与当地的农商行所具备的特点紧密衔接，共同努力创造出新的贷款模式，使得投入资金流向对农民、企业最需要的地方。
1、精准管理，创新制度
当政府、社会、市场三者共同协调推进扶贫，才能更好的发挥政府在这一过程中的主导作用，而市场在资源方面也彰显得至关重要。一是针对不同地区的贫困情况制定不同的存款准备金率政策，为他们收入提供一个来源。对于支农、支小再贷款的管理模式，进行不断的完善和创新。而有些农村商业银行也与政府、企业建立了“政银企”合作平台，并结合对产业的评估、未来经济发展的主力思考而重点加大对龙头企业的信贷支持和各种金融服务。二是调动多方资本与信贷合作，加大资金投入创新投资方式。
2、精准发力，选定目标
一是针对农村各种设施的落后，大力支持他们建设水利、电、公路等基础设施，改善他们的生活条件。二是大力支持他们的农业产品经营，培育优势产业。发展农业产业类型的各种大、中、型企业，鼎力支持蔬菜、粮食、药材等地方特色农业的发展，着力将各种优势产业集中形成“基地+公司+农户”一体的发展道路带动我国贫困百姓脱贫致富。三是支持地方物流系统的建设，不但能将农产品流通出去还能打响特色产业引进大量的投资。
3、精准搭桥，智慧扶贫
一是为当地企业、产业提供信息支持。利用农商行拥有大量的客户、信息资源等优势，为他们招商引资提供各种信息帮助，创立“融资+融智”的致富平台。二是大力开展科技培训。聘请大量农业的专业技术人员，培训并提高农民的技术水平，争取做到每家每户中都有一个科技明白人。三是加大金融知识的宣传力度，利用捐赠科普、创业等书籍，提高贫困户的知识水平，让他们学会金融致富。
(二)内部创新措施
在建设社会主义新农村的过程中，农商行要想发挥自身优势为这一目标做贡献，就必须树立新的理念、完善自身的系统和机制等，才能真正的为建设新农村、精准扶贫做出贡献。
1、树立信贷管理理念
树立正确、严谨的贷款管理理念对于农商行的发展是必不可缺的。近年来，农商行由于追求速度而忽略了贷款质量导致了大量的不良贷款，持续下去其将会面临前所未有的危机。而农商行不仅对自己对社会也有着重大的责任，对此，其不断提高监管力度并制定完善自身的机制、政策，将新的经营理念传递到每个人的心中非常重要。
2、落实问责制度
农商行将贷款的责任落实到个人，并针对贷款的发放、使用、回收进行严格的监督和管理。对贷款中的各种责任进行精准的归纳和管理，并对放贷人、贷款人的违贷行为进行严格追责。
三、农村商业银行精准扶贫带福音
在精准扶贫的路上，政府的资金、设备的投入有限。而农商行的资金实力充足，并作为当地的金融基石对于推进精准扶贫的开展做出了卓越的贡献。而也因为它的参与，贫困地区正在发生着巨变。
(一)推动农商、企业的大力发展
许多贫困地区由于政府与农商行的大力支持，快速发展了自己的特色产业。各种中小型企业也不断涌现，许多投资商也看准了这一点加大了资金的投入力度。未来，这些贫困地区将会大力发展地区优势实现全面小康的建设。
(二)促进地区的经济发展
由于农商行大力支持贫困地区的基础建设，为他们招商引资提供帮助，快速带动了当时经济的发展。同时，农民农业技术的提高，更是使得一大批的特色产业流入市场，许多地区经济处于活泛阶段。
四、结束语
未来，农商行在实施精准扶贫的道路上还会遇到很多难题。但是只要它能加强对投资风险的防范、加大对信贷的管理和不断的完善制度，并重视理念、提高效益，便能在建设社会主义新农村的道路上充当强有力的臂膀。
作者:徐茂友 单位:吉林大安农村商业银行股份有限公司
参考文献：
[1]黄承伟.中国农村反贫困的实践与思考[M].中国财政经济出版社,2011
农村商业银行范文2
摘要：农村商业银行是金融支农、服务三农的主力军和有生力量，电子银行是在传统存贷汇业务上对支付方式、支付系统等的金融创新，有利于满足客户多样化的金融需求。
关键词：农村商业银行；电子银行
一、前言
在城乡一体化和国家粮食直补、新型农村合作医疗等惠农政策推动下，传统“存、贷、汇”业务已经难以满足广大农户和农民工的金融需求，需要开拓更为多样化和更加便捷的结算渠道；在移动金融与电子商务融合、物联网与O2O交织爆发的背景下，网上银行、手机银行等电子银行具有巨大发展潜力。
二、我国农村商业银行电子银行发展存在的问题
（一）员工综合素质有待提高
由于特殊的历史改制等多方面原因，农村商业银行的很多员工的综合素质有待提高，目前，服务业务流程的客户投诉方面比较多，老员工态度不好，老员工是在学习、理解和营销新兴的电子银行业务难度较大，员工的分布也不合理（见图4.1）。因而，有必要通过增加新业务培训频率、鼓励在职教育、增加新员工的招聘人数等方式提高农村商业银行员工整体素质。
（二）客户群体结构亟待改善
农村商业银行作为农村金融机构，绝大部分活跃客户都是农村居民，主要客户群文化素质偏低，接受新技术，新产品较慢，电子银行方面的知识和了解不够，各类客户群体差异较大，不少客户不知道、不了解该业务。这就决定了农村商业银行的产品和功能既要满足新兴网络客户的需求，又要满足普通百姓和社区居民的基本金融需求。他们的学历、年龄等使得他们一方面对电子银行业务方面的相关金融知识了解不多，另一方面，他们主要还是需要传统存、贷、汇业务，即使开通电子银行也很少使用，难以带来中间业务收入。
（三）绩效考核制度不完善
绩效考核比较粗糙，细化不到位，主要是凸显几个主要指标，对电子银行的重视不够。部分指标完成进度缓慢，如个人电话银行的任务完成率很低，离任务的完成还存在有一定距离。总行考核支行，支行不敢扣哪个人的钱，执行不了，对支行个人数据收集不到位。
（四）营销力度不够
对于新兴的电子银行业务，农村商业银行需要全方位进行全员营销。前期宣传准备、中期推广和售后客户服务三个方面不可缺少。第一，农村商业银行目前还是主要还是借助文字广告、宣传海报、宣传单页和横幅等传统渠道进行推广，宣传方式比较落后。业务推广应用力度有待加强。农村商业银行努力完成上级下达的各项工作任务，但遇到困难较多如开户数量虽多，但有些客户的网上交易量不大，对使用农村商业银行的网上银行还存在有顾虑。
三、完善我国农村商业银行电子银行发展的政策建议
（一）促进人力资源发展
加快实施人才兴行战略，制定人才发展战略，深化人力资源管理体制改革，以品德、能力、业绩为重点，建立健全适应农村商业银行电子银行业务发展战略要求的选人用人和考核考评机制。
（二）加强电子银行营销
随着智能手机不断普及和手机商务、网络商务等兴起。电子银行的普及率和使用率还有待提高，这块市场具有无限的潜能。为了更好的向“三农”和小微企业服务，农村商业银行要树立“以电子银行客户为中心、用心服务、用爱经营”的服务理念，彻底转变传统的“等客上门、坐堂放贷”经营观念，彻底改变“官商”作风，强化电子银行全员营销意识、竞争意识、风控意识，明确服务职能的定位，将服务角色从简单交易型向销售服务型转变。
（三）完善资金组织
牢固树立“存款立行”的经营思想，把资金组织当作“兴行立行”之本的战略举措来抓，充分发挥农村商业银行扎根农村、贴近城乡居民的优势，抓住农民工返乡、农产品销售季节、企业生产周期等重要时机适时营销电子银行，抓好资金组织回笼工作，优化存款结构，努力拓展活期存款、对公存款，提高低成本资金比重。
（四）严格新放贷款管理
一是从严把握核算质量，防范资金风险。电子银行业务从受理客户的申请资料开始，便存在有各个环节的风险点，便开始受操作流程与规范制度的约束，农村商业银行要求经办人员严格按照流程与制度办理业务，并建立检查、通报、奖励、处罚等考核机制。保持农村商业银行电子银行业务的安全经营。
二是严把入口，提高标准，强化新增贷款质量。紧紧把握“质量”这条生命线，坚持“小、优、特”的信贷投放总体原则，从源头上把关堵口。积极支持战略性新兴产业、绿色循环低碳经济、农业产业结构调整向科技创新型、资源节约型、协作配套型、优势成长型的中小企业倾斜，重点支持涉农企业和小微企业，将市场地位和经营理念，充分体现在贷款结构上，将信贷风险降至最低。（作者单位：湘潭大学商学院；湖南宜章农商银行）
参考文献：
[1]赵付玲， 安锋， 张晓锋. 大数据时代商业银行信息化发展思路[J]. 经济研究参考， 2013（71）：21.
农村商业银行范文3
自2001年推动农村金融体制改革以来，我国农村合作金融机构在管理体制、产权制度等方面取得了重要进展。截至2010年底，全国已组建84家农村商业银行，成为活跃在广阔农村金融市场的一支生力军。随着上市步伐的进一步加快，农商行在促进自身可持续发展的同时，将为“三农”金融服务增添更大活力。
筹备工作扎实推进
扎实稳妥推进上市工作，全力打造现代农村金融企业，发挥好对全国农村信用社改革发展的良好示范作用
“2011年，是实施‘十二五’规划的开局之年，也是农商行争取成功上市和跨区域发展的关键之年。”张家港农村商业银行董事长王自忠日前在该行2011年新春联谊会上表示，在新的一年里，张家港农商行将加快创新发展，深化经营转型，全力推进上市，进一步加大对地方经济的支持力度。
实际上，与吴江、常熟、江阴等几家农商行一样，张家港农商行已进行了3年时间的上市筹备。
成立于2001年11月的张家港农村商业银行，是全国首家由农村信用社改制组建的地方性股份制商业银行。近年来，张家港农商行立足“三农”、服务县域，各项业务快速发展，资产质量显著提高，公司治理逐步完善，各项经营指标在全国农村商业银行名列前茅，部分核心经营指标位居商业银行前列。截至2010年末，张家港农商行的存贷款余额达356亿元，各项贷款余额219.7亿元，实现经营效益8亿元，税后利润6.6亿元，每股收益1.22元。同时，该行不良贷款率仅为0.68%，远低于行业平均水平。
早在2007年，张家港、吴江、常熟、江阴等多家农商行就积极谋划上市。2007年5月，张家港农商行开始接受东吴证券的上市辅导。2007年8月末，中国银监会有关负责人在张家港农商行调研时强调，要扎实稳妥推进该行的上市工作，全力打造现代农村金融企业，发挥好对全国农村信用社改革发展的良好示范作用。同年底，中国银监会合作部有关负责人在“2007中国农村金融论坛”上透露，银监会正在和证监会积极沟通推进张家港农商行的IPO工作。由于内部职工持股问题，包括张家港在内的多家农商行的IPO工作一度进展缓慢。
2009年9月，财政部、人民银行、银监会、证监会、保监会等五部门下发《关于规范金融企业内部职工持股的通知》，明确农商行“内部职工和自然人持股比例不得超过总股本的20%，单个职工持股的比例不得超过总股本的2%”，为期待已久的农商行理清了上市障碍。
“农村中小金融机构公开上市，不仅能满足融资需求，还有助于加快建立现代金融企业制度，把城市吸引的资金更好地运用到‘三农’、服务好‘三农’。”中国银监会相关部门负责人前不久就重庆农商行H股上市接受采访时表示，银监会将一如既往地积极鼓励和支持符合条件的农村中小金融机构公开上市，继续指导张家港等一批拟上市农商行按照证监会有关上市要求，认真做好上市准备工作。
“农商行要想在日益激烈的竞争市场中站稳脚跟，必须抓紧上市、筹集资金。”江阴农村商业银行董事长赵益表示，上市有助于农商行补充资本金，实现跨越式发展。据悉，早在2008年11月，中国证监会就受理了江阴农商行的《首次公开发行股票》申请材料，如今上市筹备工作进入了冲刺阶段。
近年来，除了张家港、江阴、常熟、吴江等农商行的上市工作取得实质性进展外，各地农商行也积极推进战略重组、完善治理结构，以期为IPO铺平道路。2010年12月，改制一年的顺德农商行正式聘请中国国际金融有限公司为上市辅导券商，迈出了上市准备工作的第一步。同时，北京、上海、广州、深圳、东莞、武汉等地多家农商行都在筹谋上市，可以相信，“农商行板块”不久将成为市场中关注的话题。
转型增强发展后劲
登陆资本市场，为农商行建立了稳定的资本金补充机制，还可以优化资本结构，增强抵御风险能力
“在H股和A股上市，都在我们的研究和选择之列。”顺德农商行董事长吴海恒表示，向上市银行目标迈进，是推动该行成为一流的现代金融企业，真正走向治理完善、管理先进的重要举措。据介绍，截至2010年12月末，顺德农商行总资产规模已达1200亿元，各项存款余额达1012.33亿元，各项贷款余额610.72亿元，经营利润为22.24亿元。与此同时，该行不良贷款率为0.92%，不良贷款拨备覆盖率为297.91%，资产收益率1.43%，资本收益率为18.15%，这些指标均达到上市银行的平均水平，顺德农商行向一流的上市银行目标又迈近了一步。
“我们坚持‘一体两翼’的发展思路。”常熟农村商业银行董事长吴建亚说，“一体”，就是积极争取IPO上市，努力建设成为一家现代化商业银行；“两翼”，就是要积极参股兼并一些小银行，同时大力设立分支机构，促进多元化发展。
有关专家认为，上市将使农商行获得转型发展的新机遇。登陆资本市场，不仅为农商行建立了稳定的资本金补充机制，还可以优化资本结构，调整资产负债率，从而降低财务风险，增强抵御风险能力。同时，农商行在上市后，将拥有多元化的资本管理手段，为其并购其他金融企业提供便利，有助于农商行将自己的网点延伸到其他区域，实现优势互补，并合理配置其金融资产，扩大经营规模，为未来业务发展提供有力的支撑。
农村商业银行范文4
关键词：农村商业银行；改革与创新；经济学意义
一、农村商业银行改革的内容
（一）农村商业银行改革的主要内容
农村商业银行改革的内容较为丰富，简单的理解就是农村商业银行为了适应当前或未来的金融形势的发展，通过改革经营管理制度和研发或改进金融产品达到金融产品创新的目的。我国农村商业银行改革的途径主要有三种，一是创新金融工具，通过金融工具的创新来实现农村商业银行改革。二是通过金融技术的创新来完成改革这一重要任务，三是利用金融制度的变革为农村商业银行改革铺平道路。一般来说，金融工具创新主要是指将农村商业银行金融工具的不同特性进行排列组合，每一种金融工具都具有不同的特性。例如，有些金融工具的收益性大，但是它的风险性也较大。有些金融工具的收益性小，流通性大其风险性也小。收益性、风险性、流动性等特性的不同排列组合会给金融产品的创新带了新的生机。通过不同特性的组合，以适应市场现实的需求。金融技术的创新主要是指通过提高金融从业人员的金融知识，通过技术手段的提高来实现创新。例如，农村商业银行可以学习城市银行通过结合电子商务和现代金融实现了金融产品电子化网络化的创新。最后一点是金融制度创新，金融制度是金融业发展的准则和基石。任何一个行业都不能没有制度的约束。然而制度有时候也可能制约创新的发展。在过去的一段时间内，农村商业银行由于受到经济体制的束缚，和城市商业银行的差距还很大。因此，在农村商业银行的改革中要对与金融活动有关的市场制度、管理制度进行变革，以适应现代市场的要求创新。
（二）农村商业银行改革的内容的划分
农村商业银行改革的内容也有不同的划分，现今金融界对于农村商业银行改革内容主要有两大观点。一种观点归纳为广义的全面改革。另一种观点则可以认为是狭义的制度改革。狭义的金融创新指的是随着社会主义市场经济的进一步发展，我国的国家政府减少了国家对于农村信用社的政治干预之后所引发的的农村商业银行改革，这一时间段里，农村商业银行改革初具成效，但是同时农村商业银行的发展也遭遇了危机和挑战，不得不进行更深层次的金融改革。同时随着世界政治格局和经济发生的变化，以及我国加入世界贸易组织的进一步发展。农村商业银行也受到了全球金融的影响。而广义上的农村商业银行改革涵盖的内容和范围都要远远大于狭义上的农村商业银行改革。广义上的农村商业银行改革将整个农村地区看做一个整体。通过整个银行体系的创新来实现农村金融行业的改革创新。从现实意义上来说，这无疑是一项积极的举措。通过金融体系不断成长、创新的过程可以进一步促进农村商业银行的发展。概括的说广义上的农村商业银行改革就是指是指金融机构，尤其是农村商业银行进行内部要素的变革。从银行内部机构的设置，对金融市场的分析，传统业务的开展，新业务的研发，银行金融制度的管理等等一系列方面出发进行改革。那么本文分析和阐述的对象就是广义上的农村商业银行改革，因为它更具代表性，更有现实意义。本文农村商业银行改革的内容当然也包括了金融工具的创新，金融产品的创新以及金融制度的创新三方面。对商业金融创新内容的分析能够了解目前我国农村商业银行存在的问题，并通过吸收国外商业银行几十年发展的经验以及金融学知识对我国农村商业银行改革提出合理化建议。
二、农村商业银行改革特点
一般来说，农村商业银行的改革具有两个重要的特征即新颖性和效益性。新颖性表示与以往不同，在服务质量和金融产品上有了实际的变化。具有时代性的特点，这样更容易被农村或者农业人口所接受。效益性自然不言而喻，农村商业银行改革的根本目的就是为了获得更大的利润。因此，效益性往往也是银行决策者最为关注的一项指标。作为农村商业银行经营管理活动一部分的金融改革，其根本目标必然要和农村商业银行的根本目标――效益性相一致，这也是农村商业银行改革取得成功的重要前提和标志。此外，目前我国农村商业银行的发展历程也说明了这一点。
除此之外我国农村商业银行的改革还与我国经济社会的发展密不可分，近些年来我国农村经济的不断发展，农民收入的提高以及农村地区城市化进程的不断加快都直接影响了农村商业银行的改革步伐。纵观世界金融体系，金融体制的改革总是随着世界政治经济的大环境的变化而变化的。要谈金融改革的内容是离不开金融环境这一重要影响因素的。金融改革的环境对银行改革有着深刻的影响。这一点可以追溯到上个世纪六十年代，当时的金融环境是布雷顿森林体系的解体和世界性的石油危机，利率和汇率出现了剧烈波动。这就要求金融机构和商业银行需要对自身的金融产品进行创新，研究出符合市场需求的金融产品。同样在上个世纪七十年代末期随着滞涨影响的不断加深。商业银行的经营模式以及管理制度已经不能适应世界经济环境的发展，此时作为银行就必须进行改革。与此同时市场的空白又给商业银行创造了新的业务。 进入二十一世纪后，我国农业的发展和转型以及电子计算机和信息技术在农村地区的不断发展和普及催生了农村商业银行的改革。加之这一时间段内国内经济学理论不断丰富使得农村商业银行的创新力大大增强，市场的饱和已经促使农村商业银行不断降低改革成本，而重视金融科技的发展。
三、农村商业银行改革的模式
目前我国农村商业银行发展和改革的趋势主要有三种：
（一）风险导向型。在农村商业银行改革中，仍旧需要面对所有商业银行都面临的一大难题就是如何更好的规避利率风险带来的损失，因此银行针对规避利率风险，采取了转移利率风险的创新模式。通过研发浮动利率的金融产品，以浮动利率的债权债务工具和期货期权工具成功转移了一定的汇率风险。这一模式的优点是以市场利率风险为导向，在农村商业银行的改革中既达到了产品丰富的要求，又提高了产品的安全性。双管齐下降低了农村商业银行的汇率风险，同时发展了多种多样的金融衍生工具。例如，货币远期交易来降低和分散贷款风险。这系列的金融创新举措都可以降低农村商业银行对于金融风险的担忧。
（二）管制导向型。随着近些年来我国农村经济的不断发展，农村商业银行作为一个高收益高利润的行业也越来越发展壮大。农村商业银行与城市银行之间的竞争也就显得更加激烈。为了避免银行之间激烈的竞争而带来的金融秩序的混乱，政府对于银行等金融机构实行严格的管制措施。此时，银行为了获得更大的发展就会就必须要适时的对政府的管制进行规避。同时政府对金融机构发展的限制越来越明显，促进了金融机构寻求规避管制的创新活动的发展。管制导向性模式的发展使得金融银行的创新更具针对性，也通过良好的市场竞争机制促进银行业的整体发展。
（三）技术导向型。技术导向型模式在近几年来发展迅速。是源于电子信息技术的发展，金融产品的创新趋势越来越朝着电子化的技术创新发展。越来越多的电子金融产品投向市场，电子金融产品又必须要依赖于电子信息技术的支持。无论是从硬件上还是软件上。电子信息技术的发展都进一步降低了提供金融业务的成本，使得金融产品的创新更具动力。同时在横向领域方面，拓宽了农村商业银行金融产品的市场。
四、总结
农村商业银行作为我国农村金融体系的重要组成部分，对于我国农业经济所做出的贡献是巨大的。因此，我们更应研究好农村商业银行的改革与创新。通过转变农村商业银行发展模式和进行金融创新来实现农村商业与银行的新发展具有重要的现实意义。
参考文献：
农村商业银行范文5
关键词：农村商业银行；内部审计；问题；对策
一、农村商业银行内部审计的内涵及目标
农村商业银行内部审计是进行风险防范的重要手段，是进行监督，评价各项会计业务活动的关键，同时也是农村商业银行内部控制和风险防控的重要组成部分。其主要内容是通过一系列规范化的方法对农村商业银行的风险状况，经营活动，治理效果进行审查和评价，及时发现其存在的漏洞和薄弱环节，并提出改进的方法，使得农村商业银行可以稳定持续健康发展。农村商业银行内部审计的目标是：合理保证国家相关法律法规和方针政策的落实，合理控制农村商业银行风险的波动范围，改善农村商业银行的运营环境，协调银行各职能部门的工作，提高农村商业银行的经营管理水平。
二、农村商业银行内部审计工作中存在的问题
(一)内部审计部门的独立性不强
农村商业银行的内部审计工作是农村商业银行内部进行科学管理和合法经营的手段，但在现阶段，农村商业银行内部审计部门的独立性不强，并没有达到良好的审计效果。
(二)内部审计工作风险控制不到位
农村商业银行内部审计风险主要有两个方面。一是由于审计人员的疏忽，无意识的发表了与客观事实不相符的审计结论而使银行遭受损失的风险；二是农村商业银行的审计职业风险，指由于除了审计部门和相关工作人员之外的原因给农村商业银行带来损失的风险，主要包括在取证，查证和定性的过程中存在的风险。农村商业银行的取证风险指的是在内部审计过程中所得到的审计证据不当或不充分所造成的风险；农村商业银行的查证风险指的是内部审计工作在核查中出现漏洞，与实际情况不相符，使得与之相关联的其他业务受到影响，增大审计结论的偏离幅度。
(三)内部审计工作人员的专业素质不够高
在审计过程中，审计人员的专业素质会影响到审计工作的质量，但目前很多的农村商业银行中的审计人员有很大一部分并不是相关专业的，而是从银行其他的部门调至审计部门，虽然他们对于银行的运行或者其他工作内容有较多的经验和业务能力，但农村商业银行的审计工作需要一定的知识储备，需要对农村商业银行进行全面系统分析后才能有效进行的工作。
三、针对以上问题的对策
(一)提高内部审计部门的独立性
农村商业银行的内部审计部门能否独立的对于其他的各部门进行审计工作关系到银行自身能否健康稳定的发展，银行通过提高审计的独立性能够保障其处理问题时的公正，客观。总行设立审计委员会，并要求分支机构对其负责，提高审计委员会的权威性；其次，可以聘请银行以外的专业人员对审计委员会提供咨询服务，由内部审计委员会制定详细的审计流程，职责，从而提高其独立性，促使农村商业银行的审计部门发挥出自身的职能。
(二)提高审计风险的重视程度
1.对审计风险进行有效评估
内部审计部门在进行审计工作之前，首先应该对审计对象的风险进行有效评估，根据评估结果选取一定的样本，要分清审计主次，增强审计样本的合理性，从而降低审计风险，其评估主要从以下三个方面开展：首先需要了解被审计对象所处的外部环境，包括商业环境，地理位置等，这些对于对象各部分数据的影响相对较大；其次，应该充分了解其业务方向，能力和规模，以便确定审计的重点；最后，应该对审计对象的内部控制制度展开调研，提高样本的代表性。
2.健全审计风险控制体系
农村商业银行的内部审计是进行管理和监督的重要手段，能否较好的控制其风险关系到审计能否达到预期的效果。农村商业银行可以制定内部审计的标准和尺度，严格控制审计风险，同时农村商业银行应该对审计过程中可能出现的各种风险因素进行归类，总结，量化，并进行统一评价，对于不同的审计对象设定不同的制度，确保审计标准的规范性，科学性和合理性，从而降低审计的风险。
(三)完善农村商业银行内部审计制度和流程
首先，应该扩大审计工作的范围，充实审计工作的内容，尤其是新出现的业务和产品应进行详细分析并进行审计工作；其次，应该采用更先进的技术手段，要不断进行审计的技术创新，可以借鉴其他国家的经验，采用更加优化的系统和模型进行审计工作，完善审计机制和体制，明确隶属机构，职责权限并建立审计标准。
(四)重视内部审计人员专业素质培训
审计人员的专业素质是提高内部审计效果的关键，农村商业银行必须要提高对审计工作人员专业程度的重视。首先，必须要使审计工作人员提高审计意识和责任意识，其次，应该加强对于审计人员专业素质的培训和指导，使其充分了解银行内部和银行外部的状况，还应定期对培训结果进行考核，对于考核结果较好的人员给予奖励，以提高审计人员工作和学习的积极性。
(五)提高商业银行内部审计的信息化
在计算机技术飞速发展的新时期，信息化不仅可以提高内部审计的效率，还能使审计更加规范化和精确化，因此，应该重视审计系统的建设和维护，定期更新数据和进行系统升级，提升审计的效果。
四、结束语
综上分析可知，农村商业银行的内部审计对于银行的发展有重要意义，从而关系到国家和社会的效益。在今后的审计工作中，应该及时发现问题并进行解决，才能使农村商业银行经营效益和社会效益达到最优，推动当地经济的不断向前。
作者:刘爱民 单位:河北唐山农村商业银行股份有限公司丰润支行
参考文献：
[1]黄金金.浅谈商业银行内部审计[J].经济视野，2015(02).
农村商业银行范文6
关键词：农村商业银行；数据包络分析方法；效率
金融是现代经济的核心，同样的，农村金融是农村经济的核心。在农村金融中，农村信用合作社作为主力军密切关系到农村经济的发展。国务院在2003年颁布了关于农村信用合作社的改革方案《深化农村信用社改革试点方案》，率先在浙江、山东等8个省份进行试点，开展了农村信用合作社的改革工作。2004年，这一改革试点又在其他21个省中展开，到2006年末的时候，海南也正式开展了农村信用合作社的试点工作，这标志着这一改革在全国范围内的全面展开。如今，很多较发达省份的农村信用社已经实现了合作组织向股份制商业银行的根本性转变，也就是农村商业银行。农村商业银行作为一种新的模式在发达地区的农村实行。在农村商业银行的发展中，银行效率不仅关系到自身的发展，同时也影响到国家其它地区农村金融体制的改革。
1银行效率的概念
1.1效率的概念
效率是一个经济学方面的概念，效率是指尽可能地运用有限的经济资源来满足人们更多的需要，并尽可能地做到不浪费。从研究对象上看，效率分为两大类。①宏观效率。从广义上来看，效率是指配置社会资源的效率，也是指经济制度方面的效率，它所研究的是各不同部门之间各种资源合理配置的问题。有效率，也就是指在不同区域、不同生产单位、不同行业之间对有限的资源进行有效的分配，从而达到最大程度的满足人们各方面的需求。②微观效率。从狭义上看，效率也就是指生产效率（亦指资源利用的效率），通常是指一个生产单位在既已拥有的有限资源的基础上，充分利用可支配的资源进行生产，降低成本，并尽可能地做到产出的最大化。
1.2银行效率的概念
目前的学术界对于“银行效率”这一名词还没有作出一个统一明确的界定，较为公认的看法是：银行效率就是指银行在各项业务活动中成本与收益（或是投入与产出）之间存在的对比关系，也是指银行在充分利用有限资源的前提下，保证银行的盈利性、流动性和安全性，从而形成银行的市场竞争力、可持续发展的能力。通常，银行的效率分为配置效率、技术效率、规模效率、纯技术效率。①配置效率：商业银行在各种价格（通常是给定投入）的情况下，所展现的最佳投入比例的专业能力。②技术效率：商业银行作为一个生产单位，使用有限的投入尽可能地实现产出最大化的能力，或是压缩投入扩大产出的能力。③规模效率：银行在扩大规模的同时，整体产出收益是否也得到相同幅度的提升的能力，实现规模扩大的同时也提高银行的盈利。④纯技术效率：是指银行内部通过纯技术因素提高银行的效率水平。
2农村商业银行的效率实证分析
2.1指标选取
关于投入与产出指标选取的问题是测度银行效率十分关键的问题，正是因为银行的特殊，因此国内外学者都将银行的投入产出指标作为一个研究的焦点。在既有的研究中，选取投入产出指标主要有三种方法，分别是中介法、生产法、资产法。①中介法：把银行当作贷款人与存款人之间进行资金融通的中介，所以银行的投入主要表现为存款及其利息、有形资产的金额和劳动力成本等，产出主要表现为各种类型的投资及贷款的货币金额。②生产法：也就是把银行当作一个普通的生产经营活动的企业，在银行营业中，将资本和劳动当作投入，而把产生的各类型的贷款和存款看成是产出。③资产法：将银行当作一个提供金融服务的中介结构，银行投入主要表现为劳动力、存款及其他负债等，而产出则主要表现为贷款和其他资产。
2.2效率实证分析
规模效率，作为一种指标来衡量农村商业银行的规模经济。而规模经济又是指随着农村商业银行的人员数量、业务规模、机构网点等指标的扩大而表现的银行经营成本的下降和银行收益的提高，规模经济所反映的就是农村商业银行的经营规模与经营收益之间的变动关系。①当规模效率=1时，表明农村商业银行刚好处于一个规模经济的临界点，也就是规模处于一种不变动的状态。②当规模效率
3分析影响农村商业银行效率的因素
在农村商业银行中，影响其经营效率的因素有很多方面，文中主要从行业因素、宏观因素、微观因素着三方面来探讨。行业因素，一般主要包括金融技术、银行利率、金融创新。宏观因素，一般主要包括经济政策和经济环境。微观因素，一般主要包括银行规模、产权制度、人力资源管理和资产质量。
3.1行业因素
3.1.1银行业利率
银行的存贷款利率直接影响着农村商业银行的效率，因为存贷款利率很大程度的决定着投资与储蓄的转化规模。当国家经济处于增长阶段时，政府会适度调高银行的存贷款利率，而农村商业银行会两手抓储蓄和放贷，加快储蓄向投资转化的速度。而当国家处在经济萧条甚至衰退的时期，政府也就会降低贷款的利率，抑制储蓄，促进消费，拉动经济，而农村商业银行也会根据盈利性、安全性、资金流动性在不同领域的权衡来寻找投资的组合。银行业利率直接影响到农村商业银行经营的效率。
3.1.2金融创新与金融技术
在互联网络时代，金融创新与金融技术是影响农村商业银行经营效率的两个关键因素，由于电子化银行的诞生，互联网络办理银行业务变得更加快捷方便，这样节约了大量的人力物力，很大程度的降低了银行的成本，也提升了银行的经营效率。适时进行金融创新，也能够提高农村商业银行的效率。
3.2宏观因素
3.2.1货币政策
货币政策主要分成扩张性政策和紧缩性政策。实行紧缩性的货币政策会导致货币供应量减少、市场需求不足，压缩了银行的利润空间，也就降低了银行的经营效率，再加上通货紧缩的话，很可能会加大银行信贷的风险。扩张性政策，短期内会给银行带来利润，但是过度的扩张，可能会诱发通货膨胀，造成虚假繁荣，最终导致银行的信贷风险，降低银行效率。
3.2.2财政政策
财政政策也分为扩张型和紧缩型，国家在调度政策时，都需要根据国情进行适度的调整，否则也会因为过度干涉而给银行和社会带来金融风险。
3.3微观因素
从微观因素分析农村商业银行效率，主要通过产权制度、银行规模和资产质量三要素来阐发。产权制度，通过产权内的约束与激励功能来影响银行的效率。银行的规模经济主要反映的是经营规模与投入产出收益之间的关系，而适度调整农村商业银行的规模，有利于提高银行的效率。银行的资产质量直接决定了信贷资金的正常运转与否，不良资产率越低，银行运行越有力，相反就会限制银行的正常运转。
参考文献：
[1]杨冬花.从盈利结构看我国商业银行中间业务发展进程[J].金融会计，2009（08）.
[2]周开国，李涛，何兴强.什么决定了中国商业银行的净利差[J].经济研究，2008（08）.
