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财务总结存在的问题和不足范文1
财务自查自纠报告范文(一) 我委根据文件精神，从12月上旬起，结合本单位的实际情况，对本单位会计基础工作情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下：
一、财务收支情况
在财务工作过程中，本单位严格按照《会计法》的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告，
财务工作自查报告。严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效。在安排支出时，分轻重缓急，保证常规和重点支出需要，既体现实际工作需要，又考虑财力可能，根据办公室各项工作任务，在财力可能的情况下，有保有压，确保重点，统筹安排，合理支出。
二、单位内部控制制度建立和执行情况
根据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中，制定了《财产管理制度》。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全，加强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下三点要求：
1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。
2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资金使用效益。
3、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜绝了浪费现象的发生。
三、固定资产管理和使用情况
为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格按照政府采购程序进行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查制度，通过建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致;另一方面通过账簿记录和记账凭证，原始凭证的核对，保证账账相符。无固定资产不入账，公物私用及其他违规问题。
四、存在问题
通过自查，我委在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，在实施内部监督制度和内部控制制度时，还未能完全达到《会计法》所规定的要求，预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做得更好。
财务自查自纠报告范文(二) 根据《XX市审计局关于开展20XX年度财政财务收支自查自纠工作的通知》精神，我局结合自身实际情况，对本单位的财政财务收支情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下：
一、健全组织，强化领导
为确保此次自查工作顺利进行，我局成立了以纪检书记为组长的自查自纠清查小组，积极开展自查自纠工作。
二、严格清查，不走过场
成立清查小组后，局领导要求认真学习文件精神，对照自查内容进行自查。做到不走过场不留死角，及时发现和解决存在的问题。
三、认真自查，及时自纠
按照《XX市审计局开展20**年度财政财务收支自查自纠工作的通知》的要求，我局对本单位执行财经纪律及有关政策的情况以及内部财务管理制度的建立健全和执行情况进行了自查。
1、我局所有财政资金均按预算用途使用，支出真实合规。
2、严格专项资金管理，做到专款专用，无截留、挤占和挪用的行为。其中某些工作性的专项资金接待支出略微偏高。
3、非税收入征收合法合规，无乱收费、乱罚款和截留非税收入的行为。
4、认真执行收支两条线的政策，无以支抵收和坐收坐支的现象。
5、认真执行规范津补贴政策，无在政策规定之外发放奖金、补贴的行为。
6、国有资产帐实相符，核算规范，无违规处置国有资产、截留处置收入的行为。
7、我局单位资金全部集中统一管理和核算，无账外账和小金库。
8、我局根据本单位实际，建立并实施内部监督和控制制度，相关人员在工作过程中严格遵守规章制度，有效地实施了内部监督和控制。
通过自查，我局在某些工作性的专项资金招待费略微偏高。清查小组提出在以后的接待工作中一定要厉行节约，严格控制接待标准。
财务自查自纠报告范文(三) 在司法厅召开监管安全通报会，监狱发生监管安全事故及监狱成立安全检查小组，开展安全工作自查自纠活动之时，我财务部积极响应安全工作的号召，认真学习活动精神，从监内发生的4、2事件中吸取教训，认真贯彻执行安全工作自查自纠活动，强化科内全体民警干部的安全防范意识。
财务部认真对待安全工作自查自纠活动，组织全科民警干部学习此次活动精神，以提高科内民警对安全工作重要性的认识，同时针对自查自纠内容，结合财务部工作的特点，进行自我检查，以求及时纠正安全生产工作中的不足及问题，并要求全体民警在进行自查自纠的同时对监狱安全工作提出意见和建议，使自查自纠活动落实到实处，不流于形式。
在自查自纠活动中我们发现财务部的全体民警是一支各项素质较高的队伍。在队伍建设方面，认真执行党的监狱工作政策，严格依法执法，各岗位上的民警工作事业心、责任感强，每位民警各施其职，各尽其能，认真遵守工作纪律和工作规范，提高单位时间工作效率，相互配合，相互制约，确保财务工作的正常有序，合理公正，保证监狱财产物资及经济资料的安全，较好的履行了财务部门的各项职能。
财务总结存在的问题和不足范文2
关键词：通信企业；会计信息；真实性
财务信息的真实性，是企业会计信息的生命，对于企业会计反馈的真实信息进行审核，是各级审计部门检查审核的重点。如果会计人员反馈的信息缺失了真实性，影响ss的不仅仅是投资者和债权人等基本经济利益，而且还会对投资者所做出的决策产生失误判断，导致国有资产的流失。
一、会计信息失真问题
目前我国通信业，会计信息出现失真问题，主要存在以下几点形式：
1.存货计价方法的内生性问题
存货计价法有三种不同的方法，分别是：个别计价法；先进先出法；加权平均法。(1)个别计价法，这种方法的成本计价准确，但在存货收发频繁的情况下，其发出成本分辨的工作量较大。(2)先进先出法：在物价持续上升时，期末存货成本接近市价，而发出成本偏低，会高估企业当期利润和库存存货的价值；反之，会低估企业存货价值和当期利润。(3)加权平均法计算的平均单价成本及发出和结存的存货成本比较客观。三种方法的不同特点就决定了其核算结果真实性的不同。在这三种方法使用中，每次只能够选择其中一种方法进行核算管理，这就导致会计报表中的“存货”项目不能够将库存情况真实的反映出来。
2.坏帐计提比例失当
运用账龄分析法处理应收帐款计提坏帐，用户欠费账龄在一定期限以上的全额计提坏账准备,账龄在一定期限以下的不计提坏账准备。一定期限的确定有很大的人为性，一定期限以上的帐龄用户，由于清收力度的加大，所欠的费用能够回收的情况还是经常发生现象，这种特殊情况就导致了会计报表中“应收帐款”项目失去了真实性，于此同时也导致了企业经营成果的不真实性
3.不确定性导致的信息失真问题
会计在处理信息的过程中，存在着很多外在的不确定性因素，需要运用时间和经历全面的加以判断和预测。例如：用户在使用中连续欠费三个月的自主套餐用户的收入问题的不明确性，针对协议有效时间的角度，通信企业需要依照签订的协议为用户提供服务，在协议有效期内按照一个自然月为单位确认收入是没有异议；但是我们换个角度，从收入确认的角度来看，用户欠费时间连续数月，相对应的欠费资金流入企业的可能性非常小，是不能够满足收入确认条件，所以也就不能确认收入。那么，在这样的情况中，确认收入对于会计信息的真实性也就有所影响。
二、通信业会计信息失真的原因
会计信息失去真实性的原因是有很多方面的因素，以下是本人总结通信企业会计失真的主要几点原因：
1.规则执行过程存在不足
会计工作人员在核算的过程中，有些经济业务其本身体现出来确定程度并不高，这就直接导致了会计信息在准确性方面就不存在绝对性，那么在与客观价值运动方面也就没有办法做到相互符合。
2.权责发生制存在内生性问题
权责发生制理论虽然能够较好的处理收入和费用的相互匹配问题，但是与此同时也带来了很多的负面影响。例如：按照债权发生制进行确认一项收入，但是依然存在其他某些不可预测的因素影响，在后期时间里，对于这项收入的资金额度就不能够流入企业当中。
财务总结存在的问题和不足范文3
一、会计电算化教学内容
《会计电算化》是会计专业的一门专业主干课程，是以培养学生实际操作能力为主的操作技能课程。该课程是集合会计学、信息技术和管理科学为一体的综合交叉学科，是现代会计工作的重要组成部分。会计电算化是一门操作相对复杂、兼具理论性和实操性的应用型课程，是为培养适应信息化需要、符合市场经济要求、既具有会计理论知识又具有较强的电脑操作和财务软件操作技能的复合型人才服务的一门主要课程。纵向来看，该课程是会计基础知识和信息应用技术的运用和融会贯通，是对学生会计职业技能的提升;横向来看，与会计职业规范、岗位实际环境对接，通过财务软件分岗位学习和综合操作训练形成技术应用能力和素质，为学生将来就业、创业的适岗竞争能力打下一个扎实的基础。
以用友ERP-U8为例。用友ERP-U8是一个企业经营管理平台，以集成的信息管理为基础，以规范企业运营，改善经营成果为目标，帮助企业“优化资源，提升管理”，实现面向市场的赢利性增长。牡丹江师范学院的会计电算化课程以用友ERP-U8为平台，涉及软件中的总账、报表、应收应付、固定资产、薪资、销售、采购、库存、存货等模块，完成某生产型企业一个会计期间的全部经济业务的处理工作，主要包括外部银行业务、市场业务、税务业务，企业内部凭证编制、材料核算、报表编制、财务分析等业务，让学生理解各模块及各个操作程序间的环环相扣的关系，提升学生基本财务、业务技能。
二、会计电算化教学与创新创业能力的关系
(一)会计电算化教学塑造学生的创新创业思维
1.市场思维。通过会计电算化模拟企业的一个会计期间的业务可以让学生意识到企业生产经营活动的起点是市场，采购什么，生产什么，生产多少都应该由市场决定，企业只有做好市场分析与预测，才能生产和提供适销对路的产品。
2.战略思维。会计电算化工作涉及企业的采购、库存、制造、销售、财务等经营活动，所以学生在学习过程中不仅要理解各个环节的关系，更要思考如何将企业的采购、库存、销售等所有经营活动进行有效的整合?企业物流、资金流、信息流、增值流、工作流该如何进行一体化管理，实现整个企业“供应链”的优化。ERP-U8将管理思想、模式与企业的管理进行了有效的结合，为学生的创业思维提供了方向。
3.团队意识。会计电算化课堂在完成基础教学后，会将学生分为会计主管、总账会计、出纳、供应链会计等职位，各职位分工协作、各司其职、各负其责来共同完成企业的经营业务。这让学生的团队意识有了全新理解，不论是哪个团队，它的健康运转依赖于所有成员的良好协作，必须要求成员具有良好的团队意识，而不是自行其事。
(二)会计电算化教学有助于培养创新创业技能
会计工作的主要职能是核算，是将零散的经济活动信息利用会计方法加工整理为系统的信息传递给相关的信息使用者，以便信息使用者做出相应的决策。会计电算化工作是通过财务软件将企业发生的经济业务进行记账、算账、报账，简单的来说就是用计算机核算取代手工核算。但无论何种形式的核算，本质都是运用会计理论处理企业的经济业务，所以会计电算化课程不仅强调学生会操作软件，更要求学生明白操作软件的目的，最终要完成的工作是什么，这就离不开会计学等财务知识。企业发生的经济活动如何确认，如何计量，如何报告，以及财务分析、成本分析活动都离不开财务知识，所以如果只会操作软件不懂财务知识，那么这是无法完成正确的会计处理工作，无法为管理者提供准确的信息，电算化工作便失去了其根本的意义和作用。
财务知识是创新创业人才必备的知识技能之一，而会计电算化课程知识传授与能力培养为一体，通过对U8系统的操作来处理企业发生的经济业务，使学生巩固了相关的财务知识。
三、改进会计电算化教学方法，培养创新创业能力
电算化会计的操作不是一成不变的，随着应用软件的不同，操作也会相应变化，为此，仅根据实验指导书中给定的实验步骤进行实验操作是远远不够的，我们在实验教学中应重视大学生创新意识和创造能力的培养。
(一)强调操作流程的思路，抓住业务本质
教师要积极引导学生领悟电算化的精髓，让学生在每一步的实验操作中，思考计算机完成了哪些手工的实际操作，计算机内部都做了哪些工作。比如：在讲授采购模块时，首先让学生思考在销售业务发生时会计要完成哪些分录，其次思考在采购经济业务时需涉及到哪些原始凭证，进而考虑这些原始凭证应该在哪个模块填制或审核，还有考虑处理经济业务时数据的链条关系，如何传递，最后考虑生成凭证在哪个模块完成。这样不仅能使学生掌握U8中操作的顺序，也能理解软件所完成的工作，又能巩固会计的基本知识。
另外，目前ERP-U8系统仍保留了较大的开放空间，可让学生积极发现目前系统存在的漏洞，参与设计，根据经济业务的需要，把所学的理论知识运用到电算化工作中去。
(二)引导自主操作，发现问题，解决问题
学生在操作软件时经常会遇到各种各样的问题，教师只是给他们指导思路，余下的让他们自己动手去做。让学生们在学习过程中不断发现问题，再不断鼓励他们自主解决。比如：讲授销售模块时，必须要进行库存和存货的期初结存数据录入和记账工作，其中库存的期初结存要对每一项存货进行逐一的审核或者选择批审，才能保证库存管理模块中有可用的存货数量，但是学生往往忽视这一重要操作步骤。进行销售业务时，经常出现的问题就是库存中显示有足够的数量，但是系统提出出货量不足。此时，一般不直接给出学生出现此问题的原因，要求学生顺藤摸瓜，反复思考、查找和此业务相关的步骤和单据，让他们自己去发现错误出在哪里，这样才能起到更好的预防再犯此类错误的效果。
(三)鼓励、引导学生对实验教材中的实验内容、步骤、要求等质疑问难
在学生使用电算化会计软件时，对于部分掌握较好的学生，鼓励他们发现现在使用的会计软件哪些地方还存在问题，讨论改进方案。比如：讲授货到票未到的采购业务时，需要进行暂估入库处理，教材给出的答案是借记“库存商品”，贷记“在途物资”，此时可引导学生思考“在途物资”科目在财务会计中所学到的核算范围，这与会计电算化的使用范围并不一致，引发学生思考在此处使用该科目是否合理，如果不合理，可否修改为某科目或增加新科目来处理暂估入库业务。这样可极大地激发学生对于会计软件的探索兴趣，增强学生的创造能力和自学能力。另外，针对电算化会计软件的这些功能主动按需设计，努力提高自己的独立创新的能力和动手操作能力。
(四)鼓励学生进行逆向操作
各模块、各操作步骤间互相牵制、互相联系、环环相扣是ERP-U8操作的最大特点。比如：完成采购业务的正向操作顺序是：库存模块填制审核入库单(省略请购、订货、到货)——次够模块生成审核销售发票——应付模块中审核销售发票并生成记录采购成本的凭证——存货模块中进行正常单据记账——存货模块中生成结转入库成本凭证，所有的环节一环扣一环，每个环节的操作都依赖上一环节的正确操作，完成所有程序后可要求学生清除和此业务相关的所有操作，这就是从下游到上游的逆向操作，通过逆向操作能够让学生加深理解各模块、各环节之间相互牵制，相互联系的关系，比如要清除销售发票，那必须先去应付模块中删除凭证，再取消审核，才能够回到采购模块中删除发票。
(五)引入“比较教学法”引导学生将ERP-U8与其他软件比较
所谓“比较教学法”是指要指导学生比较类似事物，发现并归纳其间的异同，从而理解新知识、解决新问题。如前所述，会计电算化工作的本质是将会计的核算等职能由计算机操作替代手工操作，操作流程与手工会计有联系也有区别，所以教学中应引导学生将手工与电算化在进行会计处理时的区别找出。另外，目前市面上大大小小的财务软件十分之多，应用比较多的比如用友、金蝶等，而用友公司针对不同规模的企业开发了U系列和T系列的软件，应尽可能的多提供给学生各种资源，让学生横向比较不同财务软件的处理方式、操作流程等方面的不同，这样可以增强对各种财务软件的认识并积极探索各软件基本操作的共性，学会归纳总结，有意识地培养学生的创新精神。
财务总结存在的问题和不足范文4
一、加强内部控制的意义
内部控制是医院财务管理的重要措施，对于提高医院的经营管理水平有着不可替代的作用；良好的财务管理反过来又会加强医院的内部控制。财务管理和内部控制是两种相辅相成的经济和财务监督方式，两者的结合对于规范医院的管理活动和提高医院的财务管理质量有着重要的意义。因此加强医院管理要从这两方面入手，一方面要通过加强财务管理来提升医院的综合实力，从而加强规范风险的能力；另一方面，医院要通过建立完善的控制体系和控制制度来提高医院的运营效率从而提高医院的竞争实力。当前的医疗市场的竞争十分激烈，建立一套完善的财务管理体系和内部控制体系变得十分紧迫，有利于改善医院的管理水平，提升医院的社会效益和经济效益。
二、医院的财务管理和内部控制存在的问题
（一）医院领导对财务管理和内部控制的重视程度不够
我区大部分医院缺乏财务管理和内部控制的意识，对相关的财务知识和管理知识掌握不够。首先，部分医院一直沿用传统的管理方式进行资金的管理和会计的审核，缺乏关于降本增效以及内部控制的必要措施。这是由于财务管理部门在医院的地位较低，加之医院领导对财务管理和内部控制没有足够的重视，导致财务管理发展缓慢，内部控制水平也停滞不前。其次，财务管理过程中缺乏对于医院管理方向的科学把握，导致财务管理和内部控制难以充分发挥相应的功能。第三，虽然有些医院认识到财务管理和内部控制的必要性，但只是流于形式，缺乏规范的机制和业务培训工作，造成实际工作中相关财务管理工作效率低下，内部控制效果不佳。
（二）医院财务控制体系不完善
目前医院的财务内部控制主要存在三个方面的限制。首先，医院的内部控制体系不够完善，主要表现在医院的人力资源不足，导致财务管理和内部控制制度不能发挥应有的作用，不能达到预期的控制结果。其次，由于我国的体制原因，公立医院在医疗行业占据绝对主力位置，少数医院受计划经济时代的影响没有进行内部控制系统的升级，仍旧采用旧的控制系统。这个系统过多的强调了财务预算管理，已经无法适应当前医改背景下的市场形式。最后，缺少相应的评价机制。评价机制的缺失导致管理层无法正确评估控制体系的执行情况，而且评价机制的制定存在很大的现实困难，主要表现在当月的执行情况无法在短期内表现出来，需要较长的时间才能有结果。
（三）医院对财务风险的重视程度不够
医院财务的管理模式和内部控制制度的实施会直接提高医院的经营水平，良好的执行力保证了医院发展的可持续性。摆到了首要位置，市场经济的竞争激烈促使部分医院耗费大量财力来购买新设备和引进人才。大量的支出使得医院产生了财务风险，然而由于医院对财务风险评估工作的重视程度不够，使得相关工作无法及时有效的跟进，容易造成医院的财务风险失控。
三、加强医院财务管理与内部控制的具体对策
（一）营造良好的财务内控氛围
随着新医改的进行，医院在市场经济的参与度日益增加，财务管理和内部控制越来越重要。只有营造良好的医疗财务管理和内控氛围才能使医院在市场经济中利于不败之地。医院作为一个经济体，必须充分认识财务管理和内部控制的重要性，控制好运营成本，在做决策中充分考虑财务管理，才会实现医院的盈利。首先要做的就是提高财务部门的地位，使之参与到日常的经营管理和决策制定中来，相应的财务管理机制和内部控制制度一定要与医院的经营管理理念相配套。其次，要改变财务管理的工作重心，将过去的重视资金管理转移到对医院的经营管理中来，加强对医院的控制力。最后，必须保障财务管理制度的有效实施，设置相应的职能分配和决策权力，增强对实施效果的监督。同时，院领导应该起到带头作用，以自己的行为带动其他人，将内部控制的理念融合到医院的管理制度中去，形成全员参与的氛围，加强制度的执行力度。
（二）建立健全医院内部控制体系建设
首先，医院应做好财务体系的设计工作，将审计、清算、核算等基本财会工作落实，在落实过程中逐步健全财务内部控制制度。其次，医院的管理层应该注重学习和宣传与内部控制相关的知识，增强基层工作人员的财务意识和内部控制意识，在日常工作中要起到模范带头作用。最后，按照建立的内部控制管理手册、业务程序文件和相关法律法规等的要求，整体协调内控项目的运行，严格履行管理程序、业务流程及其控制措施。医院通过推行、完善、夯实等措施加强内控，营造一个浓郁的内控氛围，提高医院的细节管理，堵塞漏洞，防范经营风险。
（三）加强医院财务风险预警与防范工作
在医院运营中往往存在着一些潜在的风险，如果不注意控制和防范，将有可能带来巨大损失。因此医院应该根据本院的具体情况，强化财务风险意识，落实财务监控细则，并逐步完善财务风险预警及控制制度。一旦发现财务风险等不良现象，应及时响应逐级风险应急预案，逐级上报领导层，最大限度减少财务风险造成的损失。
还要对发生风险的原因进行分析总结，进一步完善财务风险预警制度，避免此类财务风险的再次发生。目前很多公立医院都建立了财务风险预警机制，但是医院在不断变化的内外部环境中生存发展仍面临着很多不确定的风险因素，例如针对医院的应收账款，应及时收回避免坏账的产生。针对病人拖欠医疗费的现象，要在保证医疗服务质量和病人接受治疗的情况下，降低治疗成本，减少因恶意拖欠医疗费而造成的损失。
（四）全面提高医院财务人员的综合素质
医院财务科工作人员是财务管理工作和内部控制的直接参与人员，他们的素质高低对财务活动效果起到了关键性的作用，要想加强财务管理和内部控制，全面提高医院财务人员的综合素质势在必行。首先，加强对现有财务人员的培训再教育工作，帮助财务人员了解和掌握先进的财务管理理念和内部控制方法，提升风险预防意识，针对潜在的财务问题和漏洞提出切实可行的解决措施，做好财务的实时监控工作。其次，注重现代化财务管理工具的应用，医院应该注重现代财会软件的使用，提高财务管理的信息化程度，提高财务人员的信息化操作能力，最终实现财务管理工作的高效化。最后，医院应加大?σ?进高端人才的资金投入，为医院的财务管理和内部控制工作引进专业人才，从而带动医院财务体系的发展和升级。
财务总结存在的问题和不足范文5
伴随社会经济形势的不断改变，石油工程管理效益的要求不断加大，工程建设方面的投资经费也在逐渐的提升，相对国内的一些工程存在了非常大的竞争压力，不仅仅是在工程的完成量加大了需求，而是在完成工程量的同时，更加注重的是在完成的效益审计方面有了更确切的期望，希望在石油工程方面的成本能够缩小的更低，而受益却达到了更高，使得在石油工程在产品的生产和出售的过程中最大程度的发挥它的投资效益，尽量的减少资源的浪费。但是由于在是在石油工程管理的专门人才在经验可能存在不足或者缺乏相关的实践经验，对于工程管理审计方面的措施了解非常少，更加缺乏对于工程项目管理上全方位、全过程认识，不可避免的会引起一些在管理上的缺漏。因此，对石油工程管理进行审计，是现代建筑工程项目管理发展的一种必然趋势，针对现在的经济发展趋势，随着经济全球化和科学技术的迅猛发展，现代工程建设项目的规模越来越大，工程内容复杂，建设要求高，涉及的范围广，更有必要对工程项目管理进行。
2 石油工程项目管理审计的理论
石油工程管理效益审计是在现代管理的理念的基础上入手，专门针对在管理审计从经济性、效益性等多方面的要求，进行全面、严谨、客观的评价，在实施完好的前提中，争取带来最大程度化的利益。石油工程项目管理审计不仅具有审计的特性，同时还具备了自身特有的性质。其中审计的最大的目的就是要确保在石油工程管理中将不必要的问题进行整改，在管理中使石油项目获得最大程度化的利益。在石油工程项目管理审计中着重是针对在项目中的内容、研究对象、影响以及市场的营销相关的研究和探讨，并不是像简单的调研一样，只是对所有的工程项目的流程进行步骤整合，对于管理审计注重的效益，通关对相关的流程的审核，总结经验教训提供确切的借鉴以及策略，为以后的项目减少盲目性，更加经济和科学。
石油工程管理效益策略审计在研究的层次领域中，可以依据在管理的里你那种分为三大结构：其一主要指的是举措管理方面，在这一方那个面主要说明的是对于石油在营销的流程上注重分析环境因素的带来的影响，了解环境在经营石油工程管理中的诸多因素，结合相关的成本、竞争条件等相关的内容，打造具有获取持久利润的战略管理；其二主要指的是控制管理方面，控制管理可以说是对于对石油工程举措管理的落实流程，注重于对石油管理项目的计划和运行的有效性，通过对资金流动、物质流动、人才流动的管理严格控制。所以，石油工程管理控制审计更加看重是人力资源管理、财务管理以及运作管理的整体评价，从某方面严格讲控制管理结构其实属于一种半结构化的整合模式。其三就是指任务管理方面，在第三结构属于一种结构化模式，强调的是在管理的流程中要求整体的协调性、流畅性，最终使得项目的成本最小化。
3 石油工程管理效益审计策略
石油工管理效益审计的提升可以从以下几方面进行。
3.1管理效益审计的方法
管理效益的审计方法主要是在分析过程中进行详细的策划，用于在审计的评价和经济利润的审核。例如：审计核查法、审计分析法、审计探讨法以及借助计算机辅助技术等综合性的技术方法。以下对相关的方法进行讲解。
3.1.1审计核查法
审计核查法可以用在石油工程的各个流程中，结合传统的审阅法、抽样法、常规的核对法等一些简单的方法进行核查，同时针对相关的流程要求，整合现代管理审计方法更加快速的核查，比如：在工程预测阶段的实施中，可以了利用定性定量的方法，对项目的成标本进行预估，这样更加方便成本的预算，大大减少了成本的支出率。
3.1.2审计分析法
审计分析法结合了统计学的原理，主要通过大量样本的初步估计，得到相关数量以及质量的相关结论，再联系各个环节部门的职责进行系统的分析，得到企业想要的预估水平和标准，再与以往的工程项目进行分析对比，总结相关的联系以及经验。
3.1.3计算机辅助法
针对项目上的管理条例，通过多种因素的探讨取得最大效益的策略，在实施的过程中，要借用计算机的现代技术，将传统的方法和技术进行创新，这样不仅仅可以提高审计的效益，更能够最大程度的减少工程项目中成本的支出。依据计算机强大的整合系统快速高效的获取要得到的信息。
3.2管理效益审计的程序
3.2.1计划阶段
在石油工程管理效益的审计计划准备期间，具有区分其他审计方式的鲜明特征，着重立足于职能的监督与审查、明确项目的风险方向、开阔项目的视野的原则进行计划。
3.2.2实施阶段
在审计实施阶段包括实施进度管理、质量管理和风险管理三大步骤。在三个步骤中着重强调的是在步骤中的审计效益。对工程进行详细调查访问，初步的进行检测审核，按照湿湿的方案进行审计过程。
3.2.3终结阶段
在终结过程，一般是审计的最后一道程序，主要是针对上述程序的一道审核和总结以及对于项目完成效果的检测。一般来说，等到落实完成审计整改情况，需对该项目的结果进行评审，总结审计过程中的优秀经验和方法，总结存在的问题等，使审计项目的质量和效益达到更大绩效。
财务总结存在的问题和不足范文6
日子在弹指一挥间就毫无声息的流逝，回顾这一年的工作，相信大家都取得了硕果吧，感觉我们很有必要对自己的工作做一下总结。那么财务的工作总结怎么写呢?下面小编给大家带来2021财务个人工作总结模板五篇，希望能帮助到大家!
2021财务个人工作总结模板1在教导局和中心校的指导下，我校20__年在财务工作方面做了不少工作，取得了必然的造诣，同时也有不够之处，下面作以总结。
一、踏踏实实，做好财务常常性工作
健全民主理财小组，付与相应的权利和义务，切实做好份内工作，欠妥摆设。开学前，提前筹备好行政事业性收费收据，普遍鼓吹最新的收费标准，严格按教导局财政局物价局的要求规范收费。每月将学校收入支出结存等环境打印颁布，便于教师核对。
二、摸清家底，增强固定资产的治理
本年，我们根据财政局、教导局的要求，全面核查、清理，对固定资产做了全面的挂号，摸清了家底，并在此根基上树立了固定资产明细分类帐，加强了我校掩护国有资产的意识，使固定资产的治理进入了正常化治理的轨道。以后再增加的固定资产，随时挂号，并刻了固定资产治理章，让校长在发票上具名，引起看重，加强责任心。
三、量入为出，加强出入按预算治理的意识
依据小学中心校的要求，我校对将来一学期的收入，作详细的测算，对日常公务、教授教化业务、设备购置、校舍维修等几块支出依据学校规模作出最贴近实际的支出计划，逐级上报批准，并按预算执行。
四、财务公开，加大对财务的监督力度
我校要“四上墙”，一是民主理财小组要上墙，二是收费标准要上墙，三是贫困生减免名单要上墙，四是每月出入环境要上墙。让财务工作公开、透明，接收教师、学生、家长和社会的监督，不能流于形式。
五、自我充电，进步自身业务素质
常常通过各类形式进行业务学习，关注最新的财经制度的变更，学习相关的规章制度，学习新的农村子义务教导学校预算编制，进行自我充电，工作中才不至于呈现偏差。
一年来，我校财务工作造诣不少，但工作中还有地方没能做得令人满意，有待于往后的尽力。坚信，只要本着一颗经心全意为师生办事的`心，耿介奉公、任劳任怨、客气学习、苦干实干，就必然会把工作做得更好。
2021财务个人工作总结模板220__年，财务总监办在公司经营班子的领导下，加强预算管理，以增收节支为中心，降低公司运行成本和产品生产成本，提高产品质量，增加企业效益为目标，深入生产经营一线，认真发挥公司职能部门监督管理作用，配合各生产单位做了一些基础管理工作。现将一年的工作总结如下：
一、认真做好部门日常基础管理工作。
1、切实加强了本部门职工的思想政治学习，及时准确地传达了公司决定、决策、规定等，并认真学习落实。
使大家能自觉遵守公司的规章制度，处处以公司大局为重，维护了公司的利益和形象。
2、按照公司财务收支计划，做好财务收支登记工作，认真编制公司财务收支情况表。
3、加强公司预算管理工作。
定期不定期地对公司财务预算执行情况，进行检查、考核，并对执行中存在的问题及时提出整改意见，按年度编制公司财务预算执行情况报告。
4、严格按照公司印鉴管理使用规定，管好、用好了财务印鉴，确保公司资金的统一调度安排使用，有效地保证了资金的安全运营，提高了资金使用效率。
5、配合财务部门一道做公司财务核算管理和税收管理工作。
6、加强自身业务知识学习，进一步提高了业务水平及工作效率和办事能力。
先后参加了会计人员继续教育培训、企业所得税培训等。
二、深入生产经营工作实际，配合生产单位做了一些工作。
1、按公司安排，定期不定期地到公司各单位了解生产经营及财务运营情况。
在工作中以资金管理和物流管理为基础，以成本控制为核心，参与生产经营过程，并将有关情况及时与生产单位勾通。
2、积极配合协助生产单位财务部门，进一步建立和完善内控制度，特别是生产成本、费用的控制和考核，理顺基础财务管理、会计核算工作。
3、与公司其他管理部门一道，就炭素厂__年的生产经营及财务运营现状做了认真的了解分析，为炭素厂降低经营风险，提高经济效益做了一些工作。
4、与公司其他管理部门一道，完成了硅钙厂资产租赁工作，完善了相关租赁手续，并全额回收了16年租赁费用和材料销售款项。
三、完成领导交办的其它任务。
20__年，财务总监办尽职尽责做好了本职工作，基本完成了领导交办的各项工作，工作成效是显著的。但由于自身业务能力不够强，对公司生产经营具体情况了解不够深入细致，工作还有很多地方需要提高和完善。
2021财务个人工作总结模板3医院财务工作在医院各级组织的领导下，结合计划安排，全科人员目标明确，同心同德、共同努力，较好地完成了医院的财务管理和会计核算工作。确保医院医疗工作的正常开展和各项制度的改革，不断地提高医院的经济效益和社会效益，努力加强财务管理，保证医院各项经济目标的顺利实现。经全院职工的共同努力完成了的财务计划工作，现将具体工作总结如下：
一、用心进行政治、业务学习，提高职工队伍职业道德素质。
1、组织财务科会计人员学习预计20__年度将实施的《医院会计制度》(征求意见稿)，透过学习让会计人员提前掌握国家关于医院会计制度的变化。
2、参加各种学习培训，如会计继续教育学习、审计继续教育学习，学习后全部考试透过。
3、对收费员进行职业道德培训：强调收费员“廉洁自律、诚实守信”的重要性，并将医院目前正在执行的《收费办理制度》《退费管理制度》《医院关于加强医收费票据控制与管理的有关规定》对收费员进行了讲解。
二、做好日常工作及财务分析，加强财务收支管理。
根据医院的实际状况，加强医疗业务收支管理。努力增收节支，减少医疗费用支出，充分利用医疗技术和设备，用心开展医疗服务。实现总收入___万元，其中财政补助___万元，医疗收入__万元，药品收入__万元，其他收入__万元，总支出__万元、其中医疗支出__万元，药品支出万元，财政专项支出万元，其他支出万元，因此本年累计结余约__万元，实现了收支平衡，略有结余。
门诊收费员总计收费单据_张，收费金额__万元。住院处住院登记_人次，收取押金__万元，办理病人结帐_人次。
三、加强资产管理，确保医院资产安全。
1、采用有效的方法和监控措施加强货币资金管理，确保资金安全：医院每日货币资金流动量较大，为确保资金安全，收费处要按下发的每日收费制度执行，出纳每日都按时将现金送交银行。
由于医院的特殊性，经常在出纳银行存款后有病人交费住院，造成现金超库的状况，为此财务建立了现金报告制度。医院财务工作总结财务科对门诊收费员退费进行随机抽查，以此监督退费行为，但发现此项工作仍有缺陷，财务思考新的管理办法以堵塞漏洞，强调退费、报损、作废票据务必全部上交，建立了票据交接机制。
2、每半年、年终组织全科财务人员对医院物资实地盘点，对医院物资状况做到心中有数，以便协同相关科室共同管理好医院财产物资。
3、今年__月中旬连同设备科人员将对全院固定资产进行清查。
四、强化管理，建立良好的工作秩序。
1、用心推进新农合医保医疗工作的开展，认真了解有关政策规定，配合有关工作，使医院有关工作开展得越来越顺利，有利于医院的发展。
2、医院物价方面的工作还有待于进一步提高，就应认真作好有关方面的调查工作，提出合理化推荐，使得医院医疗收费更加合规合理，有助于增加医院的市场竞争潜力。
五、用心配合推进医院数字化建设以及医保软件接口工作。
财务科及其所属部门在医院软件更换，医保接口软件运行不畅中，为医院数字化的早日实现，并克服了各种困难，用心配合各部门工作作出了努力。医院HIS系统财务有关管理方面的报表有怠于进一步完善。
六、用心对外沟通，加强与相关部门联系，有序推动工作。
1、与发改委、财政局加强联系，使得我院工作有序推进，年度财政拨款到帐以及明年医院预算支出上报工作完成。
2、理解了物价局今年收费许可证年审并顺利透过。
3、医院信息卡收费申请，因提前与物价局联系，说明医院数字化建设需要，得到了物价局支持，使得信息卡收费申请及时得到批复，保证了医院门诊医生工作站的顺利实施。
总之，医院财务管理、会计核算工作在各级领导的正确领导下，保证了医院财务管理工作的正常开展，对医疗收支费用的管理较好，严格遵守财经纪律，较好地完成了各项工作任务。
2021财务个人工作总结模板420__年，在领导及同事们的帮助指导下，通过自身的努力，我个人无论是在敬业精神、思想境界，还是在业务素质、工作能力上都得到进一步提高，并取得了一定的工作成绩，现将本人一年以来的个人工作总结如下：
一、在学习上，注重提升个人修养。
1、通过杂志报刊、电脑网络和电视新闻等媒体，认真学习贯彻党的路线、方针、政策，不断提高了政治理论水平，加强政治思想和品德修养。
2、认真学习财经、廉政方面的各项规定，自觉按照国家的财经政策和程序办事。
3、努力钻研业务知识，积极参加相关部门组织的各种业务技能的培训，严格按照“勤于学习、善于创造、乐于奉献”的要求，坚持“讲学习、讲政治、讲正气”，始终把耐得平淡、舍得付出、默默无闻作为自己的准则;
始终把增强服务意识作为一切工作的基础;始终把工作放在严谨、细致、扎实、求实上，脚踏实地工作。
4、不断改进学习方法，讲求学习效果，“在工作中学习，在学习中工作”，坚持学以致用，注重融会贯通，理论联系实际，用新的知识、新的思维和新的启示，巩固和丰富综合知识、让知识伴随年龄增长，使自身综合能力不断得到提高。
5、全力融入单位组织开展的各项业务技能活动，在领导的带领和同事们的帮助下挖掘了自己的潜力，增长了业务知识，开阔了自己的视野，提升了政治业务能力。
二、在思想上，认真履行廉政建设。
作为一名财务工作者，我在工作中能认真履行岗位职责，坚守工作岗位，遵守工作制度和职业道德，做好财务工作计划，乐于接受安排的常规和临时任务，如完成单位领导离任审计、廉政专项治理、自查自纠情况报告及清房相关事项等。
三、在工作上，扎实做好本职工作。
一年来，本人以高度的责任感和事业心，自觉服从组织和领导的安排，努力做好各项工作，较好地完成了各项工作任务。由于财会工作繁事、杂事多，其工作都具有事务性和突发性的特点，在财务战线上，本人始终以敬业、热情、耐心的态度投入到本职工作中。对待来报账的同志，能够做到一视同仁，热情服务、耐心讲解，做好会计法律法规的宣传工作。在工作过程中，不刁难同志、不拖延报账时间：对真实、合法的凭证，及时给予报销;对不合规的凭证，指明原因，要求改正。努力提高工作效率和服务质量，以高效、优质的服务，保障单位的后勤财务工作顺利开展。
四、下一步工作思考
经过这次全面总结，让自己又一次认识到自身在工作中、意识上存在许多不足。基于这个目的，回想这一年工作，再和其他单位财务人员相比，还存在一下几个的问题，希望在20__年的工作中能够不断改进，不断提高。
1、财务工作距财务管理的要求还有很大的差距。
单位财务工作更多的还是会计工作，目前财务仅仅停留在事中记帐、事后算帐，对事务发展的预见性不够，不能将工作做在前面，往往是碰到问题解决问题，而不能做到防患于未然。
2、会计工作中仍有许多待改进之处。
今年财政局组织我们学习了财政部《会计工作基础规范》及《行政事业单位财务制度》对财务制度中新的变化做出了调整和指导，也对我们的会计工作提出了具体的要求。但在实际工作中还存在许多不足之处，尤其在一些小问题的执行上不够坚决，在对一些已形成习惯做法的问题处理上，改变起来还有一定困难。
3、管理工作的形式化、表面化。
有很多的日常管理工作作的还不够细致、深化，往往只拘于形式或停留在表面，没有起到真正的管理作用，对照制度的要求，还存在问题，针对这种管理中存在的问题如何将管理工作做细作深，应是今后工作中的又一重点。
4、缺乏沟通，对相关信息掌握不到位。
财务工作是对单位经济活动的反映、监督，对本股室以外的信息应及时了解，而目前就是对财务暂时没用或是不相关的信息、知识没有主动与其他g股室进行沟通、了解;另外和领导的沟通还存在问题，对领导的工作思路及对财务工作的要求还不能完全掌握，以至于使自己的工作有时很被动。
五、鉴于以上问题以及个人的一些想法，计划在20__年的工作中重点应在以下问题几个方面进行改进、提高：
1、在做好日常会计核算工作的基础上，还是要不断学习业务知识，针对自己的薄弱环节有的放失;
同时向其他单位做的好的财务人员学习好的经验，提高自身的综合业务能力。另外，认真做好财务计划工作，保持与领导及时沟通，确保所有事项顺利进行。
2、力求会计核算工作的规范化、制度化。
按照财政部《会计工作基础规范》和《财务管理制度》的要求，做好日常会计核算工作。只有按照《工作规范》、《财务制度》做好日常会计核算工作，做好财务工作分析的基础工作，才能为领导提供真实有效的、具有参考价值的财务分析及决策依据。
3、做深、做细日常财务管理工作。
在接下来的一年，我计划多花一些时间，多研究研究财务软件及其他相关软件中的功能模块，尽可能使现有的功能得到充分利用，让单位的财务管理工作更上一个台阶，起到真正的控制、管理作用。
最后，作为一名合格的财务工作者，不仅要具备相关的知识和技能，而且还要有严谨细致耐心的工作作风，同时，无论在什么岗位，哪怕是毫不起眼的工作，都应该用心做到，哪怕是在别人眼中是一份枯燥的工作，也要善于从中寻找乐趣，做到日新月异，从改变中找到创新。在今后的工作中，希望领导能一如既往地大力支持财务工作，我也会在工作中尽我所能，不遗余力地作好财务工作。
2021财务个人工作总结模板5时光荏苒，20__年很快就要过去了，回首过去的一年，内心不禁感慨万千。时间如梭，转眼间又将跨过一个年度之坎，回首望，虽没有轰轰烈烈的战果，但也算经历了一段不平凡的考验和磨砺。
今年，是本人在参加财务工作的第二年。按说，我们每个追求进步的人，免不了会在年终岁首对自己进行一番盘点。这也是对自己的一种鞭策吧。在一年的时间里，在领导及同事们的帮助指导下，通过自身的努力，无论是在敬业精神、思想境界，还是在业务素质、工作能力上都得到进一步提高，并取得了一定的工作成绩，本人能够遵纪守法、认真学习、努力钻研、扎实工作，以勤勤恳恳、兢兢业业的态度对待本职工作，在财务岗位上发挥了应有的作用。为了总结经验，发扬成绩，克服不足，现20__年的工作做如下简要回顾和总结。
一、加强财务会计工作学习，注重提升个人修养。
一是通过杂志报刊、电脑网络和电视新闻等媒体，积极参加政治学习，遵守劳动纪律，团结同志，热爱集体，服从分配，对后勤工作认真负责，在工作中努力求真、求实、求新。以积极热情的心态去完成园里安排的各项工作。积极参加园内各项活动，做好各项工作，积极要求进步加强政治思想和品德修养。
二是认真学习财经、廉政方面的各项规定，自觉按照国家的财经政策和程序办事。
三是努力钻研业务知识，积极参加相关部门组织的各种业务技能的培训，始终把增强服务意识作为一切工作的基础;始终把工作放在严谨、细致、扎实、求实上，脚踏实地工作。
四是不断改进学习方法，讲求学习效果，“在工作中学习，在学习中工作”，坚持学以致用，注重融会贯通，理论联系实际，用新的知识、新的思维和新的启示，巩固和丰富综合知识、让知识伴随年龄增长，使自身综合能力不断得到提高。
二、爱岗敬业、扎实财务会计工作、不怕困难、勇挑重担，热情服务，在本职岗位上发挥出应有的作用。
1、任劳任怨、乐于吃苦、甘于奉献。
由于教育系统财务规范化整改工作，财务工作的力度和难度都有所加大。除了完成报账工作，本人还同时兼顾园里的后勤工作及其他业务。为了能按质按量完成各项任务，本人不计较个人得失，不讲报酬，牺牲个人利益，经常加班加点进行工作。在工作中发扬乐于吃苦、甘于奉献的精神，对待各项工作始终能够做到任劳任怨、尽职尽责。在完成报账任务的同时，兼顾后勤工作，出色地完成各项工作任务。
2、顾全大局、服从安排、团结协作。
今年，根据园内的工作安排，本人从原来的记账岗位上调整到报账岗位上。在岗位变动的过程中，本人能顾全大局、服从安排，虚心向有经验的同志学习，认真探索，总结方法，增强业务知识，掌握业务技能，并能团结同志，加强协作，很快适应了新的工作岗位，熟悉了报账业务，与全员同志一起做好财务审核和监督工作。
3、坚持原则、客观公正、依法办事。
一年以来，本人主要负责财务报账工作，在实际工作中，本着客观、严谨、细致的原则，在办理会计事务时做到实事求是、细心审核、加强监督，严格执行财务纪律，按照财务报账制度和会计基础工作规范化的要求进行财务报账工作。在审核原始凭证时，对不真实、不合规、不合法的原始凭证敢于指出，坚决不予报销;对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求经办人员更正、补充。通过认真的审核和监督，保证了会计凭证手续齐备、规范合法，确保了我园会计信息的真实、合法、准确、完整，切实发挥了财务核算和监督的作用。
4、爱岗敬业、提高效率、热情服务。
在财务战线上，本人始终以敬业、热情、耐心的态度投入到本职工作中。在工作过程中，不刁难同志、不拖延报账时间：对真实、合法的凭证，及时给予报销;对不合规的凭证，指明原因，要求改正。努力提高工作效率和服务质量，以高效、优质的服务，获得了园内教职工的好评。
三、遵纪守法、廉洁自律，树立起财务会计工作者的良好形象。
本人作为教育系统的一名财务工作者，具有双重身份。因此，在平时的工作中，既以一名人民教师的标准来要求自己，学习和掌握与幼儿教育有关的教育教学知识，做到教学相长，为人师表。又以一名财会人员的标准要求自己，加强会计人员职业道德教育和建设，熟悉财经法律、法规、规章和国家统一会计制度，树立了幼教教育工作人民教师和财务工作者的良好形象。
四、努力学习，增强业务知识，提高财务会计工作能力。
为了能够适应建设现代化文明幼儿园和实现我园会计电算化的目标，__年，本人能够根据业务学习安排并充分利用业余时间，加强对财务业务知识的学习和培训。通过学习会计电算化知识和财务软件的运用，掌握了电算化技能，提高了实际动手操作能力;通过会计人员继续教育培训，学习了会计基础工作规范化要求，使自身的会计业务知识和水平得到了更新和提高，适应了现在的工作要求，并为将来的工作做好准备。
五、在财务会计工作总结之中也存在很多不足
1、服务上还达不到要求，有时态度生硬，不使用文明用语。
2、在本职工作上，由于经验和专业水平不足，有很多地方做的不到位，不够熟练。
