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档案管理整改实施方案范文1
第一条巩固退耕还林成果项目涉及千家万户，政策性强、时间长。为切实巩固退耕还林成果，有效解决退耕农户长远生计问题，组织、实施和管理好巩固退耕还林成果项目，根据《自治区巩固退耕还林成果项目管理办法(试行)》，特制定本办法。
第二条凡经国家和自治区审批并安排巩固退耕还林成果经费的项目均依照本办法执行。
第二章组织管理
第三条为加强对巩固退耕还林成果项目建设工作的组织领导，按照上级要求，根据工作需要，经研究决定调整巩固退耕还林成果项目领导小组组成人员，具体如下：
第四条发展和改革部门负责巩固退耕还林成果项目领导小组办公室日常工作，牵头负责巩固退耕还林成果项目建设总体规划和年度计划的审核、平衡、汇总，负责基本农田建设、生态移民、技能培训的组织实施，综合协调各业务部门，完成巩固退耕还林成果领导小组交办的其它事宜。
第五条财政部门参与巩固退耕还林成果总体规划的编制，负责专项资金的拨付、监督和管理。巩固退耕还林成果资金的管理按照自治区财政厅等六部门《关于印发自治区巩固退耕还林成果专项资金使用和管理办法实施细则的通知》有关规定执行。
第六条林业部门参与巩固退耕还林成果项目建设总体规划、年度计划及实施方案的编制，并负责补植补造、经济林建设项目的组织实施。
第七条农牧业部门参与巩固退耕还林成果项目建设总体规划、年度计划及实施方案的编制，并负责农村能源建设项目的组织实施。
第八条水务部门参与巩固退耕还林成果项目建设总体规划、年度计划及实施方案的编制，并负责改河淤地项目的组织实施。
第九条科技部门参与巩固退耕还林成果项目建设总体规划、年度计划及实施方案的编制，协助发展和改革部门做好退耕农户技能培训的组织实施。
第十条监察和审计部门负责项目建设和资金管理的监督检查。
第十一条各项目乡镇、开发区参与巩固退耕还林成果项目建设总体规划、年度计划及实施方案的编制，并协助各业务部门做好项目的组织实施。
第十二条工程实行目标管理责任制。县人民政府将与承担任务的各业务部门和乡镇、开发区签订责任状，将责任层层分解，落实到人。
第三章项目管理
第十三条县巩固退耕还林领导小组办公室要根据国家要求和当地实际情况编制巩固退耕还林成果总体规划。
第十四条各业务部门按照规划于每年的8月15日前将下一年度建设任务报领导小组办公室，经领导小组办公室审核汇总后，于9月15日前由发改部门联合林业、农牧业、水利部门上报市有关部门。年度建设任务经国家和自治区批复后，领导小组办公室组织编制年度实施方案，方案要落实到有退耕任务的行政村组。自治区于年底前批复下达实施方案，各业务部门按职责分工，依据批复的实施方案委托有相应资质的设计部门编制作业设计（工程设计），经市相关部门批复后组织实施。
第十五条要按照国家和自治区要求，充分听取退耕户的意见后编制总体规划、年度计划和实施方案。
第十六条退耕还林成果专项资金投资形成资产的效益要落实到农户，避免向承包大户集中。
第十七条各项建设容要严格按照国家现行工程补助标准执行，暂无国家补助标准的项目，各业务部门要根据实际情况，参照国家类似建设项目补助标准及比例确定。
第十八条各业务部门严格按照批复的实施方案编制作业设计，严格按设计施工。实施方案和设计一经批准，不得随意调整和变更。确需调整和变更的，必须报经原批准部门，按程序审批。
第十九条工程实行项目法人责任制。项目在建设之前，必须明确项目法人。
第二十条工程实行招投标制。要建立健全项目所需大宗物质、原材料和较大土建工程招投标制，降低工程成本造价，确保工程质量。
按照《种子法》、《自治区林木种苗条例》有关精神，要加强林木种苗、草籽的生产与管理，严格执行“两证一签”制度，公开招标，严把质量关。
第二十一条工程实行监理制。根据项目情况及相关要求实行监理，主要监控工程建设质量、进度、资金使用情况等，费用由本级巩固退耕还林成果工作经费解决，不得从国家专项资金中列支。
第二十二条工程实行合同制。根据工程性质与项目设计、原料提供、施工、管护、监理、科学技术支撑等单位签订工程委托合同，规定各自责任、权利、义务和违约责任。
第二十三条工程实行公示制。各乡镇、开发区及行政村要利用媒体和村务公开栏将各自承担的任务、资金、标准、分配原则、涉及人员姓名和完成情况进行张榜公示。领导小组将设立举报电话举报信箱、接受社会监督。
第二十四条建立健全工程档案。领导小组办公室和各业务部门负责档案资料的收集、分类、整理、归档、管理等工作，配备专职人员，负责档案管理，设计固定的档案保管场所，并保持档案管理的完整性、准确性和连续性，把档案管理工作纳入工程建设的重要容。
第二十五条各项目实施单位按照批复的实施方案和作业设计进行自查，自查合格后向领导小组办公室提出申请验收报告。
第二十六条工程实行管护制。各部门要将建成的项目及时交付使用，积极探索灵活有效的运行机制，落实工程维护责任，保证工程建设成果得以巩固和长期发挥效益。
第二十七条各项目实施单位要于每年6月20日、9月20日和12月20日前及时上报各项目进展情况和相关报表。
第四章资金管理
第二十八条巩固退耕还林成果资金按照“三专一封闭”（专人、专户、专帐和封闭运行）的管理方式，实行项目领导小组办公室报账制，确保专款专用、专帐核算，任何单位和个人不得挤占、挪用。
第二十九条购买列入政府采购的物品，按照有关规定实行政府采购。
第三十条工程项目竣工后，业务部门要及时会同相关单位进行竣工验收，并出具项目竣工验收意见书，项目领导小组办公室凭业务部门的竣工验收意见书审核批准并拨付资金。
档案管理整改实施方案范文2
一、领导重视，责任到位
年初我局召开安全生产工作会，成立由田局长任组长、三名副局长任副组长，各股室股长任成员的安全生产领导小组。我局与各大滑雪场签订了《县旅游景区安全生产责任状》，要求各涉旅企业增强安全生产意识和安全法制观念，有效遏制重特大安全事故的发生。各景区结合各自实际，全部制定了应急预案，成立了旅游安全管理委员会，增加安全员。此外我局制定了详细的检查制度，对各大景区每周常规检查一次，每月重点检查一次，确保各项工作落到实处。
二、周密部暑，工作到位
半年来，我局对四家景区、2家旅行社进行安全检查30余次、出动车辆3辆、40人次，重点对各雪场的索道、防护网、挡墙、雪地摩托、摩毯、托牵、蓄水池等重点部位进行安全检查，共检查出安全隐患10条，全部发放整改通知书，并督导景区整改，整改率达到100%。冬季下雪时要求景区对路面进行清扫，并联系交通局清雪车对景区危险路段进行清理，特别是冬季容易结冰打滑路段，我们及时组织人员刨冰、泼撒沙石料保证交通畅通。另外要求雪场加强雪具的正常维护，游客滑雪时要求必须佩带头盔，把危险降至最低，保证游客的人身安全。针对汛期来临，我们做好防汛工作并与检查组一起深入各景区共排查险工险段5处，并全部进行加固处理。并完善各景区警示语、标牌标识，并要求专人负责落实；对农家旅馆、各景区安全员进行了安全培训；要求各旅游景区严格建立档案管理制度规范-安全生产档案，包括安全管理规章制度、领导机构的建立、培训档案、安全生产检查档案、安全生产工作会议记要、企业应急预案、索道日常检查档案等；结合上级文件，联系我县旅游行业实际，先后转发上级文件10多份，印发《县关于五一黄金周旅游安全工作》的通知、《县旅游安全生产实施方案》、《县旅游体育局打击非法违法专项行动实施方案》、《县安全生产应急预案》、《关于切实做好春季森林防火及旅游安全工作的紧急通知》、《县旅游体育局关于做好防洪防汛的通知》《县旅游体育局防洪应急抢险预案》《县旅游体育局防洪工作预案》《县旅游体育局突发事件应急处置预案》《县旅游体育局大检查工作实施方案》等文件10余份，进一步增强了各旅游企业安全事故预防意识。加强值守，建立了节日期间信息沟通和事故响应联动机制，随时应对突发事件发生。
三、森林防火，落实监管
为切实加强对旅游景区森林防火工作的领导，我局成立了森林防火领导小组，并明确局行业管理股负责旅游景区防火日常工作，把旅游景区森林防火工作落实到实处，春季防火期内，我局派出3名专人到包村进行防火工作指导，帮助景区建立了防火组织，配备专职工作人员，并成立半专业扑火队。按照《森林防火条列》有关规定，结合工作实际，各景区制定和完善了各项森林防火工作制度。另外对各景区都设置了防火检查站，配备了专门人员24小时轮流值守，实行封山禁火。
四、联合检查、确保旅游安全
我局联合质检局、安监局、消防队、交警队等相关部门共联合检查5次，对在检查中发现的问题，及时责令企业整改，能当场解决的问题，要求其立即解决；不能当场解决的问题，要求企业提出整改时限，限期整改；对一时难以整改到位的问题，要求企业制定切实可行的应急预案，确保安全生产。
五、提升涉旅企业标准，提高从业人员素质
整合旅游资源，做好“双创”工作：以万龙—密苑两大滑雪场为主，创建国家5A级景区、创建国家旅游度假区，规范和提升景区品牌形象。
档案管理整改实施方案范文3
一、指导思想
坚持以科学发展观为统领，深入贯彻落实党的十精神和上级关于加强社会治安防控体系建设的实施意见，不断强化单位内部治安防控建设，进一步整合社会治安防控资源和力量，建立健全运转高效、保障有力的立体化社会治安防控体系，扎实推进综治与平安建设各项措施的有效落实，预防、减少和杜绝各类违法犯罪事故发生，确保卫计系统平安稳定，为我县建设更高水平的小康社会营造良好的社会环境。
二、工作目标
（一）高度重视治安防控体系建设。实行治安防控体系建设，坚持“属地管理、谁主管谁负责”原则，认真贯彻实施新修订的《省企事业单位内部治安保卫条例》，实行单位主要领导责任制，明确一名领导具体分管，组织召开专题会议，研究和布控预警防控体系，开展值班和巡防制度，实行定岗、定人、定责。加强对各类重点人员的排查管控，做到底数清、情况明、管控措施到位，防止发生、进京非访、越级上访和重大治安事件。
（二）完善单位内部治安防控机制。大力加强机关和各卫计单位的安保措施建设，通过配备专职保安，设置门禁，规范保安值班制度等措施加大人防力度。积极配合公安机关加强技防建设，通过技防入户工程为抓手，设置监控室，对重点区域、重点道口、重点部门实现视频监控系统一体化，达到监控交叉无死角，实现监控报警全覆盖；通过大力加强技防、人防、物防、消防和设施防等“五防”建设，提升卫计系统治安防控科技化水平，提高社会治安和公共安全管控能力。
（三）扎实做好医疗安全工作。各医疗单位切实做好特种设备、特殊药品、麻醉精神类药品、医用放射源及实验室化学品的安全管理工作，落实安全管理各项措施，药房、财务室等其他重要部门的保险柜坚持双人双锁制度，定期检查防盗门窗、监控等实施，确保设备完好使用。进一步规范诊疗程序，提高医疗质量，妥善处理医疗事故，建立健全医患纠纷预防和情况研判机制,完善应对突发公共事件和突发公共卫生事件的方案与对策。
（四）开展专项整治维护治安安全秩序。加强易肇事肇祸精神病人和易感染艾滋病人群管理，建立健全对具有肇事肇祸倾向精神病人的监测、预警、救治、救助、服务、管理机制，做好精神病人档案管理，完善社区和医院之间的双向转诊制度和精神病人随访制度，配合公安机关加大排查管控力度。对心态失衡、行为反常的特殊人群开展心理危机干预和动态管控机制，严防发生重大刑事案件和个人极端事件。
（五）加强消防安全管理工作。各卫计单位要进一步加大对本单位的消防安全管理力度，加大火灾隐患排查整治力度，坚持零容忍。认真贯彻落实《中华人民共和国消防法》，深入推进消防安全“防火墙”工程。强化消防安全“四个能力”建设，加大消防安全教育力度，着力提高医院消防安全工作水平和全系统工作人员的消防安全意识以及自救互救能力，确保全年不发生消防安全事故。
三、实施步骤
（一）部署动员阶段（2016年2月－3月）。召开工作会议，签订社会综合治理与平安建设工作责任书，对本单位治安防控建设、安全维稳工作进行全面部署。各卫计单位要按照卫计委的总体部署，制定治安防控建设暨社会管理综合治理工作实施方案，组织好本单位安全维稳工作的动员部署，进一步统一思想，形成共识，明确目标任务和方法步骤，落实工作任务。
（二）实施排查阶段（2016年4月－6月）。按照县政府、综治办相关要求，集中时间，有重点、有步骤、有计划地组织开展本单位的基础排查工作。各单位要结合本单位实际，进一步细化排查项目和内容，做到排查内容全面、不留死角。
档案管理整改实施方案范文4
关键词：机场档案管理；重要性；建议
中图分类号：K206 文献标识码： A
引言
档案在人类社会中起着十分重要的作用，为人们提供查阅、参考和凭证等服务，是人们进行进一步活动的事实依据，因此，为了更大的发挥档案的作用，我们应该加强档案的现代化管理进程，而随着人类文化的进步和社会活动的增多，传统的档案管理方法已经不能满足人们的需求，档案管理的现代化能够帮助人们更加方便快捷的对档案进行查阅，方便档案管理人员对档案的整理和保存，对档案管理有重要意义。
一、机场建设档案管理的重要作用
1、信息技术的应用有利于未来机场档案的管理
现如今，人类社会已经发展成为信息技术的时代，信息技术的应用已发展到我们工作和生活的方方面面，而在机场建设档案管理领域中的应用是一次创新的实践活动，机场档案在诸如通信、导航等方面具有高度保密性，在进行档案资料的整理和管理过程中，如何将现代化的科技手段合理安全的利用到机场建设档案这一特殊档案的管理中逐渐成为档案管理人员一个急需解决的重要课题。2014年7月4日，民航局综合司在广州组织召开“民用机场建设项目档案归档规范”评审会。会议决定适时联合出台《民用机场建设项目档案管理规定》和技术支持文件，推进民用机场建设项目档案工作的制度化、规范化。
随着社会的进一步发展，现代化的信息管理必然会成为机场档案管理工作的主要方式，是社会发展的必要走向。
2、机场档案管理现代化有利于档案资源的存储
自古以来，卷宗都是我国的档案存储的主要方式，由于机场建设档案的特殊性导致资源的繁多，内容的繁杂以及施工时间的跨度大，这就要求档案管理方式系统性强，具有明确的编制体系，编制要求、案卷质量标准、文件结构划分、文件归档范围等规则需要严格符合档案管理法律法规和规范要求。竣工文件编制办法与档案管理实施方案，要为档案管理工作的事先指导、事中控制、事后检查、验收把关等环节提供保障。档案管理要充分考虑机场工程建设的实际，明确档案管理的基本要求和重点，具有较强的可操作性和普遍指导意义。
2011年4月8日专家对《南京实禄口国际机场二期建设工程竣工文件编制办法》及档案管理实施方案进行评审一致认为：档案管理实施方案总体思路准确，建立的组织体系、制度体系、运行体系等三个体系科学、完整，提出的合同约束、培训交流、预立卷、首件制、过程检查与审查、考核奖惩等实施途径和方法，技术路线合理，可操作性强，对促进我国民用航空工程建设档案管理水平的提高具有积极的借鉴作用。
3、机场档案现代化管理有利于维护公司的合法权益
机场建设过程中由于参与单位繁多，各项建设项目的专业要求高，专业难度大，各个环节错综繁琐。对于机场建设工程的质量不容半点纰漏，一旦出现问题后果无法想象。作为工程的查找依据一份齐全完整的机场建设档案，既可以在建设过程中起到监督管理的作用，又可以作为日后意外突发问题的责任依据，既可以作为工程质量安全的基础保障，又为日后的机场扩建改建工程提供了重要的理论依据。
二、机场建设档案基本内容。
我国《民用机场建设项目民航专业工程文件归档要求及档案整理规范》、《民用机场建设项目民航专业工程施工质量技术资料统一用表》充分考虑了民用机场现阶段工程建设的实际，明确了档案管理的基本要求和重点，具有较强的可操作性和普遍指导意义，应该严格执行。根据《中华人民共和国民用航空法》、国务院《建筑工程管理条例》、《民用机场管理条例》等法规，机场建设档案最基础的方面应涵盖：场址论证、初步设计、建设施工、工程验收等。
1.场址论证阶段
场址论证阶段包括机场所在地形、地貌的基本状况，气象条件，参考点地理坐标，跑道方位或主要起将方向。机场导航、供油、供电、供水、供气、通信、道路、排水等设施（系统）的建设条件。城市规划、土地使用、文物保护及环境保护的要求。
2.初步设计阶段
初步设计阶段包括飞行区场道、地基、飞行区排水；航管工程（通信、导航、气象）的组成、主要功能及设施；助航灯光照明设置及供电、飞行区供电及照明；旅客航站楼流程、设计方案、结构、给排水、暖通、防火及消防、弱电等方案及技术要求；站坪和机库的平面、结构和配套设施设计；机场消防救援工程及设施设备配备方案；辅助生产用房的组成、功能 、面积、设施及配套需求；机场给水、供冷、供热、燃气工程；供油工程；场外配套工程；机场总图工程等。
3.建设施工阶段
建设施工阶段包括：施工合同，工程预算，施工定位测量记录、测量复核单及成果图，工程检查验收记录，质量评定，施工材料质量保证文件，施工管理文件，工程竣工文件，监理文件；设备工艺安装文件及声像材料。
4.工程验收阶段
工程验收阶段包括：完成建设工程设计和合同约定的各项内容，完整的技术档案和施工管理资料，工程使用的主要建筑材料、建筑构配件和设备的进场试验报告并附有《工程竣工项目一览表》，勘察、设计、施工、监理等单位分别签署的质量合格文件。
总之完善的档案资料是机场运行安全和使用的保障，是监督工程质量是否符合国家和行业现行的有关标准及规范的关键。一份健全的机场建设档案资料有效的保证了工程投产使用各项准备工作严格符合有关规定。
三、做好机场建设工程机场档案管理工作的几点建议
1、大力提升机场档案管理意识
要加大宣传力度，让所有参与者都要提升机场档案管理意识，认真做好档案信息收集整理工作。同时要结合机场建设项目档案的特点，有针对性的加强档案业务培训，使机场建设机场档案管理工作贯穿整个建设的始终。施工、设计、管理人员手中有大量的第一手档案资料，他们是档案信息的重要来源，因此要提升所有参与者的机场档案管理意识和业务水平，才能保证信息的真实性、系统性和完整性。
2、确保机场档案管理与工程建设同步
机场建设项目机场档案管理是一项庞大的系统工程，它几乎涉及到机场建设的每一个阶段，每一个工程，每一个专业、每一个单位或部门，要实现档案工作与工程建设同步设计、同步实施、同步验收的三同时目标，才能保证档案资料的真实、准确、完整。建设指挥部必须将工程档案的收集和整理工作与工程节点进度相结合，在机场建设之初，机场档案管理部门就要提前介入，前端控制，及时向参建单位明确档案归档的具体内容和要求，规范机场档案管理行为；在施工中要根据工程进展情况，有针对性的加强业务指导，提高施工资料员的机场档案管理水平；同时根据工程的建设情况及时加强对档案资料的检查与监督，重点抓好各阶段工程验前检查、预验收、竣工验收环节，发现问题及时指出，提出整改意见，督促档案人员提高档案质量。保持工程文件的收集、整理、归档、移交等工作与工程、工程立项准备、建设、竣工验收同步进行。
3、确实做好监督检查管理工作
一方面，档案的产生及管理部门须参照公司档案管理的要求建立自己的一系列制度并遵照执行，每年将档案的内容、种类、数量、流动情况、利用情况、整理方法变化等相关问题报给集团公司档案室；另一方面，集团公司档案室要在年度评估中到业务部门实地进行检查，尤其对日常档案管理进行指导监督，严格按照国家有关规定，以国家相关法律法规为行为基础，组织档案的人员定期学习国家有关法规交流工作经验，使其有能力履行对这些重要档案的管理职能，与公司档案室保持密切联系。
4、实体档案整理及保管工作
公司档案资源的载体有电子形式（如电子文件、电子邮件、短信平台、网络公告、系统数据库等），也有非电子形式的（如纸质文件、各种证明证书、相关单据等），因此在档案实体的保管方面，除了遵照上一条的原则进行相对集中管理即设立分室之外，还需将非电子形式的档案资源通过扫描、拍照等电子化，一方面满足公司监控的需要及档案安全备份的要求，另一方面也为提供档案利用提供了更多便利和可能。根据档案有效期的长短，对档案进行长期可读方面的整理和保护。业务部门对档案的安全直接负责。
结束语
总之，机场建设机场档案管理工作是一项复杂的系统工程，它是否能够顺利完成关系到项目工程建设的质量。只有每一个建设、施工、监理单位提高意识、加强合作，明确机场档案管理原则，采取有效的机场档案管理模式，才能要保证机场建设机场档案管理的专业性和有效性，进一步提升机场建设机场档案管理工作的质量和水平，充分发挥机场建设档案的实际作用。
参考文献
档案管理整改实施方案范文5
一、领导重视，强化旅游安全责任制
根据省市区旅游安全工作部署，我局下发了《关于认真做好XX年春节黄金周旅游工作的通知》、《区旅游局关于开展落实旅游企业安全生产主体责任行动方案》、《区XX年旅游安全专项整治工作方案》、《关于印城区旅游部门安全生产管理责任制的通知》认真督促各景区、旅行社、星级宾馆等旅游企业抓好旅游安全生产。
在具体组织工作中着重于“三抓”：一是抓法人安全责任制。坚持法人亲自抓安全，负总责，才能把安全工作摆上议事日程，才能督促消除安全隐患，才能做到安全经费保障，3月份区旅游局与各旅游企业签订安全生产责任状，明确安全责任和履行义务，并按时组织检查，抓好落实。二抓安全检查督促机制。旅游安全无小事，事关安全工作要时时抓常常查。在旅游安全管理工作中坚持做好“三查”。即假日抓好“春节”、“五一”前大检查，部门按照职责规定抓好专项检查，企业坚持日常安全工作自查。有组织有计划有针对性的检查，可以及时发现问题，及时整改，避免事故发生。旅游安全涉及各个方面，各部门必须密切配合，齐抓共管，我局经常配合安监等相关职能部门对旅游企业进行安全检查，专项整治，至六月底，共检查旅游企业12人次。这些措施有效地保证了我区旅游安全责任落实到位，实现连年无旅游安全事故。
二、突出重点，开展全方位安全防范
星级酒店安全是我区旅游安全工作的一项重点。针对个别酒店安全意识不强，安全设备落后，安全管理不够规范，职业教育和安全培训不足等问题，我局联合安监等部门加强安全检查，帮助加强防范，有的放矢地督促整改，确保旅客住的舒心，吃的放心。
旅行社是团体旅游的组织者，其安全工作也不容忽视。我区旅行社都能够按照有关要求做好安全工作，签订旅游合同，实行派团单制度，严格执行合同旅游线路和食宿用车约定，基本上都能告知旅游线路安全情况。但还存在安全意识淡薄安全管理不够规范，安全教育有待加强。旅游部门对此进行了批评教育，并帮助整改督促落实，同时对旅行社的安全档案管理给予指导，帮助他们健全了安全档案管理的有关规范。
三、切实做好“安全生产三项行动”、“安全生产三年行动”、等专项行动的开展
1、安全生产“三项行动”工作开展情况：我局认真落实市旅游局及区安办文件及会议精神，及时召开会议贯彻落实：成立了以局长为组长、副局长为副组长的“旅游局安全生产三项行动”领导小组，制定实施方案，做好了完成治理行动的前期宣传动员、部署和准备工作，在下一阶段工作中，我局将突出工作重点，排查治理隐患，及时督办整改，营造旅游系统“关注安全、关爱生命”的良好氛围，为实现旅游系统安全生产形势稳定提供有力保障。
2、安全生产“三年行动”工作开展情况：
今年来，根据市旅游局及区安办的有关文件精神，我局积极开展旅游企业安全生产主体责任“三年行动”：我局加强领导，健全组织，制定工作方案和计划，确保“三年行动”工作有序地开展。我局成立了“三年行动”工作领导小组；抓好业务培训，明确评定标准，确保评定工作质量；抓好辖区内旅游企业的安全生产规范化管理，落实安全生产“制度上墙”情况，建立健全企业安全生产档案资料，通过开展这一活动，企业主体责任意识进一步增强，企业安全生产的主动性和责任意识得到了很大的提高。
通过开展旅游安全专项行动，进一步促进上级关于安全生产方针政策、法律法规及安全生产各项工作部署的落实，促进建立健全旅游安全生产责任体系和安全生产长效机制，强化旅游安全生产管理和监督，提高旅游安全保障水平，深化隐患排查治理，有效遏制重特大旅游安全事故的发生。
档案管理整改实施方案范文6
关键词:内部审计;质量控制
内部审计质量控制贯穿于内审工作(项目)的始终,它包括计划与准备――实施――报告――后续等几个阶段的质量控制。在各个阶段的审计工作中,应注意审计质量的控制。
一、审计计划要围绕企业中心工作任务
在制定年度审计工作计划时,应注意与企业的战略中心工作相一致,以风险导向为基础,关注影响企业生产经营目标的重大事项。审计项目计划不仅要兼顾各业务部门的工作,与本部门上年工作相衔接,更重要的是要围绕企业经营管理目标,选择审计对象,明确审计重点;同时要注重领导关心的、群众关注的热点和难点问题,选择合适的审计项目进行立项。
二、审计实施方案制定时应明确审计目标
审计方案制定的目的在于保证审计目标的实现,为此需要制定合理的审计方案,明确审计目的和范围,突出审计重点,指定专门的审计人员并进行合理的分工等。在编制审计方案前要认真进行审前调查,针对被审计单位的经营活动特点及存在的主要问题,确定具体的审计目标、依据、内容;在编制审计方案时,审计小组应对审计中可能遇到的问题或已知悉的问题进行反复论证,考虑可能出现的法律问题;明确参加审计的部门及人员、审计资源的分配以及与被审计单位有关人员的沟通方式;审计组成员应严格按照审计分工和步骤实施审计,对未按审计方案进行审计而使审计结果与审计目标出现较大偏差的情况应当及时纠正。
三、审计实施工作中应把握住重点
在实施阶段,审计人员应重点把握以下方面:对被审计单位内部控制制度的描述是否准确;是否已履行符合性测试和实质性测试;审计重要性水平确定及分配是否合适;当审计程序不足以达到预定的审计目标时是否采用替代审计程序;是否取得了为证明审计存在问题的充分适当的审计证据等。
四、审计复核要严谨仔细
一是审计程序是否合规、合法,如审计通知书是否提前3天送达,审计征求意见稿的时间期限是否为10天等。二是审计证据是否确凿,审计底稿是否完整规范。要重点审查审计证据是否真实完整,证据提供者签章签字是否完备;取得的重要原始凭证如借条、欠条、合同是否复印原件并签章;证据的来源尤其是数字的计算是否正确;审计底稿是否完整规范,是否有审计过程、审计结论及其依据的具体表述等。三是审计定性及处理是否合规、合法,用词是否恰当、准确;审计评价是否实事求是,审计建议是否具有可操作性等。审计复核的具体内容包括:项目是否按审计实施方案实施;对固有风险和控制风险的评估是否准确,对检查风险的确定是否达到可接受的最低风险水平的要求;根据符合性测试的结果,对被审计单位内部控制的缺陷描述是否正确;实质性测试能否发现已存在的重大错误和舞弊;结合企业管理层对审计发现的重大问题的态度、采取措施的方式及最终对审计结论的影响,复核审计评价和审计结论表述是否准确、恰当等。
五、审计报告要客观公正
审计人员在撰写审计报告时要注意:一是审计发现问题要抓住问题本质,不能停留在表面,要注意审计发现问题之间的内在联系,注意问题产生的根源,是否存在管理和制度上的重大缺陷。通过对审计中发现问题由表及里的分析,挖掘有价值的信息,为写好审计报告提供翔实的审计依据。二是审计报告立意要高,反映的审计信息应有利于被审单位加强内部控制,改善内部管理,有效防范和规避经营风险,对被审计单位的经济活动具有指导意义。三是审计结论要准确、客观。审计反映问题要客观,审计结论定性要准确。四是提出的审计意见和建议具有建设性和可操作性,有利于被审计单位从制度上改善管理,堵塞漏洞。
六、注意审计成果的运用
内部审计工作归根结底是为了规范管理,提高企业经济效益,要发挥内审的监督服务作用。因此,在审计的后续阶段应深入推进后续审计,跟踪审计查出问题及审计意见和建议的整改落实情况,确保查出问题得到有效整改,提出的合理化建议得到采纳。逐步提高审计成果的运用层次,促进有关单位提高经营管理水平,完善制度建设,规避风险,堵塞生产经营活动中存在的各种漏洞。另外,要逐步建立审计成果信息共享制度,提高审计成果的透明度和利用程度。审计成果除在审计主客体之间共享外,还可用于干部管理、监管部门,使用部门等之间的协同工作信息共享,提高工作效率。
七、加强审计档案管理
按照审计档案管理的要求,对审计档案及时归档。按项立卷,立卷时要做到资料齐全、手续完备、符合规范。按审计项目完成的时间先后顺序摆放。同时要建立审计档案质量责任制,加强审计档案的质量管理。
八、不断提高审计人员素质
审计人员要通过不断学习理论及专业知识,努力提高政治素质和业务素质。不仅要学习政治理论知识、法律法规政策、现代管理、信息化等方面的知识外,更要不断更新知识结构,提高自己发现问题、分析问题及解决问题的能力。要通过对审计项目的评价,加强宏观经济分析,使得审计能更深地融入到企业的经营管理活动中去。多浏览审计方面的期刊杂志,了解国内外一些先进的审计信息及审计技术方法,提高审计质量,促进内审工作的发展。同时,要加强审计人员的职业道德建设,增强内审人员防腐拒腐的能力,树立内部审计人员廉洁公正的良好形象。
参考文献:
1、肖军华.加强内部审计质量控制的九个环节[J].中国内部审计,2009(2).
