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简述商业银行的负债业务范文1
[论文摘要]本文从产权结构、组织结构、业务结构三个方面论述了国有商业银行重组的必要性和构想。
世界经济一体化和金融全球化,为我国银行业的改革与发展提出了全新课题。银行重组是当前世界范围内银行改革与发展的典型方式。它能够有效地避免金融风险,维护社会经济秩序的稳定与进步,也能够使商业银行迅速获得技术优势和人才优势。同时,在银行重组的过程中,按照经济发展的要求调整了银行的规模和结构,因此也增强了银行的规模效应和结构效应。此外,银行重组还可以实现银行业的优势互补,提高银行业的经营效益等等,这些都是银行重组之所以长盛不衰的奥秘。
我国银行业的改革和发展,走过了20多年的风雨历程,从总体上看,基本上可以认为是一个整合与重组的过程。这些重组与整合,适应并推动了我国经济的发展。随着世界经济一体化、金融全球化以及我国加入WTO等,我国银行业在新世纪面临着新形势,因此,就必须继续推进金融改革,其核心就是深化银行重组。我们认为,我国银行业重组的重点应当放在产权结构重组、组织结构重组和业务结构重组三个方面。银行重组的侧重点则应放在国有商业银行上,同时兼顾地方性商业银行和其他商业银行。根据当前我国经济发展和银行业的现状,银行重组应当综合设计、系统思考、整体推进。
一、银行产权结构重组
产权结构重组是银行重组的基础要件。没有产权结构的重组,银行重组就是一句空话。按照十六大坚持和完善基本经济制度的要求,建立与基本经济制度相适应的产权体制、金融体制和银行管理体制,是实现金融改革新突破的关键。
(一)以创新思维推进产权结构重组。
十六大提出,坚持和完善基本经济制度,必须毫不动摇地巩固和发展公有制经济,必须毫不动摇地鼓励、支持和引导非公有制经济发展;要把坚持以公有制为主体,促进非公有制经济发展,统一于社会主义现代化建设的进程中。
作为我国社会主义市场经济制度重要组成部分的银行业,其改革与发展必须与经济制度相适应,并且还要能够有效地服务于经济制度的完善,促进经济的发展。这就要求一是国家垄断信用的和传统观念必须打破;二是金融市场必须要对内对外同时开放;三是以现代公司制改革国有独资商业银行;四是发展大、中、小共生、相互促进、相得益彰、产权结构多元化的银行体制。
(二)用总体战略统率产权结构重组。
要采取用总体战略统率产权结构重组的方针,实现产权结构重组的战略目标。我国银行业改革的总体战略就:“改革主体,发展两翼”。即深化国有独资商业银行现代公司制改革,壮大股份制商业银行,发展民营银行机构和合作银行组织。
我们认为,实现这一战略目标的重点应放在产权结构、治理结构、内控结构的重新整合上。大、中、小银行的改革都应按照这个思路进行。产权不界定,就不可能建立起现代公司制的治理结构,没有科学的治理结构,也就不可能建立起有效的内控机制。而且权、责、利的统一,信息的对称,激励约束机制的健全,又是提高竞争力、创新机制的制度基础,所有这一切都取决于产权改革、治理结构和内控制度的建立。因此,根据国有和非国有银行在历史中形成的产权结构以及全国性和地区性规模各异的大、中、小银行机构的现实状况,从制度转换成本的承受能力出发,妥善处理改革、发展和稳定的关系,取得产权结构、治理结构和内控结构改革的新突破,是银行重组创新必须突破的三个战略重点。另外,实现我国银行产权结构重组还必须坚持市场取向,无论是国有独资商业银行的改革,还是股份制商业银行或小型银行机构与组织,都必须按市场运作的原则来进行。
(三)扎实推进国有商业银行产权结构重组。
按照现代企业制度的要求,对国有商业银行的产权制度进行重组,实现产权制度创新,从而构建产权明晰、权责分明、政企分开、管理科学的现代商业银行产权制度,是我国国有商业银行加快体制创新,实现与国际银行业惯例接轨所应当首选解决的问题。
1、股份制——现代商业银行产权制度的一般形式。商业银行是市场经济的产物,随着市场经济的发展,商业银行股份制法人产权制度便应运而生。实行股份制的商业银行法人产权制度适应了现代市场经济和社会化大生产的需要,形成了有效的法人治理结构,保证了商业银行的运作效率。因此在市场经济发达的国家,现代商业银行一般都是建立在现代法人产权制度基础之上的,现代股份制产权结构是现代商业银行产权结构的一般形式。
2、股份制改革——国有商业银行产权结构重组的最佳选择。无论是理论界,抑或是实务界,在关于国有商业银行产权制度改革的探讨中,都认为实行股份制是国有商业银行产权结构重组的最佳选择,也是国有商业银行产权制度创新的最佳路径。
3、股份制运行——建立国有商业银行的法人治理结构。按股份制方式对国有商业银行进行产权结构重组与创新,就必须建立符合现代商业银行要求的法人治理结构。现代商业银行的法人治理结构包括股东大会、董事会、监事会和经理层等内容。
(四)重视增量改革:产权结构重组的重要环节。
发展民营银行机构,放宽市场准入限制,是银行制度增量改革与银行重组必须突破的障碍。民营银行机构包括地方性股份制商业银行和合作金融银行。他们是县域经济、中小企业、个体经济、私营企业、农村经济与农民金融需求的主要供给者,又是货币政策传导的重要中间环节。但是,由于长期以来的理论禁锢和法律限制,并没有实现真正意义上的对内开放。广大农村的集体信用合作组织,也是一种功能和机制扭曲的“准国有金融”,基层机构。至于全国性股份制商业银行,民营资本得以进入也还是一种特例。
现在,我国已经加入WTO,金融业既然可以向外资开放,就更有理由对内开放。而且,国有商业银行实行市场战略调整后,机构收缩,功能缩小,使县域经济、民营经济面临着严重的金融服务短缺;加之货币政策传导不畅、机制梗阻、政策扩张而运行紧缩的矛盾日益凸出,已经和正在产生的严重的负面效应,构成了银行业发展的严峻挑战和压力。在这种形势下银行业的对内开放就成为了突破制度增量改革障碍的题中之义。发展民营银行,实现增量改革,增加金融供给,推动我国银行业产权结构重组,是我国经济发展和金融改革的重要战略任务。
二、银行组织结构重组
同银行产权结构重组一样重要的,是银行组织结构的重组。只有加快商业银行组织结构的创新与重组。其产权结构的重组才能有所依托,也才能尽快形成商业银行的创新体制,形成与国际银行业接轨的新型运行机制。
(一)现代组织结构的有关理论问题简述。
现代组织理论认为,组织理论的基础是一些有关组织结构和职能的设想。一种是关心工作和从事这些工作的人的设想,被称之为以工作为中心的古典组织理论。另一种不同的是以人为中心的,被称之为新古典理论。还有一种观点认为,要从系统的内在关系上去理解组织,则被称为权变理论。作为组织而言,它是组织实体和组织过程的统一。著名管理学家马奇和西蒙在他们所著的《组织》一书中指出,组织及其效率依赖于认识并适应许多变化着的和相互依存的境况因素,而丑那些被认为对某一种情况有效的组织,对另外一种情况可能就是不幸的和不适当的。也就是说,第一,一个组织的效率依赖于环境因素;第二,不同的环境因素对不同的组织产生不同的影响;第三,组织及其结构要随着环境的变化不断改革和发展,也就是要不断进行组织及其结构的重组创新。
我国商业银行进行组织及其组织结构重组与创新,必须深入研究现代组织理论、深入研究我国商业银行的经营环境、深入研究我国商业银行既有的组织结构及其问题,只有如此,才能对症下药,顺利实现组织结构重组与创新,与国际银行业接轨,推进我国商业银行的改革和发展。
(二)我国商业银行组织结构的主要问题简析。
目前,我国商业银行的组织结构问题表现为继续沿袭计划经济时代留下的框架,与市场经济条件下的商业化运行很不适应,问题重重,特别是在我国加入WTO后,在金融业竞争的严峻形势下,必须对之进行全面重组与创新。而在我国商业银行的组织结构问题中,国有商业银行的组织结构问题是十分突出的,代表了我国商业银行的典型类型。
1、忽视经济原则。根据经济学的原理,在经济发展的低级阶段,不可能也不需要存在分支机构遍布的大型银行机构,如果刻意追求之则是不经济的;相反,现代分支网络发达的大型银行机构很大程度上是社会化大生产的要求和结果,如果刻意抑制之也是无效率的。由于我国的经济发展状况是一种“低(初)级阶段”,因此,忽视经济原则,按行政区划设置商业银行的分支机构,就导致了银行规模过大、科层结构重叠、信息传递迟缓,从而造成了组织结构的不经济问题。由于我国幅员辽阔,经济发展水平参差不齐,呈现出一种非均衡状态。而且由于交通、通讯落后,在这种情况下,从首都北京到边远小镇,按行政区划和政府层级层层设置分支机构,不仅忽视经济原则,而且造成奇高的经营成本。
2、助长行政干预。在我国商业银行分支机构按行政区划设置的状况下,不仅银行的自主经营受到了多方限制,而且导致了商业银行分支机构的地方化倾向,削弱了商业银行总行的调控功能。在这方面表现最突出,也是最具典型性的就是我国的国有商业银行。
3、损害银行效率。按行政区划和政府层级设立分支机构,使我国商业银行实行的授权经营制度的效率和业务经营的效益受到严重损害。如经济发达地区的商业银行分支机构在现有权限下无法满足当地经济发展所产生的有效金融需求,而经济欠发达地区的商业银行分支机构却存在着权限过剩,进而造成金融资源的严重浪费。无论金融资源的不足还是过剩,都是对我国商业银行经营效率的损害。4、缺乏创新思想。这里主要是指在地方性商业银行和股份制商业银行的设置上,缺少创新思想。依旧是一地一行,与行政机构配套,名曰扶持地方经济发展,实则因袭国有商业银行设置的套路,因循守旧,缺乏创新,最后会依然重蹈国有商业银行的覆辙,为地方经济的发展和银行体制的改革增加负面效应。
(三)我国商业银行组织结构创新的思路。
商业银行组织结构的创新,既要依据组织结构理论的有关原则,又要参考国际商业银行的先进经验,还要考虑中国的国情和我国商业银行的行情,从而使创新后的商业银行及其组织结构既能与国际商业银行接轨,又符合社会主义市场经济对商业银行的要求,更能促进商业银行的全面发展。通过重组与创新商业银行的组织结构,使商业银行真正成为经营稳健、管理严谨、实力雄厚、效益良好的现代化金融企业。
创新国有商业银行的组织结构,应当坚持以下原则:一是坚持经济区划原则。打破原有的按行政区划设置分支机构的格局,优化金融资源合理配置,减少行政干预和地方保护主义,提高经营与管理的效率与效益。二是坚持集约经营原则。要坚持组织结构重组与创新的集约化,用集约经营的指导思想,对国有商业银行的组织结构进行创新。三是坚持循序渐进原则。国有商业银行组织结构的创新,可以参照中国人民银行组织结构改革的方法即按经济区划设置一级分行、二级分行和支行。
在重组与创新国有商业银行组织结构的同时,要全面重组与创新股份制商业银行和其他商业银行的组织结构。要建立一种或松或紧的,可以将全国各地方性商业银行联系起来的机制,使地方商业银行既独立自主经营,又互相联系沟通,交流经验、提高水平、提升效益,全面创新和完善我国商业银行的组织结构,达到我国商业银行组织结构重组的目的。
三、银行业务结构重组
目前商业银行的业务结构,仍然是传统存、贷、汇三大块,这十分不利于商业银行的发展。综观世界各国商业银行发展史和业务经营史,分业经营与混业经营都是交替发展的。所以,我们必须迅速着手商业银行业务结构的重组,使商业银行的业务发展建立在知识经济、全球化浪潮、电子化时代的基础之上。
(一)业务管理思想创新。
商业银行业务管理思想经历了一个由资产管理、负债管理,到资产负债联合管理的发展过程。目前普遍地采用资产负债联合管理的模式,实际上仍然是以负债管理为主导。根据经济与金融发展的实际,以及我国商业银行巨额不良资产存在的现实,我们认为我国商业银行应当以资产管理为重点,突出资产管理的指导思想。在重视资产管理的基础,创新业务结构,突出电子化业务在我国商业银行业务结构中的地位,为业务全面电子化奠定基础。
(二)存贷业务关系创新。
在经济欠发达与流通中货币偏紧的历史条件下,我国商业银行形成了一种“存款情结”,也错误地诱导社会公众偏爱存款。我国商业银行加强业务管理、创新业务结构、实现业务结构重组,首要的是调整存款与贷款的关系,将贷款管理作为业务管理重心。只有加强贷款管理,迅速清收不良贷款,全面盘活存量资产,才能为业务重组与管理创新创造一个宽松的环境。
(三)突出业务创新重点。
进行业务管理创新,必须紧紧抓住电子化、网络化、全球化这一主线。当前,最能体现电子化与时代精神的是表外业务。电子化为表外业务发展提供了契机,表外业务的发展又为电子化在金融领域的发展提供了广阔空间。我国商业银行在业务开拓与管理中,要以发展表外业务为重点,设置发展机构、制定发展目标、拟定发展步骤、促进全面发展。
(四)全面推进混业经营。
实现我国商业银行的业务结构重组必须迅速推进混业经营。国际银行业的混业趋势与中国商业银行的分业现状,要求我国商业银行推进分业格局下的渐进式混业经营模式,这是实现业务结构重组的要义。
1、功能定位:完善信用中介职能,提升支付中介、信用创造和金融服务职能。近年来中国证券市场的迅猛发展,金融业相互渗透与跨业经营趋势的逐渐明朗,使得商业银行功能发生了重大变化。金融其他各业的发展冲击了商业银行的存、贷款业务,但强化了其作为金融业务“操作平台”的功能。这样,商业银行若能保持传统优势、把握新兴优势,就得以完善和提升各类职能,以推进混业经营。
简述商业银行的负债业务范文2
关键词：巴塞尔协议Ⅲ 商业银行 流动性风险
1、前言
2008年金融危机虽已过去五年但其对全球经济的影响仍在持续，尤其是金融业。通过反思，巴塞尔委员会意识到此次危机爆发的主要原因是各国的流动性管理存在不足，并相继颁布了《稳健的流动性风险管理和监管的原则》以及《流动性风险计量、标准和监测的国际框架》。在2010年12月出台的《巴塞尔协议Ⅲ》中确定增加了对动态流动性监管的要求。
在我国，无论是人民银行从2011年11月到2012年5月连续三次下调存款准备金率，还是2013年六月份爆发的钱荒均体现出流动性紧张信号与我国一向“标榜”的流动性充足并不相符。同时，随着我国银行业的对外开放和市场化的加速，商业银行所面临的风险越加复杂，对其流动性管理水平提出了更高的要求。在此背景下，本文主要通过搜集和分析我国不同类型的商业银行的财务数据，结合在新巴塞尔协议下，我国现行的流动性管理要求和监管指标，分析近两年我国商业银行流动性的变动情况及其原因，并在此基础上结合我国国情，针对我国流动性风险监管提出相关建议。
2、巴塞尔协议Ⅲ有关流动性的规定
在颁布巴塞尔协议Ⅲ前，巴塞尔委员会针对流动性风险管理于2008年9月颁布了《流动性风险管理和监管的原则》。该文从五个方面：管理和监督流动性风险的基本原则、流动性风险的管理方法、流动性风险的测量和管理、信息公开披露和监管者的作用，提出了流动性风险监管的原则。并在2010年颁布的巴塞尔协议Ⅲ中，提高了流动性管理的地位。
2.1、流动性风险管理
巴塞尔协议Ⅲ中指出，要对流动性进行有效监管，以确保银行系统有充足的流动性，提高其应对高压力环境能力的前提是，必须建立一个完整的流动性风险管理框架，即要求银行必须在经营策略、内部治理、业务风险三个角度分别确立详细的流动性管理实践方法；要求银行必须建立一套可供识别、计量、监测、控制流动性的稳健的风险测量和管理程序；要求银行多样化资金来源和筹资策略。
为遵循巴塞尔协议Ⅲ中对流动性风险管理的新规定，我国银监会在2011年根据国际流动性监管的新形势对《商业银行流动性风险管理指引》进行补充和完善，起草了《商业银行流动性风险管理办法（试行）》（征求意见稿），并预期于2013年1月1日正式施行，该《办法》又被称为中国版的“巴Ⅲ”。而我国在2013年6月份发生了银行间阶段性流动性紧张的现象，引起了国内外的关注，暴露了我国商业银行流动性管理不足的问题。银监会对有关情况进行研究后，于2013年10月份，再次起草了《商业银行流动性风险管理办法（试行）》。在该《办法》中具体的流动性管理要求主要可总结为以下四点：1、健全的流动性风险管理、治理结构2、完善的流动性风险管理策略、政策和程序3、有效的流动性风险识别、计量、监测和控制4、完备的管理信息系统。
2.2、流动性风险监管
在流动性监管方面，巴塞尔协议Ⅲ主要规定了两个新的流动性动态监管指标：流动性覆盖率（LCR）和净稳定资金比例（NSFR）。其中流动性覆盖率主要用于衡量在设定的严重流动性压力情景下，商业银行通过变现其所保持的无变现障碍的优质流动性资产，以满足未来30日的流动性需求的能力。其计算公式为：
净稳定资金比例则主要用于衡量银行的长期流动性水平，其引入旨在引导商业银行减少资金运用与资金来源的期限错配，增加长期稳定资金来源，满足各类表内外业务对稳定资金的需求。其计算公式为：
我国结合巴塞尔协议Ⅲ的要求，根据国内商业银行的风险管理水平以及所习惯使用的流动性监管指标，规定了新的监管指标体系：流动性覆盖率、净稳定资金比例、存贷比和流动性比例。相关的规定主要出自我国银监会最新颁布的《商业银行流动性风险管理办法（试行）》。该《办法》计划于2014年1月1日起施行，但考虑到流动性覆盖率和净稳定资金比例的计量较为复杂，我国银行需要一段时间调整。因而规定了一定的过渡期，即这两个指标应当于2014年底、2015年底、2016年底、2017年底及2018年底前分别达到60%、70%、80%、90%、100%。因而虽然旧的流动性监管指标存在一定的缺陷，但仍为我国现行的主要监管指标，并能较为准确的反映出我国商业银行的流动性风险水平。
3、我国商业银行的流动性分析
我国根据新颁布的巴塞尔协议Ⅲ，制定了新的流动性管理和监管办法。本文以样本银行2012年和2013年的流动性比例、存贷款依存比例、核心负债以及人民币超额备付金率为样本数据，通过纵向比较和横向比较，对我国商业银行总体的流动性状况进行评价，并比较不同类型的商业银行在流动性方面的差异。在样本银行的选取方面，本文选择了五大国有商业银行：中国工商银行、中国农业银行、中国银行、交通银行、建设银行；五家较有竞争力的股份制商业银行：招商银行、中信银行、民生银行、浦发银行、兴业银行；五家规模较大的地方性商业银行：广州银行、北京银行、盛京银行、九江银行、南充市银行。但由于地方性商业银行的数据较为缺乏，不将其纳入到商业银行总体流动性分析中，以免影响到数据的完整性和准确性。
3.1、我国商业银行总体流动性水平
通过分析全国商业银行流动性监管指标的平均值和增长率，本文认为我国商业银行的流动性状况不容乐观，存在一定的风险，且该风险有增大的趋势。
首先，从我国商业银行的流动性比率的增长率看，由于受到人民银行在2012年5月下调法定准备金率的影响和2012年末的世界末日谣言所引发的提现需求激增的影响，流动性比率在2012年中和年末，出现较大幅度的变动。而且，从流动性比率的整体状况看，与2012年相比2013年的整体的流动性比率是呈下降趋势的。其次，由全国商业银行的核心负债依存度的平均水平仅在2013年的第三季度达到规定的60%，可见我国商业银行普遍存在的核心负债比率过低，负债比例不协调的问题。并且从变动幅度看，虽自2013年第一季度起，核心负债依存度的平均水平平稳上升，但与2012年相比，2013年的增长速度却有明显的下降。再次，我国商业银行在2012年和2013年的绝大多数时期，人民币超额备付金率均没有达到3%的要求，即商业银行存在超额准备金不足的问题。且由增长率可见，2013年全国商业银行的人民币超额备付金率总体水平呈下降趋势。超额准备金是银行流动性管理的主要对象，其数额在存款中的比例呈下降趋势，意味着我国商业银行在流动性管理方面存在严重的问题通过分析，本文发现现行的流动性监管指标中，全国商业银行的平均水平有50%不符合规定，同时，绝大多数监管指标的变化趋势均显示我国商业银行的流动性状况呈恶化趋势。但由于不同类型的商业银行其经营状况，资产负债状况等均存在较大差别，总体均值并不能完全准确的反映出各类商业银行的流动性风险状况，因此应就不同类型的商业银行分别进行分析。
3.2、流动性比例比较分析
从均值上看，三种类型的商业银行的流动性比例在2012年和2013年均远大于25%的规定，表明这三种商业银行的流动性资产均较为充足。股份制商业银行和国有商业银行的平均流动性水平在40%左右，而地方性商业银行高达63%，这主要是由于其规模小，在金融市场上融资能力较差，为了规避流动性风险而不得不持有大量流动性资产。
从波动幅度和趋势看，股份制商业银行和国有商业银行的流动性比例均有下降趋势，且前者的趋势更为明显，即仅从流动性比例看，股份制商业银行和国有商业银行的流动性状况均有恶化趋势，且前者的趋势更为明显。
3.3、存款比例比较分析
从均值可得，三种类型的商业银行在2012年和2013年的存贷款比例均符合小于75%的规定，且在这两年期间，股份制商业银行的均值均最高，即其所面临的由贷款数额过大所引发的流动性风险相对较大。但从增长率看股份制商业银行存贷款比例是呈下降趋势的，这意味着其贷款数额日趋合理，相应的流动性状况不断得以改善。而国有商业银行的存贷款比例是呈上升趋势的，表明其贷款数额增速过快，流动性风险增大。
3.4、核心负债依存度比较分析
从均值看，自2012年第四季度起，国有商业银行的核心负债依存度均符合大于60%的规定；然而股份制商业银行在核心负债依存度均没有达到规定标准；地方性商业银行的平均水平仅为40%。由此可得，在我国，规模越小的银行，其核心负债占比过小的问题越突出，负债结构不合理的情况越为严重，银行潜在的无法满足由负债产生的流动性需求的可能性越大。从增长率看，与股份制商业银行相比，国有商业银行的核心负债依存度上升趋势更为明显，因而，可得，与其他商业银行相比国有商业银行负债结构更为合理，稳定性更好，且其优化趋势更强，相应潜在的流动性风险较低。
3.5、人民币超额备付金率比较分析
从均值看，国有商业银行的人民币超额备付金率在观察期内均符合大于3%的规定，而股份制商业银行以及地方性商业银行均远达不到3%的标准。但从增长率可看出，国有商业银行的人民币超额备付金率呈下降趋势，而股份制商业银行却呈上升趋势，且变动幅度较大。由此可得，与国有商业银行相比，股份制商业银行的超额准备金相对不足，但该问题正在逐渐得以改善，而国有商业银行的超额准备金的状况却呈现出恶化趋势。
通过对比分析可得，由于国有商业银行的规模较大，经营时间较长，国家给予的优惠政策较多等优势，除了流动性比率外，国有商业银行的其他三个指标在2012年第一季的平均水平均优于股份制商业银行。但从变动趋势看，除了核心负债依存度外，剩下的三个流动性指标均表明国有商业银行的流动性状况均呈恶化趋势。而股份制商业银行其目前平均的流动性管理整体水平低于国有商业银行，但其经营方式较为灵活，风险意识较为强烈，因而其流动性状况改善的趋势强于国有商业银行。而地方性商业银行除了流动性比率和存贷款比例符合国家流动性监管的标准，其余两个流动性指标远达不到要求，这表明地方性商业银行流动性管理存在着较为严重的问题。
4、对策建议
4.1、增加动态监管指标
我国现行的流动性监管指标为：流行比率、核心负债依存度、流动性缺口、人民币超额备付金率、存贷比例，在这五个指标中仅有流动性缺口为动态指标。虽静态指标具有计算简便，操作简单的优势，但同时其具有滞后性的不足，不能及时反映企业当下的流动性水平；且其计算过程多采用平均法，虽能提高数据的准确度，但同时会削弱相关指标的波动性。由于现行的指标体系主要为静态监管指标，因而其并不能及时的、真实的反映出我国银行流动性的状况。为此我国在2013年10月份起草的《商业银行流动性风险管理办法（试行）》优化了流动性监管指，其包括了巴塞尔协议Ⅲ中新增的全球统一的监管指标：流动性覆盖率、净稳定资金比例，并保留了两个静态指标：存贷比和流动性比例，但该指标体系的合理性受到较大的争议。首先，流动性覆盖率、净稳定资金比例主要是根据发达国家的商业银行的特点确定的动态指标，其在我国的适用性遭到部分研究人员的质疑。其次，存贷款比例是最基本、最简单直观、使用最普遍的流动性度量指标，但其去留问题在近年来备受争议。部分专家认为应借鉴美国在商业银行流动性风险管理办法，取消存贷款比例的要求，给予银行更大的盈利空间。而部分专家、学者则认为，随着我国的货币市场、资本市场日益完善，银行通过发债等方式筹集资金在总负债中的比例也日益上升，但其程度远不及发达国家的商业银行，不应盲目照搬别国的做法，而且存款仍是我国商业银行主要的负债来源，因而应保留存贷款比例，以保证银行的流动性。虽然争议仍在持续，但新的监管指标体系提高了流动性指标的比例，能有效的提高流动性监管的及时性，有其先进之处。本文建议，在不断完善流动性指标时，应以尽可能真实的反映银行流动性状况为前提，同时必须结合我国国情，不应盲从国际做法，保留具有代表性的静态指标，引入具有合理性的动态指标，以切实增强监管力度。
4.2、加强流动性指标披露的监管
在银行的定期报告以及中国银行业运行报告中有关商业银行的流动性状况的数据、文字描述都较为缺乏，或者根本没有，这表明我国的商业银行对流动性风险管理的关注程度并不高，同时，相应的监管部门的监管力度也不够。流动性风险是银行风险中最致命、最具破坏力的，虽然我国现在仍处于大政府小市场的经济状态，人民银行受命于国务院，为了保持市场稳定，当大型银行出现流动性风险时人民银行“出手”干预的可能性很大，但2013年年与金融市场相关几大重要事件如：六月份“钱荒”中人民银行的态度，2013年7月份颁布的“金十条”中关于加快金融领域市场化的计划，以及十八届三中全会中有关提高市场地位的政策方针，均可看出这种可能性在不断减小。因而，商业银行若不尽快意识到流动性管理的重要性，提高流动性管理水平，将难以抵御我国金融业的不断开放和金融市场化的不断推进所带来的风险。银行作为经济运行的枢纽，其在国民经济中拥有极为重要的地位，其流动性风险增大，相应的倒闭也会几率增大，这会给经济带来沉重的打击。因此，监管部门应要求商业银行将其流动性状况准确、充分、及时的披露。
4.3、对银行的流动性监管应实行差别化管理
我国目前对银行业的流动性监管仍采用统一的监管标准。但国内不同类型的商业银行在资产规模，业务范围，服务地区的金融发展程度，经营模式，盈利目标等均存在较大差异，因而其所面临的流动性风险的具体情况和程度也并不相同。因而本文认为我国可以借鉴英国的流动管理方法，实行银行间的差别化监管，即针对不同类别的商业银行的特点实行有针对性的监管，能更有效的控制银行的流动性风险。
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简述商业银行的负债业务范文3
【关键词】余额宝 银行业 冲击 利率市场化
一、“余额宝”特点简述及与银行储蓄对比
“余额宝”2013年6月17日正式上线，是由第三方支付平台支付宝打造的一项余额增值服务。用户在支付宝网站可直接购买基金等理财产品，获得相对较高的收益。资金还可随时用于网购、转账等支付功能。转入“余额宝”的资金在第二个工作日由基金公司确认份额，对已确认的份额开始以复利计算每日收益。余额宝相对于一些理财产品的优势在于它没有最低限额，最低一元便可购买，而且操作简便，不需要跑到银行办理复杂的手续，实现了真正的平民理财。支付宝对余额宝还提供了被盗金额补偿的保障，一切有中国人寿保险承保，确保资金万无一失。
“余额宝”购买的是货币型基金，一般投资于国债、银行存款等安全性高、收益稳定的金融工具，收益率大概在3%到4%左右，而活期存款的年收益只有0.3%左右，其收益较高且稳定的优势特别是在季末、年末等“钱荒”易发生的时间极为突出。当然，与定期储蓄相比，一年期银行定期存款在3.4%，两年期的银行定期存款在4.5%，因此两年以上的定期存款不会选择“余额宝”。“余额宝”相对于传统银行活期存款的优势在于它有较高的收益水平，由于其资金用于购置基金，所以收益水平远高于活期存款的利率。而相对于定期存款来讲，它的优势在于它比定期存款的流动性高，更大的优势在于它不仅能提供高收益，还全面支持网购消费、支付宝转账等几乎所有的支付宝功能，这意味着资金一方面在时刻增值，另一方面又能随时用于消费。与支付宝“余额宝”合作的天弘增利宝货币基金支持T+0实时赎回，因此转入其中的资金可随时转出至支付宝余额，实时到账无手续费并且可直接提现到银行卡。
二、中国银行业现状
随着我国银行业的发展，我国银行业规模不断扩大，竞争力不断提高，截止2010年末，银行业金融机构资产总额87.2万亿元，负债总额82.3万亿元。分别为2003年银监会刚成立时资产总额的3.2倍和3.1倍。全国商业银行的加权平均资本充足率从03年的2.98%上升到13年二季度末的11.1%。从2010年英国《银行家》杂志全球前1000家银行排名中，来自中国的银行从1989年的8家上涨到84家。银行业的价值意识、资本约束意识、风险管理意识和品牌意识深入人心，经济增加值和风险调整后的资本回报等先进的管理方法得到了应用。同时，银监会建立了全面的风险监管指标体系，提出了如房贷比例控制等一系列简单、透明、有效的监管政策。
但我国银行业现今仍存在一些处于初级发展阶段的问题。由于银行业的扩张和竞争加强，投资活动需要找到足够的社会闲散资金，因此把吸收存款放于首要目的。这使得银行其他更利于金融发展的业务得不到良好的重视和发展。人员方面，我国商业银行特别是几家国有商业职工素质不高，学历较低，工作能力和业务水平也不高。再者，国内银行功能过于单一，一味注重传统资产负债业务，中间业务发展滞后。
按此前我国银行的发展来看，发展趋势主要呈现在以下几个方面：从单一业务向多元业务过度、民间资本银行逐渐兴起并同国有商行一同发展、各银行实施以差异化发展战略。随着银行更平民化的理财产品的推出，虽然国家规定银行只能单业经营，但这种规定总的来说是有碍于未来经济发展的，因此会最终被取缔。银监会将放开民间资本流入银行业，会促使大量私人银行建立，因而也会督促对于银行业的经营与风险监管做出新的应对。另外，金融市场本身具有的同质性、模仿性、无专利性的特点导致金融业竞争日益剧烈。这些特点要求银行，特别是中小银行依靠差异化战略与国有银行相抗衡。
三、“余额宝”对银行业的冲击
实际上，用余额宝业务和银行活期存款相比是不恰当的。和余额宝想似的是银行销售的短期货币基金和无固定期限的开放式理财产品。余额宝产生的利息实质上是用户购买货币基金的投资收益。但余额宝与两者相比有很多优势，它比货币基金有更高的流动性，能做到T+0交易，而比开放式理财产品有更高的收益。另外余额宝最低购买金额无下限，这是另一大优势。其对银行产品的冲击是必定的。
但这一冲击也是有限的。余额宝毕竟依靠互联网，互联网的风险性和人们对互联网的认识缺乏制约了余额宝的发展。另外大额转入并未实行当日结算的计息方式，且在2014年以来，支付宝理财添加银行卡屡遇技术障碍，转账时部分银行限制其交易额度，转账金额受限。银行设置诸如转账限额限制、金额赎回设置门槛等其实目的就是为了让储户的资金不要过快流失。从今年1月到现在余额宝的收益节节下跌也让我们看清了一个残酷的事实：超高收益情况只会在资金紧缺时候，如季末、年末时出现。因此，在除了“钱荒”的时候，投入进银行储蓄和投入至余额宝的收益差异并不大。从更宏观的角度讲，“余额宝”类似互联网金融产物抬高了最终贷款客户的成本，而这一成本最终将转嫁到企业和每个人身上。
简述商业银行的负债业务范文4
关键词：商业银行 风险控制 定量方法改进 可行措施
前言
商业银行经营的特殊性决定了风险控制在银行业务发展中的重要性。随着巴塞尔协议Ⅲ的颁布和中国人民银行一系列监管政策的出台，我国商业银行风险控制压力进一步加大。如何平衡业务发展与风险控制的关系，如何在银行信贷客户结构及信贷投向调整情况下寻求银行的可持续发展，是摆在我国商业银行面前的重要课题。
1.商业银行风险概述
1.1商业银行面临的风险种类
所谓风险就是指未来收益的不确定性，而金融风险是指金融变量的变动所引起的资产组合未来收益的不确定性。商业银行风险是指商业银行业务经营和管理中因受不确定因素影响而造成损失或者收益波动的可能性。我国商业银行在经营中面临着多类风险，如信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等。其中，信用风险指债务人无法对未来的借贷按期限归还本金利息的可能性，例如美国的次贷危机典型是由于信用危险造成。市场风险是指因为市场价格的波动导致的损失，包括利率风险、汇率风险、商品价格及股价风险等。操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，因法律事务的处理不当或者是违规等原因造成的法律风险也属于操作风险，从业务线看一般操作风险会发生在零售银行业务和销售商业银行业务。流动性风险是指当银行一旦管理不善就会出现资金周转不灵流动性风险，银行投资的失利也可能导致流动性风险。
特别的，我国商业银行面对相同的市场，争夺相同的客户群体，并且都采用类似机制的营运模式，产品的种类也不够全面，导致整体抵御风险的能力不强。当前世界经济发展极不稳定，我国经济发展放缓，而利率市场化改革加速，这一切又加大了我国商业银行的系统性风险。为此，我国商业银行必须加强风险管理，寻求出更好的风险管理方法和策略。
1.2商业银行风险的特征
商业银行作为经营货币信用业务的企业，与一般工商企业及其他经济单位相比，最显著的特点是负债经营，即利用客户的各种存款及其他借入款作为主要的营运资金，通过发放贷款和投资获取收益，其自有资本占资产总额的比率远远低于其他行业。这一经营特点决定了商业银行本身就是一种具有内在风险的特殊企业。因此，银行风险所带来的损失超过一般企业的风险损失，它具有涉及金额大、涉及面广等特点。
商业银行风险既是银行发展的内在动力又是制约力量之一。一方面，银行风险客观存在于银行经营活动过程中，既带来挑战又带来机遇，推动银行通过有效风险控制，规避风险负面效应，获取较好收益。从这个意义上讲，银行风险推动银行业的发展。另一方面，银行风险可能造成的严重后果具有警戒作用，能够对银行行为产生一定的约束，成为银行业务过度扩张的有效制约力量。
2.我国商业银行风险管理现状
目前，我国股份制银行全面风险管理战略尚处于起步阶段，面临的风险仍然以信用风险为主，已经初步实现信用风险的计量，市场风险管理、流动性风险管理、操作风险管理比较薄弱，需要继续强化。具体而言主要存在的问题如下：
2.1风险管理意识不足
在对待业务发展和风险管理的关系上，存在两种错误思想认识。一种是把风险管理摆在业务发展的对立面，不能正确地认识风险，认为风险管理会阻碍银行业务发展，其实不然，只有更好地控制了风险才能使得银行开展的业务更加的深入和安全。另一种是通过减少创新业务或者减少业务范围，通过否定业务效益来控制风险和逃避风险，这样去发展业务就像走进了死胡同，会降低银行整体抗风险能力，对于其向着更高的层次发展起到了负面的作用。以上情况的发生是由于管理理念不够明确，对银行业务研究不够透彻，对知识学习不够明白，不清晰掌握当今的经济发展趋势导致的。
风险管理是整个银行经营管理中的重要一环，需要具备先进的理念和技术。由于我国商业银行风险管理起步比较晚，风险管理人员在风险管理理念方面还不能满足业务快速发展、风险管理日益变化的需要。具体体现在两个方面：一是全面风险管理的理念还不到位，仍以信用风险管理为主，对市场风险、操作性风险等重视不够。二是缺乏在风险管理的过程中缺乏差别化的理念，忽略了不同业务、不同风险、不同地区之间存在的差异，不仅不能管理好业务风险，反而容易产生新的风险。
2.2风险管理方法落后
风险管理方法还比较落后，信息技术运用严重滞后。长期以来，我国商业银行在风险管理方面表现出突出的传统风险模式的特征：即注重定性分析，主观性较强，常常运用经验分析方法。如在信用风险控制中重视贷款投向合规性、贷款运行的安全性等分析，但量化分析手段欠缺，在风险识别、度量、监测等方面客观性、科学性不够突出。与国际先进银行大量运用数理统计模型、金融工程等先进方法相比，我国商业银行风险管理方法和手段比较落后。
商业银行在风险管理信息系统建设和信息技术运用上严重滞后，不仅使风险管理所需要的大量业务信息、市场信息缺失，而且无法建立相应的资产组合管理模型和各种风险管理模型，无法准确掌握风险敞口，不能把先进的风险管理技术运用到业务发展和风险管理当中。同时，风险管理信息失真，直接影响了风险管理的决策科学性，也为风险管理方法的量化增加了困难。
2.3风险管理体系薄弱
一是完善的、垂直的风险管理体制还没有完全形成，还没有形成横到边、竖到底的全面和全方位的风险管理架构。二是商业银行风险管理体制不健全，不独立，受外界干扰较多，独立性原则在工作中体现不够。三是反应式、应付式活动多，主动性、预见性活动较少，内部控制和管理效率未能和谐统一，无法建立持续监控和改进的内控机制。四是从岗位职责角度看，还没有形成完整、科学、有效的岗位职责体系，部门之间、岗位之间普遍存在界面不清、职责不明的现象。五是风险管理人员素质较低。特别缺乏精通风险管理理论和风险计量技术专业人才。
体系的健全和独立并且逐步地完善是确保风险管理具有超前和客观的分析能力的关键。从国际银行看，基本都具有从董事会、风险管理部门到风险管理官在内的较为独立的风险管理体系，这种独立性不仅表现在风险控制要独立于市场开拓，还表现在程序控制、内部审计和法律管理等方面。例如在德国的银行系统，风险控制上奉行“四眼原则”，即至少有四只眼睛同时盯住一笔业务，有两只眼睛来自于市场拓展系统，有两只眼睛来自于风险控制系统，只有这样才能确保银行对风险的分析和业务的判断会更全面、更准确。但在我国，一些银行的风险管理体系往往还不健全，风险管理受外界因素干扰较多，独立性原则体现不够。
3.商业银行风险管理方法创新
3.1定性分析方法与定量分析方法简述
商业银行风险管理方法大致可以分为两类：定性分析方法和定量分析方法。定性分析方法是评估已识别风险的影响和可能性的过程，对风险和条件进行定性分析，并按影响大小排列它们对项目目标的影响顺序的分析方法。定性分析方法是预测分析的办法中比较基础的一种，定性风险分析的目的是利用已识别风险的发生概率、风险发生对项目目标的相应影响，以及其他因素，对已识别风险的优先级别进行评价。但定性风险很依赖风险管理人员的个人经验和专业知识基础，存在较大主观性，在评估对象情况模糊时能起到较好的效果，这类方法主要适用于一些历史数据不是很完善或者是没有相关数据的事项。
定量风险分析是对风险进行量化分析，一般情况下都是通过定性分析法排出了先后顺序之后再把风险进行进一步的量化分析。定量风险分析一般应当在确定风险应对计划时再次进行，以确定项目总风险是否已经减少到满意程度。重复进行定量风险分析反映出来的趋势可以指出需要增加还是减少风险管理措施，它是主动应对风险计划的一项依据，并作为风险监测和控制的组成部分。定量风险分析提供了相当直接的数字，能容易地应用各种逼近模型。定量分析后的许多具体调查工作可以用最小优先经验执行。
定量分析法也包括很多种不同的方法，一般会有模拟法，概率树分析法，概率分布法以及外推法等等。所谓的模拟法，是利用系统的模型对于系统行为进行分析和判断，将一些具有很大的影响力的因素进行具体的量化。对于一些工程项目一般都会用网络图作为项目的模型。概率树分析法就是按照逻辑学的分析原则，将不同可能的风险原因勾勒成树状，进行多种原因的分析和可能性的推导，其一般是通过结果向着可能产生原因的逻辑分析的过程。概率分布法是把整个事件作为一个整体来分析，然后根据专家的评定以及相关的历史资料等等来分析不同的可能所占这整个事件一份之中的概率，由于这些事件的互相排斥性，所以这些概率的和为一。外推法都是风险分析中比较好的办法，外推法还根据不同的情况分为很多种，比较常见的是时间序列法，它是根据之前的数据以及相关的历史资料作为推断事件或者规避风险的总要依据，来推断出来以后的事项之中各项数值以及情况发生的概率以及不同的后果等等。
3.2形成以定量为主、定性为辅的风险管理方法
经过多年的发展，西方银行在风险管理技术运用方面己经达到了很发达的程度。西方银行已建立了庞大而健全的数据库，拥有先进的技术方法，大量使用风险计量模型、数理模型等先进工具对风险进行定量的分析。特别是新巴塞尔协议公布以后，协议中推荐使用的方法，大都在西方银行中有了实际的运用：比如内部评级方法（IRB），风险价值法（VAR）以及操作风险的高级测量法等。除了这些方法外，一些大银行还建立了自己的风险评价模型，比如信贷矩阵模型，对风险的衡量基本上都采用定量的方法。西方商业银行在风险管理决策中也非常重视定量模型计算出的结果，建立了风险预警模型和机制，对风险及时做出识别和反映，这些都值得我们国家的商业银行借鉴
我国商业银行应以实施巴塞尔新资本协议为契机，建设内部评级体系为突破口，全面提高风险计量水平，逐渐提高组合风险管理水平，逐渐由定性较多转变为定量较多的方式。随着我国市场化进程的深入，企业管理越来越规范，特别是随着信息披露制度的健全，信息逐步透明，信息渠道的拓宽，为银行更为准确和全面的掌握企业信息提供良好了基础，同时也为银行对企业进行风险定量分析提供了可能。银行可通过收集风险产生的因素，建立相关标准化公式或模型，根据公式或模型推导结果对风险进行评级，进而研究风险控制方法，采取有效规避风险措施。同时，信息系统和先进IT技术的快速发展为商业银行的数据收集、处理以及风险量化模型的使用提供了硬件及软件支持，使得商业银行的风险管理风险量化更准确、更科学、更具可操作。
未来我国商业银行风险管理将更加强调定量分析，通过大量运用数理统计模型来识别、衡量和监测风险，这使得风险管理越来越多地体现出数理化、定量化的特征，逐步由简单的技术管理过渡到复杂的统计分析管理，并最终走向定量分析。但在短期内，风险管理技术还是以定量、定性分析相结合，做好定性分析就是要在信息尚不完备的条件下，通过对市场、行业变化趋势的分析，凭借与客户的接触对风险因素进行及时的发现和甄别。我国商业银行由于成立时间短，数据储备严重不足，且缺乏规范性、数据质量不高。所以，目前主要精力要花费在数据的积累，数据清洗和数据整合上，必须加快数据清洗和补录工作，建立并实行完整、严格、一致的数据标准，制定数据质量管理规章，确保数据的及时性、准确性和全面性。只有数据得到了规范，并且在不同的时点都有较高的精确度，定量分析才会发挥其应用的作用和效果。
4.商业银行风险控制管理策略创新
4.1建立健全科学完备的风险控制管理机制
未来经济增长的不确定性、日益强化的监管环境，使银行面临的风险更加隐蔽，更加多元化，更具杀伤力。商业银行面临的风险种类和范围在明显增多，不仅包括国际金融危机以来地方政府融资平台、房地产行业、产能过剩行业等带来的信用风险，也包括在经济增长速度放缓的环境下，少数基层机构的员工内外勾结、欺诈作案可能导致的操作风险。与此同时，利率市场化进程加快和汇率走势的扑朔迷离使之还面临着日益凸显的市场风险。在企业社会责任日益引起社会广泛关注的环境下，声誉风险也正在成为威胁银行安全的炸弹。如果银行不顾风险导致巨额损失，按照监管要求，就必然相应地进行拨备，侵蚀或消耗资本，或冲减利润，这反过来必然会降低银行的市值。因此，在新的经营环境下，股份制银行要进一步强化全面风险管理观念，应把风险管控摆到更加突出的位置。在风险管理内容上，要由单一信用风险管理向国家、信用、市场、操作多种类型风险管理转变；在风险管理方式上，要由审批授信等直接管理向直接管理结合运用模型进行风险的定量分析等间接管理相结合转变；要由事后被动督导型管理为主向源头控制型管理与末端治理型管理相结合转变。在风险管理机制上，要由惩罚功能向惩罚功能与激励功能并重转变；在风险管理对象上，要由单笔贷款向企业整体风险转变；由单一行业向资产组合管理转变。在风险管理范围上，由国内管理向全球管理转变。在风险管理重点上，由强调审贷分离向建立全面风险管理体系转变。在风险管理技术上，由定性分析向定性、定量分析相结合转变。
4.2大力发展中小企业业务，优化信贷结构
从很多银行的业务报告中不难看出，大多数商业银行都一致展示中小企业金融服务方面的能力。中小企业的融资需求往往以流动资金为主，融资期限较短，金额不大，可以有效提高商业银行信贷资产的流动性。同时，中小企业数量多，行业分布广泛，可以降低商业银行对单一客户、行业的融资集中度，分散信贷风险。但中小企业的业务规模、业务种类、经营状况等千差万别，靠经验不足以对企业风险进行科学判别，在此情况下，银行既要保持稳定的收益，又要有效控制信贷风险，这需要借助有效的工具，收集大量的信息，找到与风险相关的各种因素，通过建立公式或者模型，推导出风险严重程度并进行评级，进而考虑如何把握信贷投向，达到最大程度控制风险的目的。同时，在信贷管理方面，可以制定有区别的融资策略，将中小企业信贷从其他信贷中分离出来专管专放，建立中小企业服务专营机构，做到方便快捷、合规管理。只有为广大中小企业提供更加优质的金融服务，才能为中小企业的可持续发展开拓空间，才可以对风险进行有效的控制。
4.3建立内部信用评级体系，注重技术创新
商业银行内部信用评级是开展信用风险管理的基础方法，商业银行要建立健全信用风险管理体系，内部评级体系建设应作为基础环节予以加强。加强内部评级体系建设，确定是否存在风险，存在哪些风险，存在风险的大小程度，才能为风险管理决策人员提供决策依据。风险识别准确性和全面性将直接影响到风险估计、风险控制和风险管理的质量，甚至影响到整个组织全面风险管理的最终效果。加强风险内部评级体系建设，应从技术支持，评级方法和评级应用这个方面着手，完善数据选取，参数估算，映射和参数应用等阶段的风险量化过程。同时，以内部评级系统为核心，开发全面风险管理系统，从全面、系统的角度为风险管理提供决策依据。
同时要运用先进的现代技术，建立操作风险计量、预报和信息制度，学习和借鉴科学的操作风险计量技术，建立适合于我国商业银行的风险计量模型，定期对风险进行度量和预测。通过对业务及管理流程风险的系统排查，识别和评估各类风险并建立“风险库”，确定控制措施和要求。
5.结语
风险控制管理工作作为一项具有制约性、关键性的综合型工程，在整个商业银行运营系统中起着连接性、协调性的重要作用。应从内部控制体系建设开始，构建风险管理基础平台。借鉴国际先进的风险管理理念、方法和技术，研究我国商业银行内控体系评价标准，依托内控体系标准构建内部控制体系。建立风险控制机制，对业务和管理流程进行连续监控，并通过审核、评价和改进，不断主动识别风险、评估风险、控制风险，实现对风险的有效控制。从商业银行风险控制安全管理体系的良性改造以及整个商业银行运营系统的长久发展的基本前提出发，进一步加强风险控制的执行力度，深入开展新型定量方法的推广培训工作，坚持“定量为主，定性为辅”的基本指导方针，从而实现定性主导向定量主导的适时全面转变，继而提升整个风险控制运营系统的综合竞争力，最终实现商业银行产业经济效益的可持续增长。
参考文献：
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简述商业银行的负债业务范文5
关键词：金融机构；拓展；规模；业务
中图分类号：F83
文献标识码：A
doi：10.19311/ki.1672-3198.2016.32.046
1 研究背景
在今年“中国发展高层论坛2016年会”上，央行行长周小川提到了关于“中国要不要拓展金融机构的问题”。目前主要存在两种观点：如果拓展金融机构，就会增加监管的难度，使得金融市场更加混乱；相反，另一种观点认为也正是由于金融机构种类少规模小、业务不够健全，才造成了各种金融诈骗活动的盛行。笔者认为，当前中国经济发展迅速，如果不积极拓展金融机构，则很难满足中国日益增长的金融需求，无法为中国经济发展提供良好的金融服务。
2 目前我国金融机构的主要种类和规模
目前，我国存在的主要金融机构有中央银行、政策性银行、商业银行以及非银行金融机构。其中，非银行金融机构在我国主要有保险公司、证券公司、基金公司、财务公司等。从最新数据统计结果来看，截至2105年底，我国共有4261家银行业金融机构，其中村镇银行有1311家，农村商业银行859家，城市商业银行133家，而非银行金融机构的数量却远远少于银行业金融机构，目前我国保险公司只有一百家左右，截至2015年底我国拥有券商119家，基金公司98家。而且，这些金融机构分布呈区域化，中东部地区金融机构数量要多余西部和东北部。
3 目前我国金融机构的主要业务范围
目前我国金融机构以银行类金融机构为主，银行的主要业务为资产业务，负债业务和中间业务，其中资产业务主要包括放款、投资和票据贴现，负债业务主要是吸收资金筹措资本，中间业务则是指银行作为一个中间人替客户办理业务并收取手续费。其他的金融机构，如证券公司的业务主要包括证券经纪业务、投资咨询业务，证券承销与自营业务等。信托公司的主要业务则是委托与，主要有资金信托、不动产信托、有价证券信托等。基金公司最主要的业务则可以概括为“受人之托，代人理财”，运用专业的投资优势，将募集的资金投资于市场。
由于我国金融业起步较晚，很多产品相对于国外成熟市场来说还不够成熟，或者很多从国外直接引进的金融产品在进入中国后会出现“水土不服”，所以以上提到的是我国目前最主要最核心的金融业务。
4 我国金融机构存在的问题
4.1 内部控制制度不够成熟
金融机构的运行存在很大的风险性，有效合理的内部控制制度能够在很大程度上防范金融风险，但是我国金融机构的内部控制制度还不够成熟，主要表现为内部控制制度系统性和全面性不足，内部控制制度在金融机构各部门之间分别独立制定，会造成相互矛盾和目标冲突；内部控制制度更侧重于对中下层员工的管理，管下不管上，很容易使金融机构滋生腐败。另外，内部控制制度未能及时设计更新，跟不上业务发展的需要，部分内部控制盲区容易造成金融风险。
4.2 不同规模金融机构市场地位不平等
目前我国中小金融机构和大型金融机构市场地位不平等，大型金融机构存在明显的竞争优势，很多大型金融机构为国有或者政府主导，这让中小型金融机构想在市场上进行公平的竞争更难，这也是中小金融机构很难扩大规模、拓展业务的主要原因。
4.3 金融机构体系的结构性比例失衡
我国金融机构体系是以国有银行为主体的，一些新型的金融机构很难与国有的银行展开竞争；另外，非银行业的规模与银行业规模差距过大，我国保险、基金等行业整体规模偏小，间接融资在我国一直处于主导地位，导致证券行业规模也偏小，与国际成熟的市场相比，还有一定的差距。
4.4 政府监管方面不够完善，社会不稳定因素增加
目前我国对金融机构的监管格局主体为“一行三会”，分别指中央银行、银监会、证监会、保监会，但是这样的监管格局还存在很多监管盲区，监管界限不明、监管制度滞后是目前监管存在的主要问题。像之前的P2P借贷的迅速发展，就是由于监管界限不明确，没有明确的监管法律法规，使得P2P行业面临重大金融风险，也造成了很大的社会负面影响。
5 对国内金融机构规模与业务拓展的建议
5.1 对政府的建议
5.1.1 进行适度干预，让金融机构的发展更多的依赖市场
我国的金融机构更多接受的是政府的干预和指导，这本身并没有错，可是政府不应该进行过多的干预，应该让金融机构在市场规则下进行平等的竞争，让金融机构的发展更多的依赖市觯而不是由政府主导，将政府的意志强加于市场。
5.1.2 完善相关法律体系，让市场规范化发展
完善相关法律法规是金融业健康规范发展的前提，目前我国关于金融的几部法律，都是针对金融机构分业经营、分业管理制定的法律，对于目前金融机构跨业经营、综合经营已经不再适用，而且目前金融创新在加快，如果没有明确的法律，往往会造成金融风险。对于监管方面，要明确责任界限，不能存在无人监管的盲区，尤其是对于新兴的金融机构，监管措施的出台要及时配套，确保我国金融市场健康规范发展。
5.2 对金融机构的建议
5.2.1 选择合适的客户定位
虽然我国金融机构整体规模不小，但是我国却有70%以上的中小企业和70%以上的居民没有受到良好的金融服务。很多商业银行不愿放贷给没有储蓄能力的人民，如果这部分有金融需求的人选择非正规的金融机构，会承担高成本，增加自身负担。其他的中小金融机构可以对这部分需求进行有效的供给，充分发挥自身的优势，不与大型金融机构抢夺没有把握的资源，找准自己的客户定位，更有利于开拓市场。
5.2.2 与政府当前“精准扶贫”政策相结合，在“非富裕、非发达”地区开拓市场
我国金融机构在贫困地区提供的金融服务相对匮乏。不少金融机构“嫌贫爱富”，将自己的发展目标放在发达地区，放在大型企业，但“非富裕、非发达”地区也有很大的待开拓的市场。精准扶贫是当前我国扶贫工作的重点，金融机构可以在此契机下，积极开拓自己的市场，为贫困地区提供金融服务，并且各机构可以进行合作，如银行业与保险业可以合作，在银行提供资金、保险机构提供农业保险的情况下，可以降低由自然灾害等带来的风险。
5.2.3 在“互联网+”浪潮下，积极发展互联网金融
中国的金融服务受益对象范围太过狭窄，在“互联网+”的浪潮下，互联网是推动金融机构拓展市场的重要动力。余额宝曾在一年之内做到5千亿的资产规模，现在很多人也基本都使用支付宝、余额宝，而很少在传统银行办理业务，究其原因，是传统的金融机构没有向很多有金融需求的群体提供很好的服务。传统的金融机构可以考虑运用当前的互联网技术以及大数据技术等把金融机构和一大批潜在的没有获得很好金融服务的群体连接起来，扩大自己的客户覆盖面。
5.2.4 在传统业务的基础上拓展创新型业务
在我国金融市场规模最大的银行类金融机构可以在传统业务的基础上进行业务创新，如提高中间业务所占比重，这既可以提高银行利润率也可以降低经营风险；进行资产证券化创新，使流动性较差的资产转化为证券。金融衍生品，如期货期权在我国还不是很成熟，也是未来金融机构可以进行大规模推广的金融创新产品。另外，金融机构还可以积极创新信托业务，在人们财富积累增加的同时，对信托业务的需求也增加。
5.2.5 积极拓展跨境业务
金融机构在拓展国内市场的同时，也可以与有发展潜力、有效益的外贸企业进行合作，进一步扩大出口融资规模，扩大出口信用保险保单融资和出口退税账户质押融资规模。另外，随着全球经济一体化趋势的加快，跨境结算业务也是金融机构拓展跨境业务的一个方向。
6 总结
金融机构的发展能为我国经济的发展提供很好的金融服务，金融机构应该进行业务和规模的拓展。这不仅仅要有政府政策的支持、相关法律法规的完善，金融机构也应该积极探索，找到自己合适的市场定位，不盲目引进国外制度和产品，在学习借鉴的基础上进行符合中国国情的创新，使金融机构更好地为中国发展服铡
参考文献
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简述商业银行的负债业务范文6
关键词：金融危机 金融体系 金融制度 灰色金融 信息缺口
自上世纪80年代拉美的债务危机，1994-1995年的墨西哥危机，1997年以来的东南亚及日本金融危机，区域内的许多国家纷纷卷入，我国由于未开放资本市场，而侥幸避免。金融风暴危害巨大，触目惊心――经济崩溃，股市暴跌，汇率巨变，企业倒闭，工人失业，社会动荡。目前，我国金融业也存在着金融风险，我国经济正处于从计划经济与实物经济转向市场经济与货币经济，自然经济与粗放经济转向信息经济与知识经济，有半封闭经济转向完全开放经济的转轨过程中。我国金融业存在着计划经济的遗留旧问题，而且面临着入世后产生的新问题。如果不能正确的认识并恰当解决这些新旧问题，就可能酿成金融风险，诱发金融危机。
我国金融制度和金融体系的缺陷
随着我国经济的不断发展，在金融业领域，金融制度和金融体系都逐步暴露出了一些缺陷和不足。
其中，金融制度的缺陷主要是指我国金融制度中的计划经济基因依然普遍地严重地存在。相对于一般国家的金融市场化程度，我国金融市场化程度较低。我国金融机构天然具有制度性缺陷，不仅没有成为真正的企业，更没有成为现代化的企业。这就造成一些问题，比如：银行负盈不负亏，所有者缺位，内部人控制，企业目标不明，资金没有真正按市场原则运作，资金大头投向了效益并不存在优势的国有大中型企业，结果形成严重的不良资产，资本充足率约束软化，刺激灰色金融及灰色金融机构的发展。
金融体系的缺陷是指高素质的银行管理人员偏少，基层银行职员的近亲繁殖，金融员工的平均知识水平与其所承担的责任不相吻合，金融机构的过快发展，金融衍生产品的过度使用。
我国金融活动面临的不良因素
灰色及黑色金融因素
灰色金融、黑色金融都是未经批准的金融活动、金融机构。黑色金融是指既不合法也不合理的金融组织及其活动，比如，从事高利贷的地下钱庄、诈骗、洗钱、非法集资等。灰色金融是指虽不合法但却有些合理的金融活动，如老百姓之间内部互助会、未经批准的合作基金会、个人之间高息借贷（超过公布利率4倍）等。
不良资产因素
不良资产的表现形式一般是：逾期贷款、转为新贷款的贷款、破产企业的贷款，也可称之为坏帐、呆帐。一个银行或整个金融机构的不良资产率（不良资产÷总资产）不能超过20%（这里的20%大约是商业银行的存款准备金率、备付金率、资本金率三项之和），不良资产额不应超过5年一个周期的利润额，或不应超过资本金的两倍。据中国银监会统计，2004年末中国四大国有商业银行和12家股份制商业银行不良贷款余额17176亿元，不良贷款率13.2%，而当年主要商业银行贷款损失准备金缺口9597亿元。但是由于国有企业改革发展不到位，这种不良贷款的上升势头并没有控制住。 而这些因素如果不能得到有效控制，最终都会发展成为导致金融危机的直接原因。
信息缺口因素
这主要表现在以下几个方面：一是信息披露不足；二是信息充分但没有好的鼓励架构充分地正确地处理信息，三是有充足信息，但我们有没有能力接纳和分析信息，新兴市场多半没有这个智慧和智能；四是监管架构问题；五是合成谬误，比如上海的地产商每个人都说我这块地在上海是最好的地，我预测能卖最高的价。每个都这么预测，那么价格就上去了，价格一旦上去就造成过分供应，价格就垮下去了，地产商一旦亏损，银行的贷款就收不回，就造成呆账。每个人都从自己的角度看问题，总体加起来是个错误，大家看到的是部分的信息，大家没有注意到在宏观层面看是个错误，这就是合成谬误。坏账统计就等于坏的风险管理、错误的信息、错误的管制和政策，迭加起来就是金融危机。金融危机基本是在错误信息的基础上暴露，错的信息就导致错误的决策，市场不是一个完善的市场。所以好的信息、好的账目是一个自由的活跃的好的市场的基本基础，没这个基础不可能有好的金融市场。
金融监管因素
目标模糊――监管无的放矢职责不清、责任不明。金融监管工作究竟应管什么，怎么管?没有具体量化标准，在现实中很少有人能说得清、道得明。行动迟缓――举措后发制人我国目前的监管大多是等问题出来以后，再去介入，后发制人，有些事后已无法弥补，造成了不可挽回的损失。监管人员素质偏低――难担监管重任。手段落后――监管收效欠佳。监管手段仍以直接监管为主，大量运用行政手段，法律手段和经济手段运用较少。监管技术和监管方式落后。法规滞后――政策标准不一。我国目前对金融机构的检查、评价和管理，还缺乏全国统一的具体量化标准，直接影响了监管效率的提高。缺乏监督―存在道德风险。目前除了党的监督和上级监督之外，没有其他机构可以对三个专职监管机构开展工作的合规性和效率进行监督和制约。体制壁垒―形成效率损失。证券、保险监管职能从人民银行分离出来以后，对省以下证券保险机构的监管处于监管真空状态。 分业监管导致对被监管机构的监管中出现了许多盲点和重复监管。范围局限―监管内容狭窄。
社会不稳定因素
腐败，特别是金融领域的腐败现象将直接降低公众对自身金融资产的安全感，这对保持我国的金融安全是有负面效应的；失业与下岗形势严峻；劳动争议和上升；城乡差距和地区差距继续扩大。收入差距拉大不利于启动有效需求，不利于社会稳定；城市化进程中的“两失”农民缺乏基本的生活保障；社会保障体系亟待完善。
国际社会因素
国际资本以更大的规模、在更广阔的范围内流入新兴市场，它对资金流入国乃至全球来说，都带来了莫大好处，然而，它们也加快了金融危机爆发和传播的速度，加强了其力度。这些新的风险，对于中国这样的发展中国家来说，推行合理的国内经济政策，尽可能地减少其受金融危机传染的可能性，比过去任何时候都显得重要了。随着中国加入世贸组织过渡期的结束，随着国民待遇的实现，市场准入的逐步放松，金融业面临的国际竞争将进一步加大。加入世界贸易组织的承诺和中国自身经济发展的需要均要求我国必须加快金融市场的发展。其次，随着市场的逐步开放，经济全球化的不断进展，2004年我国经济贸易依存度已达70％。越来越多的企业涉足国际业务，客观上需要我国的金融机构为企业公司客户提供包括套期保值、风险控制、外汇理财等在内的一系列金融服务。市场需求的不断扩大为金融市场的发展和金融产品的发展提供了契机。第三，随着对外开放的深入，我国将进一步完善汇率形成机制，逐步取消不适宜的外汇管制措施，最终实现人民币资本项目可兑换，这些都要求金融市场进一步发展，金融产品要进一步多样化。这一点在有关文件中明确为要发展全方位、多层次的金融市场体系。
WTO因素
从我国宏观的经济形势、金融形势有利的一面看，我国加入WTO后，已具备一定的承受金融风险的能力，但是我们更应当清醒地看到加入WTO后，我国经济形势、金融形势所面临的更加严峻的一面。要考察加入WTO对银行业的影响，关键是分析对国有独资银行的影响。加入WTO后，我国国有独资银行将面临下列挑战：外资银行凭借完备的商业银行服务功能（集商业银行、投资银行以及证券保险于一身）为客户提供多元化服务，与中资银行开展激烈的客户争夺战，而严格分业管理的中资银行则处于劣势；中国四大国有银行历史包袱沉重，结构设置重复，非生利性资产比例过高，盈利能力较低，且在贷款规模、投向、投量、结构等方面，受到非市场因素的制约和阻力；外资银行在技术和人才方面具有一定的优势，包括高素质人才储备和管理技术，中资银行和外资银行相比，都有一定的差距；从近些年的情况看，我国金融透明度日益降低，造假数字、虚报情况的现象令人忧虑，但在外资银行的业务份额达到一定比例同国际统一后，四大银行若不再提高透明度强化内部制约监督机制，就可能积聚系统性金融风险。
我国经济活动中的金融问题
当前金融运行总体平稳，但经济运行中仍然存在投资需求膨胀过快、货币信贷增长偏快、通货膨胀压力加大等问题。据初步统计，2005年3月末，广义货币M2余额23.18万亿元，同比增长19.2％；全部金融机构本外币贷款余额17.90万亿元，同比增长20.66％，本外币贷款一季度新增9122亿元，其中人民币贷款增加8342亿元，同比多增238亿元。为了防止货币信贷过快增长，引发通货膨胀或资产价格泡沫，形成新的银行不良贷款，防范金融风险，中国人民银行开始采取了一些政策措施，包括将自2005年4月25日开始再次提高准备金率0.5个百分点，实行差别准备金率制度和再贷款浮息政策等。此外，中国人民银行提高了央行再贷款利率和再贴现利率。
从宏观经济角度看，当前我国宏观经济形势需要研究的主要问题体现在以下四个方面：第一，货币供应量增幅偏快，2005年以来M1和M2实际数据均高于预测；信贷增长速度偏快，比年初预期高出10个百分点。提高存款准备金的政策，将有助于控制货币投放和贷款增加速度，保证金融市场的平稳运行。第二，公众对人民币的预期升值，公众将手中的外币兑换成人民币的数量增大，银行外汇储备剧增，从而造成货币投放量加大。第三，我国直接融资所占比例依然过低，间接融资比重过高。虽然发展中国家普遍存在证券市场不发达，企业直接融资困难，直接筹资不便利的问题，但是如此高的间接融资比例为全社会的资产负债管理和风险控制带来一定的难度。第四，M2占GDP的比重过高，这种高比例除了在极其个别的国家外，在全球范围内是没有的。虽然中国经济存在一定的特殊性，但是过大的M2表明，中国经济发展中融资过多依靠银行体系，风险集中度偏高。第五，总储蓄率依然偏高。2003年我国的总储蓄率进一步上升到47％，截至2005年年末，我国城乡居民储蓄存款余额突破14万亿元，经济增长主要依靠投资拉动，消费需求所占比重有待进一步提高。上述问题都需要进一步研究和讨论，这些问题的解决都离不开金融市场的发展。和发达国家相比，我国的金融市场还是存在产品匮乏、简单化的问题，金融深化程度还不足，在不少方面还存在创新压抑的现象和问题。
虽然央行和三大金融监管机构采取了多项重大举措防范金融风险，但是我国目前的金融安全现状不容乐观。由于我国的资本账户还没有放开，国际储备充足，经常账户有盈余，因此，我国的金融风险因素主要来源于国内因素，其具体表现为：不良资产风险越滚越大；银行的贷款结构不合理导致风险加剧：金融机构贷款投向过于集中，资产负债期限结构不对称，房地产贷款比重偏高，票据业务超常规发展；银行资本金充足率低 。资本充足率是衡量一家银行风险抵御能力的指标，按照《巴赛尔协议》的规定，银行的资本充足率不应低于8%.由于近年来银行信贷超常规增长，我国银行业资本充足率目前处于较低水平，只有少数银行的资本充足率基本达到了8%。我国银行业，特别是国有商业银行资本金充足率偏低，严重制约其抗风险和扩张的能力。资本金不足削弱了银行消化贷款损失的能力和偿付能力，而且有可能危及整个金融体系的安全。
综上所述，我国的金融业正面临前所未有的风险，它植根于体制内部，形成一种系统性风险，作为单个经济主体是无法克服这种风险的。一旦某个突发性事件导致投资者的非理，对个人的金融资产产生不良预期，并通过金融市场特有的传递渠道不断扩散和膨胀，当预期膨胀到一定程度，集体行动就会产生，比如银行挤兑或者大量抽离资本等等，金融危机由此产生，并进一步引发社会动荡和社会危机。
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