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理财业务行业报告范文1
在财务部，主要负责帐单和凭证的核对，对金碟K3财务系统也有一定的接触。采购部方面，负责ISO环境认证体系的建立。主要跟公司的供应商进行沟通，调查了解他们提供的产品(原料)是否符合环保标准，并负责环保协议的签订。
工作表现与收获
在实习期间，严格遵守公司的规章制度，积极投入到工作中，做到了自觉、自律、自学、自新。自己虽是实习，但我以对正式员工的要求来要求自己。自觉遵守考勤、办公管理等规定。坚守奎奎人守则，从小事做起，从身边的事情做起，严于律己。
我不是学财会专业的，在财务部实习有一定的困难。但我做到了“心态归零”，通过自学、请教等方式努力学习财务知识，提高了自己的工作能力和服务水平，养成了持续“工作+学习”的意识。
在奎奎的最大收获在于体验到了其独特的企业文化。奎奎那种“创造顾客、贴近顾客、服务顾客、感动顾客”的经营思想，那种“先学做人，后学做事”的理念，使我深深认识到企业管理不仅是一门科学，更是一种文化。文化是企业的灵魂，是企业核心竞争力所在。
自身存在问题
第一 自己的财务知识有限，而同事们的工作繁忙。不能经常请教他们，以至很难对公司作出较大的贡献。
第二 自己身兼两职，隶属于两个部门。有时不能很好的区分工作的主次轻重，工作效率不是特别高。
第三 缺乏协调的技巧。因为身受“双重领导”，财务部与采购部同时需要我的情况时有发生。而我未能提出解决问题的方法，只是等两位经理协调后才开展工作。
第四 未能积极地与公司高层沟通。常务副总曾对我一个行政管理专业毕业的学生到财务部工作表示关注，“双重领导”也不时发生小矛盾。但自己没有主动地与公司高层接触沟通，解决存在的实际问题。
除了收获、看见自身不足外，也凭借较扎实的理论基础，发现了公司存在的一些不足：
第一 招聘录用不是非常规范。在体育中心的招聘现场，我递交简历说明应聘人力资源职位后，招聘人员互相交流“素质不错，不能做人力资源管理，其他职位也行。”而未问我是否愿意服从调配，感觉自己没受到尊重。一百多人参加了复试，复试很简单就是“一分钟自我介绍”，然后追问一两个问题。这样很可能导致能力强但缺乏面试技巧者被筛选出去，或没能力但熟练掌握面试技巧者进入公司。不管出现哪种情况，对公司来说都是个损失。我曾参加过国家公务员面试，虽未能成功，但我比较心服，我觉的结构化面试是比较公平有效的。
第二 培训机制有待完善。为期一个星期的封闭式培训，感觉就像是在渡假。培训讲师大多是市场上很出色的人员，但上起课来明显力不从心。纪律比较松散，缺少激励士气的课程，未能形成一套规范的培训体系。我曾经在某保险公司接受两个月的培训，觉得保险公司培训课程的设置，培训的方法都值得其他公司(尤其是销售服务型的公司)效仿。
第三 人力资源战略似乎不符现代管理理念。奎奎每个月都开一个培训班，招聘大量的人员。与此同时，每个月都有大量的员工流失。我深信留住一个老员工的成本要比招聘一个新员工的成本低的多。企业应该想办法留住人才，而不是不断地补充人员。
理财业务行业报告范文2
独立报告与非独立报告是相对于传统会计报表而言的会计报告方式。如果一个会计主体对外编制单独反映环境会计信息以实现环境会计报告目标的财务会计报表，就称为独立式环境会计报表。相反，会计主体在现有的财务会计报表框架下，通过改进财务会计报表进行综合报告，增加环境会计信息的报表项目来反映环境信息，以实现环境会计报告目标的会计报表，就称为非独立式环境会计报表。本文只讨论独立式环境会计报表。
编制独立的环境会计报表，可以使环境会计信息更加集中、全面和系统，帮助信息使用者对企业的环境活动作出恰当的评价，避免环境信息比较零散的缺陷。环境报告能反映环境会计中大量的非财务信息，使环境会计信息得到准确反映，使环境利益相关者比较全面和完整地了解和掌握企业的环境会计信息。随着环境会计的发展，伴随着环境资源、环境成本和环境收益等计量技术的创新和发展，编制独立的环境会计报告成为环境信息披露的发展趋势。尤其是上市公司，由于公众对环境信息数量和质量的要求增加，企业对于环境信息披露的压力也逐渐增大，编制专门的环境报告将成为上市公司信息披露制度的理想选择。目前，我国可以考虑编制独立式环境会计报表作为主要报表的附表，以起到补充环境信息的作用，也能满足综合报告的基本要求。
环境会计核算信息系统是用于支撑提供以货币计量指标并能够反映环境会计信息的一体化组件，其表现形式有环境会计账簿、凭证和会计报表组成的提供环境会计信息的载体，从财务会计角度来讲，其主要是环境会计报表，这与独立报告和非独立报告并没有什么关系，只是在人机不同的核算手段下表现形式会有所不同，但它们同样面临着会计核算信息系统重新设计的问题。
二、重要的环境财务指标设计考虑
（一）理论和原则上的考虑
设置环境会计核算指标，首先要搞清哪些财务信息是环境会计的重要信息以及环境信息使用者需要哪些环境信息两个问题，这是设计指标的出发点。环境财务指标设计思路主要基于利益相关者理论和会计重要性原则。环境会计信息有市场需求并关系到股东环境权益。企业提供的会计信息应当反映与企业财务状况、经营成果和现金流量等有关的所有重要交易或者事项，重要环境财务指标是生态文明战略时代最重要的会计信息。重要性要求是指会计核算在全面反映财务状况和经营成果的同时，对于影响经营决策的重要经济业务应当分别核算，单独反映，并在财务报告中作重点说明。判断某一会计事项是否重要，除了严格按照有关的会计法规的规定之外，更重要的是依赖于会计人员结合本企业具体情况所做出的职业判断。环境成本、环境收入、环境绩效、环境权益和环境准备基金（环保专用基金和债务性环境基金）就是重要的环境会计信息。
（二）实践和应用上的考虑
设置环境会计核算指标，要着重解决如何理解环境会计信息和如何报告环境会计信息两个问题。这是环境财务指标设计的根本目的。环境会计核算指标要能够清晰反映环境经营业绩，完整地体现企业环境成本支出、环境收入、环境权益、环境基金储备和解决环境问题的财务潜力。其信息提供和披露方式应当灵活，能够通过一个完整的独立报告形式或附表方式得到全面体现。在实际应用指标时，要从以下几个方面加以理解：
一是要正确理解环境成本作用的两面性。增加成本会减少利润，但环境成本增加也意味着保护环境努力程度强、投入大，成本大环境基金越多，股东环境权益就越有保障。
二是环境完全成本和大环境收入配比后形成企业的税前环境收益，清晰明了，便于理解，并能够完整揭示环境预防和保护的总收入和总支出的规模。
三是设立环保专用基金。环境保护收入包括政府环保补助收入、无偿获取排污权交易收入、有指定用途环保捐赠收入、环境退税收入，构成了企业的环境损益内容。但这些收入最终还应当转入“环保专用基金”列示在环境资产负债表中，一方面体现企业对环境的贡献和成效;另一方面为保护环境，这些收入应实行专项管理、专款专用，形成环保专用基金，以反映企业可持续发展能力和环境事故应急能力。此外，环保专用基金还应当包括企业的环境债务性基金的结余和税后提留的环保基金。
四是建立环保债务性基金制度。环保债务性基金主要用于可能对公众健康、福利和环境造成“实质性危害”的物质、“公共环境事故”和难以明确环保责任主体的环境灾害的治理支出，以及有明确环境责任主体应承担补偿受害方环境义务的支付款项。基于我国保护环境的长远战略和目前的环境负荷，可以参照美国超级基金法（CERCLA）的做法，在企业建立适合我国实际的环保债务性基金制度。这种制度可考虑在重污染的工业制造企业、建筑施工安装企业先行试点。国家可以通过制定相应规定，由企业根据一定标准，比如当期收入总额，事前计入成本、费用以备应急处理的环境基金，用于如废物处置进行的其他“必须”的责任费用、因泄漏危险物质而造成的对“天然资源”的破坏等等。由于环境债务性基金具有负债性质，只有年末有结余才将其转入环境专用基金加以使用。
三、独立式环境会计报告相关指标的设置
（一）“环境完全成本”指标
从环境成本、环境费用、环境收益、环保专用基金等几项核算内容和方法来看，设计环境会计核算目的就是要体现“大环境收入”“环境完全成本”和“环保专用基金”的思想和方法。这里的“环境大成本”就是环境完全成本，即：
环境完全成本=环境直接成本+环境期间成本
1.环境直接成本=资源成本+环境保护成本
（1）资源成本是资源性资产耗减、降级、维护成本，包括自然资源资产和生态资源资产。
（2）环境保护成本是对非资源性资产耗减、降级、维护的成本，包括环境监测成本、环境管理成本、污染治理成本、环境预防成本、环境修复成本、环境研发成本、环境补偿成本、环境支援成本、环境事故损害损失、其他环境成本、环境营业外成本、环境费用转入成本。其中“环境补偿成本”一般采用预提形成企业的一项负债，其年末结余就是企业的一项环保专用基金，用于支付生态环境受损方的环境损失。所以，这项环保专用基金具有债务基金的性质。
2.环境期间成本=环境期间费用+资源和“三废”产品销售成本+环境营业外支出+环境资产减值损失
（1）环境期间费用为环境期间管理费用与其他环境期间费用之和。它是企业管理和组织环境事项发生的成本。
（2）资源和“三废”产品销售成本。它是自然资源产品、生态资源产品、“三废”产品的生产转移成本。
（3）环境营业外支出。它特指企业对外各种形式的环境捐赠支出。
（4）环境资产减值损失。它是环境资产账面余额高于公允价值的价值减损。
（二）“大环境收入”指标
大环境收入=[资源收益+环境保护收入（不包括从外部获取的环保专用基金收入）+资源和“三废”产品销售收入+其他环境收入+环境营业外收入]+环保专用基金（不包括从成本、费用中列支按全年收入一定比率预先提取的债务性环保基金，以及按税后一定比率提取环保专用基金）
（1）资源收益。它是通过对企业所拥有或控制的自然资产（自然资源资产和生态资源资产）进行开发、利用、配置、储存、替代等实现的环境收益。与其对应的是资源成本。
（2）环境保护收入。也称非资源性收益，包括政府环保补助收入、排污权交易收入、环境受损补偿收入、环境退税收入。但不包括从外部无偿获取的直接作为企业环保专用基金的收入（如政府无偿划拨的排污权指标）。与其对应的是环境保护成本。
（3）资源和“三废”产品销售收入。包括自然资源产品和生态资源产品及“三废”产品销售收入。与其对应的是资源和“三废”产品销售成本。
（4）其他环境收入。上述（1）、（2）、（3）以外日常业务发生的环境收入。
（5）环境营业外收入。它特指企业获得的各种形式的环境捐赠利得，既包括有指定用途捐赠也包括无指定用途捐赠收入。与其对应的是环境营业外支出。
（6）部分环保专用基金。包括已经计入了环境保护收入后，期末从环境利润中转出的政府环保补助收入、无偿取得排污权交易收入、环境退税收入、有指定用途的环境捐赠收入。但不包括从成本费用中列支预先提取计入债务性环保专用基金结余和从税后提取的环境专用基金，从政府无偿获取的排污权指标。
需要说明的是：环境保护收入中的政府环保补助收入、无偿获取的排污权交易收入、环境退税收入，最终应当转入“环保专用基金”列示在环境利润表中，一方面体现企业对环境的贡献和成效，另一方面为了保护环境，这部分的收入要实行专项管理、专款专用，因为它体现了政府对企业的环境支持和排污方对自己环境损害治理成本的弥补。同理，有主动用途的环保捐赠收入也要转入“环保专用基金”。
（三）“环保专用基金”指标
环保专用基金=环保收入基金+环保预提基金
（1）环保收入基金。包括先前计入了环境保护收入，期末又从环境利润中转出的政府环保补助收入、无偿获取排污权交易收入、环境退税收入和有指定用途的环境捐赠收入。但不包括计入了环境保护收入的有偿获取排污权交易收入和无指定用途环境捐赠收入。
（2）环保预提基金。包括按照规定先在环境成本、费用列支预先提取需要向政府交纳或向污染损害方支付的债务基金的结余，以及按照规定税后提取的环保专用基金。
（四）“环境所有者权益”指标
环境所有者权益=环境资本+环境利润+环保专用基金+其他环境权益
（1）环境资本。它是企业环境股权类投资形成的环境权益。
（2）环境利润。它是环境收益、收入与环境成本、费用配比后的结果。
（3）环保专用基金。内容见上，环保专用基金应当实行专款专用原则，除按一定程序可以转增企业资本和弥补亏损（即环境净利润为负数）外，不得随意挤占。
（4）其他环境权益。
上述四大环境财务指标可以通过环境会计账户、账簿和报表的重新设计获得，这样做的目的是为了在会计系统中通过相关账户和环境资产负债表、环境利润表，完整地反映出企业环境完全成本、大环境收入及环境保护基金支付能力，并反映环境所有者权益的构成和程度。
不过，从环境利润表中列示的应转入环境专用基金的部分收入，在转到环境资产负债表中后，即使环境利润总额为正数，当年税前环境利润也可能为负数。只不过不能由此判断说当年环境绩效不好，因为当年积累的环境基金也是环境绩效，而环境利润表中“环境利润总额”恰恰是衡量当年环境绩效的重要指标，环境专用基金规模反映了股东对环境的贡献值。
四、独立报告下的环境会计报表设计
（一）环境资产负债表
环境资产负债表主要是用来反映企业在某一特定日期的环境资产、因防护和治理环境而发生的负债及所有者权益状况的报表。环境资产负债表项目数据的填制依据，一般是环境资产、环境负债和环境所有者权益所属账户的期末余额。账户式环境资产负债表（简表）格式，如表1所示。
（二）环境利润表
环境利润表揭示企业在一定期间环境保护和环境污染治理方面所取得的收益、发生的环境资源耗费、成本和费用，以及对自然生态环境改善所做的贡献。环境利润表项目数据填制依据，一般是环境收益、环境费用账户的发生额。环境利润表的格式可采用单步式，如上页表2所示。
五、小结
理财业务行业报告范文3
数据显示，由于燃油和食品价格迅速上升，英国5月份的通货膨胀率达到3.3％，创下16年来的新高，该通货膨胀率也是自1997年工党执政以来的最高点。
6月18日，英国央行行长默文。金致信财政大臣达林，在信中暗示，央行将维持5.0％的利率水平不变，以抑制住强于预期的通货膨胀。
全球投资者青睐亚洲房地产
由毕马威(KPMG)、亚太地区房地产协会以及指数提供商富时指数日前共同的房地产业报告显示，由于美国陷入信贷危机，外部资金流入亚洲房地产市场正在加速。报告称，亚洲房地产投资2007年增长27％，达到1210亿关元，并且还在继续增加。亚洲房地产投资在去年上半年和下半年均匀分布，与欧洲和北美的投资下半年大幅放缓不同。
保监会批准京沪高铁股权投资计划
京沪高速铁路股权投资计划6月20日获保监会批准。该计划由平安资产管理有限责任公司、太平洋资产管理有限责任公司、泰康资产管理有限责任公司和太平资产管理有限公司共同发起设立，募集资金160亿元，投资京沪高速铁路股份有限公司股权。
2008第一届银行理财高峰论坛召开：
6月25日，“探讨新形势下的中国银行业理财趋势――2008第一届银行理财高峰论坛”在浦东香格里拉酒店成功举办，论坛由东方财富网与上海市银行同业公会联合主办。
资料显示，2007年，中国银行理财市场取得爆炸式增长，全国银行理财产品销售总额逼近一万亿元大关。但自去年下半年开始，美国次贷危机、国陆续出台的紧缩货币政策和接连下跌的A股市场，却不断考验着银行理财市场的整体成长：部分理财产品收益不尽如人意，投资者对此产生了一些误解，银行的信息披露也正面临诸多挑战。论坛为政府、专家及银行业金融机构提供了优质、高效的对话平台。
国际粮价暴涨走私粮食成风
受世界主要产粮国粮食减产、生物燃料需求旺盛以及全球粮食库存量下降等因素的影响，国际粮价大幅攀升，世界粮食价格上涨9％。极大的国内外差价诱惑，使粮食成为新的走私品种。我国深圳、拱北、昆明、南宁、杭州等多个海关陆续查获粮食走私出口案件，如深圳文锦渡海关、蛇口海关连续查发了16起涉嫌逃证逃税出口面粉案件。分析人士称，粮食违规出口势必对国内的粮食供给产生负面影响，对不断攀升的粮食及其制成品价格无疑是火上浇油，同时这种伪报出口还存在骗退税、逃避许可证监管等连带问题。
广州日报称，尽管发现了粮食走私，我国正常的粮食进出口贸易仍在继续。
日本考虑允许海外基金收购日本银行20％以上股份
据日本媒体6月17日报道，日前，日本金融大臣渡边喜美向媒体表达了允许有海外政府背景的基金收购日本银行20％以上股份的设想。渡边表示，收购股票虽然需要依据银行法进行批准，但是“只要遵守规则(批准条件)，(我们)就表示欢迎”。金融厅对收购日本银行20％以上股份的申请进行批准的制度称为“主要股东规定”。作为批准条件，收购方需要确保银行财务健全，并拥有足够的“社会信用”。渡边表示，只要遵守这些条件，“就可以进行收购”。
国房景气指数连续6个月环比回落
国家统计局6月17日公布的数据显示，5月份，国房景气指数为103.34，比4月份回落0.73点，连续第6个月环比回落。截至5月底，全国商品房空置面积为1.27亿平方米，同比增长0.1％，是自去年8月以来首次同比回升。此前，全国商品房空置面积连续9个月保持同比下降。
四银行获准参股保险公司
沉寂半年之后，近日银监会基本确定首批试点参股保险公司的银行名单，并已将相关文件送达保监会。据悉，此次获批的4家银行分别是工商银行、建设银行、交通银行与北京银行，
证监会全面监管券商股东变更行为
中国证监会6月19日《证券公司变更持有5％以下股权股东报备工作指引》和《证券公司行政许可审核工作指引第10号――证券公司增资扩股和变更持有5％以上股权的股东、实际控制人的审核要求》两项指引，从而使监管全面覆盖了券商变更持股5％以上和以下股东的行为。其中， 变更持有5％以下股权股东，或增资扩股和变更持有5％以上股权的股东、实际控制人，需区分股权受让方的不同情况，设定3年、4年、5年的持股期限。
证券金融公司酝酿设立
随着备受关注的证券公司融资融券业务试点日益，临近，有关部门正在研究酝酿设立证券金融公司，作为未来开展融资融券业务的中介机构，日前的《证券公司监督管理条例》规定，证券公司向客户融资，应当使用自有资金或依法筹集的资金；向客户融券，应当使用自有证券或依法取得处分权的证券。
国资委规范国企职工持股
6月18日，国务院国资委正式向社会公布《关于规范国有企业职工持股、投资的意见》征求意见稿，首次明确限定了国有及国有控股企业母公司管理层将不得持有参股的子企业的股权。相关人员表示，本《意见》主要是针对上下持股的问题，即董事长等管理人员不能对子公司持股的问题。
保监会择机推进保险参股基金
保监会正与国务院相关部门探讨保险公司投资基金公司股权事宜，同时正积极探讨保险公司投资信托公司和证券公司股权问题，目前监管层已达成一致，将选择时机向前推进。
香港黄金期货交易10月推出
香港交易所行政总裁周文耀近日指出，该所将于7月份向市场公布有关发展黄金期货吏易市场的细节，届时会给予交易商等机构3个月时间做准备及熟悉系统，预计黄金期货交易市场将于10月份正式推出。
中澳铁矿石谈判落定
6月23日，中澳铁矿石价格谈判终于达成一致：2008财年力拓的PB粉矿、杨迪粉矿、PB块矿将在2007年基础上分别上涨79.88％、79.88％、96.5％。
六成公司中期业绩预告报喜
据初步统计，目前已中期业绩预告的453家上市公司(不含ST企业)，其中有275家企业预告上半年业绩预增，占比超过六成。其中电气设备、煤炭行业整体预增明显，房地产行业有微弱分化趋势。
另有28家企业实现预盈，有62家上市公司业绩预降，53家为预亏，28家预平，6家预警。
油价电价齐上调
国家发展和改革委员会6月19日宣布，自6月20日起将汽油、柴油价格每吨提高1000元，航空煤油价格每吨提高1500元；自7月1日起，将全国销售电价平均每千瓦时提高2.5分钱。液化气、天然气价格不作调整。
理财业务行业报告范文4
在中国银行界，年轻的招商银行（600036）一向是金融创新的领跑者，行长马蔚华深受国际金融界的推崇。2005年2月，英国《银行家》杂志把马蔚华评为“2004年希望之星”称号。马是惟一获奖的中国银行家，一同接受殊荣的，还有花旗银行、高盛银行、美国银行、瑞士银行等跨国巨头的高管，格林斯潘和沃伦・巴菲特也位居其中。
招商银行最新的一些创新之举，再次让业内人士惊讶不已。2005年3月31日，招商银行推出第一张白金信用卡，在免收年费的行业趋势下，收取高达3600元年费，创国内信用卡之最。两星期后，招商银行隆重推出号称“第三代”全新个人金融服务产品“财富账户”，并宣称“财富账目”是招商银行从以银行卡产品为中心向以客户为中心的一次战略性转移。
白金信用卡和“财富账户”，暴露了招商银行更加踊跃的雄心。“招商银行全面推进资产、负债、客户、收入结构的调整，重点发展七大中间业务，将零售银行业务作为未来发展的战略重点。”公司董秘兰奇告诉《新财经》。
压力之下的变革
2005年1月，央行了《稳步推进利率市场化改革报告》。3月，银监会颁布了《商业银行资本充足率管理办法》。这两项法规，标志着商业银行经营环境的重大变局，也是招商银行经营战略大调整的重要背景。
资本充足率是商业银行的生命线。如果一家银行资本不能有效覆盖，或者资本准备金低于社会公众能够接受的底线，往往引发社会公众的信任危机，有可能引起挤提，造成银行倒闭。
《商业银行资本充足率管理办法》规定相当严厉，几乎没有转圜余地：到2007年1月1日，各商业银行资本充足率不得低于8%，核心充足率不低于4%，到期如果资本严重不足(资本充足率不足4%，或核心资本充足率不足2%)，监管部门轻则要求商业银行调整高层管理人员，重则依法对商业银行实行接管或促成机构重组，直至撤销。
利率市场化，给商业银行带来的经营压力，从香港利率放开的历史可见一斑。在全面撤销利率协议之前，香港的市场化程度已经很高了，当时小银行的存贷利率可比大银行高出0.5%～1.0%。即便如此，撤销利率协议对香港本地净利差造成的影响高达49个基点，比亚洲金融风暴期间（1997年6月～1998年6月）的17个基点整整高出了2倍多。目前，我国商业银行仍然依靠息差为主要盈利模式，市场化程度也远不及当年香港，利率市场化的影响显而易见。
利率市场化对银行业的经营活动影响深刻。招商银行有关人士说：“比较显性的是储蓄分流，竞争加剧，行业利润压薄；隐性的是影响到债券价植的缩水，将完全改变各个银行的竞争策略和发展战略。”
利率市场化渐行渐近的大势，促使招商银行未雨绸缪，主动求变。
目前，招商银行的资产规模超过6000亿元，在全国排行第6位，仅次于四大国有商业银行和交通银行，初步具备了一定的规模效应。在资产质量上，2004年末，招商银行按五级分类口径统计的不良贷款余额为107.74亿元，不良率2.87%，不良贷款准备金覆盖率为101.36%，不良贷款专项准备金覆盖为53.28%，准备金占贷款额比重为2.9%，2004年全年平均利息回收率达到99.11%。不良贷款风险得到有效控制。
相比其他银行，招商银行的资本充足率是比较高的，2004年高达9.55%，超过8%的监管指标。但相对于全球成熟银行来说有一定的差距，比恒生银行低25%左右。
华夏证券行业分析师佘闵华认为，以招商银行目前的资本充足率水平，要想满足未来几年资产规模的扩张，还需要充实资本。招商银行年报提出，将保持总资产每年20%左右速度稳健增长，在可转债融资计划屡次遭到基金经理的强烈质疑后，招商银行必须寻找其他的途径。
做大中间业务，改善盈利结构
招商银行的经营战略调整，核心是改善盈利结构，指导思想就是“大力发展资本节约型业务，提高非利差收入”。
招商银行董秘兰奇告诉《新财经》，经营战略调整主要包括：结构调整，加大对中间业务发展的组织推动力度，以及深化分配与考核制度的改革，加快提升现代商业银行管理技术等方面内容。
在资产结构调整中，招商银行主要是逐步降低信贷资产比重，在信贷资产中逐步降低了一般性贷款比重，提高票据贴现的比重，在一般性贷款中降低对公贷款比重，提升个人贷款比重，而负债结构调整逐步提高储蓄存款占比，适当增加主动负债；收入结构调整，提高对私业务收入的比例和非利差收入的比例；在客户结构调整中，实现从优质大客户为主向优质大中客户并重转变；在零售客户方面，招商银行在不断完善普通客户标准化服务的基础上，大力拓展金葵花高端客户群和金卡中端客户群。
大幅增加中间业务收入，是招行经营战略调整中的一大看点。招商银行研究员任远果指出，这一次调整主要是加大对中间业务发展的组织力度，在总分行设立两级中间业务管理委员会，加大对中间业务的考核工作，确定中间业务重点发展领域，包括现有业务中的国际业务，POS，快速发展的信用卡，财富管理，以及全新业务基金托管，企业年金和投资银行。
“全面提升中间业务在公司发展战略中的地位，大幅增加中间业务收入占比，是具体落实公司大力发展资本节约型业务，提高非利差收入发展战略的一个很重要组成部分，中间业务创新是关键所在。”招商银行公司董秘兰奇向《新财经》说。
白金信用卡是招商银行为公司高端客户量身打造的一个创新业务，其特点是服务的“人性化”。与以往客户需向银行申请透支额度不同，白金信用卡将主动为信用好的用户提供“上不封顶”的额度，为解决持卡人以往还款来回跑银行的麻烦，还附赠一台兼具缴纳手机、水电、煤气等费用的还款机。想顾客之所想，优质优价，是白金信用卡问世的创意根本所在。
与过去的存折和多功能借贷“一卡通”，招商银行“财富账户”完全突破了卡的概念，对传统银行服务模式具颠覆性的革命意义，“财富账户”将服务放在第一位，实现了招商银行以卡为中心向客户为中心的一次战略性转移，是国内第一个面向个人财富管理的金融服务产品。
“财富账户”是一个多币种存款账户和投资账户合一的综合管理平台。招商银行有关人士向《新财经》解释说，客户可以借其实现对资产的实时控制，利用互联网，客户可以随时清楚地掌握个人资产的整体状况，包括各种余额、交易和盈亏情况，通过客户事先设置的各类转账协议，客户可以通过手机短信、交易的报告窗等完成资金调拨、投资理财和日常周期性支付，并能享受招商银行提供的包括理财顾问在内的全方位的服务。
观察人士担心的是，招商银行的创新优势能够领先多久。目前，我国商业银行金融产品创新的层次还属于低水平，具有很强的可复制性，保护金融创新领域的专利和知识产权几近空白，经常是一种金融产品推出不久，其他银行就会竞相模仿。这是招商银行经营战略调整过程中的一个重大变数。
零售业务是未来战略重点
招商银行中间业务和个人业务在国内外于领先地位。2004年，招商银行中间业务收入15.91亿元，同比增长4.71亿元，增幅达42.07%，占营业收入比重从2003年的6.89%上升到2004年的7.07%，在个人银行业务方面已经构建起柜台通存通兑、柜员机全国通兑网、POS全国消费网以及网上银行四大个人理财综合服务网络。
“招商银行个人业务的竞争优势，集中体现在银行经营规模、客户构成和收益上。”招商银行有关人士说。2004年，招商银行信用卡发卡新增222万张，全年累计消费136亿元；“一卡通”新增发卡量560万张，累计发卡超过3500万张，卡均存款余额近4500元。在高端客户上，招商银行个人业务的高端产品金葵花理财的客户已达5.8万户，户均余额110万元，总存款余额638亿元，占招商银行全部储蓄存款比重达33.81%。
招商银行在个人客户特别是高端客户资源方面的优势地位，为招商银行理财等各项个人业务的开展创造有利条件。
“从优势出发，顺应公司发展战略调整，也基于国民经济发展到消费升级的新阶段，银行混业经营趋势日趋明朗等因素，经过长时期积淀和酝酿，才逐步确立将零售银行业务作为未来发展的战略重点。”招商银行个人银行总经理刘建军对《新财经》如是说。
华夏证券行业分析师佘闵华认为，招商银行把零售业务作为未来发展的战略重点，是很有超前眼光的。相对于批发业务，零售业务不仅能获取息差收入，还能获取可观的手续费。零售业务规模发展，是银行业从根本上提升资本充足率的有效方法。从国际经验来看，零售业务更是混业经营下的最基本和主要的竞争平台，发展好坏将直接关系到招商银行未来的竞争力。
进入2005年，招商银行明确提出，把发展银行零售业务作为未来的战略重点，“我们的目标是用三到五年的时间，把零售业务在整个银行业中利润占比大幅度提升。”招商银行个人银行总经理刘建军对《新财经》说。
招商银行制定了“两步走”的发展战略：近期目标是2005年作为个人银行组织体制改良启动阶段；中期目标是实行以事业部管理为主，分行管理为辅的零售银行矩阵式管理。
在配套措施上，一是加强零售银行客户关系建设，以客户为中心建立财富管理体系，以客户关系管理(CRM)为基础，深度挖掘客户资源，广泛实现交叉销售，拓展服务和销售渠道，进一步提升零售银行销售能力，变单一的关系营销为专业化团队营销；二是加强基础建设，今后开设的支行其业务将主打零售业务，并配套成立理财服务中心，全面为投资者提供储、基金、债券、外汇等综合服务，并逐步对已有的网点进行改造和调整。
技术创新
“一般人在提到招商银行优势的时候，总是忽视我们的技术优势。”招商银行有关人士对《新财经》说。
招商银行一向十分注意对行业新技术的跟踪和运用，早在1999年，为了应对加入世贸组织给国内银行业带来的机遇和挑战，招商银行制定和实施了“三步走”的发展战略，其中第一步就是业务网络化，大力运用网络技术对传统的业务流程和管理进行改革再造。
招商银行率先在国内全面启动了网上银行业务，短短几年间，构筑了包括网上银行业务、电话银行在内的网络服务体系。在2001年，招商银行又自主完成了“个人按揭电脑系统”的开发。系统的成功开发，招商银行内部称之为从“冷兵器时代”进入“热兵器时代”。
理财业务行业报告范文5
关键词:银行业 存贷比 银信合作 风险管理 业务转型
中图分类号:F830 文献标识码:B 文章编号:1006-1770(2010)08-034-06
一、宏观经济金融形势分析与预测
世界经济正处于缓慢复苏之中,美国股市已先于实体经济回升,尽管有些或出于悲观情绪或故作惊人之语的研究者认为经济将二次探底。财政问题的货币化使欧元区债务危机暂时缓解,“金砖四国”除俄罗斯外都保持了快速增长,印度、巴西或将成为中国吸引国际资本的强有力竞争者。欧美国家和地区的货币政策维持稳定,黄金和原油市场保持震荡行情。人民币面临较大的升值压力,热钱可能撤离中国,但冲击有限。
二、上半年银行业经营管理特点
(一)银行纷纷隐性加息揽储
截止2010年6月30日,金融机构人民币各项存款余额57.41万亿元,比年初增长7.64万亿,增长率为12.78%,整体趋势为季末冲高、季初回落。今年上半年股份制银行存款平均增速约15%,其中招商银行增长16.44%,民生银行15.58%,兴业银行12.25%,浦发银行10.48%,中信银行23.04%。
上半年存款活期化进一步加剧,资金活化继续加快,银行纷纷隐性加息揽储。存款6月份单月新增1.34万亿,二季度新增存款则达3.6万亿,可见负债业务客观环境有所改善。今年上半年银行业存款活期化程度由52%水平小幅上升,二季度存款综合付息率比一季度上升2个基点,同业负债的付息率上升了13个基点,达到了1.98%,见图1。
值得关注的是,目前中小银行纷纷展开“吸储大战”,存款部分从大行分流至中小银行,这也导致资金市场上国有大行从资金融出方变为融入方。股份制银行中,在储蓄存款的增长方面,招商银行遥遥领先。目前,大部分股份制银行储蓄存款占比约16%,余额在1000亿元-2500亿元不等,具体见下表1。招商银行超出平均水平2倍,余额6000亿元占比达到36%,可见招行的个人负债业务的地位非其他银行可以比及。
(二)贷款增长符合政策导向
截止2010年6月30日,金融机构人民币各项贷款余额44.61万亿元,比年初增长4.64万亿,贷款增速、增幅环比下降较大,上半年完成新增计划的61.7%,6月份新增5118亿元,连续第六个月下降。
今年上半年股份制银行贷款平均增速约11%,其中招商银行增长11.23%,民生银行7.14%,兴业银行12.7%,浦发银行12.73%,中信银行11.05%,民生银行、兴业银行、深发展、宁波银行贷款增长的环比下降较高。贷款趋紧,除存贷比受限原因之外,房地产等政策调控,实体经济需求的下降,也是贷款二季度环比下降的原因。今年四大领域的投资都受到限制,包括地方融资平台、房地产行业、过剩产能行业、高污染行业等,这也是我国在经济结构调整、经济转型时期所必须面临的局面。
由于资金供给的紧张以及票据业务价格的继续上涨,贷款定价二季度比一季度环比小幅上升,综合收息率达到4.9%左右的水平。招商银行、兴业银行、中信银行、建设银行的贷款收益率上升较快,见图2。
关于贷款增长结构性方面,6月各银行为满足贷款大幅压缩票据规模,新增中长期贷款占比继续攀升,达到了79%,主要是因为配套去年四万亿投资所致,具体中长期贷款和短期贷款占比变化见图3。6月新增短期贷款也上升到了2550亿元的较高水平,可能是因为企业为下半年的生产经营活动做资金准备,于年中提款。受房地产调控政策、成交量萎缩影响,居民中长期贷款增幅从5月1919亿元大幅下降到6月1417亿元,回落到2009年4月份水平,具体见表2中个人贷款增长趋势结构分析。
股份制银行中,浦发银行信贷结构调整力度较大。由于资本充足率的限制,浦发银行贷款自身主动控制,大力调整贷款结构,主动下调制造业99个子行业贷款,从2003年、2004年的30%下降到目前21%。批发零售贷款从13%不断下降、房地产开发贷款占比低于9%,而且新增贷款主要集中在治水、公共设施建设方面。
(三)银行业存贷比有所改善
今年4月底,我国商业银行总体存贷比已高达69.5%,排除票据融资影响后已经创下2004年12月以来的新高。贷款的受限以及货币乘数的下降,使得贷款创造存款的效应减弱,银行存款增长放缓,交通、招商、中信、民生、兴业和深发展存贷比一季度末明显超过75%的监管红线,二季度上述银行的揽储压力不言而喻。虽然行业整体贷存比在6月末明显回落,但是同业负债较高的南京银行、兴业银行、宁波银行、华夏银行的存贷比和付息成本在下半年面临着比较大的压力,见图4。
(四)主要股份制银行盈利能力提升
2010年上半年银行业最大的亮点应该是利润的增长,上市银行实现净利润2680亿元左右,比上年同期增长27%,二季度比一季度净利润环比下降1%,主要是因为拨备增加和业务费用的计提所致,增幅较高的上市银行为招商银行55%,见图5。下面我们具体分析招行利润提升的关键因素:
招行成功实施二次转型,推动盈利能力提升,上半年净利润同比增长50%以上。基于二次转型战略,招行加大力度发展零售业务、中小企业贷款业务以及中间业务。
二季度的净利润达到69亿,环比增长16.9%,其利润驱动主要源于规模增长、净息收入增长以及中间业务收入的增长,此外成本收入比的下降也有所贡献。息差弹性是招行持续10年业务亮点,今年上半年息差反弹对利润贡献加大,同比增长接近40%。中间业务重新发力,预计全年增速有望超过20%。
1.招行二季度的净利润达到69亿,环比增长16.9%,主要源于规模增长、净息收入增长以及中间业务收入的增长,此外成本收入比的下降也有所贡献。
2.息差弹性是招行持续10年业务亮点,今年上半年息差反弹对招行的利润贡献加大。受益于货币及票据市场利率上升、活期存款占比的提高、贷款结构的调整以及贷款定价能力的提升,招行息差稳步回升,一季度环比上升12个基点,上半年同比增长接近40%。
3.中间业务重新发力。受益于类、理财业务及银行卡业务的快速增长,中间业务开始重新快速增长,预计招行全年中间业务收入增速有望超过20%,这正是招行二次转型中设定的年复合增长率目标。
4.资产质量稳定,平台贷款整体风险可控。招行已经按照监管部门的要求完成了对平台贷款的清理,存量平台贷款规模约为870亿,在全部贷款中占比约为6.43%,低于同业平均水平,不良率为0.1%,关注类为0.9%,整体风险可控。
(五)银行理财产品增长迅速
理财产品是今年上半年银行业最活跃的因素。2010年06月,按机构单位统计,存续期内银行理财产品共有1398款,其平均预计年收益率为2.93%。交通银行以144款产品,10.30%的市场份额排名首位,其平均预计年收益率为2.48%。中国银行以137款产品,9.80%的市场份额排名第二位,见表3。按投资类型统计,2010年06月存续期内银行理财产品中,债券型投资类型产品以占总产品量35.00%的比重排名首位。利率型投资类型产品量居第二位,见表4。
(六)上市银行掀起再融资热潮
2009年下半年以来,上市银行融资超过3000亿元的说法令市场噤若寒蝉,上市银行再融资一直是市场关心的焦点问题。虽然今年信贷增速下降,银行的资本缺口也面临重估,但各行再融资方案进入了密集获批期,掀起2010年银行业再融资的浪潮,见表5。
2010年初,中国银行率先公布了其再融资计划。2月1日,中国证监会放行银行业2010年A股配股融资第一单,招商银行拟A+H股融资220亿元的计划完成一大半。4月23日,交通银行A、H两地配股再融资总额不超过420亿元的方案通过中国银监会的批复。5月20日,兴业银行总规模不超过180亿的再融资方案开始实施,这是今年第二宗在A股市场的上市银行配股再融资。5月24日中国银行发行400亿A股可转换债券的申请审议,迫切需要再融资的中国银行的可转债再融资计划进入了实际操作阶段。中国农业银行首次发行A股股票于7月15日在上海证券交易所上市交易,农行此次发行募集资金总额约为595.91亿元。目前深发展、浦发、华夏银行的完成核心资本补充的需求最迫切,中信银行的附属资本亦有缺口,见图6。
三、下半年银行业经营形势分析
(一)监管政策将更加趋严,业务转型需加快推进
我国正在建立以合规监管为主体的新的监管思路,国际监管的视角与方法已经初步进入了我国监管实践的一线。今年监管部门严控信贷的态度明朗,信贷增速增幅严格控制。由于银监会去年颁布的次级债新规堵上了银行通过次级债补充核心资本的道路,银行发行次级债补充资本的难度进一步加大,核心资本充足率压力进一步增强。
针对上半年理财产品疯狂的发行状况,银监会紧急叫停银信合作,就是监管从严的最好见证。虽然银监会尚未正式的文件,但有消息称银监会有三大政策储备包括:将信贷类银信合作理财产品纳入银行“表内”统计;出台《信托公司净资本管理办法》,对信贷类银信合作理财产品占用的净资本,从高计算;要求信托公司对信贷类银信合作理财产品计提坏账准备,用以应对银信合作业务。
顺应监管要求,银行业务关注的重点也需要从信贷类重资本消耗型业务向财富管理、财务顾问等轻资本消耗型业务转变,转型是时下各家银行的首要任务。
(二)流动性紧张会有所缓解,同业市场利率将有所下降
今年以来,为了使银行体系流动性回到适度宽松,央行采取了一系列的紧缩性货币政策。由于商业银行贷款投放受限,银行间市场资金面一直呈宽裕状态。从4月8日开始,央行重启3年期央票发行,近两月市场流动性确实呈现偏紧局面。货币市场流动性紧张还有其他因素,如上调法定存款准备金率、新增财政存款以及信贷规模限制等因素。5月10日第三次上调存款准备金率后,金融机构超储率已低至1.5%左右,大行超储率更是低至1%以下,银行体系内大面积呈现“缺血”症状,见图7。
银行间市场的回购利率自5月中旬开始出现缓慢上涨,但随后出现的资金面骤然紧张却出乎市场意料。在银行间市场资金利率快速攀升的同时,民间资金仍供大于求。民间借贷利率被称为测量企业融资和民间资本生态的“体温计”,而目前这个“温度”已经降到民间借贷利率的历史低位。有的月利率一路跌到1.5分或者2分,而就在4月底,月利率还“高高在上”。民间借贷利率可以作为反映实体经济流动性的一个重要指标。民间资本从煤矿、房地产等市场撤出也会导致银行体系流动性的下降,但实体经济的流动性却在增加。
6月以来SHIBOR 市场各个期限的拆借利率都呈现出持续上升趋势,随着6月底商业银行存贷比限制时限的结束以及农行冻结资金的释放,7月份的同业拆借市场利率将有所下降。
(三)存款增长压力可能出现反弹,负债业务成本控制是关键
今年上半年对公存款增长乏力,多家银行负债业务营销不计成本,虽然这种趋势在二季度有所缓解,但存款业务受“三法一指引”政策的影响,“实贷实付”改变了对公存款业务扩张模式,传统的依靠对公贷款派生存款的模式已经不再适用,下半年如何寻求新的存款增长模式也就成为商业银行,尤其是中小股份制银行需要考虑的新课题。
虽然通胀预期暂时缓解,加息预期也越来越低,但银行吸纳定期存款成本也已显著提升,今年大部分股份制银行以高息吸纳协议存款。4月以来,银行提供的固定利率和浮动利率协议存款都比以往高出了5个至10个基点,与去年同期形成鲜明对比。例如,深发展最近重新推出的“金抵利”产品,客户存入9万元一年期定期,存款当天即可获得一条10克的金条以抵充利息。按照黄金交易所近期挂牌价,该笔存款的年利息为3%以上,相当于2.25%的法定年利率的1.3倍。为规避高息揽储的监管,深发展将其定义为一款保本型浮动收益的理财产品。国有银行同样为不断高涨的存款成本而发愁。
在银监会加强存贷比监管的背景下,高存贷比的股份制银行负债成本或将提高,股份制银行居高不下的存贷比和存款成本,使得下半年负债业务规模和成本压力仍然很大。
(四)银信合作紧急叫停,信贷类理财短期不会开闸
今年严格的信贷投放规模和节奏管控,各行加剧了信贷“出表”的速度。监管部门年初设定了7.5万亿的信贷投放目标,并要求按照“3∶3∶2∶2”的季度投放比例投放,丝毫不敢“超额放贷”、“超速放贷”。但一些优质客户有信贷需求,必须解决,以免客户流失。因此,通过银信合作理财产品发放信托贷款,成为今年各行应对信贷投放监管的有效手段。
今年与去年的显著区别是,各家银行一般都实行“事前防范”,通过信托贷款的方式,信贷一开始就在银行“表外”。而且不再是“一对一”的模式,而是不断发行理财产品,形成一个“资金池”,由滚动循环使用额度。
但必须认识到,表外业务风险浪潮曾在不久前席卷全球,其创新活跃与结构活跃的鲜明特征,一方面有利于商业银行分散经营风险,有效缓冲信贷业务“亲周期性”所带来的风险;另一方面金融机构本身所面临的资产负债缺口风险、期限错配和币种错配风险也更加突出,可谓防不胜防。今年表外业务发展速度惊人,不仅交易品种千差万别,操作程序也相当复杂,统一的外部监管措施难以涵盖现有的全部产品,导致表外业务藏污纳垢。
因此,监管部门全面叫停银信合作。各地银监局7月2日下午紧急电话通知信托公司和银行,即日起全面暂停银信合作业务。引起监管层关注的是银信合作理财产品中信贷类产品增长过快,包括信贷资产转让和信托贷款两类。除了担心信贷调控政策遭遇“对冲”,银监会十分担忧银行“资产表外化”的潜在风险,6月末信贷类理财产品规模控制未达到既定目标后,银监会不得不暂停银信合作业务。
大部分信贷类银信合作理财产品期限都在一年以内,届时产品终结,将成功实现软着落。而更长远的解决办法则在于开闸信贷资产证券化,但短期实施的可能性不大。银行有进行资产负债结构调整,信贷投放结构调整的合理需求,堵上银信合作的通道,银行既要满足监管条件,又要快速发展业务,必须探索新的正确途径。
(五)关注房地产、平台融资及过剩产业风险,中长期贷款风险管理任务艰巨
从今年上半年的工业企业利息保障倍数来看,已经创了7.87的历史新高,超越2007年11月的最高水平,显示银行资产质量风险较低。今年的信贷风险重点关注房地产、政府平台贷款和过剩产业。从2009年一季度以来,商业银行的拨备覆盖率持续上升,2010年6月拨备覆盖率上升至186%,比上月末上升7.8个百分点,同比上升51.7个百分点,资产安全边际进一步提高。
监管部门加强地方政府融资平台风险管理,要求各个金融机构2010年三季末前,针对平台信贷必须做到准确分类,提足拨备,年内基本完成对坏账的核销,做到账销、案存、权在,并持续关注时效,在有效期内保全和回收。
财政部今年6月重启地方政府债券发行,中标利率高于去年。重启地方债发行对银行业影响正面,从5月份城投债的大量发行,以及6月份重启地方政府债券发行,相信地方政府的偿债能力将会增强,预期融资平台贷款的清理工作将会顺利完成,对银行平台贷款风险管理有积极作用。
在政府信用的支撑下,商业银行平台贷款风险度将会减小。据银监会和审计署联合调查结果,对所有政府债务(包括融资平台公司贷款),政府均承诺承担相应责任。在全部债务中,政府负有直接偿债责任、担保责任及兜底责任的债务分别占债务总额的64.52%、83%和23.65%。在国内现实经济环境中,政府掌握大量资源(如土地),只要地方政府还款意愿充足,具备化解债务风险的回旋空间。
我们预计宏观经济放缓后,政策可能转向,房地产价格下滑和政府融资平台贷款均不会对银行业资产质量构成重大风险,过剩产能行业风险各行要重点关注。
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理财业务行业报告范文6
[关键词]银行；数字化转型；国际经验
[DOI]1013939/jcnkizgsc201650081
1数字化重构金融机构竞争优势
随着国民收入的增加，以及投资渠道的不断拓宽，我国高净值家庭的财富规模呈稳定增长，根据BCG的数据，2015年，中国个人可投资金融资产总额为113万亿人民币，2015―2020年，该类人群可投资金融资产年均增速约为15%。
然而财富快速膨胀，但竞争日益加剧，且管理成本不断高企。从成本和效率角度来看，由于在吸引、保留和服务高价值客户方面富有经验的客户经理资源十分匮乏，进而导致薪酬开支一路上扬，新客户获取成本不断升高，自2010年年底至2013年年底期间，客户经理薪酬在收入中占比15%～16%，财富管理机构成本的整体增幅为15%，而其收入增幅仅为19%，整体而言，财富管理机构的成本依然居高不下。
转型数字化，可提升盈利能力。凯捷咨询联合麻省理工学院数字化商务中心历时两年，对400 多家全球知名企业开展了一项数字化成熟度的研究，结果显示，数字化成熟度较高的“数字化精英”就其现有资产创造的收益较转型前平均提升9%，盈利能力较业内同行高出26%，市值更是遥遥领先（超出12%）。研究还指出，银行业在全球所有产业中数字化成熟度相对高（高科技产业占38%、银行业占35%）。数字化沟通技术的不断发展和普及将使财富管理机构为其客户提品、服务以及建议的方式焕然一新。数字技术也会对财富机构竞争优势的构成要素产生显著影响。这一点，与中国工商银行的估算不谋而合，该行认为交易费用在不同渠道差异较大，其中网上的交易费用仅是网点柜台的1/7，转型数字化将能大大降低交易成本，从而提高服务能力。
2数字化的国际经验：三分天下 初显层次
在发展数字化方面，银行可以说是“领军者”。几乎银行的所有主要业务均可以借由大数据来对客户进行细分，为他们制定更有针对性的服务，同时提高银行风险管理能力。基于波士顿咨询公司（BCG）研究，可以将海外银行在大数据能力的发展分为三个阶段。
起点阶段：大约1/3的银行还处于探索阶段，包括对大数据的思考、理解乃至制定大数据战略及实施路径。
尝试阶段：还有1/3的银行已经进入尝试阶段，即根据前期制定的路径和方案，通过试点项目进行测验，筛选出许多有价值的机会，并且不停地进行试错和调整。
成熟阶段：最后的1/3的银行则已经进入收获阶段。经过多年的试错，积累了有价值的经验，并将其转化为商业价值。它们的工作方式已经发生转变，正在成熟运用先进的分析手段，并且不断获得新的商业洞察。
例如，美国通过分析客户在各个社交平台留下的数据，将大数据技术应用到信贷风险控制领域；通过对客户银行卡交易数据进行分析，识别出客户生命周期阶段，从而为客户制定差异化产品和营销方案；通过社交平台上直接抓取数据来分析客户的业余爱好，并进行细分，深入挖掘客户潜在价值。
目前，在全球范围，澳洲联邦银行、康百士银行（BBVA Compass）、北欧联合银行（Nordea）等机构纷纷利用大数据，细分客户群和新市场，并优化商业模式。澳洲联邦银行在澳大利亚首开先河，推出手机应用支付解决方案，不仅率先实现通过手机完成交易，并且其客户能够通过该应用直接与顾问对话，还推出了移动销售点应用，直接向零售商和商家提供支付解决方案；康百士银行（BBVA Compass）已成为美国首批能够实时记录内部交易的银行，藉此降低了业务处理成本，从而有效压缩了成本收入比和技术总体拥有成本（TCO）；荷兰国际集团（ING）旗下全能服务型银行开发一种交互式的零售银行服务，并配备专业人士，可为客户提供面对面的咨询服务；北欧联合银行（Nordea）则将数据分析、精减化的销售主导型分行结构，以及移动自助服务渠道结合在一起，改造了自身的销售模式，不但大幅降低了服务成本，同时还增加了总体销售额。
3我国银行业数字化的需求矛盾
中国富裕人士对数字化服务需求较为旺盛，因缺乏数字化服务而离开的可能性也较高。全球有2/3的富裕人士表示，如果财富管理公司不提供数字化交易，他们会考虑离开。而在中国这一比例达到了881%（在亚洲排名第三）。从年龄段来看，60岁以下超过80%的人士因缺乏整合的数字化渠道会离开原财富管理公司，在财富阶层上，100万～2000万客户中因同样原因而离开的超过80%。从年龄段和财富阶层两个维度综合而言，因缺乏有效数字化整合平台而产生的风险是显而易见的。
然而与旺盛的需求形成截然反差的是，我国数字化建设落后，银行业IT支出远低于其他地区，客户流失风险大。中国四大银行（中国银行、建设银行、工商银行和交通银行）与领先的商业银行（招商银行与民生银行）虽然已开始不同程度的以客户为中心的渠道与产品创新，开始尝试各种手机移动银行与直接银行的服务。但据麦肯锡对13个国家85家银行开展的亚太地区银行业年度IT对标调查显示，很多银行的IT投入不足，还有一些银行的IT投入效率欠佳，未能有效推动业务增长和效率提升。在我国，新兴的消费阶层整体年龄比其他地^更小，更易于接受移动互联网技术，他们对传统银行基础设施的依赖性正在逐年下降。如果我国的银行业不能以数字化持续创新和提升业务价值，其份额很可能流失到非传统的市场竞争者。与全球领先银行相比，中国各家银行同数字化领军者之间的差距正在逐步拉大，其中一项关键指标，便是每日网站流量排名。中国建设银行是中国大陆排名最高的本土银行，但其网站排名却仅居于第85位（访问最频繁的前三大网站分别是百度、QQ和淘宝），而中国工商银行、招商银行、中国银行、中国农业银行全球排名则分别为第143、193、208、228名。
波士顿咨询公司（BCG）研究，为我们展示了在银行各职能领域中价值链上各个环节客户数字化的需求比例以及银行所提供的数字化服务比例，在下图中，我们可以通过不同的色彩清楚地看到，在所有4个环节中，客户的数字化需求存在结构化问题，其中不同颜色的箭头反映了客户需求与银行提供服务之间的差距。
环节图
第一，当前各家财富机构所推出的数字化平台基本上满足了客户对“了解财务状况”和“交易执行”两个环节的需求，尤其在“交易执行”环节，无论是通过电脑或是移动工具，都可以较为轻松完成所需交易。
第二，相较而言，在“获取最优解决方案”（研究及市场数据、定制化投资建议、投资者组合分析与模拟、监控投资偏好）和“通过网络及社区验证投资方案”（通过视频聊天与客户经理直接联系、通过社交媒体与同类客户进行互动、与专家进行互动交流）两个环节方面，客户的数字化需求基本无法通过现有数字化平台来满足，无论是通过电脑或是移动媒体，现有数字化平台与客户需求均存在较大的提升空间。这也成为了下一步财富管理机构提升竞争优势的空间所在。
第三，从平台来看，电脑终端所提供的服务基本满足了大部分客户对财富管理的需求，而移动终端所能满足的客户需求比例较低。从中国的互联网发展速度来看，《第38次中国互联网络发展状况统计报告》显示2016年6月中国手机网民656亿，网上支付、互网理财用户规模增长率分别为93%和123%。随着智能手机的普及，新网民中超过60%以上的人通过手机接入互联网，利用移动终端尤其是手机端应用为客户提供财富管理服务将是银行业数字化发展的重要突破口。
4中国银行业利用数字化提升竞争优势的契机
中国无论是企业或是银行其数字化程度在全球排名均靠后，但是这并不意味着中国的银行业毫无希望，因为中国有着“肥沃”的土壤――在未来的几年，中国将成为数字化巨人。富裕人士在数量、财富总量上快速增长，尤其是他们对数字化的需求、接受度和对财富管理机构的认可度在全球范围堪称首位，他们更关心财富增值、国际投资，更愿意付费服务。中国的银行业在如此“肥沃”的土壤之上，若能抓住机遇，转型数字化，必能提升竞争优势。
中国私人财富增长飞速，将是未来的数字化巨人。根据BCG的研究数据，2013年中国私人财富总量增长高达492%，成为亚太地区除日本外增速最快的国家。《第38次中国互联网络发展状况统计报告》显示网民中使用手机上网的人群占比925%，其中245%的网民仅通过手机上网，网民上网设备进一步向移动端集中。互联网理财用户规模不断扩大，理财产品的日益增多、产品用户体验的持续提升，带动大众线上理财的习惯逐步养成。平台化、场景化、智能化成为互联网理财发展新方向。
富裕人士对数字化需求旺盛，对财富管理机构信任度和评分全球最高。根据凯捷顾问与加拿大皇家银行的联合研究结果，中国富裕人士对数字化通信的期望很高，他们要求公司能支持各类渠道的整合，包括直接渠道（面对面、电话）、传统的数字化渠道（网站、电子邮件）和新兴的数字化渠道（移动应用、社交媒体和视频）。有2/3的中国富裕人士认为所有渠道都很重要，尤其在新兴渠道需求方面，40岁以下人群比40岁以上人群的需求更加急迫，如果无法提供整合式渠道体验，则财富在100万～500万美元间的富裕人士中929%的人会选择离开原来的财富管理公司；同时，随着中国互联网迅速发展，数字化条件将会大大改善，这也为未来银行数字化发展提供了足够的动力和发展空间，且中国富裕人士对财富管理师和财富管理公司信任度在全球均最高，这与国内持续致力和专注于改善监管环境有关。分年龄段来看，几乎全年龄段对财富管理公司的信任度超过85%，尤其是60岁以上富裕人士为957%，60岁以下富裕人士对财富管理师信任度几乎均超过85%，与中国富裕人士对财富管理师和财富管理公司的信任度最高一致的是，他们给出的表现评分也是亚太区最高的（73%），居全球第三。
富裕人士更关心财富增值、国际投资，更愿意付费服务。从数量上看，2014年中国有484%的富裕人士更看重财富增值，居全球首位，其海外投资配置也超过40%，这一数据在世界其他国家仅为362%。凯捷研究同时表明，中国富裕人士的行为和偏好迥异于世界其他地方的富裕人士，他们对寻求专业理财建议有更强烈的倾向，更愿意多付费获取定制化服务，更喜欢与多名专家互动。在寻求理财建议的富裕人士中，688%的中国富裕人士以财富增值为重点，且396%的中国富裕人士表示愿意多付费获取量身定制的服务，而这个数据在世界其他地方仅为305%。金融机构可以抓住这一有利机会，发展以客户为中心的服务模式，提高盈利。
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