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现在的公积金政策范文1
关键词：住房公积金；现状；问题；策略
一、住房公积金现状及问题
1、住房公积金制度设定不合理
住房公积金应该是社会的一种住房保障制度，应该具有普遍性，但是从目前的情况来看，政府机关、事业单位、国有企业等部门的住房公积金由于有国家支持，能够得到保障。但是，对于大量民营企业和微型企业来讲，帮职工缴纳住房公积金会成为企业的一大负担，于是很多民营企业和微型企业都不愿意帮职工缴纳，没有积极性。目前的住房公积金制度设定有不合理之处，应该设定更能鼓励民营企业和微型企业积极性的制度。另外，发达地区和欠发达地区的公积金缴纳也有比较明显的区别，应该考虑从全国来平衡，同时考虑地区特点。
2、覆盖率不合理，差距大
住房公积金本来应该是一种社会福利制度，应该让多数人通过住房公积金能改善住房情况，但现在的住房公积金的覆盖率普遍偏低，集中在政府机关、事业单位、国有企业等部门，但就业占80%左右的是民营企业。此外，部门与部门之间，行业与行业之间，地区与地区之间，差距也比较大，有很多有待完善的地方。
3、贷款发放率低
同住房公积金的结存金额相比，住房公积金发放贷款的比例还比较低。分析其中原因，有以下几点：1）不同于其他类型贷款，因为用途单一，限制了贷款使用；2）住房公积金贷款手续比其他类型贷款手续更加繁琐，有了更多的限制；3）支取住房公积金的条件和数量都有非常严格的规定；4）由于相关政策，覆盖面还较小，受益面窄；5）有部分地区的房价水平相对还比较低，于是使用住房公积金贷款的必要性减弱，这部分地区的住房公积金贷款发放率也相对较低；6）住房公积金管理中心运作模式比较政策化，市场意识，市场竞争概念相对比较弱。
4、缴存基数差异大
根据现在住房公积金相关政策的规定，没有明确的基数上限，加部门与部门之间，行业与行业之间，地区与地区之间，差距也比较大，造成了住房公积金缴存基数差距大。《住房公积金管理条例》未规定缴存比例的上限，由于近几年不同行业、企业的收入差距拉大，各地执行的住房公积金占职工工资收入的比例由5%到20%不等，差距比较大。缴存基数高的单位，其缴存比例也普遍偏高，最高达30%，而缴存基数低的单位其缴存比例仅为5%，相差达6倍。
5、住房公积金受益面发生偏差
住房公积金本来应该是一种社会福利制度，应该让多数人通过住房公积金能改善住房情况，特别是对于收入相对比较低，没有能力靠自己能力解决住房问题的低收入群体。但是，从现在的住房公积金施行效果来看，中低收入群体的收益并不明显，反而是中高收入群体获得了收益。不论是从缴存环节来看，还是从提取环节、贷款环节来看，中高收入群体的收益更加明显，中低，特别是低收入群体的收益有限。
二、完善我国住房公积金制度建议
1、完善住房公积金监督机制
为进一步解决住房公积金监督问题，应该设立政策性住房金融机构，住房公积金管理委员会可以考虑撤销，用一个单独的政策性住房金融机构取代，彻底改变现有的相对空缺的住房公积金监管系统。该系统可以直属国务院，垂直的监督和管理，不受地方政府的影响。政策性住房金融机构必须定期公布的住房公积金和住房信贷业务，如每季度出版基金管理业务。
2、提高住房公积金的使用率
为了提高住房公积金的效果，必须提高住房公积金的使用率。第一步，是要改变观念。不能简单用传统的那种政策性眼观来相关业务，在政策的指导下，也要改变以前的消极观念，真正提高效率，改善服务，提高使用率。第二，要简化手续，在符合政策的前提下，要从广大群众的切身利益出发，方便群众，简化手续，提供一条龙符合。最后，要努力减少各种费用，减轻群众负担，提高住房公积金的使用率。
3、完善制度，提高对中低收入群体的保障
应该建立更有利于中低收入群体，能增加住房公积金覆盖率的制度，切实让住房公积金制度为中低收入群体服务，体现出住房公积金的福利性，成为真正保障广大人民群众住房条件，促进社会公平的制度。
4、完善存缴机制，缩小基数差距，扩大覆盖面
要让住房公积金制度成为促进社会公平的手段，而不是加大收入差距的工具，要完善存缴机制，缩小基数差距，扩大覆盖面，减少部门与部门之间，行业与行业之间，地区与地区之间的差距。（作者单位：云南丽江市住房公积金管理中心）
参考文献：
[1] 宋佐军.关于完善我国住房公积金制度体系的思考[J].中国房地产金融.2002（6）：4-6
[2] 陈伯庚.城镇住房制度改革的理论与实践[J].上海人民出版社.2003（11）：26-27
现在的公积金政策范文2
关键词：住房公积金统计；数据；制度
中图分类号：C829.2 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2013）06-0-01
我国上个世纪90年代初开始建立住房公积金制度，从过去的手工，半自动化到现在的计算机及网络信息化发展，住房公积金的业务管理逐步实现了“统一决策，统一管理，统一制度，统一核算”，住房公积金统计制度的建立也是从无到有再到现在的逐步完善。特别是1998年建设部下发了《住房公积金归集和使用情况表》（建房改【1998】212号）文，2004年建立全国信息上报系统。住房和城乡建设部实行的住房公积金统计报表制度包括：住房公积金缴存使用情况表（月报）、住房公积金存贷款报备表（月报）、项目贷款明细表（月报）、资产负债表（季报）、增值收益表（季报）、增值收益分配表（年报）、住房公积金缴存提取分类情况统计表（季报）。新的报表自2012年1月1日起通过全国住房公积金信息上报系统填报，其中，住房公积金缴存提取分类情况统计表（季报）2012年4月1日首次试填，2012年7月1日起正式填报。住房和城乡建设部实行的住房公积金统计报表目前一共有类种报表，这7类报表名称各不一样，但它们互有联系，数据之间相互勾稽。
随着住房公积金的不断发展壮大，为适应公积金规范管理的需求，住房公积金的统计指标的功能也就越来越重要。统计报表上的统计数据不仅给我们提供当时有关的信息，，还可以凭统计数据显示出未来发展的方向。还可以提供查询功能，让上级部门更好的了解本部门的公积金工作。统计数据还起到监督的功能，让社会公众更好的了解公积金，理解公积金。所以，完善统计核算，提高统计质量，对国家制定政策，防范公积金风险，提高公积金使用效益，规范发展公积金的业务，强化公积金的管理有着重要的意义。
那么现阶段应如何强化统计核算，住房和城乡建设部对此作了详细的规定，随着我国公积金事业的日益壮大，与我国统计工作出现了许多新的矛盾，其主要矛盾表现在日益增长的公积金统计需求和落后的统计方式之间的矛盾，主要存在以下几个方面：
一、有些报表重复设置
住房公积金缴存使用情况表（月报）存在业务收入，业务支出，增值收益这几个科目的数据，这些科目在每年的12月份的月报（即每年的年报）中填写。在增值收益表（季报）中也须填写业务收入，业务支出，增值收益这几个科目的数据，这些均为重复设置科目。如果只在住房公积金缴存使用情况表中每月均填写业务收入，业务支出，增值收益这几个科目的数据，就可以避免重复设置增值收益表，以减少公积金统计人员的重复工作，提高工作效率。同时，上级部门可以及时掌握数据，为单位的发展决策作出正确判断。
二、统计报表的单位不一致
住房公积金缴存使用情况表（月报）使用的单位是万元，保留两位小数；住房公积金存贷款报备表（月报）使用的单位是元，取整数； 项目贷款明细表（月报）、资产负债表（季报）、增值收益表（季报）、住房公积金缴存提取分类情况统计表（季报）、增值收益分配表（年报）使用的单位是元，保留两位小数。这些报表数据是相互勾稽，相互对应的，数据统计的单位要尽量统一一致。
三、报送时间太紧
每月在10日前须报送统计报表，这是住建部的规定。统计报表的数据基于财务科的会计数据，每月在10日前，财务科要和各银行对账，并对个部门的数据进行汇总，最后形成财务科的会计报表，统计报表要在财务科的会计报表的基础上进行选择，提炼，最终形成统计报表。在这么短的时间内要报送这些报表，一要财务科的数据准确迅速，二要统计人员认真细心，三要统计信息的技术手段高超，以上三样缺一不可。这样报送的数据才真实可信。但不是每个地方的财务科提供的数据准确迅速，不是每个地方的统计人员都认真细心，不是每个地方的信息技术手段高超。这样一来，就会形成为了赶时间，在数据不是准确的情况下，先对一些数据进行估计，下个月再作调整。这样得出的数据就不会准确。
我认为提高统计核算应从以下几个方面入手：
1.加强统计人员培训，提高综合素质
统计人员应广泛深入地学习《统计法》，增强统计法制观念，做到不滥发报表，不随意调查，不弄虚作假，提高守法、护法的自觉性。当今，有些企业不重视统计工作，把一些文化水平较低、不懂业务的人员安排在统计工作中，这些人由于文化知识水平低，缺乏应有的专业知识和技能，加之不学法、不懂法，给统计工作带来了严重影响。这样作出统计报表数据的可信度就可想而知了。
2.应用现代科学技术手段，优质高效地开发利用统计资源
由于经济改革的深入，市场经济的发展，这对统计数据质量提出了更高、更新的要求。计算机的广泛应用和统计软件的不断完善，使统计的调查、整理、分析的手段更加先进，计算机应用和网络化大大减轻了统计计算和分析的工作量，那些复杂的统计工作，可以通过计算机进行。计算机的广泛应用，为统计在各方面、各领域的应用，开拓了更加广泛的前景。所以，统计工作人员应依靠现代的科技，提高统计工作质量和水平。
3.精简各类报表，统一报表的单位
现在的公积金政策范文3
关键词：住房公积金 房价 住房保障
从上世纪90年代全面推行公积金制度以来，到现在发展为当下最大的住房保障制度，一直在不断地调整和更改，完善我国的住房供应体系。为职工的住房消费提供了帮助，为提高中低收入家庭住房生活条件等方面发挥了关键作用。目前房价达到了历史的新高，一线发达城市房地产行业都有泡沫化的趋势，购房排号房价偏高等购房难购房贵问题已成为当下的社会问题，随之住房公积金制度覆盖面、社会关注度和影响面的话题会越来越高。
一、住房公积金基本概述
住房公积金是指单位及其在职职工缴存的长期住房储金。单位和职工个人必须履行缴存住房公积金义务。住房公积金制度是政府为解决中低收入职工家庭住房问题政策的融资渠道。最大体现在住房公积金贷款利率上，根据今年3月数据显示，现在银行最小的6月以内贷款利率（本文以年利率计）为5.35%，五年以上5.9%。而住房公积金贷款利率五年以下3.5%，五年以上4%，在政策上为员工的住房买房提供便利。每一位在职职工从工作之日开始直到离开工作这段时间所在单位和职工本人都应当缴纳按比例存缴住房公积金，并且政府强制性要求单位办理公积金缴存登记和账户的设立，在职员工都必须按规定缴存住房公积金，单位也应当按照一定比例为职工缴纳一定的金额，在职工购房、建房、离退休、辞职、死亡等情况下缴存的住房公积金可申请取出。
近年来从其他地方来我州（本文均为四川省甘孜藏族自治州）工作的人员也逐渐的增多，住房问题逐渐凸显出来。房价由2007年的每平米一千多点涨到如今的每平米四千，并且存房量也由之前的宽松变为现在的紧凑，公积金原先最高贷款30万等规定已不适应当前形势。为了解决当前问题，根据四川省住房和建设厅、四川省财政厅等《关于发展住房公积金个人住房贷款业务的通知》，我州对住房公积金贷款政策进行调整，并于今年的3月份开始实施。在借款人购房行为真实和贷款担保落实的基础上对本州的公积金贷款进行改，主要改内容如下：
[调整方面＼&调整政策前＼&调整政策后＼&申请条件＼&连续缴存12个月或累计缴存24个月＼&已连续正常缴存住房公积金6个月（含）以上并符合住房公积金贷款条件的职工。＼&额度限制＼&单笔最高30万元＼&单笔最高35万元。＼&缴存时限＼&最长贷款年限20年＼&单笔最高25年。＼&首付比例＼&按照职级面积确定比例＼&90m2（含）以下最低为20%，90m2以上最低为30%。＼&]
政策前后调整对比
本次州公积金的政策调整放宽了许多住房公积金贷款的政策，并且出于方便职工和减轻职工的负担等目的新增许多规定，新增商铺抵押、保证贷款、期房抵押加阶段性保证贷款三种贷款方式。州公积金中心发放住房公积金贷款时不收取任何办公费用，并且要求各管理部不得拖延办理时间，提高贷款服务效率。另外，本州户籍职工购买行政区外的住房可向购房地公积金中心申请贷款，推动异地贷款业务。
二、对房价的影响
经济适用房是政府提供土地和一系列的优惠政策进行开发，其销售价格受到严格的控制，开发商不能自主对其进行定价，政府在保证微薄的利润进行销售。因此，经济适用房价格波动不会过大。经济适用房为低收入家庭或住房困难群体提供的住房而并非投资商品，严格限制购买和销售，为低收入者和购房能力弱者提供了有效地保护作用，从某一方面刺激了房地产市场增加供应量，均衡市场价格，因此住房公积金对于经济适用房建设的房价影响很小。
商品房的面向所有群体，无论是出于投资目的还是自住等，主要面向社会的中高收入群体，相对于其他种类的住房来说商品房的投资消费较多，一线发达的城市房屋资源更加紧张，高房价的地区投资者就更多，导致购房群体增多，所以住房公积金贷款政策的调整对于商品房交易市场影响较大。影响有两方面，一方面，通过调控贷款成本从而影响住房需求，对于自住消费者和住宅价格较低的房地产市场，住房放贷和利率成为消费的重要注意点，低利率的住房公积金贷款促进消费者进行消费，高利率的住房公积金贷款让消费者观望消费;另一方面，是通过调整贷款政策向市场发出了一个信号，促使住房消费者对房地产市场预期价格的形成从而影响房价。所以住房公积金对于商品房市场的影响较大。
住房公积金主要目的是解决居民住房问题，通过公积金调整会影响商品房市场价格，商品房市场价格波动传导到高档住房市场，所以住房公积金贷款对高档住宅价格依然会产生影响。因此，住房公积金提供了低成本的融资渠道促进房地产业的销售，加之城市等因素的影响，使得住宅价格上升。从另一方面看来，住房公积金贷款促进房地产行业的发展，同时也推动房价的上涨，受地区差异上涨不明显，中西部地区上涨幅度要高于东部沿海的，反映出住房公积对中西部影响更大。
三、对住房的保障作用
住房公积金与住房改革方案相配套，为适应社会体制和全面落实住房保障提供了可能。住房公积金也是住房制度改革的重要组成部分，在房地产市场在转型的过程中发挥了重要的作用，通过强制性措施去存储、规定消费，员工有了专门解决住宿问题的资金，可以根据自身实际情况选择租房或买房。这在一方面引导着住房市场的消费也变得更加成熟和理性，从而提高了职工在住房问题上的自我保障力，也提高了解决住房问题的能力，充分体现了公积金在某方面对员工资金保障的特点。
住房公积金贷款审核严格，因此贷款人群质量普遍较高，使得公积金贷款有低利率的特点。限制公积金贷款的最高额度是为了保障公积金的安全性。住房公积金还是国家宏观调控房地产市场的一个重要参考指标，住房公积金体现了广大中低收入家庭对于房产购买能力的变化趋势，据此来适度控制房地产行业的发展，保持健康稳定的发展局面。
四、总结
不同区域经济发展水平使得住房公积金使用水平不一，本州相比于东南沿海地区经济落后，对住房公积金的依赖更大些。根据公积金这几年的政策调整，这根天平已经渐渐不向中低收入家庭倾斜，慢慢呈现出对住房市场的改善作用大于保障作用。住房公积金的低成本贷款促进了房地产行业的消费，改变房地产市场的供需关系，进而影响住宅价格。本州政府应当合理制定住房公积金贷款额度，引导和改善居民购房的刚性需求，政策应当向中低收入家庭倾斜，调整住房结构，加大廉租房、经济适用房的建设，抑制投资性住宅的数量，从而使得住房公积金政策调整控制房价的反弹上升。
住房公积金切实为广大中低收入人群改善和解决住房中发挥巨大的作用，但是住房公积金制度管理运行上还存在着一定的问题。住房公积金利率低时间周期长使得住房公积金收益较低，中西部地区和东南沿海城市发展水平不一导致公积金地区使用不平衡，还存在部分地区政府资金不足对住房公积金的执法力度不够，审批程序繁琐等问题。这些需要政府控制房价与收入之间的平衡关系，加强宣传和执法，提高服务水平，简化业务流程等。
住房公积金贷款对房地产行业的供需造成一定的影响，进行影响房价。它的规定和特性为广大的低收入家庭提供保障，至少会减轻家庭住房问题方面的压力，政府应当平衡之间的关系，保持稳定发展。安得广厦千万间，大辟天下寒士俱欢颜，让其为我国小康社会建设更好的进行保障。
参考文献：
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现在的公积金政策范文4
关键词：住房；公积金；优化方法
1前言
公积金是指在职职工工作期间，定期通过单位上交一定的费用，这些费用再经由单位上交到特定的管理机构，管理机构对该部分费用没有使用权，而只有经营管理的职能，当员工需要相应的需求时，可以调用公积金对其进行帮助。住房公积金是我国国家主持设立的一个项目，具有较强的保障性，能够在职工购买住房时为其提供经济支持，住房公积金归职工个人所有，保障职工的利益。
2我国住房公积金中存在的问题
2.1我国在住房公积金运营方面的法律法规尚不完善
为了解决职工的住房问题，改善职工的生活水平，我国提出了住房公积金的理念，以此来帮助职工管理购房资金，在职工需要购买住房时为职工提供一定的资金援助。然而在住房公积金运营的法律法规方面，我国尚未形成完善的法律体系。目前，为住房公积金制定的法律法规最具有代表性的便是《住房公积金管理条例》，《住房公积金管理条例》对住房公积金的整体运营方法做出了相应的规定，对工作内容进行了分工，但是在细节方面，却存在着一定的盲区，导致在工作过程中可能会出现一些工作人员钻法律漏洞对住房公积金进行随意的调取使用，另外，法律的不完善导致职工在调用住房公积金时，可能会与贷款发生冲突，影响住房公积金的调用金额，从而无法有效解决职工购买住房的资金问题。
2.2管理住房公积金时缺乏完善的管理体制
住房公积金管理工作较为繁琐，在管理的过程中缺乏完善的管理体制，容易产生一定的经济风险，或者对住房公积金的使用效率造成影响。在住房公积金管理的过程中，往往需要经过较多的环节，职工的住房公积金由其所在单位的财务部门代扣，再由财务部门进行统计记录，然后将所有职工的住房公积金上交到住房公积金管理中心，由住房公积金管理中心进行管理，住房公积金管理中心是独立于政府部门之外的机构，在运行的过程中，不受政府管理，而是由住房公积金管理中心的工作人员对住房公积金进行日常管理。在当今的住房公积金管理体制中另一项较为重要的问题是缺乏有效的监督，没有有效的监督方是管理体制中较为重大的漏洞，需要尽快解决。
2.3住房公积金覆盖范围较小，使用率较低
虽然我国一直在推进住房公积金的普及使用，但由于各种客观条件的制约，要在全国范围内实行该项政策仍存在较大的困难。在一些乡镇地区，由于消费水平较低，资金流动较为缓慢，人们的收入大多也较少，当地的住房公积金工作由于难以吸收到足够的资金而无法投入运行。而在经济较为发达的地区，经济较为发达，便没有这类问题，人们的观念也比较先进，愿意缴纳住房公积金，为日后的购房提供一重保障。但是，在城市中，依旧存在问题，部分外来人员要在当地办理住房公积金的各项手续时，要比本地人员提供更多的手续，因此城市中大部分外来人员很难享受到住房公积金带来的好处。当今的住房公积金使用效率也较低，在住房公积金使用的过程中，往往需要办理较多的手续，需要较多的证明，而且只有申请办理的职工达到一定的要求，才可以获得住房公积金的援助，缴纳住房公积金的职工只有在办理购房贷款后或者自身退休离职以及在死亡销户后，才能将其缴纳的住房公积金提取出来，因此在部分职工缴纳完住房公积金之后，需要将钱用于购房之外的事情，会受到较大的限制，而购房是一件较为长远的事情，因此会出现大量住房公积金无法提取使用的现象，严重影响住房公积金的使用效率。
3优化我国住房公积金的方法
3.1健全住房公积金制度
要为我国人民提供有效的住房保障，健全住房公积金制度是首要工作，只有住房公积金制度更加完善，职工才能更加信任和依靠住房公积金制度，才会投入成本支持住房公积金。要健全住房公积金制度，就要解决住房公积金制度中存在的问题，首先是改变住房公积金管理中心内部管理工作的方式，避免出现由一人做决定的现象，可以通过在住房公积金管理中心内部设立一个独立的部门对所有工作进行规划，由各业务部门推选出代表加入到这个规划部门中，共同商议如何进行下一步的工作，然后将规划下发到每个人员的手中，进行投票表决，如果有意见可以当场提出，及时进行调整。其次，还要严格监管工作，对各个工作环节都配备监督人员进行监督，避免出现由于内部人员的工作作风影响到职工个人的利益的问题。
3.2推动住房公积金在全国范围内的实施
目前住房公积金制度只在我国一些经济较为发达的地区存在，在偏远地区，由于经济等客观因素，实行起来较为困难。这种情况下，可以采用一些较为现代化的手段对住房公积金进行推广。现在的网络几乎可以覆盖全国，可以构建一个网络住房公积金平台，通过网络平台，人们可以享受到住房公积金带来的好处。在平台上，可以直接注册，如果地区较为偏远或者单位没有与住房公积金中心进行合作，职工个人可以通过平台来缴纳住房公积金，为自己以后的购房提供保障。此外，还需要加强住房公积金的宣传，提高人们对住房公积金的认知程度，人们对其了解越深，越能知其优点，这样才能更加主动地使用住房公积金。
3.3放宽住房公积金的标准提高使用率
住房公积金存在较多的使用限制，导致部分职工有住房公积金却难以有效的使用，直接影响职工使用住房公积金的效率。在住房公积金的管理工作的，应减少对住房公积金的限制，如果能够减少使用住房公积金的限制，便能吸引更多的人将资金投入到住房公积金中，在需要的时候能及时取出，同时还能为日后的购房需求提供保障。
现在的公积金政策范文5
房贷：巧用公积金
2009年，我想购套新房改善居住条件。那时，我们手头积蓄较少，没有支付全款的能力，于是便想从银行贷款。可就在我向银行咨询贷款事宜时，却被告知，如果有了一套房想再贷款购房，将按照二套房“首付最低50％、利率上浮1．1倍”的政策执行。失望之下，我想到了利用住房公积金贷款。公积金贷款虽然在认定标准、首付方面和商业贷款毫无差别，但贷款利率却是唯一不变的，即使是二套房仍执行3．87％。以贷款额为80万的二套房为例，20年期等额本息还款计算，商业贷款每月要还5978．72元，总利息支出为634893．51元，公积金贷款每月还4793．22元，总利息为350372．16元。也就是说，我如果使用公积金贷款，每月可节省月供1185．5元，可节省总利息284521．35元。于是，靠着住房公积金的帮助，我们顺利地拥有了一套三居室。
买房前，我的补充公积金账户还有近5万元余额。据此，银行的信贷经理建议我以年冲的方式还贷，理由是我和老公的月缴额都不少，加上余额较多，积攒一年后，我们两人的公积金账户余额差不多可以有9万元钱，一次性冲抵房贷的话，可以减轻不少利息负担，而且年冲的话可以只还本金。
说实话，年冲方式的确可以减轻未来一年后的房贷负担。但是，考虑到年冲还掉的只是公积金本金，而且通胀的来临让商业贷款部分还贷的压力越来越大。权衡再三，我们选择了月冲。因为月冲的方式相对来说，对抗通胀更加有效。通胀时期，负债率越高，对资产保值增值就越有利。
车贷：不信忽悠信自己
2010年，我们入住新房后，由于单位离家太远，无奈之下，我们只得考虑买车。但刚买了房，背了一身债，买车的资金从哪儿来？
考虑再三，我们又选择了贷款。4S店的店员表示，他们的店可以为我直接向厂家办贷款。但是，我咨询了一位业内人士后却被告知，4S店办来的贷款利率和手续费一般都比银行车贷的利率高出很多，不太划算。有条件的话，还是通过银行贷款会更合算，有的车型还能零利率和零手续费。
这个信息让我很振奋。但到银行咨询后才发现，不少提出零利率零手续费的车贷产品对客户的信用记录要求较高，办起来很麻烦。而且，零利率不一定真实惠，享受“零利率”贷款购车时，车价本身无法再优惠，而目前多数车型的优惠幅度都在1万元以上，免息的金额可能还比车价本身优惠金额少。主要因为，不少厂家仅是将“零利率”车贷作为一种短期促销的噱头。“零利率”车贷多附加了一些限制条件，诸如只限于特定车型、购车价格无法享受降价优惠、指定购买保险、贷款期限较短等。在这样的情形下，有的车主虽然申请了免费贷款，但实际上是用更贵的价格买下了车。
最后，我还是选择了传统车贷。传统车贷的缺点在于利率高，手续烦琐，但好处是可贷年限较长，这样月还款额就不会太大，月供压力轻。由于办理贷款的时候，我以房产做了抵押，所以，银行给了我优惠利率，减轻了我的月还款压力。
现在的公积金政策范文6
自1991年5月，上海市率先建立了国内的住房公积金制度，它是参考了新加坡的成功经验，并与我国的国情相结合而制定的，全国各个省市广泛借鉴纷纷建立了住房公积金制度。经过近二十年的发展，我国政策性住房金融的核心即是住房公积金制度。随着社会的发展，公积金的资金规模逐渐变大，所以必须研究住房公积金内部会计控制管理问题。
一、住房公积金内部会计控制体系的界定
内部会计控制体系是内部会计制度的有机组成部分，其实质是通过一系列程序、方法以及措施，提供准确的、可靠的会计检查数据，防止出现财务舞弊现象，保证企业资金的合理运营，以提升企业的经营效果和效率，从而使企业资产得到保护。组成内部会计控制的手段包括：内部审计、控制资产的实物、划分保管记录和会计报告的人物与经营或资产保管职务以及批准和授权系统等，通过相关的方法、程序、组织计划，确保财务报告及账目的真实性、完整性、以保护企业资产。一个有效的内部会计控制制度程序，必须保证制度正确地实施，同时满足管理部门的需求，确保资金的安全运营，其中，电子信息技术控制、内部报告控制、财产保全控制、风险控制、预算控制、会计系统控制、授权批准制度和不相容职务分离控制，是内部会计控制主要的八个方法。
管理单位通过制定和实施一系列会计控制程序、方法及措施，有效贯彻执行规章制度、法规以及相关法律等，以保证会计信息的质量，从而使公积金资产的稳定安全得到保障，达到住房公积金的内部会计控制的目的。
二、住房公积金会计系统内部控制存在的主要问题
随着住房公积金规模的不断增长，其业务范围也随之扩大，住房公积金的资金量也越来越大，这样一来，住房公积金的内部会计控制越来越重要。目前，人们开始发现了住房公积金内部会计控制上的一些问题，这些问题突出表现在以下几个方面：
第一，在很多岗位的设置，员工的匹配方面，授权批准制度方面还不够完善，从而影响了住房公积金的会计内部控制制度的发挥；由于住房公积金内部会计控制制度实施历时不长，因此会计工作人员还没有完全掌握和了解新的会计理念和观点，有些地方的会计控制人员的传统会计思维还比较固化，不能完全意识到住房公积金会计控制的重要作用，更是缺少资金成本意识、风险意识和投资意识，加上缺乏审计经验，致使公积金内部会计控制的有效性受到这些不完善的内部控制制度的制约。
第二，由于会计软件比较落后，更新速度慢，其功能的开发和应用已经不能满足新业务增长速度的需要。随着数据信息量的逐渐增大，需不断提高计算信息技术，以完善公积金财务预算、信息查询、会计核算环节等方面的信息化建设，然而，在大部分地方其目前的信息化技术较差，还没有健全的内部信息化会计控制，这些都严重地制约着会计控制的有效发挥。
第三，由于监督力度不足和评价指标欠缺科学性、严谨性，都增加了住房公积金的管理风险，目前的住房公积金会计监督评价体系没有科学的、严谨的评价指标，存在着许多漏洞和不足的地方，而且缺少组织结构，核查住房公积金的现金账目的次数也比较少。
三、完善住房公积金内部会计控制的管理
住房公积金制度设立的目的就是要解决城镇居民的住房问题，结合我国住房公积金管理中心的内部会计控制管理的现状，笔者认为完善住房公积金内部会计控制的管理可以在以下几个方面做出努力。
（一）完善住房公积金的内部控制系统
住房公积金管理中心在制定内部会计程序时，必须遵循三个内部会计控制原则，即制衡性、全面性、效益性，并与本地区公积金内部会计控制的具体情况相结合，借鉴发达地区或者是一些优秀企业的住房公积金管理中心经验，在符合我国相关会计法律法规的要求如新的《会计法》《内部会计控制规范》等的基础上，完善控制程序，实施有关政策法规，确保授权审批控制制度合理性建设。在优化会计内部控制程序方面一定要做到各项业务授权明确，住房公积金管理中心要逐步落实集中授权制度和法人授权制度，对于降低领导个人影响，加强所授权项目的公正性效果显著。分析会计内部控制的岗位职责，明确权责及分工，合理选择合适的人选在相应的岗位。如果需要审批高额资金量，必须进行调查研究，并使用集体审批的方式进行审批。严格控制特殊资金流的运营，降低风险的发生。
（二）构建完善的公积金信息交流系统
现在的社会是个信息化的社会，很多的工作都离不开信息数据，为了构建完善的公积金信息交流系统，我们必须努力建设会计内部控制信息化，将会计信息系统和相关业务系统密切联系在一起，提高内部控制的信息化系统，从而避免因技术系统的落后，致使工作出现错误。当然，这需要投入一定的财、人、物力来支持。将新的数据传输技术、检索技术、科学控制技术应用于公积金内部会计控制系统。住房公积金管理中心要对软件管理技术人员进行专业的内控信息管理培训，并与住房公积金管理中心的运作模式相结合，财务会计内部控制管理软件要及时更新、升级，做好系统维护，进而使财务报告分析系统的基本架构得到优化，从而提高住房公积金会计内部控制的管理质量。在数据信息十分发达的当今社会，住房公积金管理中心一定要引进先进的财务数据分析系统，优化财务数据的分析质量，通过专业的财务数据分析，使住房公积金的资金能够安全运营，在日常的现金流管理中，通过建立财务内控系统的动态监控机制，以实时进行监管，规避住房公积金的流动性风险。
（三）完善重要业务授权控制和会计审核制度
住房公积金管理中心要切实做好会计内部控制不相容职务的有效分离，通过在住房公积金管理单位安排内部不同岗位，实现“内部牵制”，即达到各岗位之间相互制约、相互监督的效果，进而有效地降低岗位集中风险。住房公积金具体业务活动被划分为四个步骤，即录入、授权、审核、提交，并由完全独立的人员或部门分别进行各个工作，确保会计内部控制不相容职务的有效分离。其中，信息系统管理员与业务操作员、会计核算中的会计岗和出纳岗、复审岗和审批岗、贷款业务的初审岗、提取业务中的初审岗与审批岗等，是住房公积金管理中心的不相容职务的主要内容。
另外，在住房公积金管理中心内部定期开展内部审计课程培训，不定期抽查住房公积金管理中心及所属各市县公积金管理部的工作。这样一来，内部审计就会贯穿住房公积金运营活动的方方面面，同时也将事中审计转向全过程内部审计，在审计过程中要借助现代化的信息网络技术，信息网络技术的应用既能提高内部控制效率，又能减少成本，更关键的是能够提高内部审计工作的精确性。
（四）加强对受委托银行、楼盘开发商的监管
为确保住房公积金内部控制管理的有效执行，除了对受委托银行进行加强控制外，还必须实施财政监督的原则、银行专户存储、住房公积金管理中心运作、住房公积金管理委员会决策等。受委托银行在住房公积金管理中的义务，必须在住房公积金管理中心与银行签订委托协议中有明确的规定。另外，对于考核事务的完成质量，也要制定相应的考核制度，确定相关的手续费，其次，为确保住房公积金资金无滞留情况，管理中心可以通过定期跟踪各项资金的流转过程等方式，适时监管受委托银行的截留资金情况，保证其办理住房公积金业务的高效性和合规性。在监管各楼盘开发商的管理办法中，公积金贷款是一个非常重要的手段，特别是发放个人贷款后，要跟进一定的措施，有效实施会计内部控制，以起到制约开发商的作用。如开发商必须将一定比例的保证金存入中心开立保证金专户，实施严格扣划，以确保开发商贷款后积极办证工作，以及阶段性担保作用。这样不仅有效地避免资金流失，加强对资金的监管，并有效控制中心内部会计，加强中心贷后管理工作，同时还保护了贷款人的利益。
（五）加强对会计人员的培训，提高会计人员的风险意识
影响管理中心后台会计内部核算水平质量的因素包括两方面：一方面是住房公积金单位会计人员的素质，另一方面是会计人员对公积金业务的熟练程度。因此，住房公积金管理中心应加强培训会计人员，并定期对住房公积金管理中心的专职会计人员进行培训考核，使其熟练掌握业务，以保证正确操作网上记账填制单据及实际的工作，同时通过相应的讲座来提高住房公积金管理中心相关工作人员特别是会计人员的风险意识，进而加强对住房公积金管理中心内部会计控制管理。
