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金融风险内部管理范文1
从新的COSO框架对企业内部控制的完善来看，企业内部控制逐渐呈现与风险管理靠拢和一体化的趋势，即以风险管理为主导，建立适应企业风险管理战略的新的内部控制制度，从内部控制走向风险管理。而风险管理的核心是财务风险管理，应对企业集团财务风险日益严峻的经济形势，就要走财务风险管理与内部控制相结合的道路。
随着美国的次贷危机逐步演变为“百年不遇”的全球性金融危机，全球范围内掀起了一波企业倒闭破产的浪潮，我国企业也未能逃脱此次经济危机的冲击。如今我国经济进入了相对缓和的后金融危机时代，但金融危机的影响依然存在，其产生的原因没有得到彻底解决，而且我国企业集团财务风险的现状仍令人担忧。本文是在分析后金融危机时代企业集团财务风险的来源和特性的基础上，结合先进的财务风险管理理论、措施及最新的风险管理框架，来对企业集团内部控制与财务风险管理进行研究，实现了内部控制与财务风险管理的融合。
二、企业集团内部控制与财务风险管理的融合
1.内部控制与财务风险管理在经济形势下异途同归
内部控制侧重制度层面，通过规章制度规避风险；财务风险管理侧重交易层面，通过市场化的自由竞争或市场交易规避风险。财务风险管理是整个管理活动系列的重要组成部分。财务风险管理的一系列具体活动并不都是内部控制要做的，特别是内控并不负责财务风险管理目标的具体设立，这是管理过程起始阶段的活动。
利润最大化一直是企业追求的目标，任何管理与控制活动的成效都体现在最终的财务成果上。一般认为，获得了较多的高质量利润，同其它企业相比体现出了较强的盈利能力的企业，一定具有较高的经营管理水平，一定在其生产经营的各个环节实施了有效的监控措施，从而为保证经营活动的效率和效果创造了良好的条件。因此说要想实现财务风险管理目标，离不开有效的内部控制，两者的目标是一致的。
2.内部控制与财务风险管理融合是企业集团发展的必然
从新的COSO框架对企业内部控制的完善来看，企业内部控制逐渐呈现与风险管理靠拢和一体化的趋势，即以风险管理为主导，建立适应企业风险管理战略的新的内部控制制度，从内部控制走向风险管理。而风险管理的核心是财务风险管理，应对企业集团财务风险日益严峻的经济形势，就要走财务风险管理与内部控制相结合的道路。因此，应对现阶段财务风险日益严峻的经济形势，就要将财务风险管理与内部控制相融合，发挥“管理+控制”的综合效能。
3.内部控制与财务风险管理融合的框架
应对企业集团财务风险，需要实现财务风险管理与内部控制的融合，即在采取切实可行财务风险管理措施的同时，在制度层面建立健全的财务风险管理程序、财务风险管理与控制体系、风险识别与预警系统和财务风险管理的决策系统；同时建立健全以财务风险防范为目标的内部控制体系，形成良好的控制环境，保证财务风险管理措施的顺利实施，双管齐下，防范和抵御财务风险。
三、华润集团实施财务风险有效控制措施分析
华润集团是香港和中国内地最具实力的多元化企业集团之一，华润的主营业务与大众生活息息相关，主要包括饮品、食品、医药、零售、纺织、化工、水泥、微电子、电力、燃气、地产、压缩机等行业。
华润集团更加重视后金融危机时代集团财务风险管理工作,将其作为保证集团稳健经营和战略部署顺利实施的基础。“资本结构、经营性现金流、现金流管理、资金筹集、资源配置”的五步组合，涵盖了财务风险管理与内部控制所涉及的内部到外部、集团到利润中心、关键指标到企业财务活动等多方面因素，同时又形成逻辑上的闭环，可谓是华润集团抵御后金融危机时期财务风险的企业财务管理整体框架。
1.有效控制负债比率，优化资本结构
华润集团将把负债比率作为关键性控制指标，严格控制整体负债水平。集团每一项重大投资和融资决策，都要考虑对于整体资产负债率的影响。控制资产负债比率、实行稳健的财务政策，对企业集团来说是非常重要的。同时，华润集团提出分层次、可操作的资产负债率控制方案。一级利润中心参照同行业标杆企业制定杠杆比率，通过控制杠杆比率鼓励依靠自身能力稳步发展，避免不切实际的盲目扩张。在资金运作相对独立的上市公司层面，按不同上市公司分别制定杠杆比率，进行比率分析并控制自身风险。结合自身情况决策多元化杠杆比率，实现了控制风险与谋求最大收益之间的一种均衡。
2.以6S体系为核心，把握经营性现金流，做好财务风险控制
围绕6S利润中心管理体系的建设,华润集团特别选取了两个经营性现金流指标作为关键指标。财务部门根据标杆企业的指标状况和集团目前所处的发展阶段，制定了集团整体的经营性现金流指标比率。另外，华润集团在投资决策上，重视经营性现金流评估，侧重于选择经营性现金流较好的经营模式。
3.实行资金“集中管理”，实现资金协同
为了保证企业资金链的安全，在全集团推行“四不准”制度, 即不准向非集团持有股权的企业贷款、不准短钱长用、不准代开信用证、不准擅自经营外汇及股票等高风险业务。企业破产大体可以归结为“无钱清偿”和“资不抵债”两种情况。企业流动性不足、支付危机是带来企业破产风险的直接原因。
4.把握外部融资环境，实现多元化融资渠道
华润集团重视外部融资环境，注重培育核心银行关系，关注资本市场，通过不同组合实现融资的多元化，以降低融资环境变化所带来的财务风险。目前，华润通过与建行等签订《战略合作协议》，双方相互理解和信任，建立了长期合作关系，为集团的实施战略、稳步发展开创了有利的外部环境。
金融风险内部管理范文2
关键词：企业管理；金融风险；企业运营
企业的长久发必须要有很好的规避风险的措施才行，这就需要企业具有明察秋毫的能力，能够及时的发展并规避风险，这对企业的发展具有重大的意义。
1企业金融风险的含义及类型
企业金融风险是企业在长期运营过程中可能遇到的风险之一，具体指利率、企业证券价格、汇率等金融变量发生非预期变动之后可能给企业带来的不利影响。企业金融风险涉及三个方面，即政治方面、社会方面和经济方面。一般来说，只有经济类风险才是我们常说的一般意义上的金融风险。企业金融风险有很多类型，一般概括为七类：第一，市场风险，该类风险产生的原因是交易对象的违约行为，不履行法律义务而给企业带来的金融风险；第二，流动性风险，即企业在经营过程中面临的资金流动困难、正常支付活动受阻碍等情况；第三，结算风险，该种风险主要表现在所交易的商品或资金没有在预期时间到账的风险。除此之外，企业金融风险还有声誉风险、法律风险、违规风险和运营风险等几种类型。
2企业金融风险的预防及管理对策
2.1树立风险意识，加强自我评估
提高企业风险预防的意识并采取相应的预防措施，这是决定企业是否能够长久发展的重要因素之一。随着经济全球化的到来，企业之间的竞争也日益激烈，这无疑增加了企业运行过程中所面临的风险，企业身在这样复杂的竞争环境中，只有彻底了解自身的实力，并且时刻注意周围环境的变化，意识到可能存在的风险，才能够得以长久的生存和发展下去。世界经济的共同发展，使得企业所面临的市场环境也更加复杂，为了提高企业防范风险的能力，企业必须具有敏锐的判断力，和灵活的反应能力。一般情况下企业都是通过自我评估来了解自身的实际情况的，企业的自我评估能够帮助企业及时的了解自身的经济实力，存在的隐患以及需要改进的地方等。最后企业还需要根据国家的经济措施，采用相应的管理措施，努力做好自身的发展，将企业所面临的风险降到最低。
2.2明确金融风险管理目标
企业在分析自身所面临的风险的时候，除了需要根据风险的情况采取相应的解决措施外，还需要明确企业所没够承担的风险类型，能够承担的风险的大小。企业对市场中存在的风险进行分析时需要一定的费用成本，但是企业的经济能力是有限的，如果能够降低企业规避风险所需要的成本，就可以将这部分的资金用来投入企业的运营成本，增强企业的盈利能力。如果企业在运行的过程中长期面临着巨大的风险，这样员工呀工作的过程中所需要面临的压力也会相应的增大，长期在好压力的环境下工作，员工很容易产生疲劳，工作效率自然也就会下降。所以企业在应对外部压力的同时，也要注意安慰员工的情绪，缓解员工的焦虑状态，提高他们情绪的稳定性。最后企业需要根据国家的法律法规履行自己的义务，承担自己的责任。
2.3建立金融风险预测预警机制
想要规避风险就需要有良好的风险预警机制，只有及时准确的发现了企业运营的过程中可能存在的风险，才能够据此采用正确的解决方案，及时的规避风险。采取何种的预防措施，需要企业根据自身的特点自己经济实力，再根据国家的政策法规制定合理的解决方案。企业的盈利通过对各种项目的投资收益来进行的，企业在进行每一项投资的时候必须首先估测投资可能存在的风险，结合考虑到国家的法律法规，最终根据企业的经济实力来决定投资的多少，该投资的项目。规避风险的前提条件就是及时而丰富的信息来源，企业想要得以稳定的发展，就需要建立灵活的信息反馈机制，及时的发现并反馈企业发展过程中存在的问题，在根据这些反馈信息对企业的发展方向进行修订，是企业朝着正确而长久的方向发展下去。
2.4强化金融风险监管
强化金融风险监管主要包括三方面的措施：第一，确定企业的风险管理目标。企业进行风险管理首先应控制管理成本，要求风险管理人员采用最有效的技术进行风险管理，严格核算管理成本和费用支出，及时分析成本和收益的关系，保证经济目标的实现。第二，将企业的风险管理目标与实际风险状况进行对比，将这两者进行对比的主要方式是调查，在分析宏观因素的时候加强理论研究，论证各项机制和风险管理行为对风险形成与控制的影响，在风险管理的实践中对风险进行识别、衡量和评价。第三，建立专门的风险管理和控制机构，及时对风险管理目标进行调整和改正，对风险进行全面的监控。企业的风险管理机构是独立于企业经营之外的，应由企业高层授权对各项交易行为进行监控，管理机构的工作人员必须及时报告企业的交易情况，对风险隐患进行客观分析，针对企业风险管理工作中的不同风险采取有效的衡量方法和控制方案，对不同风险的控制额度、相关人员要求等进行明确规定。
2.5加强企业内部管理
企业的正常运行资金是关键，做好企业的资金管理最主要的是做好企业内部资金的管理，做好对风险的预防工作。企业这一切的正常运行与企业员工的共同努力是分不开的，为了更好的集中员工的力量，企业需要做好内部的管理工作。首先是提高工作人员的个人素质，加强他们的职业技能培训，促进企业内部管理工作的正常运行。
3结束语
企业面临的风险不仅有来自外部市场环境的，也有来自企业自身的风险。企业内部风险主要来源于企业的管理风险，所以企业所想要得以长久的发展，首先了解市场环境，及时发现市场运营过程中可能存在的风险。其次，做好企业的内部管理工作，提高员工的个人素质，提高企业整体的工作效率，为企业应对外部风险时刻做好准备。
金融风险内部管理范文3
关键词：金融风险；完善；法律制度
一、引言
自二十世纪后半期，金融创新活动就在全球范围内逐步开展。与此同时，金融需求表现出了多样性的特征，这一现象也加剧了各国的金融竞争。实际上，金融行业本身就存在着诸多的风险因素，因此无论引入哪种创新活动都将对金融或是国民经济产生重大的影响，若其中的风险未得到控制将会导致金融危机的全面爆发。我国作为一个新市场经济条件下的双重转型国家，已经进行了四十年的改革开放，取得了令世人瞩目的经济建设成就，一跃成为世界前列的庞大经济体。在这一过程中，国家必须考虑时刻存在的金融风险和不稳定因素问题。发生于2008年的世界经济危机正说明了这一情况的存在，虽然中国在这一事件中并没有出现较大的损失，但是并不能证明中国已经具备了稳定的金融体系。因此，如何做好金融风险防范并完善相应的法律制度是当前我国金融行业以及金融监管需要考虑的重要事项。
二、目前我国存在的金融风险主要类型与当前现状
每个国家的经济发展现状有差异，因此金融风险的产生原因也不同。金融风险的产生与金融发展的历史有关。就目前我国情况来看，主要存在以下几种金融风险：第一，逃废债券大量出现。这显然加大了金融市场的风险，进而导致资金不稳定，此为当前阶段主要存在的金融风险，亦是最严重的风险之一。大部分金融机构不良资产的占有率太高，会导致资金的回收率以及机构获得的利益减少，是潜在的最严重的金融风险之一。其二，相关的网络案例的增加促进了金融风险的产生。在当前社会的发展的过程中，越来越流行电子商务、电子经济，由于网络虚拟化的特点，许多不法分子进行网络诈骗，相关的金融案例的增加，从而使得电子商务的环境出现了波动现象。其三，金融机构的内部管理缺乏效率。在大多数时候金融危机的产生都是由于企业内部或者金融机构没有进行有效的管理导致，这直接扩大了金融风险的产生概率。比如内部管理没有做好、有关的资金监控以及运用不恰当，这些问题都会导致企业的发展受到极大程度的阻碍。最后，金融机构和管理人员等本身的牟利行为也使得金融风险发生的可能加大。目前的市场有这样的一种问题：一些企业通过内部交易、相互勾结来通过公布虚假信息获利。这使得金融氛围受到了严重影响，并且阻碍了市场上其他企业的沟通合作。此外，影响金融风险还存在着许多因素，比如货币贬值，要达到防范金融风险的目的必须要对这些方面进行深入剖析。
（一）孵化企业研发缺乏效率
孵化器对金融提供有关的中介服务，比如审计服务和法律服务，政府也出台各种政策进行支持，从而促进高科技企业的发展。尽管孵化器中有各种优势条件，享受各类优势服务，然而现实并不是如人们所预期那样提高了社会效率。因此，对于孵化器的有关政府支持和资金资助并未达到预期。其根本原因在于，有关的政府行为并没有从实际上起到正向作用或企业本身并未很好吸收。
（二）企业监管出现了真空现象
从我国现行的关于市场经济发展的法律内容看，要求金融机构包括证券、银行、保险等与国家监督部门进行协调机制的构建，这充分说明了在金融分业监管下较难执行金融市场规范和风险防范的作用，这已造成了监管真空状况，因此需要引入具体的协调机制，这种协调机制的构建不仅仅局限于金融市场，而应是全方位的。
（三）金融机构违法乱象频发
这两年，涉嫌非法集资的互联网金融案件大量出现，但是基于这是新模式，法律和有关监管部门没有相应准确的惩罚措施，从而使得这一类现象愈发凸显。作为危害金融稳定的行为，非法集资是市场上的一个很典型的违法行为，对于这一类行为，政府在一段时间内没有很好地将政策理论监管落到实处，因此，伴随着金融创新，不断有新的非法集资形式出现。非法集资主要还是通过互联网平台进行，通过诱骗投资者，公布虚假信息吸引资金来达到预期的目的。不管金融创新如何进行，其本质都是为了服务于社会发展的，因此金融创新不能脱离市场，在进行创新的同时，也应该预期到它是一把“双刃剑”。不论是在互联网金融、金融机构还是第三方金融服务都能成为不法分子的犯罪平台，因此，这些领域虽然能够丰富金融工具，但当这些工具成为违法犯罪的工具时，政府就必须要出台有力的措施进行整顿了。
三、防范金融风险
只要是金融活动就有潜在的风险存在，如果金融机构和政府不重视，不进行监管，将会给市场带来严重的后果，对于社会经济的发展和实体经济的构建都是一大威胁。根据当前的实际状况，可以从以下几个方面来应对金融风险，并进行防范：
（一）建立风险提醒系统
一套完善的金融风险预测体系对于发现当前存在的风险和潜在的威胁都有帮助，可以为风险化解奠定基础。这套系统必须包括财务信息网站，用于收集各类金融信息，并进行合理的整理和解释，在发现有关的风险和威胁之后迅速做出反应从而减少风险的产生。
（二）实施风险责任制
本质上来说，这一举措有利于落实相关责任，这一责任是工作人员必须担负的。各个部门都应当落实这种责任制，划分每一个工作人员的具体责任，出现金融风险时可以找到有关的负责人，避免逃避责任，从而增强工作人员防范金融风险的意识。
（三）建立风险监控系统
全面及时的进行金融风险管理，目前我国达到了阶段性的经济一体化目标，地区和国家在防范金融风险方面是作为一个整体存在的，为此我国必须要出台相应的措施和国际接轨，共同搭建金融风险防范墙，使得内部抵御风险能力加强。这一过程离不开各级单位的共同作用。从政府的角度出发，政府必须加强机制建设，从立法的方式完善现有的金融风险监督工作。从各个企业和个人的角度出发，作为金融服务的主体，他们必须投入力量晚上金融风险监控体系的建设。总而言之，群策群力才会带来最高效的结果。
金融风险内部管理范文4
随着我国经济社会的快速发展，保险业也得到快速发展，保险企业实力不断增强，保险市场日趋活跃，保险企业涉足的领域越来越广，投资的范围更大。作为重要的金融机构，保险企业同样面临着一定的金融风险，特别是在受国际金融危机影响的后发展时代，金融风险是保险企业必须认真对待的问题。保险业采取切实可行的措施，重点防范和化解保险金融风险，对促进保险业可持续发展具有十分重要的现实意义。
一、保险金融风险的产生的主要原因
1、财务结构不合理。有的保险企业财务结构的不合理，财务控制机制不科学，对偿债能力缺乏有效控制，会造成资债比例失衡，无力偿还到期的债务，再加上利率变动、通货膨胀等因素的影响，将进一步增加债务偿还风险。这种状况的延续，将会进一步使公司的财务状况恶化，进入恶性循环的怪圈，导致公司负债比率的加大，降低公司对债权人的债权保证程度，从而阻断保险企业融资的渠道。形成财务风险的因素主要有资本负债比率、资产与负债的期限、债务结构等因素。一般来说，公司的资本负债比率越高，债务结构越不合理，其财务风险越大。
2、风险防范能力有待加强。保险机构内部的监督制约机制还不够健全。改革开放以来，特别是近年来，保险机构在完善内控制度和风险管理制度方面得到长足发展，制定了一系列经营管理制度法规，但内控机制还有待进一步健全和发展。同时，还存在制度落实不严，从业人员违规操作，执行制度不规范等现象，这些都是产生金融风险的内部诱因。有的保险机构从业人员来源复杂，素质参差不齐，管理工作滞后。有的保险企业重展业，轻管理，规章制度形同虚设，为了追求本单位、本部门和小团体的利益，冒风险违规经营，加剧了金融风险。同时，存在缺少精通业务的精算师等专家型管理人才，导致风险防范能力不强。
3、业务范围盲目扩张。一些保险企业盲目扩张，急于将业务范围不断拓展，把有限的资金投入到许多收入预期模糊的领域，盈利水平很难控制。有的保险机构偿债能力弱，信用观念淡薄，偿债约束弱化，增加了金融风险发生的机率。同时，由于保险机构之间过度竞争，造成金融资产高风险的状况，给保险业带来了潜在的风险与危机。特别是中国的保险业尚处于较初级的、数量扩张型的发展时期，相应的风险管理技术和手段相对滞后，这是潜在的风险极有可能成为现实风险，是中国保险企业最需要的关注、及时进行化解的风险。
二、防范和化解保险金融风险对策探讨
保险业应高度重视防范风险，把偿付能力监管置于保险监管工作的首位。要把制度健全、流程优化、技术创新作为防范金融风险的根本途径，努力提高保险业防范和化解金融风险的能力，促进保险业可持续发展。
1、健全制度，强化监管，增强保险企业合规经营意识。保险业防范和化解风险，持续稳定发展，必须继续从深化改革入手，努力解决影响保险业安全营运、稳健发展的一些体制性和运行机制方面存在的问题。要正确认识当前保险业运营中存在的漏洞与不足，始终把坚持健全和完善监管机制作为防范金融风险的重要抓手，努力消除制度层面存在的风险隐患，并强化制度的执行力和约束力。要通过加强监管和行业自律，使保险市场主体的合规经营意识不断增强，从而达到共同、自觉维护良好的市场秩序，增强行业抵御风险能力的目标。具体包括：科学制定产品费率并严格执行，遏制恶性竞争；按规定提取和使用各类准备金，严禁人为调整；合规运用资金，杜绝非法放贷，确保资产保值增值；合理制定分保政策，有效分散经营风险；兼顾经济效益与社会效益同步发展，保持良好的收益率，促进财务结构不断优化等等。为此，一方面需要完善保险监管体系，加大保险监管力度；另一方面要进一步充实保险监管力量，增加现场检查的频度。此外，还应积极探索既有约束、又适当放宽的资金运用政策，进一步增强保险基金的增值周转能力，提高基金的使用增值能力，不断壮大经营实力。
金融风险内部管理范文5
关键词：金融风险，预防策略，金融创新；内部控制；最近几年，我国的经济状况得到突飞猛进的进展，在世界的金融市场上发挥着至关重要的作用。从现阶段的金融状况来看整体的趋势还是不错的。在遏制经济泡沫增长的同时，平稳的保持我国经济的快速发展。金融风险和金融是脱离不开的，它是金融的特质与属性。金融危机的爆发对世界经济的影响越来越大，人们对此有着极大的关注。
1、什么是金融风险。
它主要是指在金融活动中所照成的经济损失，在法律政策市场现状和操作等多种因素，导致收益的不再预期的范围，形成经济损失的可能。1.1金融风险影响着金融活动安全有效的运行，同时能破坏金融业的抗冲击能力。但同时也危及金融安全和国家经济安全，一旦发生系统性风险，金融体系作为一个整体将故障的功能，从而让整个社会和经济秩序都混乱了，甚者，但也导致了一场政治危机。严重的财务危机可能是一个国家的经济崩溃，造成了严重的经济危机和社会动乱。
2、财务风险的原因
2.1双方交易的信息不明确导致两方的收益不均衡。使用的资金，资产，负债，现金流量，偿债能力，发展前景和规划企业直接融资的企业主的所有信息。商业信息，作为债权人的金融机构通常知道的太少。
2.2金融体系具有内在的脆弱性主要表现在以下几点：首先这是有很大的潜在风险，金融机构，金融体系是不完美的，没有预防和控制风险的能力强，金融体系的治理结构和控制机制是不完美的，没有一个长期的投资理念，缺乏机构约束投资者的市场违规行为，投机倒把严重；各种金融机构相互传递着风险。没有完善的法律基础作为保障。法律的存在只是形式保障力显得过于苍白。整个社会的信用意识不是很高，信用体系跟不上时代的变化，这其中都是存在的德风险。
2.3为了减少金融风险转移金融风险要在根本上对金融体质进行创新，但是大部分的风险却不能根除，因为风险是金融的一部分是它的属性。整体来看只是将风险由风险回避者转移给了风险偏好者在未来的发展中，金融风险在未来将会更加的复杂。
3、金融风险防范策略
3.1加强完善金融市场的法制化建设
首先，继续加强金融体系的全面与完善，形成全方位的服务体系。以减少存在的风险，作为经济金融体系核心内容的是不可忽视的。建立我国的特色的，符合我国国情的金融体系实现资源的优化配置，保持经济的平稳增长。规避和转移风险。其次，尽快推进金融行业的法制化进程，完备相关的法律做到有法可依有法可循指定金融相关的法律必须是能促进该行业发展的，在了解它的特点和规律为前提下实施的。是严谨和权威专业的法律再次，相关的监管机构要加强监管的力度，确保金融市场的秩序稳定，将金融犯罪铲除于萌芽状。最后，长期的保持货币的稳定和积极的财政支出政策是刺激经济发展抵制通货膨胀的强有力方法，实现国库的支出和收入的平衡，加强我国抵御金融浪潮的能力
3.2建立有效的金融风险预警机制和监督管理机制。作为一个有效的财政紧绌的风险预警系统的建立为预防金融危机中起到了非常大的作用。第一，金融机构要将每一个贷款的文件都要建立起来，每一个贷款的发放记录，管理，确保每一收回来的贷款是真实的同时做好详细的记录；第二，主要分析了金融风险的防范复杂的建立，一旦出现风险的预警信号就要保持高度的警惕，这样目的就是为了能够了解金融风险。
3.3提高内部控制，当银行的金融风险防范做得不好那最主要的就是要对银行的内部管理需要加强。首先，通过内部和外部的审计程序，所在的银行管理董事会的董事进行有效的控制，督促管理，以有效地来执行相对的义务，二是要让全体员工在对银行的内部控制有着非常好得意识，而且每一个员工对自己都要自我控制的理念来做事，一定要按着规则和柜里来处理事情还要非常严格的，三是将每一个的组织机构都完善的建立起来，只有这样才能把内部控制实行起来；四必须按着每一个法律的程序和政策，金融机构要严格对每一所需要贷款的项目都要进行非常严格的检查，这样就会降低贷款的风险，；五按照相关的原则，如授权责任原则，财务检查的原则，岗位规范，监督和制约原则，谨慎性原则，严格的会计控制制度的设立。
3.4强调金融创新，对于金融市场的建设和发展产品创新和制度创新这都是金融创新的重要内容。第一在金融的产品上面应要有非常丰富的品种，熟练的技术和非常大的市场需求和敢于尝试的产品和交易。第二，在金融产品和市场创新不断的发展中，最应该注意的就是创新管理中的制度和监管的手段。在网络信息时代里，一定要改变以往的传统管理模式对银行业的监管，要用现代非常先进的技术，继续使财务管理的效率和准确性，主要通过技术的改善中不断的创新才能使金融管理的效率和管理的精度有着非常大提高，进我们最大的努力辨别风险的存在，就可以更好地来防范金融危机现象。
4、结论
目前金融业在不断的发展，我国的经济，社会，政治稳定有非常重要的作用。因此，我们必须高度重视金融风险中的问题，也同样了解和分析了金融风险，金融风险的防范，主要的目的就是为了保护我国的经济实力和社会的稳定。随着我们国家的全球化在一点点的深化，也同时在面临的风险因素，也要慢慢的从国内扩展到国际方面。所以，我们说的防范金融风险仍是一个很长的路要走。（作者单位：沈阳师范大学国际商学院）
参考文献：
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金融风险内部管理范文6
金融已成为现代经济的核心,金融安全关系到国家的经济安全,甚至关系到社会与国家的安全,关系到经济和社会的可持续发展。防范和化解金融风险、维护金融稳定是实现国民经济全面、协调、可持续发展的需要。充分发挥好金融促进经济增长和调节经济结构的作用,综合协调货币政策和财政政策、产业政策的关系,健全市场机制,完善银行管理体制,保持经济增长和信贷增长相适应,同时努力消除社会信用制度不完善、银行内控机制不健全,资本市场发展不规范等因素带来的金融风险,显得尤为重要。因此,我们必须深入考查新形势下金融风险发生的促发因素,并进而对相应的防范措施进行思考与探讨。
一、关于金融风险产生因素的分析
(一)金融体系缺乏完善的现代企业制度微观基础。现代企业制度的核心是产权,产权明晰是社会信用体系赖以生存的基础和前提,目前许多地方、许多单位,不论是自然人或法人,产权关系不明晰,最终决定了人们的信用意识和人们的履约行为存在无约束和不确定性,这也是我们的信用体系脆弱、信用意识淡薄、信用链条不完整的原因所在。
(二)金融机构的现代企业制度改革没有实质性进展,防范和化解金融风险的意识不强,主体错位、责任不明。首先国有商业银行产权制度改革方案刚刚处于酝酿阶段,已有的内部管理体制改革没有触及根本性问题。由于金融机构的多层委托的模糊关系,使得所有者、经营者、劳动者的权益边界不清,难以形成科学的内在激励和约束机制,建立内部管理体制的改革难以进一步深化。其次承担金融风险的责任人不清。由于我国的金融机构大都是国家投资或地方政府投资,加之缺乏现代企业制度机制,政府所承担的金融风险与经营者个人的风险成本严重不对称,造成经营者行为变异。在风险分担上,政府不但承担了投资者应分担的资本损失,也承担了应由存款人和其他债权人乃至经营者应分担的风险,经营者似乎没有什么风险,他所承担的风险仅仅是职位的调整或被取消一定期限的任职资格。最后防范和化解金融风险的主体发生错位。当前,在我国防范和化解金融风险问题上存在一个怪现象,对金融风险防范和化解最着急的是中央银行。由于体制的原因,政府是金融风险承担的主体,而各金融机构则不必为此付出风险成本,尤其是基层金融机构,对金融风险的防范和化解并没有引起足够的重视。
(三)政府职能尚未转变,仍在强力控制银行机构和参与企业管理。各大国有商业银行仍被视作宏观调控的工具,银行自主经营能力和权力受到极大限制,使得国有商业银行无法按照市场法则处理流动性、风险性和盈利性之间的关系。一些地方政府也在千方百计地争夺金融资源的配置权。一方面,表现在对各国有商业银行分支机构业务的强力干预,使得国有商业银行的分支机构普遍出现了地方化倾向。另一方面,表现在各地区和部门竞相创设金融机构,以不同程度地获取支配金融资源的权利。再者,中央与地方利益的矛盾和冲突,导致一些地方政府机构和金融监管部门为本地区或本部门的利益不恰当地放松对金融市场的监管,从而影响金融市场的正常运行规律,使市场参与者对政府政策的稳定性和合理性信心不足,也造成金融市场的种种寻租行为,加大了金融市场的机制风险。地方政府尚未完成由市场参与者向市场管理者的转变。一方面,为了本届政府的政绩需要,过多干预银行贷款;另一方面,出于安定团结的需要,为大批效益不佳的国有企业职工找饭吃。两个方面的沉重压力使得一些地方政府瞄准了属于中央政府的国有信贷资产,于是借企业转制之机,采取种种手段将大量逃废银行债务作为企业脱困的有效途径。
(四)外资银行的进入,加剧了国内金融市场的竞争。外资银行有可能对东道国金融市场特别是在外汇业务和国际融资业务、金融衍生工具等领域形成全局垄断和局部垄断,影响东道国的金融安全和经济安全。外资银行的“摘樱桃”式经营方式,降低了国内金融业的利润率,使国内金融机构的资产质量下降。外资银行的进入会迫使当地银行彼此合并以应对外资银行的竞争。超大银行的形成增加了银行体系过于集中的风险,但由于有政府安全网的存在,银行对其信贷质量关注不够,从而增加了银行业的信用风险。银行业的不断集中会产生垄断势力,从而降低了银行系统的效率。拥有垄断势力的大银行向企业索取高利率,而这又诱使企业去从事高风险行为。同时,外资银行的进入增加了发展中国家经济和金融受外部冲击的可能性,强化了经济和金融波动的传染性。
二、关于防范金融风险的几点建议
(一)理清产权关系,建立有效的银行法人治理结构,加快国有商业银行的商业化改革步伐。为了使银行的产权清晰,政企真正分开,国有资本退出银行的控股地位是绝对必要的。退出控股地位之后,银行经营者只要全心全意对全体股东负责,谋求股东利益最大化即可。
(二)调整微观经济体制,构造全新的公司治理结构。微观经济结构调整的特征是:产权私有化、经营专业化、公司治理结构趋同化、公用事业竞争化。顺应这些趋势,我们要作以下调整:1•对小型企业推行产权私有化,充分发挥经营者和职工的积极性和责任心。2•加快中型企业的民营化步伐,为大企业的民营化奠定基础。3•分拆大型国有企业,实行专业化经营,在提高效率的基础上,为民营化创造条件。4•发挥银行杠杆作用,实施经营者收购战略。一方面,企业并购活动需要大量的资本投入,如果缺少了金融的支撑,企业并购行为是难以顺利实现的。另一方面,银行积极投身于企业并购的行为也可获取相应的经济利益。在收购过程中,收购企业还要向银行借入数倍于资本金的巨额贷款,支付比正常商业贷款更高的利息,杠杆收购对企业和银行双方都是有利的。5•实施资本经营,使国有资产流动起来,在流动中完成民营化。
(三)转变政府职能,逐步弱化其对经济的直接管理。防范和化解金融风险,必须对政府行为进行规范,政府的工作重点要放在法制建设、宏观调控和社会基础设施建设和公共服务上。
(四)重构商业银行体系,增强经营活力。从内部运作和对外关系着手,再造商业银行体系。一是改革现有的组织结构,大力推行扁平化机构模式,压缩管理环节,缩短管理半径,减少上下级之间的信息失真。二要重整业务流程,集中力量发展核心业务。对银行原有的业务流程进行改造和重建,将组织内部的非增值活动压缩到最少,将后勤、电子设备维修、通用程序的开发等业务外包,集中人力、物力、财力于融资、支付、产品创新等核心业务,实现集约化经营。三要更新经营理念,实行客户经理制。树立以市场为导向,以满足客户需求为中心求得银行自身生存发展的经营理念,大力推行客户经理制,实现银行与客户的单点接触,为客户提供“一站式”综合化服务,节约客户的时间和精力。加快发展民营银行体系,以有利于促进竞争,弱化国有商业银行的垄断,形成良性竞争的市场环境。
