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理财规划的重要性和必要性范文1
商业银行个人理财现状对策
随着我国金融市场发展和金融体制改革，商业银行面临的竞争越来越激烈，而个人理财业务的发展对于商业银行综合能力的提高具有重要意义。它不仅可以增加商业银行的利润，还可以拓展商业银行的业务范围，使其拥有更加稳定的客户，同时，还可以完善其服务功能，提高其与互联网金融相竞争的实力。
一、商业银行个人理财业务的含义
商业银行的个人理财业务就是商业银行以自然人为服务对象，根据客户确定的阶段性的生活和投资目标，按照客户的资产状况及风险承受能力，由专家为其提供提供投资建议，帮助客户将资产合理地投资于储蓄、股票、债券、保险等理财产品中，实现个人资产的保值增值。
二、商业银行个人理财业务发展现状
与发达国家相比，我国的个人理财业务处于初级阶段。但是近些年来，国内的商业银行都意识到开展个人理财业务的重要性，纷纷提供了各种理财产品，如股票、期货、房地产、大宗商品等，理财产品的规模不断扩大，以满足广大客户不同的需求，并运用其具有相关专业知识的理财人士为客户提供建全方位、专业化的理财服务，商业银行的理财服务已渐渐迈入规范化、标准化的阶段。
三、商业银行发展个人理财业务的必要性
首先，改革开放以来，我国的经济不断发展，居民收入明显提高，而且不同地区、不同行业的人们收入差距也在不断扩大，财富主要集中于中高收入阶层，居民的理财意愿也越来越强烈，这就给商业银行提供个人理财服务提供了机遇；其次，随着互联网金融的发展及国内包括国有银行、股份制银行、外资银行、中小银行的兴起，商业银行面临的竞争越来越激烈，以客户为中心的服务理念迫切要求商业银行提供个人理财服务。
四、商业银行个人理财业务存在的问题
1、理财产品设计不合理
我国商业银行的部分理财产品没有根据客户的实际要求和风险承受能力去设计；没有应用科学合理的方法去预测理财产品的收益情况；没有在更广泛的程度上开发出满足客户需要的理财产品；另外银行在销售其他一些理财产品时，没有对产品的风险和收益情况进行仔细研究，没有很好地履行义务。
2、理财服务对象的定位问题
目前，我国的商业银行主要将理财产品定位于一些高端客户，为高端客户提供的服务是标准化、个性化的，有专门的理财规划师为他们提供长时间规划，对于一些中低收入的客户则相对缺少较标准化的服务，这在一定程度上不利于银行理财业务的长久发展。此外，在不同的地区，商业银行也没有仔细划分市场，有针对性地开展相应的业务。
3、缺乏专业的理财人员
理财业务不同于普通的银行业务，它是一项综合型、专业型业务，它不仅要求从业者精通银行业务，还要掌握证券投资、房地产投资乃至收藏品投资等相关知识以及丰富的社交经验和人际交往能力。而我国银行从业人员长期以来业务单一，不具备一定的综合能力，因此为了促进理财业务更好的开展，银行迫切需要相关的综合型人才。
4、个人理财业务层次偏低
客户进行理财的根本目的就是实现资产的保值增值，而从目前的情况来看，人们更多关心的是资产的增值，而没有多考虑资产安全及相关风险问题，而这又是理财业务的最基本层次和最高层次，客户在投资理财产品时不仅要考虑到资产的增值，更多的应该考虑的资产的流动性和安全性，要根据市场状况及自身的实际情况，改变传统的理财观念，选择适合自己的理财品种。
五、商业银行个人理财业务发展对策
1、创新个人理财产品
个人理财业务涉及面广，理财产品又处在不断地开发与创新之中，因此实现个人理财产品的创新对于银行业务的发展有重要意义。一方面，个人理财产品的设计应符合广大投资者的利益，满足不同的需求，种类也应该多样化，我国不同地区的经济发展程度差别很大，要针对不同的地区的经济情况开发不同的产品，银行同时要与保险机构、证券机构等金融机构合作，推出多种类型理财产品。另一方面，商业银行在创新理财产品的同时，也要使得自己的服务质量提高，尤其是对于一些中高端客户。
2、细分理财市场，进行理财定位
商业银行开展个人理财服务，应该根据自身的实力、经营状况及对市场状况开展不同的理财业务。一方面，对于高收入者提供多样化、个性化的理财产品，满足深层次、多方面的需要，提高客户的满意度，对于低收入者提供能够使得资产保值增值的服务，理财产品的风险系数应相对较小，且应是与日常生活相关的实用型服务。另一方面，如今互联网技术发展迅速，在经济发达地区可以通过互联网技术的迅捷提供高科技、高收益的个人金融服务，在经济欠发达地区，则应该更稳妥地发展存贷款业务。
3、提高理财人员的专业素质
首先，银行在招聘理财人员时，应该着重了解应聘人员是否具有理财方面的相关专业知识，同时对于正式上岗理财人员应制定一定的培训计划，使其能够综合掌握理财方面的知识和专业技能及一定的营销技巧等。其次，银行应该实行一定的岗位轮换制，这样可以使得理财人员尽快熟悉银行的各类业务。
4、分步骤分阶段发展个人理财业务
我国的个人理财业务与国外的一些银行相比，还处于初级阶段。银行在提供一些个人理财服务时，应采取由点及面，由重点客户到一般客户的思路逐步实现理财服务的升级，在实现客户资产保值增值的同时，自己获得一定的收益。银行个人理财业务的发展是需要在长期中逐步完成的，它不仅需要银行自己实现理财产品的创新，服务水平的提高等，还需要在国家大的金融环境下，居民个人对于理财意愿的增强及相关政策、技术、人才等多方面的完善，因此商业银行理财业务的发展不是一蹴而就的，需要多方的配合。
参考文献：
理财规划的重要性和必要性范文2
关键词：教育经费 教育规划 经费管理 理财规划
中图分类号：G467.22 文献标识码：A 文章编号：1673-9795（2013）03（b）-0237-03
科学的理财指个人或者专业人士及机构根据生命周期理论，依据个人（家庭）财务及非财务状况，运用规范的、科学的方法并遵循一定和特定的程序制定切合实际、可操作的某一方面或一系列相互协调的规划方案，最终实现个人（家庭）终身的财务自由。其中居住规划、教育规划及退休养老规划是影响人一生的三大重要规划。教育规划作为整个人生规划体系的一环，其重要性不言而喻。本文通过对家庭子女教育经费管理及规划进行研究，运用教育管理知识，理财规划知识及财务管理知识对家庭子女教育经费的重要性和筹措渠道进行分析，旨在给广大家庭作一参考。
1 教育经费及家庭中的教育经费管理
教育经费是特定国家或社会用于发展教育事业的各种经费的总称。它既包括政府的公共教育财政投入，也包括私人和民间用于教育事业的费用。家庭教育经费管理是指家庭对教育经费进行筹措、分配和使用的过程。家庭教育经费管理是家庭各项财务规划的重要组成部分，它既要体现父母对孩子的教育取向及孩子自己的教育意愿，还要按客观教育规律办事。
家庭教育经费管理的功能具体体现在筹资功能、导向功能和监管功能三方面。筹资功能，即通过教育管理职能的发挥，必须为子女未来教育发展筹集到足够的经费，这包括教育经费的来源渠道和措施方式。导向功能是指对所筹集来的教育经费通过科学合理的规划后进行分配。分配过程的核心体现为家庭教育的一种价值选择。监管功能指对家庭教育经费使用去向，使用过程和使用效率进行严格的监督、控制，防止出现资金使用不当而影响子女届时教育。
2 家庭子女教育经费管理的必要性分析
2.1 教育费用逐年上涨
随着人们对接受教育程度的要求越来越高，教育费用也在持续上升，这使得教育开支的比重占家庭总支出的比重越来越大。据2010年中国经济景气检测中心公布的居民储蓄消费意愿调查结果表明，我国城市家庭消费支出中增长最快的是教育，其年均增长速度为20%左右。调查显示，城市家庭平均每年在子女教育方面的支出占家庭总收入的30.1%。通常我们用“教育负担比”来衡量教育开支对家庭生活的影响：
教育负担比=×100%
由于学费的增长率可能高于收入增长率，所以届时的教育负担比可能会比现在的估计的负担比还高。通常情况下，如果预计教育负担比高于30%，就应尽早准备。假设子女上大学一年的费用为17000元（包括学费、住宿费、日常各项开支），以届时一个双薪家庭每年可支配收入60000来算，则教育负担比占28%，若是双胞家庭子女同时上大学要耗费56%的可支配收入，沉重的负担要持续4年，这笔庞大的费用足以拖垮一个辛苦工作的双薪家庭。若还有想让子女出国留学的心愿，更要花费相当于5年以上的可支配收入，不提早准备根本不可能实现。
2.2 子女教育金的特性
与其他规划和管理相比，子女教育经费具有以下几个特性。
2.2.1 没有时间弹性
一般情况下子女到了一定年龄（18岁左右）就要念大学，届时父母就应该准备好至少一年的高等教育金。这一点与住房规划和退休养老规划不同，对于这两项规划如果家庭财务状况不允许还可以推迟理财目标实现的时间。随着宏观经济进一步发展及大学的普遍设立，大学学位辩称迈向社会工作的基本门槛，也成为父母必须培养子女到达门槛的义务。因为没有时间弹性，所以才需要提早准备，才不会陷入时间到了还筹不出钱的困境。
2.2.2 没有费用弹性
从费用弹性上来看，子女高等教育费用相对固定，不管每个家庭收入与资产状况如何，教育负担基本相同，不会因为家庭有钱没钱而有所差异。不像住房及养老规划可以适当降低标准。从高等教育经费准备时间来看，子女就读大学时年龄为18岁左右，而家长的年龄届时通常为45岁左右，距离退休还有大概10～15年。子女高等教育金支付期与退休金准备期高度重叠，为平衡两者需求，提早进行教育规划十分必要。
2.2.3 子女的资质无法事先掌握
与退休规划和购房规划相比，子女教育最终需要花费多少家庭财务资源更难掌握。在子女出身时，很难知道这个小孩在独立前会花掉父母多少钱。子女教育费用消耗情况与子女的资质和学习能力及兴趣有关。父母希望子女能考上较好的公立大学，子女最后也不见得考得上。不同资质的孩子在求学期间所花费的各种额外学习费用差距也很大，这些也不是父母可以实现控制的。特别是有些小孩在音乐、美术上有天分，如果父母为了不埋没孩子的天分，计划送他们去专门的艺术学院深造则花费更是惊人。因为不管是何种资质都无法事先控制，所以应该从宽来规划子女的教育金。
2.2.4 没有专门针对子女的教育强制性教育储蓄
目前，在政府或企业单位就职人员，有两笔特定用途的强制性储蓄，即用于退休规划的个人养老金账户和用于购房规划的住房公积金账户，然而，并没有专门为子女教育二强制储蓄的账户。因此，子女教育金要靠自己自觉准备。
2.2.5 子女教育支出金额大持续时间长
对一般家庭而言，子女教育每年支出的金额虽然不是最多，但持续时间长，子女从出生到上大学将近20年，因此，教育支出总金额可能比购房支出还多。下面笔者将通过一个表格来简要预算一个孩子在读完大学之前大概会花费多少钱。如表1所示。
表1中所示这个测算结果既没有计算通货膨胀率，也没有计算学费的增长率，也没有考虑货币时间价值。一般情况下教育支出的成长比率比一般通货膨胀率高。在2004年，通货膨胀率仅为1.1%，但教育费用增值率达到4.3%，一般来说，家庭教育金的投资收益率必须要高于学费增值率。由于学费增长率较高，学费需要的时间与金额又相对固定，投资报酬率以6%～8%较为合适。这样大概算下来相信很多人会大吃一惊，也会有很多年轻人对养孩子心怀畏惧。但无论如何养育子女仍是大多数人必经的人生阶段，我们需要寻找更好的途径帮助我们实现对子女的抚养与教育。由此可见家庭子女教育经费管理及规划是何等重要。
2.3 良好的教育对个人意义重大
随着市场对优质人力资本的需求增大，让孩子接受良好的教育成为家长的一种责任。很多家长希望通过让孩子接受高水平的教育来改善、改变自己及子女现有的生活状态。较高的教育收益加上日渐增加的教育支出，使教育经费管理成为家庭财务管理的一项重要内容。
3 子女教育资金的预估及筹措渠道
3.1 子女未来教育费用的估算
储备足够的教育经费是家庭教育规划的重要前提。教育支出最主要的资金来源是父母自身的税后收入和资产。子女教育规划方案的最终确立是在父母双方对自身家庭财产、收入能力、承受风险能力以及子女教育目标都以明确的前提下进行的。通常我们在对子女教育进行规划时需要完成几个步骤：
第一，充分了解自己家庭的结构及财务状况。为了对自己家庭收支水平进行全面了解我们需要编制自己的家庭财务表，将家庭信息整理归类到资产负债表、现金流量表中，并通过对两张表的分析了解自身及家庭对待风险的态度及风险承受能力。
第二，初步确定对子女的教育目标。作为家长应了解子女的教育需求，并对子女未来教育经费进行一个预算。然后才能挑选适合的理财工具进行规划。最为家长，应明确希望子女将来上什么类型的大学及规划时子女的年龄是多少。我国不同类型的大学收费不同，同意所大学收费也可能因所学专业不同而导致学费各异。所以做子女教育目标规划时还得综合考虑各类学校、各国学校特点以及子女兴趣爱好和学习能力等。
第三，对未来教育费用进行估算。在进行教育费用估算时需要设定一个通货膨胀率，可以参照每年的CPI来设定。设定好通货膨胀率后按预计通货膨胀率计算所需要的最终费用。计算采用一次性投资计划所需的金额现值和采用分析投资计划每月所需支付的年金。在计算中子女入学年龄是教育经费筹措的重要变量。如果子女现在只有5岁，则其教育消费计划时间为13年（假定18岁上大学）；如果子女现在为14岁，则只有4年来实施教育消费计划。这两种情况所要采取的家庭教育经费管理方式是截然不同的。
现通过一个金融模型对子女未来教育费用进行估算：
预计正常家庭子女上大学年龄为18岁，有两种类型的高校可选择即专业型大学和综合型大学。若选择储蓄为教育投资计划方式，年税后利率为9%，家长每月存入一笔固定存款用于教育投资计划，该项投资利息是每月支付，计息方式为复利计息。预设每年大学费用增长率为6%，且保持不变。以现在大学所需学费和生活费计算，以第一年初值计，专业型大学为50000元（包括学费、住宿费及生活费），综合型大学为60000元。本模型中设定子女的每个年龄阶段，按照其年龄阶段推测其上大学时所需总费用及月供情况。具体情况如表2所示。
从表2中数据看出家庭子女教育规划越早对家庭整个财务安排影响越小。如果子女年龄越接近教育目标所设立年龄，对其教育经费的筹措难度越大，如果不合理安排家庭其他财务开支将会影响到届时子女教育所需费用。因此，子女的教育规划要预先进行，才不会使父母留下因家庭财力不足而阻碍子女前进的遗憾。
3.2 其他教育资金筹措渠道
稳定的收入和充足的资产是教育支出坚实的资金保证。但是家庭税后可支配收入总量不大，在税后收入分配和使用的过程中还得考虑家庭的其他支出，因而分配给教育的经费非常有限，特别对于贫困家庭，更是到了捉襟见肘的境地。了解和利用其他学费来源可以有效节约成本。
3.2.1 了解政策，争取政府教育资助
政府直接对学生进行补贴，应当成为学生教育融资的另一重要来源，这既是政府在教育产品供给中的角色使然，也是政府作为“天下父母”的职责所在。政府每年都会在财政预算中拨出一部分资金用以对符合条件的人提供教育资助。但这类资助通常有着严格的资助限制。主要是特殊困难补助及减免学费政策和“绿色通道”政策等，其主要针对特殊困难和经济困难群体。
3.2.2 利用政策，享受特殊身份补助
家长在给子女做高等教育规划时候可以充分了解各种不同类型院校的收费政策及国家提供的优惠政策。如少数民族就读民族学院，国民就读军校、公安学校和师范学校都有减免学费或学费减半的优惠。
3.2.3 申请教育贷款
教育资金的来源除了家庭自身拥有的资产收入和政府或民间机构的资助外，还包括政府为家庭平困的学生提供的各种专门的低息贷款。教育贷款是重要的子女教育经费的筹资渠道，我国的学生贷款政策主要包括三种形式：一是学校学生贷款，指高校利用国家财政资金对学生办理的无息贷款；二是国家助学贷款，指学生所在学校为那些无力解决在校学习期间生活费的全日制本、专科在校学生提供无息贷款。实行专业奖学金办法的高等院校或专业不实行学生贷款制度；三是一般商业性助学贷款，指各金融机构以信贷原则为指导，对高校学生、学生家长或其监护人办理的，以支持学生完成学习目的的一种商业性贷款形式。
综上所述，虽然每个家庭对子女教育设定的目标不同，家庭经济情况也千差万别，但子女教育所需要的费用绝对不是一个小数字，为了不让子女因家庭经济情况而错失获得良好教育机会。对子女的教育经费规划必须提早进行。在规划过程中得按照家庭自身经济实力选择规划工具，但不可因筹资压力而选择高风险的投资工具，若本金遭受损失对未来子女教育的不利影响会更大。在规划的同时需了解政府的政策导向，从政策中获得优惠，从而减轻家庭财务负担。
参考文献
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理财规划的重要性和必要性范文3
关键词:商业银行;个人理财;创新发展
中图分类号:F832.4文献标识码:A文章编号:1007-4392(2007)05-0038-03
一､我国商业银行个人理财业务发展现状
商业银行理财业务是商业银行将客户关系管理､资金管理和投资组合管理等融合在一起,向公司､个人客户提供的综合化､个性化服务的一类金融产品｡具体来讲,当前我国个人理财业务,就是专家根据客户的资产状况和对风险的承受能力,为客户提供专业的个人投资建议,帮助客户合理而科学地将资产投资到股票､债券､保险和储蓄等金融品种之中,以实现个人资产的保值增值,从而满足客户对投资回报与风险的不同需求｡近年来,随着金融开放加快､商业银行竞争加剧､国民经济增长和个人财富的增加,个人理财业务得到迅速发展｡国内商业银行已普遍认识到了开展个人理财业务的重要性和必要性,各家银行已经把该项业务的开展作为竞争优质客户的重要手段和新的经济效益增长点｡为应对激烈的同业竞争,各家商业银行普遍以超市的经营理念经营,纷纷建立理财中心或金融超市,把金融服务当作产品来经营,营业场所比以前变得更易于与顾客沟通,加强了与客户的情感联系,争取了更多的客源｡由于受金融法律制度､金融管理体制和金融市场发育程度等方面的制约,个人理财业务还存在很多亟需解决的问题,主要有以下几个方面:
(一)以收益性为主要特征的理财产品日益丰富｡主要包括外汇理财产品和人民币理财产品｡外汇理财产品主要是个人外汇结构性存款,由于受人民币汇率改革､银行间同业拆借利率不断提高､本外币存款存在较大利差等因素影响,商业银行外汇理财市场日趋活跃､品种逐渐丰富｡目前国内商业银行开办的外汇理财产品主要有农业银行“汇利丰”,工商银行“汇财通”､建设银行“汇得盈”､中国银行“汇聚宝”､中信银行“理财宝”等产品｡2006年,凭借股市和金市的高温,各商业银行又相继推出了一批与股指､黄金价格挂钩的外汇理财产品,收益率也大幅提高｡人民币个人理财产品主要是商业银行以银行间债券市场上流通的国债､政策性金融债､央行票据､货币市场基金和企业短期融资债券为收益保证,向个人投资者发行的理财类产品｡该理财产品一般以银行信用保证本金安全,且预期收益率一般在2%―4%之间,高于同期存款税后收益,产品流动性强､风险低｡同时,各商业银行还推出了多种结构型理财产品,资金收益与国际金融市场投资产品相连接,本外币通过衍生产品相联系｡如民生银行民生财富人民币非凡理财结构性理财产品;光大银行“阳光理财A+计划”浮动收益产品等｡
(二)银行卡业务成为竞争焦点｡作为个人银行业务的龙头产品,各家商业银行对银行卡工作都给予了高度的重视,投入了大量人力､物力､财力进行银行卡品牌功能的开发及信用卡环境的建设,截止到2006年6月份,全国各类银行卡发卡量突破4亿张｡同时,银行卡品种日益丰富,包括信用卡､准贷记卡､转账卡､预付卡､专用卡等｡在市场上,除长城卡､牡丹卡､金穗卡､龙卡､太平洋卡等品牌外,股份制商业银行更是全力推出银行卡产品,以弥补自身网点和人员的劣势,在银行卡业务方面形成了相对竞争优势｡如招商银行的“一卡通”已创出了服务品牌,成为其占领高端客户市场的主要手段和措施｡以银行卡为载体的各类理财业务发展迅速,如农业银行推出了金穗通宝理财卡｡
(三)个人授信业务发展迅速｡针对个人客户消费方式和观念的变化,各家银行相继推出了个人住房按揭贷款､汽车消费贷款､教育助学贷款､住房装修贷款､旅游度假贷款､个人存单(国债)质押贷款､大额耐用消费品贷款及不限制具体用途的个人综合授信额度贷款等,形成了银行消费信贷业务体系,贷款总量与日增多｡其中,个人住房贷款的比重最大,发展也最为迅速｡
(四)中间业务品种日渐增多｡在传统业务的基础上,各商业银行相继开办了代收代付､保管箱､票据业务､个人实盘外汇买卖､个人理财等十几个中间业务品种,业务范围逐渐扩大｡据统计,中国农业银行代收付业务也涉及九大类近100多个品种,中国工商银行全行业务项目达56种｡此外,基金､保险､记账式国债及代客理财业务也开始起步,并稳步发展｡
(五)电子银行业务风起云涌｡我国商业银行近年来实施“科技兴行”战略,电子化建设取得较大发展,ATM､POS大量投入使用,电话银行､网上银行､手机银行已开始起步｡招商银行率先推出网上金融业务服务:“一网通”,相继实现了个人金融服务柜台､ATM和客户的全国联网,初步构造了中国网络银行经营模式｡目前,还有中国银行､中国建设银行､中国工商银行､交通银行､中信实业银行､深圳市商业银行､广东发展银行等十余家银行推出网上银行服务,并陆续为客户提供网上查询､转账､支付､结算等服务｡电子银行的开展,扩大了交易渠道,降低了营运成本,提高了市场竞争力｡
二､我国商业银行个人理财业务发展存在的问题
(一)分业经营制约了个人理财业务发展的空间｡由于目前国内金融业尚处于分业经营阶段,银行､证券､保险三大市场相互割裂,个人理财业务发展空间受到制约,商业银行理财业务筹集的资金只能在债券市场､货币市场和外汇市场上运用,对保险､基金､证券等产品,只能采取推荐或部分的形式,个人理财业务发展空间受到制约,导致个人理财业务过程中的个性化服务只能在较低的层面操作,银行无法利用证券和保险这两个市场实现增值,因而,目前的银行个人理财业务,基本上还是停留在咨询､建议或投资方案设计等层面上,还算不上真正意义上的理财｡
(二)认识不到位,缺乏组织机构及运行机制保障,产品单一｡目前,商业银行个人理财业务还是为那些账户余额在规定标准之内的重点客户提供的一种个人理财咨询和投资建议,很多银行以理财产品为竞争手段吸引中高端客户､争夺零售客户资源,甚至将个人理财产品演变为变相高息揽储的工具｡同时,个人理财业务是体现“以客户为中心”理念､它的顺利开展必须依赖于前后台业务的整合,而在目前国内商业银行的组织机构设置中,个人理财业务工作通常都归口在个人银行业务部｡由于个人理财业务涉及的内容非常广泛,几乎涵盖了银行资产､负债业务和中间业务,而上述业务当前又是分别由个人银行部､中间业务部､房贷部等多个部门管理,造成前台业务条块分割,无法实现为客户提供一站式服务｡随着电子化进程的加快和科技的应用,个人金融产品往往具备一定的技术含量,需要通过具体形象的演示才能够得到客户的认可和接受,而往往由于宣传方式及营销手段的落后,使银行推出的新产品往往无人问津｡个人银行业务品种单一､缺乏广度和深度规模有限､结构不合理｡成本高､收益低的劳动密集型中间业务如代收代付占比很大,而知识密集型中间业务如咨询､资产评估､资产管理等所占比例很低｡
(三)系统支持不完善｡建立和运用客户资料库分析系统是银行个人理财的基础,以客户而不是以账户为基础的客户资料库在个人理财业务中扮演着重要的角色,银行可以通过整理和分析客户资料,及时了解客户不断变化的需求,筛选优质客户,确定理财目标群体,并以此为基础为客户提供个性化的理财建议,实施理财服务｡但多数银行的运行系统是建立在账户的基础上的,且客户信息极为有限,因此无法有效地加以分析利用,不利于个人理财业务向纵深发展｡开展个人银行业务的一些基础性工作尚未做好｡尤其是我国尚未建立个人信用评估机构,也没有全社会统一的个人信用评估标准,银行间信息无法共享,造成银行在办理个人授信过程中难以对借款人信用的真实情况作出准确判断｡
(四)高素质的理财人员匮乏｡理财业务是一项综合性的业务,它要求理财人员不仅必须全面了解个人银行业务的各项产品和功能,还应掌握证券､保险､房地产等相关知识,并具有良好的人际交往能力和组织协调能力,其决策层､管理层以及一线窗口人员均须具备相应的能力,掌握相关的业务理论及操作技能,目前我国商业银行的人才还不能完全适应个人银行业务发展的需要,需要进一步的培训和提高｡我国于2004年9月,以中国金融教育发展基金会名义发起成立金融理财标准委员会,并于2005年8月加入了国际CFP组织,首次在国内引进国际CFP专业资格认证制度｡但是,其培训素质和实际操作能力需要社会认可｡
三､推动我国商业银业个人理财业务发展的对策
工行､建行､中行完成股改后,携制度优势明确提出了向零售银行转型的目标和设想,中小股份制银行已将零售业务作为其与四大银行和外资银行竞争的发力点,外资银行在国内金融市场全面开放后,必将凭借其经营机制､资金实力､服务质量､发展经验等优势,对国内金融市场特别是风险小､盈利多的个人金融市场造成很大冲击｡这些变化必将使国内零售业务市场出现空前竞争态势｡未来2―3年内个人金融市场必将风云迭起,推动个人金融业务产生诸如服务个性化､产品多元化､流程人性化､营销综合化等各种变化｡商业银行个人银行业务的拓展是一个包括经营理念､管理制度､技术手段､产品开发､市场营销､人才培训等在内的系统工程｡只有采取科学的发展方略,才能在市场竞争中取胜｡
(一)积极进行个人理财业务环境建设和培育｡当前,由于政策､法律的限制,我国金融机构只能分业经营,银行不能涉及证券､保险业务,也就不能给客户提供综合理财业务｡另外,我国法律明确规定金融机构不得代客户理财,只能给客户提供理财建议｡因此,在当前我国商业银行分业经营的政策环境未发生实质性变化的时候,商业银行个人理财业务应能较好地融入现行体制,在市场环境的建设与培育上做工作｡一是在组织架构上和业务分工的重组中,要充分研究个人理财业务发展的特殊性要求,应根据个人理财业务发展的需要和要求,专门指定一个职权相对独立的､职责比较明晰的､专业结构比较综合的业务部门负责个人理财业务的管理､规划和发展｡二是要采取针对性的工作措施,通过建立理财中心､培养个人理财规划经理和客户分层等工作,构建理财业务发展平台,培养客户基础｡三是做好个人理财业务技术性研究｡主要是通过强化个人理财业务服务内容的研究及客户个人理财业务产品个性化需求的研究,确保个人理财业务内容充实,提供更为科学的理财理念｡四是要建立健全个人银行业务管理制度,包括操作规程､管理办法和内控制度的建设和完善,保证个人理财业务在规范和低风险状态下运行｡
(二)加强研究开发适应客户需求和有特色的金融产品｡一是改进现有服务品种,完善功能,使其适应市场竞争的需要｡对传统的存贷款服务根据市场需求重新设计､包装｡以贷款为例,除传统的楼房按揭贷款外,农业银行推出了接力贷､置换式个人住房按揭贷款､个人住房加按贷款和个人住房转按贷款等业务｡而国外的一些商业银行更是针对客户人生不同阶段和重要问题提供“一站式”全面金融服务｡二是为赢得客户的信赖,不断拓展新的客户群体,在研究竞争对手及国际先进银行的个人银行业务产品类型的基础上,积极开发有市场潜力的金融产品｡随着金融改革的进一步深化,银行､证券和保险三者的合作将更加密切,目前,国家法律已允许商业银行组建基金公司和在境外建立保险公司,如各家商业银行纷纷设立基金公司,中国银行建立了中银证券,农业银行在香港建立了农银国际保险公司等,为银行提供更多的个人银行业务品种创造了条件｡
(三)建立个人业务服务平台,强化理财经理培训｡一是在有条件的营业网点建立理财中心,搭建个人业务服务平台｡随着金融产品的创新和金融服务的创新,传统的高柜业务只能发挥作业和结算的优势,理财中心能够实现由过去的柜台服务变为专职的个人客户经理服务;由过去的分散办理存､贷､汇及其他银行业务变为集中起来用一个界面来完成综合理财;由过去的等客上门服务变为现在的主动营销,从而实现银行业务与客户信息的有效连接,加强与客户的情(下转第59页)(上接第40页)感联系｡如中国银行､建设银行等在北京､上海､深圳等经济发达城市设立了理财中心,在其拓展和维护高端客户方面发挥了主力作用｡二是加强对理财经理的培训｡目前,各家商业银行普遍缺乏经过专业培训,能够为客户提供规范化､全方位理财建议的专业人员｡因此,必须要强化个人客户经理的培训,通过对劳动组合的优化､工作流程的再造､工作岗位的细分与组合等,提高个人客户经理的营销能力服务水平,为未来竞争打好基础｡
(四)加快个人银行业务电子化建设,提升网络服务水平｡随着计算机和通讯技术的不断发展,尤其是互联网技术在银行业的不断运用,给银行的营业服务方式带来全新的变化,一系列新的服务方式,如自动取款机､网上银行等成为传统营业柜台服务方式的重要补充并将逐步替代｡电子化的进步,实现了传统银行服务方式到现代银行服务方式的重大变革,降低了银行开展个人业务的成本,使银行大规模开展个人业务成为可能｡因此,要加快自助银行的建设以及电话银行､手机银行､网上银行服务系统的开发,对系统中已有的金融服务品种进行不断的更新和完善,使大量的个人银行业务处理由客户借助电子化设备完成｡通过提高网络服务水平,为个人业务发展提供奠定基础｡
参考文献:
1.中国金融业教育培训中心(香港)有限公司.《银行理财产品行销实战手册》.吉林科学技术出版社.2005.1
2.吕全波.《商业银行个人理财业务管理办法与风险控制实施手册》. 中国知识出版社.2006.3
理财规划的重要性和必要性范文4
“支付通”产品是通过专用电话终端为客户提供各项自助金融服务的新型业务，它将电话银行、网上银行和自助银行的多种功能整合在一起，使客户通过一个平台实现多种金融理财功能。该业务主要为客户提供“业务”、“自助查询”、“自助理财”和“自助转账”4类金融理财服务，具有方便安全，功能全面、操作简单、可视性强和费用低廉等特点。
该业务目前主要针对交通银行的优质客户进行推广，包括优质个贷客户群体、优质企业客户群体和沃德客户群体。
汇丰新型全能支行在上海开张
5月30日，香港上海汇丰银行有限公司在上海开设一家新型的全能支行――汇丰上海嘉麒大厦支行。
该支行位于虹桥经济技术开发区，是汇丰在上海的第5个网点。首层为卓越理财客户提供个人财富管理专属银行服务，服务范围包括对本地居民的外币服务和外汇投资理财产品．以及对外籍和港澳台人士的人民币和外币服务。二层为工商业务客户提供企业贷款、咨询、贸易融资等全面的外币和人民币银行服务。
支行设有网上银行专区和免费电话服务。行址设有自动柜员机(ATM)，提供24小时自助银行服务。
汇丰任命中国区个人金融理财业务总监
香港上海汇丰银行有限公司宣布委任霍霭玲为中国区个人金融理财业务总监，2006年6月12日起生效。
霍霭玲由香港调往上海，全面负责汇丰在中国内地市场的个人金融业务，并直接向汇丰中国业务总裁翁富泽报告。现任中国区个人金融理财业务总监杨荣将调回香港，出任汇丰旗下的恒生银行中国个人金融业务及财富管理总监。
新华资产管理股份有限公司在京开业
6月6日，新华资产管理股份有限公司在北京长安街新华保险大厦正式挂牌成立。新华人寿保险股份有限公司董事长，新华资产管理股份有限公司董事长关国亮在开业庆典上说，新华保险公司在2005年10月12日获得中国保监会批准，正式启动了资产管理公司筹备工作，经历了与寿险公司同步成长的瓜熟蒂落的过程。1996年寿险公司成立以来，投资业务由公司财务部下的一个处发展成独立的金融投资部，到2003年转变为投资管理中心，模拟独立法人运作，再到2005年完全模拟资产管理公司运营。
新华资产管理公司的发展壮大，是新华人寿保险股份有限公司做大做强，实施集团化战略的重要一环。
民生银行发行2006世界杯万事达信用卡
从现在开始到9月30日，民生2006FIFA世界杯万事达信用卡正在热力发行中。
民生2006FIFA世界杯万事达信用卡以2006德国世界杯会徽为卡片的主要设计，3个颜色各异的热情笑脸围绕着大力神杯，橙色体现足球激情与动感，蓝色代表通过足球广交天下友，绿色体现绿茵场上诱人魅力。
在该卡发行期间办理，可获得免首年年费、赠送足球炫彩鼠标，足球主题T恤等优惠。刷卡达到一定数额，还可获赠上万点积分。
新华保险推出“成长阳光少儿两全保险(分红型)”
六一国际儿童节之际，新华人寿保险股份有限公司在全国34家分公司推出了一款针对少儿的储蓄型教育金险种――“成长阳光少儿两全保险(分红型)”。
该产品的投保年龄为出生满30天～16周岁，保险期间至28周岁。父母为孩子投保后，保险公司将在被保险人18～28周岁的不同时期，给付3倍的生存保险金，同时有身故保障：18～21周岁，领取每年有效保额20％的大学教育金；22周岁时，领取有效保额60％的深造金；25周岁时，领取有效保额80％的创业金；28周岁时，领取有效保额80％＋终了红利的婚嫁金，此外，若被保险人在18周岁前身故，将获得已交保险费＋累积年度红利保额现金价值+终了红利的身故保险金；若被保险人在18周岁至保险期满时身故，将获得3倍有效保额+终了红利。在保险交费期间，若投保人(被保险人父母之一)不幸身故或全残，将豁免以后应交保险费。
金融展筹备工作紧锣密鼓
2006中国国际金融(银行)技术暨设备展览会将于9月17日～20日在北京展览馆隆重举行。2006年金融展分为技术设备展示和金融(银行)商品展示两部分。目前，金融展各项前期准备工作正在紧张有序地进行。
一方面，2006金融展将汇集包括信息系统，金融机具、机房、安全设施在内的所有银行业技术装备，非常有利于金融采购人员对产品的集中认识和学习：另一方面，2006金融展将进一步加大我国金融行业服务业务和产品的展示，各大金融机构将会带来其特色理财产品、最新的服务理念，为公众提供科学、理智的理财观念和生活方式。
同时，还将在展会期间举办金融发展论坛、技术交流等系列主题活动。届时，将有多名金融专家、经济学家和企业家等针对国内外热点金融话题，宣讲观点和思路。
2006金融展共设层位700多个。金融服务展示区，中国人民银行、中国人民银行清算总中心、中国外汇交易中心、中国银联、国家开发银行。中国银行、中信银行、中国光大银行，华夏银行等国内的各大金融机构已大面积预定了层位。截至目前，预定报名参展企业100多家，
友邦北京第四届高峰竞赛颁奖典礼完美落幕
6月20日，友邦保险北京分公司在北京音乐厅举行盛大颁奖典礼，表彰在刚刚结束的“友邦北京第四届高峰竞赛“活动中业绩优秀的保险营销员。此次高峰会议共有241名保险营销员入围，其中52名杰出保险营销员分获会长、副会长及意外险组、个人组、主任组、襄理组、业务经理组十大巨星奖等。
中英人寿推出新品之一――“金荔枝”万能型理财计划
近期股市、基金的上扬带动了整体投资环境的好转，很多人都跃跃欲试准备进入股市、基金博弈一把，但又顾虑投资风险而不敢贸然行动。面对这种市场形势，中英人寿适时推出了又一款万能型理财计划――“金荔枝”。
该产品在账户建立之初收取9％的初始费，但从第3年开始一次性先奖励客户账户价值的3％，从第4年开始，每年给付持续奖励一直到第10年，总累计给付客户账户价值的9％。该产品的投资收益与市场投资环境密切相关，每月公布结算利率，日日复利计患，前5年最低保证年收益2．5％。该产品还具有保障功能，提供给客户3倍的公共交通意外身故保障，保障期限长至70岁。该产品特设3年内每年15％额度的免费提取权，3年后全额或部分提取都不再收取任何费用，同时还可以选择保单借款。
该产品近期将陆续在北京、四川、广东、福建、山东的合作银行柜台上市销售。
渣打银行在津全面启动个人银行业务
6月21日，渣打银行在天津设立优先理财中心，全面启动个人银行业务；另外，为了更好地服务客户，天津分行也扩
大了营业面积。
扩大营业面积后的渣打银行天津分行．将为中外企业和外籍人士提供全面的外汇和人民币服务。个人银行方面，设于天津分行内的优先理财中心，将为个人客户带来全新的理财理念及量身定制的产品和投资方案。
渣打银行同时还将财富管理领域具国际先进标准的“全面理财方案”引进天津市场。这一特色服务的基本框架是“规划――构建――保障”；渣打银行将根据客户的不同个人特质、风险倾向和投资期限，帮助客户深入认知个人财务状况，把握其处境与投资机会，继而帮助客户分析不同投资组合的风险和预期收益并了解产品适应性。由客户最终决定其资产组合配置比率。
招商基金推出债券型基金
6月6日～7月6日，招商基金推出旗下第七只开放式基金――招商安本增利基金。该基金为债券型基金，具有流动性好、低风险、收益稳健等特点，适合广大低风险客户的需求。
该基金以追求绝对收益为目标，设定了3年期银行定期存款税后利率加20个基点为业绩比较基准。作为一只增强型的债券基金，该基金80％以上资产配置在固定收益类品种，包括货币市场工具和债券类产品，以保障本金的相对安全；同时运用不超过20％的资产投资于股票等权益类品种。
随着IPO的重启，基金管理人将通过全面深入地把握上市公司基本面，结合市场估值水平和股市投资环境，积极参与询价与配售，有效识别并防范风险，获取较好收益而当市场出现明显的投资机会，或行业以及个股的投资价值被明显低估时，也将直接参与二级市场投资，争取获得超额收益。此外，该基金的认购费。申购费。赎回费均为0，仅收取每年0．3％销售服务费。
中英人寿推出新品之二――“金品人生”养老保险
日前，中英人寿推出一款集退休生活金、身故或全残保险金、生命关爰提前给付保险金于一体的养老保险产品――“金品人生”。
除投保范围广泛、缴费灵活，储蓄性强的特点外，该产品还具有免体检、除外责任少等对客户具有吸引力的特点。该款产品能为客户提供长达20年的高额退休生活金给付，较好地满足客户养老的需求。在退休生活金领取方式上，客户可以根据自己的需要选择年领或月领。
与所有中英人寿其他产品一样，投保“金品人生”的客户也将获得中英人寿提供的sos海外电话救援增值服务，在出国公干或旅游时，获得包括医疗咨询、行李丢失援助、护照丢失援助、紧急口讯递送等多项医疗、旅行援助服务。
友邦保险关注孩子心灵的成长
6月3日下午，友邦保险北京分公司请来了团中央《知心姐姐》杂志心理健康教育全国巡回报告团的孙逊老师。在公司的培训中心为其客户组织了一场主题为“关注孩子心灵的成长”的儿童心理健康教育讲座。为客户传播最新的家庭教育观念，提醒家长孩子心灵的成长和身体的成长一样需要均衡的营养，进而呼吁家长关注孩子心灵的成长。
中宏保险进驻山东获准筹建济南分公司
近日，中宏人寿保险有限公司获得中国保监会批准筹建济南分公司，得以进驻山东开展业务，这标志着其在华东地区的业务发展更进一步。目前，中宏济南分公司的各项筹备工作正在有序开展，并预计将于今年第四季度开业。
山东是我国东部沿海经济大省，其省会城市济南是我国九大金融区之一，金融机构门类齐全，运营良好，保险业平稳发展。“济南市经济迅速发展，过去五年的cDP增长率大大地超过了中国平均水平”，中宏保险总裁林重文先生表示，“在山东省开展业务是中宏保险业务发展的良好契机，中宏保险将致力于以专业和诚信建筑品牌。”
长城保险推出“爱相随”少儿年金保险
5月25日，保险推出“爱相随”少儿年金保险。据长城保险专门负责个险营销的总经理助理马云蛟介绍，这款产品之所以取名“爱相随”，就在于父母在购买了该产品之后，解决了孩子一生中所有的重大资金需求，使全家三代都可以充分享受到该产品带来的收益，让“爱”代代“相随”。
该产品具有3大特色
1.自由返还DIY
与传统的少儿教育金保险．创业金保险相比，“爱相随”的创新之处在于返还时间的非固定性。从投保后的第2年开始，长城保险就向投保人以保额296的比例返还，一直返还到投保人小孩87岁。如果投保人暂时不需要这笔钱，可以留存于长城保险的“生存保险金累积账户”，并按该公司确定的生存保险金累积利率以日复利方式累积生息，在本主险合同终止或生存保险金受益人申请时给付。
2．不低于同期定期存款利率
长城保险在该产品条款中做出承诺：“每笔生存保险金在生存保险金累积账户中累积每满1年，累积利率不低于同期中国人民银行公布的1年期定期存款利率。”长城保险总精算师刘占国介绍说，此款产品不但在利率上有保底，而且在计息方式上采取日复利的形式。
3．满期领回全部保额
该产品规定“被保险人生存至88周岁的保险单周年日，按保险单载明的保险金额向满期保险金受益人给付‘满期保险金’”。
中美大都会人寿推出史努比涂色活动
为了丰富小朋友们的暑期生活，并庆祝国家邮政局发行以中美大都会人寿形象大使――卡通人物史努比为主题的邮票，中美大都会人寿近期推出了史努比涂色活动。
涂画纸会通过中美大都会人寿的多种销售渠道发送，欲参加者也可以登录中美大都会人寿的网站免费下载(WWW．metilfe，com．cn)。中美大都会人寿准备了精美的史努比礼物和免费的意外伤害保险送给参加者和参加者的家长。同时，优秀的作品还将登上公司的网站。中美大都会人寿希望借此机会，小朋友们可以选择心目中最美丽的颜色，来绘制可爱的史努比。
作为美国大都会的形象大使，从1985年起至今，史努比已和美国大都会有着长达21年的合作。中美大都会人寿自2004年成立以来，就将史努比作为公司品牌宣传的形象大使。
中国人保健康首推长期护理保险
6月15日，国内第一家专业的健康保险公司――中国人民健康保险股份有限公司宣布，在全国范围内推出“全无忧长期护理个人健康保险”，这是首个全国性的具有全面保障功能的长期护理保险。
据中国人保健康产品开发部总经理曾卓介绍，该产品具有3大特色：专门为丧失日常生活能力(洗澡、穿衣，如厕、室内活动，控制大小便、吃饭)的客户提供长期护理保障；可以根据被保险人不同年龄阶段的实际保障需求，为客户提供长期护理、老年护理、癌症、老年疾病、身故等全方位、多层次的综合保障；为客户提供专业健康管理服务。
该产品的具体保障内容包括：在60周岁以前，如果被保险人丧失了独立生活自理能力，将得到8％保额的长期护理保险金，用以支付各年的护理费用支出，并豁免今后的各期保险费；如果被保险人年满60周岁，但尚未达到领取长期护理保险金条件，可从60周岁当年起每年按保额的
8％领取老年护理保险金．满足被保险人年老后对老年护理和高额医疗费用保障需求；此外，保险期间内，如被保险人罹患癌症或约定的五项老年疾病(急性心肌梗死、中风、严重老年性痴呆、慢性呼吸功能衰竭。帕金森氏病)之一，更可得到最高2倍保额的一次性现金给付。如果被保险人不幸身故时，其指定的受益人还可获得最高2倍保额的身故保险金。
该产品的投保年龄为18～59周岁，交费方式有趸交5年、10年、20年多种选择。
友邦保险获得中国保险监督管理委员会批复经营团体保险业务
5月26日，美国友邦保险有限公司正式获得中国保险监督管理委员会的批复，允许其通过该公司在国内的分支机构经营团体保险业务。
友邦保险取得该批复，意味着可以通过签发一份团体保险合同涵盖一系列保险产品，包括团体人寿保险，团体意外伤害及健康保险，团体医疗保险和团体年金保险。该团体保险合同可以为5人或以上的特定团体成员提供保障，适用于企业为其员工及其家人购买保险。
光大永明人寿新推纯保障型银行保险
5月29日，光大永明人寿推出了纯保障型银行保险产品――金保无忧健康保障计划。该产品以回归保险真谛为理念在注重投资功能的基础上更加关注健康保障。
该产品包含3个计划，能满足不同人群需求：
客户投保该产品，可在享受身故，高残、重疾、手术住院4大保障的同时，每年只要在银行柜台上缴纳保费，即可获得固定的收益；合同满期，客户可领取高于所交全部保险费的生存保险金。该产品能提供28种重大疾病保障，其中计划A还特别提供了“手术住院每日给付”以备不时之需。另外。该产品还具有投保方便，保障周到的特色，从客户签字并且账户中存入首期保费的当天零时起就可获得保障。
金盛保险首创4款“标准套餐”
6月1日，金盛保险推出4款特点鲜明、针对不同群体的“标准套餐”，涵盖人寿、医疗和储蓄投资等全面保险需求。
金盛保险称，这4款套餐的核心理念是为客户打造稳固的三角形周全保障，即用储蓄型寿险，疾病保险和人寿保障帮助客户抵御老、病、死这3大人生风险。根据客户的年龄。收入、家庭情况等不断变化的因素，这个三角形也可以适时灵活地调整边长，调整在这3类保险保障上的侧重。
此4款标准套餐分别针对4族群：20一30岁左右的基础保障需求人士、28～35岁左右的理财保障需求人士、35～40岁左右的退休养老规划需求人士，以及少年儿童。根据各个族群不同的保障需求重点和资金分配原则，相应的几款套餐通过保险产品的灵活组合，分别突出了保费低廉实惠、储蓄理财稳定回报、拥有专家理财、退休养老金终身领取、提供长期教育金和创业基金等特色功能。
瑞泰人寿理财沙龙活动寓教于乐
理财规划的重要性和必要性范文5
摘要：实践教学是高校财经类专业创新型人才培养过程中的重要组成部分，是提高学生综合素质与创新能力的重要手段。但长期以来，我国高校财经类专业的实践教学存在诸多问题。这已经影响到我国高等财经教育人才培养的质量。我们必须充分认识财经类专业实践教学的重要性，采取各种措施，不断提高实践教学水平。
关键词：高校；财经类专业；实践教学
实践教学是高校财经类专业创新型人才培养过程中的重要组成部分，是提高学生综合素质与创新能力的重要手段。但长期以来，我国高校财经类专业的实践教学存在诸多问题，这已经影响到我国高等财经教育人才培养的质量。我们必须充分认识财经类专业实践教学的重要性，采取各种措施，不断提高实践教学水平。
一、加强高校财经类专业实践教学的必要性
加强财经类专业实践教学是现代经济社会发展对财经人才培养提出的客观要求，是面向21世纪、面向国际发展的需要，是财经类专业人才培养目标的需要。
(一)加强实践教学是建设创新型国家对人才培养提出的客观要求
创新是一个民族进步的灵魂，是一个国家兴旺发达的不竭动力。我国政府提出要建设创新型国家。建设创新型国家，科技是关键，人才是核心，教育是基础。面对建设创新型国家的目标，高等院校在财经教育方面必须全面推进素质教育，这就意味着高校培养出来的人才不仅要具有较高的理论素养和扎实的基本功，更要具有远见卓识和较强的创新能力。这种创新能力具体体现在高校财经类各专业的教学过程中，就是要对学生进行以专业基础知识教育为基础的综合素质训练，培养学生发现问题、分析问题、解决问题的能力。
(二)加强实践教学是面向21世纪、面向国际经济发展的需要
21世纪，知识创新及其创造性应用已经成为人类社会进步的不竭动力，成为国家和民族生存发展和增强竞争力的基础。而知识创新的主体是具有创新精神和创新能力的人才，特别是为经济社会发展服务的财经创新人才。作为培养财经创新人才重要基地的高等院校应当充分认识到加强实践教学对学生创新能力的培养具有重要意义。参与国际竞争、加入全球化的洪流已经成为普通中国人都认可的共识。然而，在初步参与了国际交往和实际竞争之后，人们发现我国高校以往建立起来的人才培养模式和人才标准在许多方面还难以做到“与国际接轨”，财经类专业人才的培养目标和培养模式上差距就更大，而这种差距主要体现在人才的综合素质和创新能力方面。因此，为满足面向21世纪、面对参与国际经济的需要，高校财经类专业必须加强实践教学，以提高学生的综合素质与创新能力。
(三)加强实践教学是财经类专业人才培养目标的需要
财经类专业属于应用性较强的学科，其培养的本科学生，除少数进八硕士研究生行列外，大部分将进入企业、事业单位和行政机关从事经济方面的种种工作。也就是说，高校财经类专业所培养的本科生主要是应用型人才，而非理论研究型人才，这就要求高校财经类专业培养的学生不仅要具备较扎实的理论基础。而且要具备相应的专业技能和素养，具有创新精神、实践能力和创新能力。加强实践教学是实现这一目标的重要途径。
二、高校财经类专业实践教学现状
改革开放以来，特别是高校扩招以后，我国高等财经类专业发展迅速。但在高速发展的同时，我国高等财经教育的各种问题也日渐显现，其中实践教学环节的薄弱尤其突出。
(一)认识不足，重视不够
由于受传统教育思想的影响，长期以来，人们认为高校教学应以理论教学为主，实践教学为辅；理论教学体现了学术性，实践教学是理论教学的一个补充。在财经类专业的人才培养过程中，表现为重理论轻实践、重知识轻能力、重课堂轻课外、重定性轻定量等倾向。实践教学在财经类专业没有得到应有的重视，因此，不可避免地造成学生在理论与实践上的脱节，从而导致学生动手能力不强，创新素质不高，财经类专业的毕业生也面临越来越大的就业压力。
(二)内容陈旧，方法落后
由于教学改革的滞后，财经类专业实践教学内容陈旧落后，某些已经过时的内容仍然出现在教材中。没有跟上社会经济的发展步伐。目前，财经类专业课程实践主要集中在平时作业，有的课程是模拟练习，有的课程是小结、小论文的形式。实践课程仅有几个传统的模拟实验和毕业论文设计，一个专业最多有两门实践课程，有的根本就没有实践课。全部是理论课。而大部分课程特别是理论课往往是由教师讲述。增加几个案例就是所谓的实践教学，平时没有任何其他形式的课程实践，课程结束多数以试卷考试成绩来评定学生对该课程的学习及掌握情况。在教学形式方面，仍旧采用以教师为主的教学方法，使学生的动手能力和创新精神的培养受到了很大的限制。在实践课教学中，某些专业实践环节一般就是让学生到相关部门、学校、公司、企业去参观一下，由于实践方案、教学目标不明确，加之管理比较松散，实际效果并不理想，对学生实践创新能力的培养作用不大。毕业实习是对大学四年所学知识的一次检验，在实践教学环节中占有最重要的地位。但面对就业的压力，一些高校减少了毕业实习时间，甚至取消毕业实习，对毕业论文的质量放松了要求，多数学生都能通过毕业论文答辩。
(三)师资队伍整体水平不高
目前，我国高校从事财经教育的教师一般都缺乏一定的企业实践和社会实践经验，有丰富实践经验的财经人才到高校任教的也不多。少数理论水平高又有实践经验的副教授，教授又把精力主要放在硕士生、博士生的指导工作上，很少承担本科层次的讲课任务，更谈不上从事本科实践教学工作，在财经类专业教学一线的主要是青年教师。这些青年教师绝大部分是从学校到讲台，从学生到教师，没有参加过相应的实践锻炼，缺乏财经实践经历。这部分教师在讲授专业课时往往不能很好地引用实践案例阐述基本理论和原理，不能用实践中的经验和问题来充实课程的教学内容，只能是纸上谈兵，难以胜任实践教学工作。在专业教学中，学校首先考虑的是如何安排理论课的教学任务，实践教学往往被放在了次要的位置上，加之受职称、岗位津贴、工作量等因素的影响，教师一般不安心实践课程的教学。
(四)实践教学的实验室、实习基地建设滞后
由于受各种因素的影响，大部分高校特别是财经类专业缺乏稳定的实习基地。加上财经专业的特殊性，实习内容往往涉及到单位最敏感、最核心的部分，单位一般不愿意接收学生实习，即使接收也不会让学生接触到真正的业务工作，由此导致学生实习的效果大打折扣。而从学校自身来说，由于受实践教学经费不足的制约，对财经类专业校外实习基地建设的投入很少，财经类专业一般很少有稳定的实习基地或完全没有。学生的实习变成了走过场，甚至干脆“放羊”，学生实践环节的实习包括最重要的毕业实习基本流于形式。
三、加强高校财经类专业实践教学的建议与对策
(一)更新观念，提高认识
实践教学是高等学校教学体系的重要组成部分，它与理论教学不是主从关系而是辩证统一的关系，是两个相对独立、相互依存、相互促进的教学体系。实践教学对提高学生综合素质、培养学生创新精神和实践能力有着理论教学不可替代的特殊作用。为了培养基础扎实、知识面宽、适应性强、具有创新能力的高素质人才，必须明确认识、落实制度。真正把实践教学变成锻造合格人才的熔炉，使实践教学成为转变传统教学模式、促进高等教育不断改革创新的重要途径，以保证培养目标的根本实现。
(二)构建科学的财经类专业实践教学体系
财经类专业实践教学体系应当根据人才培养目标，把知识传播、能力培养和素质提高融为一体，形成贯穿学生学习全过程、循序渐进、层次分明的体系。具体包括：课堂实践教学、现场实践教学、课外实践活动和毕业论文四部分。课堂实践教学是指配合课程教学，以促进学生深化理论知识，掌握实验基本技能，培养学生动手能力的课程实践和计算机上机实践。课堂实践教学主要包括计算机应用能力培养、英语应用能力培养、专业课程所开设的与课堂教学相结合的认知和验证性实践教学课时以及单独设置的设计性、综合性、创新性实验教学课程。课堂实践教学主要在校内的课堂和模拟实验室进行，具体可采取案例教学、模拟操作等方式进行。现场实践教学是指以实践教学基地为条件，培养学生理论联系实际和实践动手能力为主要目的的操作性实习、专业技能训练以及毕业实习。这部分实习，特别是毕业实习应采取“顶岗实习”形式，即组织学生在大三或大凹的一个学期到公司、单位进行3～5个月的集中实习，让学生与公司、单位正式员工一样按统一要求进行各岗位工作的实际操作，参加公司、单位的日常经营管理活动，实现由学生向正式员工角色的转变。课外实践活动是以培养学生创新精神、强化学生实践能力和道德意识为主要目的的科研训练、课外科技活动、社会实践和社会公益活动。具体可采取组织各种竞赛活动、暑假实践、社会调查、青年自愿者活动等。毕业论文(设计)是以培养学生综合应用知识的能力和提出问题、分析问题、解决问题能力为主要目的的实践教学活动。高校应采取各种措施，确保学生专业实习和毕业实习的时间和质量，提高毕业论文(设计)的质量。
(三)更新内容，改进方法
培养财经类创新型人才，必须要求他们掌握经济运行规律和发展趋势，必须具有较强的能力和宽厚的基础，具有敏锐的洞察力，这就耍求教学内容和课程体系必须根据社会经济的发展进行更新。培养学生创造性地、独立思考问题的习惯而不是向学生灌输内容，培养学生的团队精神和跨学科的学习和研究能力，防止学生在学习和研究上采用传统的单枪匹马的方式。在教学内容上，既要向学生传授基础知识、学科前沿知识和交叉学科知识，也要紧密结合现实情况，随时更新教学内容，把最新的知识和信息提供给学生。在教学方法上，要由灌输式转向启发式，更多地采取讨论式教学、研究式教学、项目团队等新教学组织形式。提高学生的独立研究能力。在考试方面，考试形式可灵活多样，笔试、口试、实践操作、调查、参与课题研究等相互结合，综合考核。
(四)加强财经类专业实践教学队伍建设
师资队伍建设是搞好财经类专业实践教学的重要保证。高校应当采取多种措施，建设一支能够很好开展实践教学的、专兼结合、相对稳定的实践教师队伍。1、学校要在人员编制、岗位配置、待遇、职称评定等方面给予一定的政策倾斜，吸引稳定一批高学历、高职称的教师投身到本科实践教学中去。财经类教师一般应有从事实验教学的经历，每年要有一定的时间进实验室，指导、参加实验室建设和实践教学工作。2、可以安排教师到有关部门、公司、企业挂职锻炼。丰富他们的实践经验。同时，学校应鼓励教师、特别是青年教师参加各种高层次的职业资格考试，如注册会计师、注册税务师、金融理财规划师、注册资产评估师等。3、学校可以聘请一些有丰富实践经验、在企业事业单位工作的专家兼职财经类专业实践教学教师。
