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理财规划原理范文1
【关键词】数字化医院；财务规范化管理；对策
“规范出效益”已成为人们的共识，规范化管理也被越来越多的领域所采用，并越来越充分地显示出它极大的潜能。医院财务管理规范化的标志，是各项经费管理活动的正规有序。近年来，借助数字化医院强大的信息优势，我院财务部门逐渐理顺工作流程，进行规范化财务管理，使医院经费的使用效益大大提高。通过实践，不断总结经验并对出现的问题进行优化改进，本文从以下七个方面对医院财务规范化管理进行探讨。
1严格规范财务管理流程，提高工作效率
目前在财务管理工作流程过程中，我们常常会看到这样的现象：医院工作人员拿着单据需要找各级领导进行审批，但又不知道该单据需要审批到哪一层次，财务人员不断接受工作人员的咨询，进行解释和指导，但仍然有人抱怨财务报账太麻烦，甚至会误认为是财务人员有意卡他，使财务与医院相关科室的关系不易沟通、协调，单据的业务审批和财务审核效率低下。这主要是由于财务管理工作的流程描述不到位、不直观、不规范、可操作性差造成的[1]。要改变目前这种状况，就要严格规范财务管理工作流程，通过邀请业务部门的相关人员修订流程图，对各个工作程序予以图解化，用一套业务流程描绘符号来绘制流程图，符号规范，线路清晰，一目了然，使财务管理制度能够全面、直观、形象的反映， 财务形象不断改善，内控制度得以落实；同时也有助于财务人员轮岗时了解熟悉各工作岗位的程序与责任，很大程度缩短了岗位转换的适应期，大大提高了工作效率。
2明确岗位工作规范，强化岗位职责
岗位工作规范对工作程序、方式、方法和完成标准，及相互关联的岗位之间的协调关系、交接内容和方式都有明确的规定，可以防止任职者在完成任务过程中工作的随意性和出现问题时不知所措，避免工作中出现纰漏、办事拖拉和相仿岗位之间的扯皮、互相推诿，有助于保证任务完成的质量并提高工作效率[2]。岗位工作规范的研究制定有利于财务管理者实践经验的有效继承和保证工作的连续性，防止人变、人走事空。有许多老同志，在多年的工作中积累了丰富的经验，他们情况熟悉，做起事来得心应手。若换上一名新手，往往一两年、甚至两三年都难以胜任。岗位工作规范的研究制定，可以使老同志的宝贵经验以文字形式表述出来，具有较强的可传授性，从而为新上任的同志熟悉情况、开展工作提供基本遵循，免得再重复前任同样的探索过程，节省宝贵的时间和智力资源，也会减少损失。同时也便于不同岗位间工作的相互了解，为他们更密切地协作、必要时的相互替代提供条件；还可以破除人们对某些工作的神秘感，打破工作垄断，可以提高财务管理工作有效性和科学性。
3严格落实内控制度，加强预算经费使用管理
为确保管好用好各项经费，财务部门严格落实“四分”制度，即会计、出纳分设，支票、印鉴分管，收款、开票分开，结算、报销分审。通过“四分”制度，环环相扣，有效管控财务内部疏忽，防范财务内部出现风险的可能性，确保了资金的安全。每月总经济师都要通过医院会计核算管理系统对当月发生的支出数据进行查询，并对异常数据进行审查，抽查原始凭证，督促整改。院主官每月对装订成册的凭证进行最后把关审签。凭借信息系统及对原始凭证的层层把关，严格落实医院经费使用内控制度，确保经费使用的合理性。
财务部门掌握着各事业部门经费的预算情况，是各部门经费使用的第一关，审核会计应对各事业部门的预算情况了如指掌，对经费的使用及票据的真假做到严格把关，严禁超预算或无预算使用经费情况的发生，维护预算的法规性和严肃性，尽量杜绝虚假发票报销及搭便车情况的发生。借助信息化优势，我院引进了预算管理软件，该软件与医院会计核算管理系统进行了无缝对接，实现与会计系统同步运行的功能。基本达到了预算管理由事后分析向细化预算编制、硬化预算约束、加强预算监督前移的目的，使预算经费的使用更具科学性。各种经费及预算进度掌握由第一审签人负责，在预算管理系统中各部门领导都是终端用户，根据权限可以随时查看本部门费用支出情况，包括预算额度、开支情况、余额及进度等，动态掌握预算的执行状况，从而提高了资金的使用效益，提升了医院的经营管理水平。
4强化党委科学管财，规范经费使用过程
近年来，医院党委借助数字化优势不断强化科学理财意识，坚持把管财、议财作为医院建设一项经常性基础性工作常抓不懈。院党委从医院全面建设出发，把财务工作纳入党委重要议事日程，年初制定经费预算时，严格遵循“量入为出、精打细算、厉行节约、统筹安排、保障重点”的编制原则，把一些不合理、超财力的项目统统堵在预算之外。坚持定期听取财务部门经费预算执行情况汇报，高效运用预算经费管理系统，分析经费管理使用形势，查找问题的症结所在，共同研究整改对策，制订跟踪问效措施，提高经费的整体效益，实现按计划用财。
及时发现和解决财务工作中存在的问题，做到管财议财集体化、公开化、制度化、经常化，确保财务工作健康有序运行。
严格落实经费审批权限和联审会签等制度，一切经费开支，必须坚持党委集体理财和分管领导“一支笔”审批制度。院党委要求财务部门根据实际情况每年对医院财务管理规定进行修订，并对三处一部及院领导各自及联合审批权限进行了规范，各部门预算内经费由部门正职审批，超过审批权限时由相关副院长及主官审签。对超过一定限额的开支，单位主官要共同把关、联合审批，及时掌握经费的投向、投量。各种经费的报销由各部门归口管理，不得超越部门办理报销。没有相关承办人员及部门领导审签，上级领导不应越权批签。按照“谁签字，谁负责”的原则，加强对预算、借款、开支、报销等各个环节的督促检查，哪个环节出了问题就追究相关责任人的责任，从而有效确保了经费开支的正常运行。特别是通过采取指标控制、包干使用、责任到人的办法，大大降低了行政消耗性开支，使其得到有效控制。利用医院内部办公自动化系统向全院进行财务管理规定公示，较好地解决了不按法规办事、不按程序审批等问题。通过科学合理确定经费投向投量，提高了党委科学管财能力，杜绝了超财力办事、超预算开支、超权限审批等不良现象，实现了由经验型决策向科学型决策的转变 。
5创新工作思路，不断提升财务人员理财能力
一名出色的财务人员必须有丰厚的理论基础和娴熟的会计技能。目前，军队医院财务人员队伍的现状，与医院的发展建设要求存在较大差距。很重要的原因就是军队医院财务人员缺乏系统的专业培训，大部分都是由专业相近的人员到医院从事财务工作。军队财务干部的素质如何，直接关系到财务法规的贯彻执行及各单位的理财水平；同时也影响到我军整体财务保障水平、保障能力。所以作为财务工作者要从岗位做起，练内功强素质，严格认真，干好本职工作，做好账。做到“三个强化”，即：强化自律意识、强化照章办事意识、强化学习意识[3]。在现有工作经验的基础上，通过进修、培训、参观、学习等方式不断提高自身素质，使理财水平达到较高层次，深入展开财务管理的事前预算、事中控制、事后分析职能。在提高专业水平的同时，应不断强化运用信息系统的能力，两者结合，做开拓型理财人，积极发挥聪明才智，以创新谋求财务工作落实，通过不断创新工作思路，真正让有限的经费花出最大的效益。
6积极推行公务卡支付结算，增强财务管理透明度
为贯彻落实总部制定下发的《军队单位公务卡支付结算改革实施方案》和《军队单位公务卡管理规定》新举措，着力打造“阳光财务”，借助目前流畅的财务信息化流程，我院积极推行公务卡支付结算制度，增强财务管理透明度，提升财务管理信息化建设水平。公务卡是预算单位工作人员持有的，主要用于日常公务支出和财务报销业务的支付结算工具。公务支出必须取得发票及刷卡凭证，并通过公务卡支持系统，对刷卡消费的信息进行查询、审核，确认无误后才能予以报销，充分发挥了公务卡有据可查、有迹可寻的特点。通过建立公务卡制度，使公务消费置于阳光之下，提高公务支出的透明度，从而有效地克服了现金支付结算方式下信息不透明所导致的种种弊端。使用公务卡结算，灵活方便，手续简化，大大减少了现金使用和单位资金占用量，减轻了财务人员的工作量，提高了办事效率。坚持“谁使用谁管理，谁管理谁负责”的原则，增强了持卡人的责任心，使刷卡消费与实际消费极大吻合，遏制了利用虚假发票报销等漏洞，从源头上防止违法违规和腐败行为的发生，对促进财务管理水平的提升发挥了重要作用。
7紧跟医院发展步伐，推进财务管理信息化建设
财务管理信息化是指在财务管理的各个环节，充分利用现代信息技术，建立信息系统，挖掘各种信息资源，使财务信息得到集成和综合，从而提高财务管理水平和经济效益，实现财务目标的过程。财务管理信息化的目的不仅仅是提高财务部门的工作效率，解决信息孤岛现象，而是要通过信息化优化工作流程，进行“流程再造”，通过提高效率来增加效益。通过财务信息化建设做到“数出一门，信息共享”，把时间留给财务人员，真正发挥其参谋助手作用[4]。财务信息化的过程是一项系统工程，不是一蹴而就能完成的。如果仅仅将传统的手工作业方法换成计算机工作，只是简单模仿和照搬手工流程，而不考虑原来工作程序的合理性，这就远远偏离了财务信息化建设的初衷，没有实现由手工模式到信息化模式质的飞跃。结果，会计工作依然是事后算账、事后报账，会计信息系统独立于其他系统，在医院内形成一个信息孤岛，缺乏会计数据的实时性、一致性和系统性。会计流程再造是一个长期的任务，这就要求财会人员结合本单位的具体情况，不断优化和完善流程。要对不规范的业务流程，用新规范加以较正，以堵住存在的漏洞；要对不明确的业务流程，使流程清晰、明确；对过于复杂的业务流程，进行业务重组及优化。实现了工作流程的合理化、标准化、规范化、制度化和最优化后，再提出成熟稳定的财务信息化需求，这样既能明确财务信息化建设的方向与目的，减少信息化建设过程中的弯路，又能用信息化后的工作流程规范财务管理的各项工作，提高工作效率，从而产生巨大的管理效益。
参考文献
[1]应黎鸿,张孟,李洁.谈军队医院财务管理工作流程描述[j].军队财务，2008，（6）：48
[2]靳丽萍.财务管理规范化实施过程研究.现代商业[j].，2008，18（36）：79-80
理财规划原理范文2
摘要医院管理工作的中心环节就是财务管理。财务管理的好坏直接影响和决定医院的经营状况，因此医院应首先明确财务管理工作涉及到的内容，然后采取有效途径和手段规范化财务管理，提高医院的竞争力和整体实力。
关键词规范化医院财务管理有效途径
一、前言
医院在传统的管理体制下是一个社会福利性的单位，由国家拨款和发放资金购买医疗设备等，但是市场经济条件下，竞争的激烈性迫使医院在经营和管理方面进行改革和调整，如果打破传统的管理方式，对医院的财务管理进行全面大范围地、系统地优化和完善，是当前的重要任务。
二、新形势下医院财务管理涉及的内容
医院财务管理从实质上来说就是分配、使用医院的医疗设备和筹集资金，组织、协调、考核、规划、管理医院的经营活动等系统性工作。财务管理能够提高医院的生命力和竞争力，充分发挥它的各项功能，可以保证医院健康、稳定的发展，并提高医院的经济效益和社会效益。
（一）预算管理功能
预算管理是指对医院的各项开支进行有效地预算和估计，然后再认真地予以执行，预算工作是由专人完成的，这部分工作人员还要整体安排医院在某一期间的财务工作，统一编制预算，且进行科学地编制和统一管理；在编制预算时，工作人员要参考前一年或前一月（季度）的相关财务报表，结合新形势下医院的具体情况和现状，以及遇到的问题和挑战，编制新的报表，保证预算准确、有效、合理。
（二）对资金、负债、资产等的管理
医院财务管理涉及的对象较多，也较零碎，主要包括固定资产、流动资产，财务工作人员要对这两大资产进行有效地管理、准确地区分、合理地确认等；另外财务管理工作还包括对医疗收入支出、药品出售等在内的一切业务的收支管理，收入支出业务是医院财务管理的一个重要项目。
（三）全面成本的核算和管理
新形势下医院财务管理的重要内容之一便是全面成本的核算与管理。新形势下的医院发展要求是财务核算工作要核算一切资产，不能片面地或选择性地核算部分资产；要立足于医院的长远发展角度，，采用全面控制成本的方式，科学合理且全面地管理医院的运营成本、发展成本和管理成本，保证有序地开展医疗服务工作，推进医院向稳定、可持续的方向发展。
三、规范化医院财务管理的有效途径
（一）转变财务管理观念
我国大部分的医院是公立性质的，医院财务管理者的管理观念有些陈旧，经营意识淡薄，长期下去不利于医院的发展。因此财务管理人员必须要及时更新财务管理管理，转变工作重心，要意识到医院高效管理的有效途径是要加强财务管理，因为这直接影响到医院的整体管理质量，也影响到经济效益和社会效益的获得。加强和转变财务管理管理是新形势下医院财务管理顺利进行的基础，要将这种观念融入到日常的工作中，促使医院全体员工都主动自觉地参与到医院成本控制管理的活动中，医院财务管理的重心也要进行转移，由之前的会计核算转向财务管理，将财务工作融合到医院的整个管理系统中。医院要学会利用有限的资源创造无限的价值，节省成本，提高资金的利用率。
（二）完善财务管理体制
医院的发展需要资金的支持，因此医院应提高资金利用率，降低资金使用成本，高效地使用资金。当前医院主要靠三条途径获取资金，其一是政府的补助，其二是药品收入，最后是医疗收入。当国家的财政状况和医院的分配制度发生变化时，医院资金的这三条来路也发生了相应的变化。国家的财政补贴逐年下降，药品的差价收入也逐年降低，医疗服务的收入也被限制在了成本的范围以内。这三个方面的变动使得医院的财政收入受到了很大的影响，所以当前医院一定要充分重视财务管理并且要落实这方面的相关工作。财务人员要坚决履行监督工作，认真检查和合理分配经济活动的责任，有效地使用各笔资金，在购买大型医疗设备前要进行可行性论证。
（三）实行全面预算
医院实行全面预算是医院决策的具体化表现，也是控制医院经营活动的重要手段。但现在医院预算管理方面做得不是很好，管理力度不到位，过于形式化。因此要充分挖掘和发挥预算的各种功能，全面地加强预算管理工作。管理阶层首先要树立起管理目标和相关的制度、体制，确定医院的发展方向，这也是全面预算能够成功展开的首要条件。财务管理工作人员还要灵活运用预算编制的各种方法，分析数据，找到操作性和可控性都很强的预算方式。得出预算方式后，要与部门同事、领导讨论其优缺点和可行性，保持上下级、同级之间沟通、协调。还要保证全面预算的严肃性，不用任意、随便地进行预算安排，已经实行的预算活动和计划就要认真执行，必要的时候可以修改、调整和追加预算。
（四）实施绩效考核制度
绩效考核主要是为了客观、准确地评价医院的经营活动和经营成果，从经营管理中发现问题和找到解决问题的对策，改进医院的经营现状；全面、真实、客观地反映医院经营状况和效益状况，可以将医院引向正确经营的方向，提高医院的整体实力和竞争力；客观公正地评价医院各部门工作人员的工作，该奖则奖该罚则罚。医院净资产的结余率可以反映出其财务效益指标，资产负债表可以反映医院的偿债能力，业务收入增长率可以反映其发展能力，所以财务管理部门非常有必要实施绩效考核制度，有利于医院正确分析和评价经济效益、社会效益和财务报表。
理财规划原理范文3
[关键词]医院食堂财务 资金管理 规范化
一、医院食堂财务与资金管理的重要性
医院食堂财务与资金管理是食堂整体管理中的一个重要环节，规范财务管理，加强资金使用的效率，规范化经营对提高医院食堂整体收益起着关键作用。医院食堂作为一种为白衣天使们提供福利的方式，目的在于为员工提供营养卫生的饭菜。然其每年食材的采购量巨大、品种繁多，管理起来可能会比较复杂，其资金的使用可与一个小型的企业相比，其经营管理也相对具有独立性，但是国家颁布的相关医院财务管理制度却对此没有一个详尽的规定，因此医院食堂财务和资金的管理尚存在不完善和不规范之处。食堂的财务管理涉及的范围也是非常广的，包括采购、物流、库存、领用、销售等许多环节，所以本文将根据食堂经营管理中所涉及到的各个环节进行分析，如何加强其规范化的经营管理，确保财务管理与资金的使用科学合理。
二、医院食堂财务与资金管理中存在的问题
（一）大宗物资采购问题
物资采购成本的控制是食堂财务管理中非常重要的环节，其不仅涉及的资金数额巨大，且金额浮动空间大，相同物品间的价格差异较大，难以准确掌握。因此，采购资金成本的控制难度巨大，但也是一项十分重要的工作。医院食堂一般都有固定的物资供应商，这样做固然有其优势，毕竟合作时间很长，彼此熟悉，工作起来也比较顺手且利于管理。但是，在这种没有竞争的采购环境下，供应商很容易就对该项工作懈怠，难以保证菜品物资的质量，容易漫天要价，医院也很难对其价格进行监管，这样就很容易加大食堂的采购成本，造成资金的损失。
（二）采购物资的验收及仓储保管
一些医院的验收人员对待菜品物资的验收要求不严，造成入库的物资产品质量不合格，使得食材物资的利用效率低下，无形中由于物资浪费导致食堂成本加大。使得本来仓库中还有食材物资，因其质量不达标仍然需要进行采购，增加了成本不说也造成了浪费。同时，由于仓储的保管制度不完善，或者没有专门的保管人员，不能定期对库存物资进行盘点并登记入账，使得食堂物资的管理如同一盘散沙，因而导致物品遗漏、损失的情况时有发生，这种由于管理不到位造成的人为损失是应该在实际工作中严格避免、杜绝的。
三、规范化管理的建议
（一）采购进行招投标，严格控制采购价格
医院食堂可以采取招投标的方式，来避免由于垄断供应商造成的高物价、低质量的食材供应问题。由于医院每年的采购数额巨大，根据医院的采购制度规定，每年超过十万元数额的物品都要进行公开投标，最后选择物美价廉的供应商对其提供物资，所以医院的食堂也可以采取这种方式，每年都对该年度的食材供应商直接进行网上招标，择优而选。这样既可以保证物资食材的质量及新鲜，同时还可以对供应商提供的货物价格进行有效的监控，严格把握采购的资金支出。而且，为了更好的与医院达成长期的合作，这也使得供应商不断地提升货物质量、降低售价，这样既保证了供应质量高、供应价格低，同时也增加了医院财务管理工作的透明度。
（二）进行财务预算，合理运用资金
“凡事预则立，不预则废。”做好财务预算是一切单位组织和个人进行财务管理的首要工作，这是做好资金规范化管理的第一步。财务管理部门可以在每年初与食堂管理的相关人员，相互协同，对食堂全年的资金收入、支出等项目做一个科学合理的预算，并且严格要求相关工作人员按照此预算方案执行，对食堂做出有目的性的管理。从而，可以极大程度地提高食堂财务管理及资金利用的效率，降低财务成本，减少资金的损失及不必要的开销。
（三）完善食堂管理机制，设立监督审批制度
没有规矩不成方圆，食堂的管理也是一样。管理人员应该根据在食堂的实际工作经验，总结经验方法，制定适合其自身特点的管理制度，并以文件形式下发到相关职工的手中。食堂的各项经营活动最终都会反映在财务收支上，因此要明确食堂每位员工的切身职责与义务，尤其是对收y划卡及库房保管人员进行有效的监督，对于食堂的销售收入及物资的出入库都要及时登记入账，明确规定其要按章办事。建立考评机制，对每位员工的工作表现与绩效工资挂钩，对于工作表现优异的员工进行嘉奖，怠工懒散者则要严惩，充分调动员工的积极性，才能使食堂的管理制度更好的执行。同时，对于采购和销售设立严格的资金审批报销制度，涉及到的报销单据都需要相关经手人进行签字、确认后，才能到领导处进行审批、核销。
理财规划原理范文4
【摘 要】随着中国居民收入的增长，理财以不可阻挡的势头迅速走进中国百姓的家庭生活，怎样进行投资理财，怎样把手里的钱做一个很好的安排，让生活理财和投资理财实现双赢，已成为人们的热点问题。然而，在个人理财规划中如何获得成功？关键有三个方面的因素值得我们考虑，第一是诚信，第二是技巧，第三是守法，三者相辅相成，缺一不可。诚信是个人理财规划中最基本的职业道德准则；是个人理财规划实现的基本保证；守法是个人理财规划中最基本的行为准则，是作为每一个公民的基本品格。本文介绍了诚信的以及诚信原则的产生，在此基础上，提出了个人理财规划中理财方应遵循的诚信原则。
【关键词】诚实守信 理财规划
个人
个人理财规划就是通过对个人财务资源的适当管理来实现个人生活目标的一个过程，是一个为实现整体理财目标设计的统一的相互协调的计划。这个计划有三个核心内容：第一，财务资源；第二，生活目标；第三，统一协调计划。包括保险，投资，教育，所得税，退休，房产等。诚信即诚实讲信用，其基本含义是守诺，见践约，无欺。在个人理财规划中必须遵守诚信原则，诚信是个人理财规划中的职业要求，也是最基本的行业道德标准，正所谓“君子爱财，取之有道”这里所讲的一个深刻内涵就是诚信。
一、诚信原则的概念
诚信是诚实和信用,是最古老最原始的道德要求，是从信息提供者角度表明事件是“可信任的”，信息供给者的诚信保证信息需要者的信任，而信息需要者的信任需求则促进信息供给者的诚信建设。
二、诚信原则的产生
“诚信”原本是一项道德要求，其无论是在中国古代的“三纲五常”还是在罗马法时期的“诚信契约”中均有体现。而它上升为法律原则则具有一个历史的过程，它是随着经济学意义上竞争的产生而产生的。按照的观点：竞争的产生和存在首先必须依赖两个最基本的条件，一个是社会分工，另一个是多元利益主体的存在。在人类长期的发展过程中，随着生产力的发展，出现了三次社会化的大分工，进而产生了交换和市场，同时，多元利益主体的存在决定了具有不同利益的交换各方为追求利益最大化而产生了巨大的竞争原动力。马克思指出：“社会分工使独立的商品生产者互相对立，他们不承认别的权威，只承认竞争的权威，只承认他们互相利益的压力加在他们身上的强制。”虽然竞争作为经济发展的“强心剂”能促进市场主体不断拼搏实现优胜劣汰，实现社会生产力的合理流动，并能够促进买方市场的形成，以最大限度地保护消费者的合法权益。但是，竞争是残酷的，特别是在自由竞争关系中，利益将成为联结各个经济主体之间的唯一纽带，企业等市场主体为了追逐更多的利益不断进行着激烈地竞争，为了占得优势，各主体有的竞相改进生产技术，提高劳动生产率；有的凭借资金、技术等优势排挤、兼并中小企业力图实现企业的规模效应以提高竞争力；但有的在不能通过正当途径获得竞争优势的情况下，短斤少两、制假售假、欺诈隐瞒，这些不正当的行为是伴随着商品经济和市场经济的发展过程而出现的。早在罗马繁荣时代，立法者就发现无论多么严密的合同，只要当事人心存恶意，总能找到规避之法，由此，“诚信契约”应运而生，同时也奠定了诚实信用的在法律中的原则地位。此后，在许多国家，它成为了民商法中的核心原则，被称之为“帝王条款”。
三、信誉在市场经济秩序中的作用
在经济学上，信任被认为是经济交换的剂，是控制契约的最有效的机制是含蓄的契约，是不容易买到的独特商品。信誉即是信任的一个重要表现形式。信誉为现代社会提供了很好的信息基础，投资者的判断建立在以往交易或者中介人的判断基础之上，只有在对人足够信任的情况下，投资者才有继续交易的可能，反之，交易不能正常进行。试想在一个造假成风投机盛行的市场中，广大投资者特别试中小投资者的利益是难以得到保障的，一旦投资者的信心受挫，必然导致交易市场的萎缩，失去良好的市场秩序。就如目前的中国证券市场来说，证券市场处于成长期，出现的许多问题均对投资者的信心造成了伤害，客户流失量相当的大，若任其发展定然造成市场秩序的混乱，同样在经济发达的美国，也十分重视对资本市场中投资者信心的保护，如在安然事件后美国出台法律，其目的就是在于通过提高公司披露的准确性和相关性来保护投资者。通过扩大公司受托责任和加强公司治理以重获投资者信任。可见保护投资者信心提高投资者信任度对稳定和发展资本市场是十分重要的。同样也反应出作为新兴的理财规划市场，诚信是非常重要的也是必不可少的。
四、个人理财规划中应遵循的诚信原则
（一）树立诚信观念，把诚信作为第一指导原则。
一种观点认为，在市场经济条件下，个人理财只讲赚钱不问手段，赚钱是好汉，没钱玩不转讲不讲诚信无关紧要。相信今年的“3。15”晚会上最轰动的新闻就是欧典地板了。欧典地板一直以尊贵著称，每一块地板上都打上鲜明的3。15烙印；它荣膺国家免检产品称号，是“进口地板”中唯一全部合格的产品，号称是德国百年品牌，曾获得“蓝天使”环保认证，
结果厂家竟然是三无厂家，德国根本没有该品牌，商标也从来未注册过。这样惊人的消息让所有的中国人都为之震惊，名牌产品到底还能不能相信这一问题在所有中国人心里反复思考着。名牌产品失去了信誉就面临着失去了市场，厂家也只能倒闭。然而好的有信誉的公司却可以不断扩大自己的公司，就如海尔集团一样，中国家电业第一个进入世界五百强的企业，当年破烂不堪的小厂，它以它的诚信以他优异的品质优良的售后服务赢得了中国家电业市场一半的市场份额，随后它以它的实力走进了欧美市场，日韩市场。在美国设立了美国工厂，成功的占据美国小家电业的半壁江山。它的成功就在于它的实力加上它的诚信。让它的品牌越来越强大，长盛不衰。由此可见，坚持诚信为本的经营和投资理念投资就会出效益，不坚持诚信原则就会被市场所淘汰。个人理财规划本身就是以人为本，对个人进行投资规划，如果失去诚信则没有办法让个人在信任自己的理财规划，所以作为理财从业者必须在思想上建立诚信观念，只有自己有信用自己才能在这个领域中有主动权否则自己将会在这个领域中相当被动，也不会有更好的发展前景。这就要求从业者需要建立一种契约的责任伦理，这种责任伦理对于理财规划师来说就是职业道德，与法律和制度的外在约束不同，契约责任伦理是当事任依照对有关契约责任的共识来建立自己的内在约束，从而能有力地控制和消除交易中的机会主义。必须培养出良好的职业道德才有可能在理财规划中作出自己的品牌才能保证在资本市场中产生一个良性循环。（二）、从体制上完善理财规划师系统，加强行业监管
个人理财属于金融服务范畴，直接为客户进行金融理财服务，这就要求作为行业的监管部门要加强对这一新兴职业的监管，建立严格的资格考试准入制度，要求从业人员必须持证上岗。对于不诚信的违规甚至违法行为要严厉查处，从而树立良好的行业形象。建立客户档案机制，严格为每个客户保密，并针对每一个客户的情况和要求制定有建设性的、实施性强的理财规划细则。
（三）、建立与客户交流的制度
沟通师个人理财规划中的最基本的技巧，在个人理财规划中作为理财规划师要为客户沟通，自己应该具有良好的沟通能力。事前必须与客户进行充分沟通，了解客户的相关信息和投资意图；事中要与客户保持密切联系，沟通工作进展及时反馈相关信息，协调处理实务操作中遇到的问题。有效的沟通要把握好三条原则：一是沟通之前要充分准备；二是掌控沟通时间和沟通要领；三是要注意倾听。诚实待人使客户能够充分相信理财师。
（四）、管理技巧
在从事个人理财规划中，管理包括时间管理、客户关系管理、风险管理、资源管理等，一个好的理财不仅仅是只有计划，它必须要有一个好的管理体制。所谓管理出效益，纵然有一个非常好的理财规划方案，但是管理不善，也同样会面临着失败。
理财规划原理范文5
陈先生，40岁，月收入2.2万元，年终奖3万元，每月生活支出4000元；陈太太，38岁，月收入9000元，年终双薪，每月生活支出4200元；孩子9岁，每月生活支出2000元。拥有自有住房1套，市值260万元，尚余65.2万元贷款未还清，每月还款4700元。家用车一辆，市值23万元，每月用车支出约2500元。现金和活期存款14万元，定期存款30万元，基金51.34万元，每月定投支出2000元。1年的利息收入和基金收入约4万元。陈先生和陈太太均有社保，并且购买了商业保险，陈先生和陈太太的保额各30万元，每年共交纳2万元的保费。旅游、赡养父母、孩子教育等其他费用1年约5万元。陈太太希望对家庭财务状况进行盘点，并做一份理财规划，满足100万元教育金和养老需求。
家庭财务状况诊断
从表1来看，陈太太的家庭负债占资产的比重为17.23%，家庭财务很安全，风险评级为低风险。目前，陈太太家庭正处于成熟期，家庭成员的工作能力、经济状况都达到高峰状态，理财的重点是为退休做准备。
从表2来看，夫妻两人的月总收入3.10万元，其中，男方的月收入2.20万元，占比70.97%；女方的月收入9000元，占比29.03%。目前家庭月总支出为1.94万元，其中，日常生活支出为1.02万元，占比52.58%；月房贷还款支出为4700元，占比24.23%。日常支出占月收入的比重为32.9%，低于50%，家庭控制开支能力较强。月房贷还款占月收入的比重为15.16%，低于40%，家庭财务风险较低，处于较为安全的水平。家庭每年可结余17.22万元，留存比例为38.18%，家庭的储蓄能力较好。
家庭理财规划
陈太太家庭理财规划可从应急规划、长期保障、子女教育规划和养老规划4个方面入手。
应急规划
陈太太家庭需要准备8.94万元应急准备金，可以将其中的1/6以活期存款方式保留，另外5/6购买货币基金等。
长期保障
陈先生的年收入29.40万元，已购商业保险保额为30万元，在意外情况发生时，可保障1年的收入。如果陈先生希望保障未来5年的收入，则保险缺口为117万元。由于陈太太夫妇家庭有房贷未还清，陈先生负担房贷的50%，如果考虑意外情况出现时能保障房贷顺利偿还，则保险缺口在149万元左右。如果将保费控制在年收入的10%～15%的范围内，陈先生还可增加1.94万～3.41万元的保费加强长期保障。
陈太太年收入11.70万元，保险保额30万元。保额缺口仍有28万～61万元，但由于其保费占年收入的比重已经达到8.55%，按保费控制在年收入的10%～15%的范围内，陈太太还可增加保费1700～7550元加强长期保障。
子女教育规划
如果按照7%的年收益率测算，每月定投基金6673元，则可以在孩子18岁时为其筹备100万元教育金。如果考虑学费按3%的通胀率上涨，则可将定投金额增加至8707元。
养老规划
目前，陈太太夫妇二人每月的生活费用为8200元。由于陈太太早于陈先生3年退休，因此以陈太太的退休时间为准计算养老金。按照3%的通胀率计算，在陈太太17年后退休时，这笔费用将上涨至1.36万元。假定陈太太的退休年龄为55岁，则夫妻二人所需的养老金为406万元。如果这笔费用的50%可以由社保满足，另外50%则需要自行筹备，则陈太太家庭每月需要定投5211元。
调配财务资源
上述基本规划完成后，陈太太家庭的月结余为1716元，年结余为-1.21万元，留存比例为-2.67%。说明完成上述基本规划的月财务资源是足够的，但年财务资源不够。
如果陈太太家庭将已有基金投资中的50万元作为教育金储备，则需要准备的教育金可从100万元缩减至50万元。那么，每月的定投支出将减少至3336元（不考虑通胀）或4353元（考虑通胀）。重新{配后的月结余为4036元，年结余为1.58万元。重新调配资源后，陈太太家庭目前的财务资源足够支持上述规划。陈太太的活期存款扣除应急资金后的余额约5万元，加上定期存款30万元可作为养老储备金。由于养老储备还有17年，因此建议提高这部分资金的风险承受能力，转换为收益较高的长期投资。
家庭理财实施策略
第一，陈太太家庭需要准备约9万元作为应急资金。其中1.5万元以活期存款保留，7.5万元购买货币基金。
第二，陈先生可增加1.94万～3.41万元的保费，陈太太可增加1700～7550元保费，以进一步加强夫妻二人的长期保障。
理财规划原理范文6
【关键词】独立学院；财务管理专业；职业生涯规划
一、学校客体
独立学院的核心优势在于人才培养的特色化，具体可以描述为：以社会需求为导向，以服务地方及全国社会经济文化发展为目标。在规划初期，学院普遍从学生个人兴趣着手，将个人优势清晰化，辅之以专业导论教育，帮助学生确立自己的专业目标。以电子科技大学中山学院为例，学校在学生大一期间集体安排进行霍兰德职业兴趣测试，通过测试，让学生发现和确定自己的职业兴趣和能力专长， 在此基础上做出求职的初步选择 。在职业生涯规划方面，学校的指导作用凸显在两个方面：一是规划设计；二是专业认知，且一般分阶段按年级进行设置。大一大二年级着重职业与专业的基本原理和方法等理论教学，大三大四年级强调等简历制作，面试技巧等技能培养与专业实训教学。在具体的环节设计中，学校最好能根据各个专业的特点，制定一些最为基本的大学期间职业计划实施参考模本或列出一个被细化的可操作的目标值。
二、教师中介
“夯实基础、精通专业、强化应用”是应用型财务管理专业的培养目标，也是学生顺利就业的基本条件。对于每一个财务管理专业的学生来说，要做好一份适合自己的职业生涯规划离不开老师的指导。“传道授业解惑也”，这是教师的职责。在课堂内，老师传授学生理论知识，在课堂外，老师指导学生社会实践。当然，职业生涯规划的指导老师有两大主力军，一是专业任课教师；二是高校辅导员。两者各司其职，不可偏废。以财务管理专业为例，除理论知识讲授外，专业教师应不定期对学生进行专业就业方向与专业前景分析，并将培养学生专业就业技能为标准贯穿教学始终。在进行专业课程体系设计时，要明确三个问题：该专业培养什么样的人才？教育赋予受教育者什么样的特质才能够代表教育价值取向？什么样的课程体系和教学手段能满足社会未来发展的需要？结合专业教学职业取向，专业授课老师要细化教学计划，把理论教学和就业指导联系起来，让学生们不仅学习财务管理专业的相关知识，也接触本专业就业的相关知识，帮助学生制定自己的行动规划，分短期、中期、长期目标有步骤地按计划进行。而作为高校辅导员，职业指导工作除了在就业指导课程中集中实施外，还渗透到思想政治教育的方方面面。与专业教师相比，他们的工作可能因与个体学生的单独接触而更具个性化，更具心理优势，更具有针对性。这种针对性，在促进毕业生的就业工作中意义重大。
三、学生主体
新的教学理念非常强调发挥学生的主体地位。在职业生涯规划过程中，学生是规划的制定者，也是职业生涯规划教育的接受者，是客体更是主体，是毫无疑问的处于个人职业生涯规划的核心地位。大学生在规划自己职业生涯的过程中要坚持客观性、科学性、合理性、个性化、适用性、可行性原则，分阶段分步骤地按照职业生涯规划的内容规划自己的职业生涯。学生在职业生涯规划过程中最应该明白的就是职业生涯是需要弹性的长期规划，生涯规划包括如何成长、学习、谋生及生活，是一连串思考、选择、计划、打拼、发展的终生历程。学生要制定一个好的职业规划，需要具备可行性和可操作性。在影响职业生涯的许多因素难以预料的这种情况下，要使职业生涯行之有效，就必须使规划具有足够的弹性，在实践中不断进行评估和调整。这就需要学生在实践中定时定期的去检验目标完成的情况和评估环境的变化，从而做出正确的调整。这个步骤是大学生职业规划中必不可少的一步，学生要明白职业规划并非纯粹的制定计划书，而是要真正的在人生道路上起到航标的作用，大学生要做的就是在不断地调整中成功的达到自己既定的目标，这样职业生涯规划才算成功。另外，大学生在职业规划的过程中还应注重自身良好人格的养成，端正态度，学会坚持，因为个人的品格修养是职业生涯规划实行的重要保证。现代大学生很多都是激情有余、耐心不足，也导致很多事情半途而废，要知道，在成功的道路上是没有捷径的，作为大学生，处于校园和社会之间，更加应该加强自身修养，褪去少年的稚气，学会综合各方面因素考虑问题，认真推敲自己做的每项决定，只有这样才能降低规划中存在的风险，离成功的人生更近一步。
参 考 文 献
