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银行内控合规培训范文1
关键词：合规文化；内控制度；管理机制
中图分类号：F832．2
文献标识码：A
文章编号：1006-1428(2007)04-0069-03
目前，就我国而言合规文化及内控制度建设都处于起步阶段，还存在着许多不足：
(一)合规制度有待完善，特别是内控制度不够健全
商业银行虽然已经建立了单独或合署的合规部门，但多未制定和完善与合规风险管理相关的规章制度、职业操守与行为准则。特别是作为合规制度中不可或缺的内控制度还不够健全，严重制约了商业银行内部控制和合规风险管理的有效运行。
1．内控制度制约范围不够全面。我国银行的内控制度设置不合理，往往是“控下不控上”，针对银行业务经办人员的内控制度比较多，而对各级管理者特别是对基层管理者的内控制度约束相对缺乏，有不少控制盲点。近年来发生的许多金融案件表明，对部分基层银行负责人制约不严、监督失控是案发的主要原因。
2．内控制度滞后于业务发展，缺乏前瞻性。当前我国经济正处于高速成长期，银行经营的内外环境亦快速变化。如果不能及时、前瞻性地提供制度保障，就必然会导致不规范操作，使新兴业务的风险无法得到控制，新兴业务往往成为新的风险源。同时，由于缺乏制度的适时调整功能，一些不适宜的制度仍然需要执行，导致经营者在指标的压力下，不得不逾越制度，形成了普遍的有令不行、有禁不止的现象。另外，由于缺乏对业务经营的连续、系统的监督，往往寄希望于事后监督与补救，而在事前防范、事中控制等方面缺乏必要的规章。
3．内控制度分散制定，缺乏系统性。目前中国的银行仍然是“部门银行”，而不是“流程银行”。商业银行内部各管理机构基本都是横向的，每一层分支机构都设有各自的管理机构，由于内部缺乏一个统一的内控制度建设规划，各个部门自行制定规章。从而形成各自为政、分头管理的局面，部分内控制度在部门和部门之间不仅是相互割裂的，有些甚至相互抵触，造成了现行银行内控制度数量庞大，制度目标难以统一，使基层机构在内控制度执行时因多头管理而不知所措。
4．内控制度程式化严重，缺乏可操作性。一方面，制度设计者片面追求制度本身的“完美”，往往偏离实际，导致一些内控制度在实际工作中很难操作，逼迫制度执行者采取越轨的作法，并给不良动机者创造作案机会。另一方面，不少制度规定又存在模糊化的概念，在涉及操作层面的各个业务环节时往往采取原则性的提法，导致制度执行者理解和执行上的差异性较大。
5．内控制度执行不到位，流于形式的现象普遍存在。内控制度只限于定规章、发文件而不注重制度的落实。银行员工执行内控制度的意识淡漠，遇到具体问题，灵活性讲得多，原则性讲得少，以种种“理由”加以变通和回避。更有甚者对某些内控制度视而不见，使内控制度形同虚设。究其根源，原因在于内控制度缺乏科学的量化评价体系，好与坏的区分标准模糊，奖惩制度无法建立。激励机制跟不上，内控制度执行自然无法到位。
(二)合规文化普遍缺失
1．银行员工合规意识与观念淡薄。银行有的管理层或领导者本身合规意识淡薄，示范作用没有发挥，导致上行下效，员工“规”的观念淡化，执“规”的自觉性不强，形成违规也见怪不怪的“怪圈”。同时上下级机构之间以及管理层与员工之间存在“相互博弈”的文化，制约了银行政策和程序的制定及其执行的效力。
2．合规激励约束机制扭曲。银行没有建立关于合规奖惩的制度，对违规行为的处罚，往往以“是否造成损失”作为评判标准，当违规没有造成经济损失，甚至产生经济效益时，往往对存在的违规行为既往不咎，致使员工合规得不到奖励，违规受不到惩罚，甚至反而会获益。这样扭曲的合规激励约束机制使得员工觉得合规“吃力不讨好”，对规章制度置若罔闻，为求业绩甚至刻意违规操作，导致银行合规文化氛围难以形成。
二、建设合规文化与健全内控制度的构想
(一)以建设合规文化为契机，健全内控制度，为合规文化建设奠定制度基础
1、在内控制度设计上要确立分层定位的思想。商业银行要对内部的各层次、岗位进行合理有效的分工，这是实施内部控制制度的基础。商业银行的内部控制体系要从决策层、管理层、操作层来分别设计。加强对决策层与管理层的内控制度建设，改变“控下不控上”的现状，避免管理人员游离控制系统之外，将所有的人都纳入到内控体系中来，在内控制度面前人人平等，不搞特殊化。同时要充分考虑操作层面制度设计的可执行性，不能再笼统地规定业务经营的相关操作标准，要按照金融企业的稳健做法，制定可供各个岗位人员使用的业务政策、行为手册和操作程序，确保制度执行的可操作性。
2．内控制度的制定必须系统、科学化。形成统一的内控制度制订规划，按照业务流程来制定内控制度，不能将涉及多个部门的同一业务的内控制度分散到各个部门去制定，要形成一个业务一个流程、一个流程一个制度，避免业务操作人员面对多头的制度而无所适从。要根据业务的发展、风险点的转移以及环境的改变及时修订内控制度，同时转变过去以事后惩罚为主的内控制度思路，切实加强风险的事前识别和事中评估的内控制度设计，使内控制度真正成为风险的防御线。
(二)以人为本，创建科学的合规风险管理机制
1．要设立合规部门或专职合规岗位，界定其功能和职责，独立于银行的经营活动。合规部门为履行其职责应有权获取必要的信息，银行其他部门和员工有给予密切合作的义务。合规部门有权独立调查银行内部可能违反合规政策的事件，对于调查所发现的任何异常情况或违规行为，合规部门可随时向上一级合规部门和所属机构管理层报告。银行高层应确保合规部门报告路线的畅通，并采取切实保障措施使合规部门不用担心来自管理层或其他员工的报复或冷遇；应给予合规部门足够的资源支持，重视并依赖合规部门协助其有效管理银行的合规风险。
2．要通过一定方式对所有员工和负责人进行上任前的合规培训，通过培训使其充分系统地了解和掌握各项主要规章制度和其所在部门的全部规章制度，达到对工作中可能涉及到的“规”了如指掌。
3．合规的“规”要在实践中得以贯彻执行，必须建立有效的激励机制，切实有效地落实问责制，确保奖惩分明、违规必究。银行不仅要奖励好的道德行为和良好合规做法，还要惩罚不道德的行为和违规行为，并且将资源应用于好的控制系统、优质的客户服务和尽职员工激励上，而不只是表面上的业绩激励。纠正“重经营业绩、轻内控管理”的绩效考核理念，确立内部控制优于业务拓展的理念，平衡业务拓展与风险管理的关
系。对合规工作做得好或对举报、抵制违规有贡献者给予保护、表扬或奖励；对存在或隐瞒违规问题、造成不良后果者，要按照规定给予处罚，追究责任，使整个团队形成合规光荣、违规可耻的工作氛围。
(三)建设合规文化应该从高层做起，领导率先垂范
巴塞尔银行监管委员会明确提出：“合规应从高层做起，应成为银行文化的一部分。当企业文化强调诚信与正直的道德行为准则，并由董事会和高级管理层作出表率时，合规才最为有效……”。领导者所做的事情不只是代表其个人，而是代表一个群体，能让下属和自己一起发挥集体效应，起到耳濡目染的效果。银行管理层应该充分承担合规责任，在全行积极倡导合规文化和合规理念，包括诚信、尽职等。同时要率先垂范，躬身实践，以身作则做合规的“楷模”，带动和影响员工自觉遵守各项制度和准则。只有自上而下地强调诚信与正直的行为准则，并由银行高层作出表率，良好的合规文化才能蔚成风气，合规才最为有效。可以说，领导合规是构成银行合规文化基因、实现人人合规的首要前提。
(四)推行合规人人有责、主动合规、合规创造价值等合规理念
1．树立“合规人人有责”的观念。合规并不仅仅是合规部门或合规员的职责，更是银行所有员工的责任。只有合规成为每一个银行员工的行为准则，成为各级各岗位员工每日的自觉行动，才能共同保证有关法律、规则和标准及其精神得到遵循和贯彻落实。由于合规文化体现在每一个银行职员对合规理念的认知及其日常的行为规范和准则之中，这不但需要管理层在全行推行诚实与正直的价值观念，还需要制定和执行清晰的员工行为准则和规范。只有当银行的员工恪守高标准的职业道德规范，人人都能有效履行自身合规职责，银行合规风险管理才会有效。
2．培养员工的合规意识。合规意识是合规文化的一个核心要素，是银行合规风险管理机制得以有效运转的重要基础。银行管理层应确保：(1)各业务部门或业务条线的员工能够欣然接受全面的合规培训，主动寻求合规部门或合规员的建议；(2)各业务部门或业务条线的管理者能够准确识别关键合规问题，及时向合规部门或合规人员报告和咨询，主动地进行动态合规回顾；(3)合规部门或合规人员则应积极主动地识别、评估和监测潜在的合规风险或问题，乐于为各业务部门或业务条线人员提供合规建议，并主动向上级报告，持续跟踪其发展。
银行内控合规培训范文2
收集某银行内部会议记录、文件等资料，结合某银行的现状，从发展的方向，内部审计机构的独立性，内部审计人员的专业素养，以及管理层素养等多个角度，分析现在某银行与世界内部审计发展的差距以及自身不合理的地方，对现存的不合理状况提出改进意见。
关键词:
内部审计;某银行;内部控制
一、某银行及其内部审计概述析
(一)某银行简介某银行是直属国务院领导的我国一家农业政策性银行，1994年11月挂牌成立。主要职责是按照国家的法律、法规和方针、政策，以国家信用为基础，筹集资金，承担国家规定的农业政策性金融业务，财政支农资金的拨付，为农业和农村经济发展服务。
(二)某银行内部审计概述1、银行内部基本的审计工作模式。某银行的内部结构可以分成下列几个层次:某银行的总行，某银行的省级分行和各片区内的市分行。所以某银行的基本审计工作模式解释“垂直为主、分级为辅”的内部审计方式。在业务方面由内部审计部门管理和调度，各分行人员的任免、分行与分行之间的人员交流也都由各省分行进行安排。各市分行的审计部门仅仅在行政上对单位负责，只是负责接收省分行安排的人员，为内部审计人员提供必要的帮助，支付本分行在编的内部审计人员的工资。审计的工作模式也就变成了，上级审计下级以及同级互审相结合的模式。这样的双重审计模式使内部审计系统能有效的发挥作用。2、银行内部审计机构的设置与责任关系。某银行除了在总行设置内部审计部，人员的调度和任免都是由上级内部审计部来安排的，各分行是没有权利直接聘用内部审计人员或解雇内部审计人员。各级审计人员的职责就是对银行的财务各项数据、贷款的发放审批手续的合规性、呆账的情况、不良贷款的情况进行审计，以及对各分行所在地区发放的作为建设各种工程资金的贷款所对应工程的真实性和工程情况等等。总行的内部审计部、省分行的内部审计部还负责制定内部审计规定，并且监督各级内部审计部门。总行的内部审计部门负责各级内部审计人员的继续教育工作，提高内部审计人员的职业水平。
二、某银行内部审计的问题分析与建议
(一)审计功能过于单一，审计范围狭窄由于某银行内部审计起步较晚，目前内部审计只强调要发挥其监督检查功能和鉴证评价功能，特别是着重审查不良贷款和贷款发放程序的合规性［1］。在某银行的内部审计文件当中，着重强调了要“抓好核呆、批量转让不良资产责任认定和追究情况审计、加强新增不良贷款审计、财会基本制度情况审计”，但是没有要求内部审计有组织的增值作用。在某银行内部审计工作会议文件中也指出，内部审计人员思想观念落后，有的员工对现代内部审计的工作内容认识不够，仍然停留在只是查查帐而已层面，对自己定位不高，内容不够广泛。某银行内部审计的目的应该不仅仅是查问题，更主要的是针对查出的问题找出解决的方法，为加强管理、提高效益服务，为领导决策提供依据。［2］
(二)内控评价的职能并没有很好发挥2014年9月，银监会印发了《商业银行内部控制指引》，要求政策性银行也要遵照执行。文件中，对内控评价专门用一章的篇幅提出了具体要求。为抓好贯彻落实，10月份又组织了内控培训，要求各家银行分行的领导、内控管理有关部门负责人菜价，可见银监会对银行业内部控制的高度重视。所以在今年，某银行在省级分行让各级内部审计部门全面开展内控评价工作，但是，还缺少总行内部审计部对省级分行开展内控评价工作，省级分行内控等级自由评定，缺乏权威性。
(三)内部审计部门缺乏相对独立性被审计分行与内部审计人员虽在结构上相对独立，但并不是毫无瓜葛的，他们存在直接利益关系。据了解，银行内部存在着许多亲缘关系，许多员工也是经单位内部的亲人介绍，才在该分行任职。最后，整个审计项目是否能通过审理开始展开，能否顺利的展开都是与各市分行有一定关系的。所以，内部审计部门只是在结构上、形式上独立了，但是实质上却与各所审计的分行存在千丝万缕的联系。这导致了，内部审计工作的客观性无法得到保障，所提供的信息的有效性和可参考性也值得商榷。综上原因，审计人员不可能毫无顾忌的进行审计工作，审计活动必然会在一定范围内受到一定程度的限制和制约，审计活动的独立性就有待商榷了。
三、某银行内部审计建设的建议及启示
(一)延伸内部审计功能某银行作为一家政策性银行，着重强调对各种呆账、坏账的审查，对不良贷款的审查等方面也是可以理解的，毕竟某银行是为了我国农业建设而建，防范风险、保护国家资产作为重点工作是应该的。但是，内部审计应扩展内部审计范围，应加强对管理层决策行为、决策结果的审计，围绕主要风险环节开展审计，为管理层提供服务［3］。此外，某银行还需更新内部审计理念，延伸内部审计职能。应该顺应时代的潮流，起到促进和增值作用，通过对企业方方面面的审查，如内部控制，帮助其他部门降低出错的几率，提高工作效率;提出改进管理工作的建议和提高社会效益和经济效益的具体途径和办法。从原来的监督检查职能，逐步拓展新的职能如“改善管理”、“提高效益”、“提供咨询服务”上来，树立新的内部审计理念，在充分发挥内部审计监督的职能外，再发挥管理控制等新兴只能。［4］
(二)推进审计机构改革，提升部门的独立性内部审计必须具有很强的独立性，才能保证内部审计制度的有效性。某银行可以采取各部直接向总行内部审计部负责的方式，即内部审计人员直属于总行审计部门，由总行内部审计部安排内部审计人员至各个地区分行执行审计任务。派遣时，要规避与被审计分行内部人员有亲缘关系的内部审计人员，这样派遣的审计人员与地区公司领导层和普通员工就没有什么太大的关联，保证不受当地分行干扰，提高内部审计工作的质量，保证内部审计的独立性与客观性。
(三)提高审计人员素质为管理层提供高质量与有时效性的该井意见以增加企业整体的价值和效益，并加强内部控制管理，防止管理层在单位内部寻思舞弊，防止、浪费国家公共财产为目标。这样一个背景下，以现在内部审计人员的数量很难胜任新目标，因此当下最重要的就是不断提高内部审计人员的技术水平，并且吸收更多新鲜的血液。如:第一，加强审计人员新专业知识的培训。第二，招收新员工。第三，加强思想教育，改进奖惩机制。
参考文献:
［1］张勇，陆亭亭．中国农业发展银行内部审计存在问题及应对措施［J］．会计之友，2012(5)
［2］武元定．完善和发展我国内部审计的思考［J］．经济师，2012(6)
［3］张天兵，陈海文．内部审计全球发展新趋势［J］．董事会，2012(4)
银行内控合规培训范文3
【关键词】合规风险；风险管理；巴塞尔协议
一、合规风险管理的内涵
2009年是中国邮政储蓄银行（以下简称邮储银行）的“合规管理年”，合规风险管理是深入学习实践科学发展观的一项重要活动，对于进一步健全和完善中国邮政储蓄银行内控机制，强化合规风险管理，提高合规管理水平和质量，促进中国邮政储蓄银行又好又快发展，具有十分重要的意义。合规风险管理以合规管理为落脚点，推动了中国邮政储蓄银行全面风险管理建设。
巴塞尔银行监管委员会在2005年4月29日的《合规与银行内部合规部门》中指出：“本文件所称合规风险是指，银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险”。
《商业银行合规风险管理指引》所称的合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。在精神上与巴塞尔委员会给出的定义相近。
二、邮储银行加强合规风险管理的现实意义
我国商业银行合规风险管理起步较晚，但随着银行业对外开放力度不断加大，国内银行特别是国有银行股改上市取得初步成功并逐渐与国际接轨，加强合规风险管理成为国内银行的自主要求，加之监管部门高度重视合规风险管理，下发了《商业银行合规风险管理指引》，为合规管理工作提供了指导。中国邮政储蓄银行作为一个刚刚成立3年的新型银行，在成立之前长期只作为邮政的一个内设机构进行经营管理，其合规风险的管理机制相对比较薄弱。中国邮政储蓄银行随着成立后各种业务的广泛开展，其合规风险管理的有效性和针对性显得尤为重要。
（一）邮储银行加强合规风险管理是主动适应金融业发展和外部监管新要求的需要
随着银行业务的日益多元化、复杂化和国际化，监管机构要持续跟踪单个机构的风险变得日益困难，国际银行业和监管当局清醒认识到加强银行合规管理的重要性。巴塞尔银行监管委员会的《合规与银行内部合规部门》和中国银监会颁布的《商业银行合规风险管理指引》，对商业银行的合规风险管理作了具体的规定。中国邮政储蓄银行要跻身国内商业银行的前列，就必须加强自身合规风险管理建设，主动做好合规管理工作，以更好适应外部合规监管的需要。
（二）邮储银行加强合规风险管理是持续稳健规范经营，实现企业效益最大化的内在要求
商业银行的健康发展，必须以规范经营和科学管理为基础。中国邮政储蓄银行在开展业务过程中，随着经营压力和竞争压力的与日俱增，一些机构和工作人员总是片面认为“中规中矩会影响发展”，从而导致在追求业务的片面发展过程中埋下了隐患。而大量实践表明，具有良好合规风险管理的银行必然具有持续竞争力，而这种竞争力恰恰是能给银行带来财富收入和声誉价值的不竭源泉。因此，加强合规风险管理是中国邮政储蓄银行实现持续稳健经营的内在要求，是完善全面风险管理、健全有效内控体系的重要基础。
（三）邮储银行加强合规风险管理是提高自身制度执行力的核心所在
近年来银行违规问题频频曝光，大案要案时有发生，综观这些案件发生的机构，风险管理和内部控制等机制在表面上有序运行，其实却因没有合规经营而被架空。中国邮政储蓄银行同样面临这样的问题。与外资银行风险管理质量差异性的比较中就会发现，中资银行其实不缺制度，真正缺的是执行力。如果银行忽视、贬低、淡化合规经营和合规风险管理的重要性，违规违法行为的查处防范就会落空，重大案件自然会发生，再好的制度、措施都会失灵。而合规风险管理的重要作用和战略意义，就是为了保证各项制度、政策和措施的贯彻落实。
三、中国邮政储蓄银行合规风险管理的现状
（一）合规风险管理文化的缺失
有些银行认为在经营过程中“只要不违法，无论做什么都可以”，在利益的驱使下挖空心思“打球”，玩“上有政策下有对策”的猫鼠游戏。有些银行认为在经营过程中如果强调重视合规必然会束缚企业的手脚，使企业的竞争力和盈利能力减弱。有些银行认为合规管理会助长员工被动的“不做不错，只求太平”的消极态度，导致业务停滞不前，影响员工工作热情和士气。中国邮政储蓄银行的一些分支行也存在此类现象，企业文化中缺乏合规风险管理文化。
（二）合规风险管理体系不健全，风险防范和控制流程不严密
从目前情况看，中国邮政储蓄银行在合规管理框架上在一直不断完善，但仍存在一定的缺陷。一是合规风险管理职责分散，合规风险管理散落于稽核、审计、财务等不同部门，缺乏统一的组织协调，这种模式使得合规风险管理职能不能有效独立于经营职能。二是基层机构还没有成立专门的合规风险管理部门，设置专门的合规管理岗对合规风险进行统筹管理，还没有形成横向到边、纵向到底的全方位合规风险管理架构。
（三）合规风险管理的执行力不强，不能有效开展
中国邮政储蓄银行作为新成立的银行，其合规风险管理的意识和能力还需进一步提高。各级银行对于合规风险管理的执行力度不一，特别是基层银行的合规风险管理执行力不强，影响了总体的合规风险管理，还需各级监管部门通过对银行的监控提高合规风险管理的执行力。
（四）合规管理专业人才匮乏，队伍素质有待提高
目前，许多基层邮储银行员工来源于原来的邮政岗位，既懂金融知识又熟谙法规知识、风险意识的合规风险管理人才严重缺乏。合规管理只有在员工知法、懂法、守法和少数违法者受到严肃惩处的情况下，才能发挥其应有的作用，而目前邮储员工队伍素质严重制约了合规管理发挥高效作用。
四、中国邮政储蓄银行加强合规风险管理的对策
（一）加强合规文化建设，塑造深厚的合规文化
中国邮政储蓄银行应按照全员合规、全员参与的原则，组织开展针对业务人员、各级管理人员以及合规风险管理人员的不同层次的宣传、教育和培训。对业务人员负责提供操作执行中相关法律法规、监管规定和行内规章制度的教育培训，为内外部规章制度的贯彻执行创造条件；对各级管理人员提供外部监管要求、先进管理经验、行内战略目标和内控管理规定等的教育培训，为其做好内部管理工作提供必要的智力支持；为合规风险管理人员提供法律法规新知识的培训，确保合规人员具备应有的专业素养，以能胜任合规风险管理工作。要通过合规宣传、教育和培训，尤其是对违规行为的严厉惩处，逐步将规章制度的要求内转化为员工自觉的行为规范，使全行员工形成合规思维、合规习惯和合规行为模式，从而建立和坚持良好的合规文化，形成良好的合规文化氛围。
（二）建立有效的合规风险管理组织体系
如果没有一个强有力的组织系统，合规风险管理就只是停留在嘴巴上的一个口号而难以有效落实。巴塞尔银行监管委员会的《合规与银行内部合规部门》指出：如果一家银行设有符合下述“合规部门原则”的合规部门，该银行将能更有效地管理合规风险。中国银监会颁布的《商业银行合规风险管理指引》为商业银行合规组织的建立提供了具有可行性的指导意见。因此，商业银行高级管理层应贯彻执行合规政策，按照独立性、权威性和全面性的原则建立构建合规管理组织架构，设置独立的合规部，明确合规工作体系内各部门的职责定位，以及有效的分工合作机制，完善以合规部门、风险管理部门和内部审计部门为核心的合规风险管理框架。同时，合规部门应为各业务部门和本行员工提供有关合规风险管理的咨询、指导和培训，通过提供合规性提示、评价和报告等方式，警示督促业务部门管理合规风险。
（三）采取有效措施推动合规风险管理的有效开展
监管部门要督促银行加强合规风险管理。通过合规工作指引、提供技术支持、加强合规检查等手段，保持一定的外部压力，使合规风险管理由外部监管要求转变为自身合规经营的需要。构建科学的合规工作机制做保障，合规工作机制可在合规政策等文件中做出书面规定，良好的工作机制是合规工作高效开展并取得预期效果的关键性前提并将是否满足合规要求作为对分支机构的重要考核指标，从考核导向上引导其重视合规工作。
（四）培养专业的复合型人才，从事合规工作的人员既要掌握足够的法律法规知识，更要懂得银行的各项业务和经营管理
通过外部指导、内部机制保障、考核导向和人才储备等各项有利条件的实施，探索最佳的合规工作方式和方法，从而真正实现良好的控制效强化员工的教育培训，不断提高从业人员整体素质。邮储银行应通过组织持续有效的合规培训和教育项目，加强员工对政治理论、经济金融、法律法规等方方面面知识的学习，不断提高自身的综合素质和更新知识结构。通过合规培训，使员工能明确理解银行在银行经营过程中必须遵循的银行“合规法律、规则和准则”的对象范围，充分系统了解和掌握银行的合规政策以及相关合规规程和文件的具体内容以及各自岗位的合规流程，形成一种浓厚的合规文化。
五、结论
合规风险管理对于进一步健全和完善商业银行内控机制，提高合规管理水平和质量，促进商业银行风险管理的整体水平，具有十分重要的意义。中国邮政储蓄银行作为一个刚刚成立3年的新型银行，在成立之前长期只作为邮政的一个内设机构进行经营管理，其合规风险的管理机制相对比较薄弱。
研究发现，中国邮政储蓄银行合规风险管理意识缺失、管理体系不健全、执行力不强、缺乏专业人才，严重制约了中国邮政储蓄银行的合规风险管理水平，加强管理体系构建、培养合格管理人才、加强监管水平、提高合规风险管理意识，才能从根本上提高邮政银行整体风险管理水平。
参考文献
银行内控合规培训范文4
自控，筑牢第一道防线
加强自查项目规划，推进自查系统升级改造。年初，中行新疆分行收集整理了兄弟行动态自查相关资料，发送给分行各部门供其参考。并通过“新疆分行2009年各业务条线管理部门动态自查工作计划征求意见函”和“2009年新疆分行基层分支机构动态自查实施计划表”，向分行各业务管理部门征求意见，要求各部门结合业务风险特征制定动态自查项目。在各部门的积极配合下，全年实施了20个动态自查项目。
提升基层机构自查工作质量，强化对基层机构自查工作的监督管理效率。为进一步完善基层机构自查系统功能，中行新疆分行根据总行系统升级推广安排，先后两次对系统进行新版本的环境搭建和升级，对固定自查清单进行了调整、修订。通过系统数据自动转换传输，将基层自查问题整改纳入内控管理系统数据库，实现了内控问题信息的统一管理。在此基础上，根据升级后的管理要求，对《中行新疆分行经营性分支机构自查流程管理办法》进行了修订和完善，并给基层机构下发《自查系统操作手册》，便于基层员工学习掌握相关要求，提高自查质量。同时，健全员工合规培训档案，将考试成绩与网点及个人绩效挂钩，鼓励先进，触动后进。落实坐班会计和业务经理派驻制度，实现风险防范关口前移，加强操作风险管理。
管理，夯实第二道防线
为进一步提高全行内控管理水平，2008年6月，中行新疆分行统一安排制定并实施了《内控合规标准化管理办法及内控合规管理问责办法》。2009年3月16日，内控合规评价考核系统正式上线，通过科技手段提高内控水平。
内控合规管理标准的实施，为分行内控委员会内控管理决策提供了基础信息和评价依据，为各级机构、业务管理部门有效落实监督管理，有针对性的开展业务指导和基层机构自我评估、自我完善提供了管理工具，标志着该行内控合规管理水平跃上了一个新的台阶。
为保证考核评价系统的有效运行，中行新疆分行制定了《内控合规考核评价系统管理办法》和《内控整改工作实施细则》，编制了《内控合规评价考核系统操作手册》，对标准实施的流程、系统操作和管理进行了规范。
加强规划、协调，组织开展各项内控检查工作。2009年，中行新疆分行内控检查以“促进依法合规、降低操作风险、提升整改效果、巩固检查成效”为目标，按计划扎实有效地开展工作，重点检查了基层营业机构的内控薄弱环节。落实“屡查屡犯”专项治理工作及问题整改情况，完成了监管部门案件风险排查，有力促进了各项规章制度和内控措施的落实，推动了业务健康发展，提高了基层营业机构内控管理水平。
评估，让第三道防线密不透风
2009年，中行新疆分行二、三道防线共同参与，先后两次统一进行风险排查。全辖机构自查率达100％，机构抽查率达30％。组织安排了全辖机构案件风险排查“回头看”自查工作，并对发现的问题进行整改督办，对整改情况进行汇总和通报。
开展利息收支及消费信贷专项检查。在开展联合检查的同时，根据总行工作部署，对4家机构进行了利息收支业务专项检查；对3家二级分行的消费信贷业务进行了专项检查。通过检查，发现了消费信贷业务和利息收支管理中存在的薄弱环节，挽回利息损失42万元，保证了损益核算的真实完整，有效提高了被查行核算及管理水平。
银行内控合规培训范文5
我们银行召开XX会议，我作为一名银行风险管理部风险经理，就“加强内控，深化合规，防范风险”问题，谈谈自己的一些想法。由于自己平时学习不够，思考问题不深，所谈的想法比较粗浅，有可能存在不当和错误之处，敬请领导和同事们指正，提出宝贵意见。
要使我们宁波银行金融事业健康发展，为地方经济建设发展和社会事业进步作出贡献，必须加强金融风险防范，消除一切违法违规行为，杜绝各类案件的产生。当前需要着重抓好两方面工作：一是每一位员工要提高警惕，树立金融风险意识，真正做到“金融必须安全，安全为了金融”，忠实履行岗位职责，从自己做起，从日常操作的小事做起，防微杜渐，铭记“千里之堤，溃于蚁穴”的古训，实现“内控防风险，合规保平安”的目标。二是我们宁波银行要树立现代银行经营理念，建立现代银行经营机制，规范现代银行管理方式，把加强内控，深化合规工作作为一项重要工作，提上议事日程，采取有力措施，杜绝一切金融风险，确保银行资产安全，实现健康持续发展。
内控防风险，就是要通过加强内部控制，防范金融风险；合规保平安，就是要通过提高合规意识，保证银行资产平安。对我们宁波银行每个员工来说，必须做到以下五点：
一要加强金融风险意识。每个员工要努力学习，掌握金融风险发生的原因与规律，把警惕风险、正视风险、管理风险、防范风险的意识深入自己的心中，在任何岗位，任何工作中，思想上崩紧安全一根弦，时刻不忘金融风险。
二要加强自身建设。每个员工要认真学习，加强思想道德教育，要洁身自好，正确对待名利和金钱，严于律己，防微杜渐，夯实精神支柱，筑牢思想防线，做到工作上高标准、生活上严要求、作风上高境界，杜绝一切社会上的不良行为与腐朽作风。
三要严格执行各项工作制度。工作制度是防范金融风险的屏障，工作制度好比是家园的篱笆，篱笆扎紧了，野狗进不来。每个员工执行制度要不折不扣，毫不留情，做到制度上面无商量，制度上面无情面，把合规管理、合规经营、合规操作落到工作实处。
四要认同银行内控文化。每个员工要认真学习银行内控文化，把内控意识和内控文化渗透到自己的思想深处，成为自己的自觉行为，深化对合规操作的认识，学习和理解规章制度，增强执行制度的能力和自觉性，形成事事都符合守法合规的工作标准，在心中筑起一道坚不可摧的道德长城。
五要熟悉自身岗位工作的职责要求。每个员工要理解和掌握内控要点，结合自己的工作岗位实际，处处留心，事事关心，能够及时发现并消除存在的金融风险，通过合规守法，保证银行资产平安，实现最大效益。
我们宁波银行要加强内控与合规建设，制定案件防控治理工作规划，健全内控与合规管理制度，深入推进案件防控治理工作。要梳理各类业务的关键风险点和关键风险指标，将各项规章制度手册化、流程化。强化制度执行，在全银行系统组织开展固定资产贷款、贷款风险分类真实性、贷记卡管理合规性、会计操作风险、计算机安全运行、安全保卫、内控合规、清算工作等检查，加大整改和问责力度。加强内控与合规文化建设，通过开展培训、征文、知识竞赛等活动，提高全体员工树立自觉合规意识，努力形成上下结合、全面执行的内控与合规文化，把防范金融风险工作做彻底，做到家，实现我们宁波银行健康持续发展。当前要着重做好以下五方面工作：
一要加强授信业务管理，防止不良贷款反弹。加强对重点行业和大额贷款的监测，提高对信贷风险的预判能力。积极稳妥应对大额信贷风险，切实降低损失和负面影响。密切关注个人经营性贷款、小额信用贷款的操作风险。加强银行承兑汇票、信用证、保函业务的风险管理，做好贸易背景、保证金来源等真实性的调查，完善业务风险控制标准。加强贷记卡发卡审批管理，落实调查、审查和审批等岗位职责。
二要加强临柜业务管理，防范产生操作风险。充分发挥会计主管和检辅员的作用，多层次开展对重点业务环节、新员工等方面的检查、辅导专项活动，提高会计部位的风险防范能力。进一步提高银企对账质量，建立健全重要空白凭证管理的有效机制。修订完善会计基础规范化管理办法，进一步优化事后监督系统，着手开发会计电子档案系统。
三要加强安全保卫管理，提高风险防范水平。以防盗窃、防抢劫、防诈骗为重点，加强安全保卫队伍建设，强化工作检查和考核，全面落实安全管理责任制。着力抓好远程监控中心的规范化建设，充分发挥其远程监管功能。
四要加强员工行为管理，提高风险案防基础。以防范员工道德风险为重点，抓深抓实员工行为分析。制定员工行为分析工作模板，对信息征集、分析流程、分析成果运用进行全面规范。探索实施分级家访制度，动态掌握员工行为细节。定期召开案情通报会和案防分析会，让员工了解作案的危害性，增强防案的自觉性。加强重要岗位特别是网点负责人、客户经理的管理，落实岗位轮换和强制休假制度。强化突发事件应急预案培训，提升应对突发事件的处理能力。
银行内控合规培训范文6
尽职监督Z-作分工、责任不到位。《尽职监督工作管理办法》和各部门制定的尽职监督办法中，对电子银行业务的监督有明确的分工，《中国农业银行运营监管管理办法》(农银规章[2012122号)第二十八条规定“现场监管的主要内容：开、销户，电子银行业务的开户与注册，印鉴管理，业务授权以及挂失、止付、有权机关查询、冻结、扣划等重要业务处理情况”，对运营部门监督电子银行的开户和注册进行了明确；农银规章(20121221号《关于印发<中国农业银行电子银行部门尽职监督工作实施细则>的通知，以下简称<实施细则>》中第七条规定“各支行电子银行部门负责人负责落实辖内尽职监督工作的组织和实施。”同时该文件还明确电子银行业务尽职监管的具体内容，要求支行电子银行部门对电子银行业务进行全面尽职监督。然而在尽职监督实际履职过程中，两部门均未对电子银行业务行使有效的监督与监管，内控合规部门、上级主管部门也未行使再监督，致使电子银行业务监督出现了“谁都管谁都不管”的现象。
尽职监督工作制度执行、落实不到位。首先，学习培训不到位。随着科技水平、同业竞争、实际业务发展的需要，电子银行业务系统、产品、流程变化较快，新业务、新产品层出不穷，文件更新较快、合同文本较多。但在基层行由于职责分工不清，培训、学习不到位，加之无独立的电子银行业务管理部门，业务监督从属于多个部门，导致文件流转不顺畅，如某分行在实施企业网银业务检查过程中，发现企业网银协议就有2006、2009、2012三个合同本在网点同时使用。其次，履职监督不到位，《实施细则》第三十二条规定“现场检查周期、频率及覆盖面为：县(市)级支行电子银行业务主管部门每季度至少对辖内网点机构开展一次电子银行业务现场检查，检查数量不低于所辖网点机构数的50％。二级分行电子银行部门每半年至少对支行电子银行部门开展一次现场检查，检查数量不低于所辖支行机构数的50％。”而在实际执行过程中，一是基层支行分管电子银行业务的个人金融部属于前台业务部门，日常工作侧重于营销和计划任务的分解、统计和调度，对电子银行业务尽职监督疏于管理，同时也未按照尽职监督要求，设立专职尽职监督人员，尽职监督职责无法落实，同时也未向同级内控部门报送监督计划，牵头相关部门对电子银行业务开展监督；运营部门现场监管未将电子银行业务作为必查事项，致使电子银行业务成为监督、监管的盲区。二是同级内控合规部门、上级行涉及电子银行业务监督的部门也未履行再监督职责、对每季未上报尽职监督报告也未过问、督促和落实。三是奖惩考核不到位，上级行电子银行业务部门和本行相关部门考核未将尽职监督工作考评作为职能部门的考评事项，奖惩考核不到位。(四)尽职监督工作协调、沟通不到位。《实施细则》第四十二条规定“各级行电子银行部门要与内控合规部门之间建立日常信息沟通机制，及时相互反馈尽职监督工作中发现的重要可疑信息、重大问题及整改情况。”在实行监督过程中，电子银行部门、运营监管部门、内控合规部门缺乏相互信息交流、缺乏相互配合，相关数据、文件、信息不能相互借鉴利用。
改进尽职监督工作的措施
(一)纠正认识上的偏差．正确理解尽职监督管理工作。尽职监督管理是指各职能部门按照职能定位，对下级行分支机构的对口部门及其经营管理活动进行内部监督的行为，本质上属于管理范畴，是企业董事会、监事会、高管层和全体员工共同实施、旨在实现控制目标的过程；是相关职能部门应当履行的内部控制职责，是职能部门的自我控制和自我约束的要求，也是对条线和同级职能部门监督的要求；是各部门对本条线的机构和员工所进行的内部监管。因此，一方面要认识到尽职监督工作不是某一部门单独的事情；另一方面要充分认识到尽职监督管理工作是“三道防线”的重要组成部分，有着其他工作无法替代的作用，相较其他部门的监督而言，主管部门对本条线业务情况更熟悉，更便于掌握分管业务中存在的隐患，实施风险管控更具有专业性和针对性。
(二)完善相关措施，严格履行部门尽职监督职责。一是加强培训和学习。各级职能部门应组织对《尽职监督工作管理办法》以及各部门出台的实施细则进行认真学习、掌握和落实；各级职能部门要完善岗位职责，落实岗位责任，按尽职监督工作要求明确专人负责此项工作，切实将部门尽职监督工作落到实处，防止尽职监督缺位；完善尽职监督方法，熟悉监督内容、流程和方法，采取现场检查fHtlz现场检查手段，充分利用科技手段和各部门监督成果，提高尽职监督的工作效率，对尽职监督情况定期进行检测、监督、分析和报告。二是加强信息沟通和交流。按照尽职监督管理办法和职能部门实施细则的要求，及时进行信息沟通包括信息沟通机制的建立、现场检查信息的反馈、推动形成监督成果相互确认等；建立监督信息全面共享的信息沟通联系机制和非现场监测报表体系，利用各职能部门系统进行集中监控等多种形式，对各系统数据进行研究分析和日常监测；同时相关部门按历史、现时分类建立文件、合同文本库，以便各级职能部门和网点查阅使用，既可以保持文件文本的连续性，又可以确保其时效性，从而提高尽职监督管理工作的针对性和有效性。三是加强履职再监督。
