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综合管理部廉洁风险点范文1
为深入构建惩治和预防腐败体系建设,加强xxx廉政教育和风险防范,不断增强全体干部职工廉洁自律，结合公司实际，现将存在的党风廉政建设风险点及防控措施情况报告如下。
一、思想道德方面
(一)存在的风险点
1、政治理论学习不够，理想信念不坚定、政治素质下降等风险。
2、工作思想保守、不求上进，责任心不强，缺乏开拓创新精神，工作一般化，难以开拓工作新局面的风险。
3、缺乏“一盘棋”思想和大局意识，导致不团结、不和谐问题，影响全站各项业务的正常开展的风险。
4、工作原则性不强、法律意识淡漠，引发不廉洁、违法、违规问题、影响公司形象的风险。不注重服务态度和言行举止，引起当事人的不满、上访、投诉，损害公司形象的风险。
5、不认真履行“一岗双责”，领导监督职责履行不到位，造成本公司出现严重违法违纪问题的风险。
(二)防范措施
1、重视并加强廉政教育、思想道德、职业道德教育，增强干部的责任心、意志力，树立正确的人生观，价值观、权力观、政绩观，树立正确的社会主义荣辱观，筑牢思想防线，不断提高自身综合素质，提高抵御腐败侵袭的能力，从根本上降低内部政治思想道德风险。
2、认真落实“”，加强政治、法制学习，统一思想，提高认识，增强领导干责任心和综合素质。
3、教育全体干部职工在公司做一名讲道德、讲文明、讲爱心的优秀干部职工，在家庭中当一名讲勤劳、讲孝敬、讲传承的家长和成员。
4、完善民主生活会制度，定期开展批评与自我批评。领导带头认真执行廉洁自律规定，严于律己，以身作则，坚持民主集中制，严格监督管理。严格落实“三重一大”报告制度。
二、采购管理方面
(一)存在的风险点
1、廉洁风险。物资采购工作作为公司的重点领域和重要环节, 面临着各种风险因素的影响,特别是采购人员在开展经济活动中面对种种诱惑,如果不能增强风险防范意识,就极易导致腐败案件的发生。
2、采购人员专业性不强。公司在采购过程中发挥最重要作用的就是采购人，如果采购人不够专业，那么采购项目将无法实施。采购制度的不完善导致采购人员的培训不能及时到位，采购人在编制采购方案时，通常会出现以下几种情况：实施方案不全、采购清单不明确、预算经费不清晰。这就会导致采购人员在实施采购的过程中无法确定采购物品的具体数量、型号、参数。从而无法对采购清单的正确性进行审核，因此导致价格高于预算统计，给后期的成本核算造成错误。
3、价格风险 。一是由于供应商与相关业务人员在投标前相互串通，透露标底，使公司采购蒙受损失。二是当采购人员对价格预测失误而进行批量采购，造成价格风险。
4、采购质量风险。一方面由于供应商提供的物资质量不符合要求，而导致公司不能正常生产，给用户造成经济、技术、人身安全、公司声誉等方面的损害。另一方面供应商提供的物资以次充好.直接影响到公司产品的整体质量、制造加工与交货期，降低因市场需求发生变动，影响到采购计划的准确性;采购计划编制不适当或不科学，与目标发生较大偏离，导致采购中计划风险。
(二)防范措施
1、要强化教育防控。思想是行动的先导,正确的思想意识指导健康的行为方式。因此在物资采购行业，要始终把思想教育作为廉洁风险防范管理的长期性、基础性工作来抓。要始终坚持教育为主、预防为先的方针，通过创新载体、丰富手段、活跃形式，教育物资采购人员把好欲望关、交友关、兴趣关，筑牢拒腐防变的思想道德防线。
2、建立完善物资采购管理流程。要从建立完善物资需求提出，到采购计划、合同签订(采购方式、采购渠道、采购价格)、货物运输、产品验收入库等环节的管理制度入手，完善《物资采购管理办法》，通过强化采购策略研究，采取科学、理性的采购方式，加大过程控制等管理措施，实现物资的“安全、及时、经济”供应，堵塞各种漏洞。重点做到三个明确：明确采购目的。采购的物资必须是公司所需要的，采购部门在采购过程中不应一味的追求价格最低化，应对所要采购的物资的质量和效用进行通盘考虑，在为公司节约资金的同时，保证采购质量。
三、工程管理方面
一、存在的风险点
(1)廉洁风险。工程项目的廉洁风险是指管理人员在项目运行履行权力中发生腐败的可能性。廉洁风险点是指权力运行流程中可能产生腐败行为的具体环节或岗位。这种廉洁风险点是一旦主客观条件具备，它就可能会由潜在的风险变为现实的腐败行为。主要体现在：在工程计量及变更上弄虚作假、以少报多;不按项目完成的实际工程量办理结算资料;工程结算时随意变动单价或弄虚作假;利用职权透漏合同管理或招标管理中的有关信息;在起草合同、文件时粗略不细化;对施工单位进行吃、拿、卡、要;从事对单位利益有损、对自身有利的行为;在对外联系业务时不坚持原则，假公济私;在工程验收时，不坚持原则，不按规范进行验收。
(2)进度风险。进度风险指的是由于建筑工程项目施工过程中各种要素的综合影响,最终形成项目工程施工拖延,未能及时依照工期完成。
(3)管理风险。影响管理风险呈现与否的要素是管理机构对安全管理重视不够、管理概念不清晰。
(二)防范措施
1、工程项目廉洁风险，必须坚持多措并举、多管齐下，方能最大限度地预防和控制廉洁风险演变为腐败行为。主要措施是：按照工程项目承包施工合同及计量管理办法进行计量结算;在结算工程量上实事求是，做到手续齐全;工程结算时要严格按照规定程序办理;在结算时，要廉洁自律，提高遵纪守规的自觉性，严格按结算管理办法执行;要加强合同管理，依照合同办事;对工程内部商业机密不得泄露。
综合管理部廉洁风险点范文2
一、统一思想，把预防为主的思想贯穿于纠风工作始终
近年来，卫生系统针对人民反映强烈的行业作风问题，加大反腐倡廉工作力度，纠正医药购销领域和医疗服务中的不正之风，开展专项治理，加强防控机制建设，不断创新反腐倡廉工作形式。我院纪委积极配合院党委和行政班子采取各种措施，加强行业作风建设，形成了反腐纠风高压态势，遏制了歪风邪气。但是，由于医药体制一些深层次的矛盾没有解决，不正之风往往容易反弹。面对新形势下医院纪检监察工作的新特点、新任务，如何找准位置，切实落实上级部署的各项工作，充分履行教育、监督、惩处、保护的职能，引起我们思考。
针对存在问题，我们对原有的工作方法进行总结反思，研究改进的办法。一是如何进一步发挥医院纪检监察部门主动监督的作用。纪检监察部门工作不能停留在口号、纸面上，而是要深入一线，深入群众，真正抓“实”。二是教育要有针对性。要将预防、宣传、教育、监督等多种并用，防止“走马观花”、当作例行任务。三是对重点工作要落实到位。要发挥职能部门对阳光采购、阳光用药、风险防控等机制建设的作用，切实发挥监督作用。四是要及时发现问题，防止被动受理群众投诉，等问题浮出“水面”才采取措施。五是防止监督不力，对重点、风险岗位人员加强警示、监督，防止个别人员浑水摸鱼、蒙混过关的心态。
经过充分讨论、酝酿，我们统一了思想，确定将预防违法违纪行为作为医院纠风工作的基本出发点，贯穿于纠风工作的全过程。纪检监察部门决定创新管理模式，走出办公室，将纪检监察预防监督关口前移，加强与业务部门的沟通和协作，主动开展医院廉洁查房，力求把预防工作做到前面，不断增强工作的主动性、实效性、前瞻性，营造积极向上、和谐健康的医疗环境，推动创建“廉洁诚信医院”活动。在广泛征求意见的基础上，我们制定了《廉洁查房规定》，经医院办公会议同意，正式实行。
二、廉洁查房，将反腐倡廉的具体措施落实在日常工作中
（一）明确查房内容
一是政令畅通情况：科室传达、学习、贯彻落实上级文件精神和院党委会、院长办公会决策决议情况；完成其他指令性工作情况。二是宣讲廉洁风险：传达上级和医院廉洁建设的有关规定；提示部门权力运行风险以及岗位廉洁风险。三是风险防控落实：相关科室执行阳光用药制度、药品遴选和招标采购制度，遵守设备、耗材、试剂招标采购规定及管理使用制度，遵守信息管理和保密工作制度情况。其他重要岗位、重点部门落实廉洁风险防控制度情况。四是廉洁行医情况：医务人员违反规定索要、接受患者财物和吃请，或利用工作之便谋取个人或集体不正当利益。五是征求工作意见：广泛征询医务人员及患者、家属对医院服务、医德医风以及廉洁建设的意见。六是服务满意情况：患者对服务态度、服务设施、服务协作、服务环境以及其他服务工作的意见和建议。七是医患沟通情况：尊重病人的人格、知情权、隐私权等合法权益；与患者主动沟通医护服务情况；对患者及家属意见及时反馈，整改。八是工作作风情况：医务人员之间互相尊重、团结协作，遵守职业道德行为规范情况。
（二）认真组织实施
我院廉洁查房由纪委领导牵头，监察室具体安排，党办、人事、财务等相关部门人员参与。查房对象是具有履行管理钱、物、设备、药品、耗材、信息等重要职能及临床、非临床的重点科室及重点岗位。通过定期或者随机的问卷调查、查看资料、座谈交流等多种形式，进行检查督导。一是主动沟通。结合医院每两周组织的行政查房或科室早交班等时间，与科室负责人、护士长、重点岗位人员专门沟通，与普通医护人员、病人随机交流。对出现一般性群众投诉的科室、责任人，帮助查找原因，督促整改、提高。二是加强协调。充分发挥纪检监察部门组织协调作用。从责任分解入手，年初明确各职能部门党风廉政及纠风工作职责、工作任务及完成时限，通过廉洁查房定期督促并协助落实。职能部门下发文件，须经纪检监察部门在廉政责任、运行流程、岗位风险等方面提出意见。对某些专项工作，如药品公开遴选、院内招标采购（论证）等，全程介入，积极参与，协助推进。三是廉洁谈话。与部门负责人交谈，沟通党风廉政及行风建设工作开展情况，强调廉政责任、提示廉洁风险、强化制度意识。特别是对新任科室负责人和涉及违规违纪科室的负责人，在科室规范管理、风险防控等方面提供专项帮助。以部门为单位，开展集体谈话，定期参加财务部、药学部、设备科、招标办等重点部门工作例会，宣讲廉洁风险；参加其他科室例会，进行纠风教育。对管钱、物等重点岗位人员开展岗位廉洁教育。四是收集意见。通过问卷调查、座谈交流、查看资料等方式，了解各部门负责人廉洁自律，抓党风廉政及行风建设情况；检点岗位人员风险防控措施落实情况；考核科室医德医风建设、院务公开情况。对发现管理制度落实不到位，存在廉洁风险的环节，及时纠正，尽早化解风险。五是定期通报。将每次查房情况形成小结，报院长办公会，并通过《院长办公会议纪要》通报全院。每季度查房情况形成简报，对贯彻医院有关精神，制度执行严，管理规范的科室予以表彰并宣传好的经验。对群众投诉多，存在明显违规违纪行为的科室予以批评，对典型案例进行剖析，举一反三，以供诫勉。我们还将发现的问题以短信方式发给员工，提醒大家引以为戒。
（三）案例警示教育
通过廉洁查房平台，宣讲典型案例，充分发挥案例警示教育作用。在配合上级主管部门查处眼科有关违规收费情况的问题后，我们通过廉洁查房，将该科室存在的不规范行为通报全院，要求在物价、收费及信息档案管理等方面开展自查自纠，并开展专项检查。发现某科室耗材出入库管理不够规范，我们及时通报要求各科室加强制度落实力度，杜绝类似情况发生。在查房中，还了解到某科室对退休返聘人员疏于管理，存在违规诊疗和卖药现象，我们即时进行了制止和纠正，并约谈科室负责人，要求加强管理。
三、务实严谨，在实践中完善反腐倡廉各项措施
（一）落实党风廉政建设和纠风工作责任制
反腐倡廉建设是“实行党委统一领导、党政齐抓共管、纪委组织协调、部门各负其责、依靠群众的支持和参与”的工作机制。我院在反腐倡廉工作中，落实工作责任制，纪检部门通过“廉洁查房”，构筑了纪检监察与业务部门的沟通交流平台，发挥各部门的职能作用，做到既有分工，又有协作；既相互支持，又相互配合；既有针对性地确保党风廉政及行风建设各项工作落到实处，又较好地体现纪检监察工作的价值。
（二）以为医疗一线服务的理念创造廉洁行医的良好环境
有的干部、群众对纪检监察工作不理解甚至有误解，通过廉洁查房，不仅使纪检监察干部主动做好工作的态度发生了较大转变，更进一步树立起了纪检监察工作服务于医院发展事业大局的理念，通过主动预防，为医务人员创造廉洁行医的良好环境。纪检监察干部贴近一线，熟悉医疗、财务、物质管理等各方面业务工作，分析问题、解决问题的能力不断提高，保证了与医院全局性工作的协调。开展廉洁查房以来，得到了医院上下普遍好评。有的科室负责人表示，以前我们只注重开展业务技术，现在认识到规范管理更加重要。有的员工反映，以前和纪检监察部门人员接触少，了解不多，认为难打交道；现在知道了他们是在履行职责，是制度的忠实维护者、执行者，是为员工、科室、医院保驾护航的“保险丝”。有了廉洁查房制度，工作环境更安全了。
（三）掌握开展党风廉政和行风建设的主动权
综合管理部廉洁风险点范文3
关键词：备品备件采购 廉洁风险防控 煤炭企业
煤炭企业投产运行后，生产成本主要来源于采掘直接和设备采购以及维护成本，其中设备采购及维护成本大概占20%左右，每年均在数千万元，降低生产维护成本是实施成本领先战略的关键环节。
1、备品备件采购廉洁风险的主要表现
1.1、思想道德风险
即由于备品备件需求、使用和采购部门相关人员思想道德水准不高或自律不严出现的廉洁风险，主要表现为备品备件需求部门经办人员不管生产是否需要，随意采购；需求部门或采购部门专业人员提前把采购需求信息、采购过程相关信息透露给熟悉的供应商；采购部门经办人员在备品备件规格型号上故意设置门槛；需求部门专业人员和采购部门经办人员在采购活动中利用职权收受回扣、贿赂等损害企业利益的行为。
1.2、制度机制风险
即因制度不完善、制度缺失、备品备件采购流程设计不完善、缺乏相互制约或执行不力而出现的廉洁风险，主要表现为生产或采购部门工作人员不履行或者不正确履行职责，在采购过程中不作为、慢作为、乱作为，导致失职渎职、；备品备件采购的采、管、用没有完全分离，需求部门专业人员既是备品备件需求提出人，又是评标专家、验收人、使用质量评价人；采购计划制订、采购决策和采购行为操作是同一人。
1.3、外部环境风险
即因业务往来中相关专业人员和管理人员受到利益诱惑或其他非正常影响而出现的廉洁风险，主要表现为行为失范、权钱交易。
1.4、采购流程风险
即由于备品备件采购流程设计不完善而出现的了解风险。主要表现为：在审批环节，尽管有各个专业人员、部门及分管领导审核签字，但不少都是属于履行手续，容易出现审批程序走过场的情况，审核把关作用效果较差。
2、备品备件采购廉洁风险防控的重点和措施
2.1、加强预算管理，强化源头防控
重点把握三个方面：一是生产部门，主要是设备维护部和机电部要理清设备清单，摸清备品备件的种类、需求数量和最低库存量，建立完善设备台帐，健全设备健康档案，加强状态检修及设备倾向化管理。二是物资管理部门要会同生产部门对备品备件需求进行分类汇总形成年度、季度和月度采购需求计划。三是计划经营部门要加大预算管理力度，根据年度生产经营目标，在年初下达备品备件采购年度预算，并分解到物资采购、设备维护等部门及其各专业，将预算完成情况与考核奖惩、年度评先评优、岗位升迁等挂钩，充分发挥各部门和专业的主观能动性，形成备品备件采购廉洁风险防控的长效机制。
2.2、加强采购管理，强化机制防控
重点抓好制度建设、合格供应商库、评标办法、分类管理等环节，健全完善采购管理工作机制。
3、加强制度建设
一是实行评价决策与执行采购分离、询价与定价分离、采购与验收入库、资金支付分离，采购计划提出、采购决策、询价定价、执行采购、验收入库、资金结算等环节分设。二是深入分析排查廉洁风险点及薄弱环节，修订完善备品备件采购管理、职责权限、管理监控、监督检查等制度，建立采购权限分离，相互监督制约的采购工作机制；三是规范采购流程，规范招标采购、竞争性谈判、唯一来源采购、应急采购、直接采购等采购形式的范围、流程及相应的监督制约机制，有效减少采购人员自由裁量权。
4、完善评标办法
一是建立内部评标专家库，建立评标专家选聘和考核淘汰机制，对业务水平不够评标不严谨的评标专家，给予警告、通报批评、列入黑名单等处理，提高评标专家综合素质。二是随机抽取评标专家，避免需求部门专业人员既作为需求人，又作为评标人员。
5、实行分级分类管理
5.1、每年有稳定用量的大宗批量物资如化学药品、钢材、通用密封件、通用轴承、螺栓标准件、日常批量消耗材料等，且市场上有三家及以上潜在投标人可供选择的物资，采取邀请招标方式采购，同类物资原则上实行一年内集中采购一次，根据生产、检修需要分期分批交货，严禁化整为零。
5.2、对技术复杂或有特殊要求，只能从唯一制造商获得的物资；生产部门无法提供准确型号、规格而只能提供图号、序列号、样品，只能向原生产厂家或唯一商（唯一供应商）采购的物资；市场的独家专利产品或在装设备的不可替代部件或市场只有一家潜在投标人可供选择的物资，如电厂主要设备的重要备品配件，可采用单一来源采购方式。
5.3、对独家供应渠道的备件进行整合，签订长期协议，降低备件的库存资金。
5.4、加强过程监督，强化专业防控
一是纪检监察部门要全程参与备品备件采购，对合格供应商库建设，评标专家库建设，物资采购计划的制定、开标、评标、定标、合同签订、物资进厂检验、复检、入库、资金支付结算等进行全过程的监督管理。二是加大信息公开力度，实行采购信息、招标信息公开，完善厂务公开制度，定期在一定范围内公布物资采购情况。三是建立采购管理问责考核机制，在公司各业务部门和外委单位聘请监督员，畅通举报渠道，加强对备品备件采购的群众性监督。
5.5、加强教育管理，强化思想防控
一是选派责任心强，公道正派、专业素质高的人员担任采购岗位，加强培养锻炼，是采购员成为精通专业知识，熟悉市场规则，掌握商务知识的行家里手。二是把廉洁风险教育作为反腐倡廉教育的重要组成部分，通过形式多样的案例警示教育、廉洁从业教育，消除侥幸心理，提高相关人员的廉洁自律意识。
综合管理部廉洁风险点范文4
当前，我国正处在体制深刻转换、结构深刻调整和社会深刻变革的历史时期，制度和体制方面还不完善，存在一些漏洞和薄弱环节；监督体系还不健全，监管工作还不得力；腐败现象易发、多发的土壤和条件尚未根本消除。可以想见，在这样的形势下，反腐败，难，预防腐败，更难。如何深入推进反腐倡廉建设、遏制和减少腐败现象成为一个摆在我们面前的历史性难题。笔者结合厦门电业局近些年来探索开展党风廉政危险点预控的有关情况，进行一些归纳、探析，谈一谈个人粗浅的认识、思考。
一、开展党风廉政“危险点”预控的总体思路
2004年以来，厦门电业局针对近些年全局工作点多面广、项目繁杂、资金流量大等特点，为从源头上预防腐败，该局迎难而上，创新工作思路，将贯标工作中和安全生产管理上的“危险源点分析与预控”方法引用到党风廉政建设中，将掌握人、财、物实权和供电营销等敏感部位和关键环节列为潜在危险点，率先在电力系统中探索开展党风廉政危险点预控管理，防患于未然。
该局开展廉政危险点预控的总体思路是：全力查找廉政薄弱环节、危险点，通过强化宣传教育，加强制度建设，狠抓预防和控制，形成更加有效惩治和预防腐败的态势，使党风廉政建设责任更加明确，反腐倡廉重点更加突出，源头治理工作更加扎实。其主要特点：第一，采用科学有效的查找、分析方法，以点带面，突出和明确了监督及风险预控的重点、难点。第二，预防为主，把监督的关口前移，在做好事后追惩性监督的同时，加强了事前预防性监督和事中过程性监督。第三，将反腐倡廉各项要求，融入企业人、财、物管理的制度和流程中，与生产经营管理深度融合。
二、开展党风廉政“危险点”预控的实践探析
第一，针对重点，广开渠道，全方位查找党风廉政“危险点”。“磨刀不误砍柴工”，该局通过开展党风廉政危险点现场分析等形式，加强调查研究分析，全方位、多渠道查找“危险点”。
重心下沉，深入开展现场分析活动。关口前移，该局深入到各基层单位开展党风廉政建设、行风建设危险点现场分析活动。通过“零距离”、面对面的现场分析，既给全局中层干部打了廉政“预防针”，敲敲反腐“警钟”，又以点带面地对基层各单位重点区域、重要岗位等一系列危险点进行了分析查找。
全员行动，组织认真查找潜在危险点。在开展好党风廉政建设、行风建设危险点现场分析活动的基础上，该局制定了廉政危险点自查表，组织全体员工进行岗位自查和前后工序进行互查，查找出本职岗位职权行使各个环节潜在的廉政危险点，以及前后工序发生问题时可能延伸引发的本岗位潜在的廉政危险点。
全面开展，深入推进危险点综合评查。组织全局各单位在各岗位自查、互查的基础上，认真查找、梳理出本单位可能存在的廉政危险点，对存在的廉政风险进行综合评查。同时，各分管局领导对本职工作范围内和所辖职责范围内各部门、各岗位查找出的廉政风险进行评查，及时掌控本职工作范围内和所辖职责范围内的廉政危险点。
广开言路，地毯式查找薄弱环节。深入社会和客户，该局主动走访各级政府、新闻媒体和社会各界人士，并通过召开用户座谈会、参与电台“行风热线”、举办投诉咨询活动、参加《厦门日报》“监督在线”等活动，诚心诚意地向社会各界征求意见和查找潜在危险点。坚持走群众路线，采取召开职工代表座谈会、向客户发送征求意见函等多种形式，广泛查找薄弱环节和潜在危险点。
不留死角，危险点查找“一个都不能少”。该局不定期组织对基层各单位进行明察暗访，注重从党风行风方面的不稳定因素及存在的问题进行查找，力争不留死角。这样，通过各种形式，该局各单位每年所查找的潜在危险点均达到一百多个，局纪委组织各单位分门别类，按业务流程建立廉政风险“问题库”，并将所有危险点汇总后向全局公示，广泛征求整改意见。
第二，紧盯风险，多措并举，立体式深入开展风险分析。在查找党风廉政危险点活动后，该局纪委探索建立了逐级分析等工作机制，组织深入开展了潜在危险点分析。
建立逐级分析制。首先，由员工个人对自己发现的危险点进行剖析，并由部门综合汇总，提出初步预控意见。其次，由分管局领导牵头召开专题会议讨论，明确重点部门、重点环节、重点岗位须进行重点防控的廉政危险点，研究制定针对性、可行性和操作性强的风险预控措施。
建立等级分析制。按照轻重缓急划分风险等级，并制定危险点预控措施。将存在违法违纪行为的以及已实施错误行为并构成轻微违规违纪的，列为一级风险。将群众反应强烈、可能会出现违规违纪的，列为二级风险。将容易发生问题的岗位、环节以及因制度缺失、不完善而可能引发风险的，列为三级风险。
建立常态分析制。坚持风险排查、风险分析不间断，做到发现一个，分析一个，并依据分析结果进一步优化风险预控措施。
建立分析制。通过举报信息的分析，发现苗头性、倾向性问题，及时排查和化解廉政危险点。
第三，多管齐下，狠抓预防，全面实现党风廉政可控在控。该局针对潜在廉政危险点的查找分析结果，采取分级预控等措施，加强前期防范、中期监控和后期处置。
建立严密规章，着力构筑“不能腐败”的制度防线。该局重视构建严密规章，针对潜在危险点，从解决生产经营管理、党风廉政建设工作存在突出问题入手，切实加强规章制度建设，着力构筑“不能腐败”的制度防线。
结合实际，制定或修订了《厦门电业局党风廉政建设责任制实施办法》、《厦门电业局惩治和预防腐败体系机关本部各部门责任分解实施方案》、《厦门电业局党风廉政建设“一岗双责”管理办法）》、《厦门电业局党风廉政危险点预控管理暂行办法》等三十多个党风廉政规章制度。通过不断强化制度建设，逐步形成“按制度办事、用制度管权、靠制度管人”的良好工作局面。
发扬严细作风，深入开展廉政危险点预控工作。在严细作风上下功夫，坚持干事与干净相统一，把严细作风的养成落实到从严治企的工作和措施上。该局组织开展政治、经济安全分析预控活动，对潜在危险点和问题深入进行分析，提出改进措施，及时消除隐患。创新推行局纪委委员挂钩联系制度，每位局纪委委员根据联系分工和围绕招投标等重点领域，开展监督和检查。
突出预控重点，稳步推进“三重”廉政管理。该局充分认识到加强“三重”廉政管理的重要性和紧迫性，2007年在福建省电力公司系统率先出台了加强重点区域、重要岗位、重点人员廉政管理意见，建立廉政教育长效机制、实行重要岗位职责公开制度、廉洁从业评价制度、推行定期交流轮换制度等。几年来，该局对重要岗位人员实行动态管理，累计完成“三重”人员岗位交流轮换300多人次。
绝大多数违法违纪、消极腐败现象都发生在“八小时以外”已是一个不争的事实，而对干部员工“八小时以外”活动的监督管理也一直是个难题。该局出台了干部“八小时以外”廉洁自律监督管理制度，强调将“八小时以外”监督管理纳入党风廉政责任制要求，从组织、制度、社会、家庭等方面加强监督，初步构建一个自内而外、自下而上的监督管理体系，进一步规范了干部及“三重”人员“八小时以外”的行为。
实施严格管理，着力构筑“不敢腐败”的监督防线。管理是最好的监督，该局严格落实党风廉政建设责任制，强化各级领导干部“守土有责”意识，初步建立了“单位杜绝违法，部室控制违纪，班组预防违规”三级惩防体系。在工作中，着重抓好领导干部履行“一岗双责”履责情况的考核及追究。严肃查处了影响企业正常经营管理秩序的不良事件及有关违规违纪行为，除对当事人作出党政纪处理外，还责令责任单位领导班子作出深刻检讨并整改，起到了震慑和警示作用。
从建立完善物资供应商、协作施工单位资料库和评价管理体系着手，该局每年组织开展评价工作，严格实行“黑名单”制度。不断健全招标管理约束机制，大力推进集体施工企业的工程分包招投标平台建设。通过对物资采购、招标、废旧物资处理等环节危险点的预控，完善多层次的监督体系，使各项工作合法合规，构建了“不敢腐败”的监督防线。实践表明：这种模式不仅大大降低企业的生产成本，而且有效防止了暗箱操作的可能和腐败行为的发生。
弘扬清风正气，着力构筑“不想腐败”的思想防线。该局重视发挥廉洁文化的舆论导向作用，利用“反腐倡廉网”、电子大屏幕等宣传阵地进行廉政警句宣传，每周向“三重”人员、中层以上干部发送廉政短信等。通过开展形式多样的教育活动营造了春风化雨式、充满人情味的廉洁文化氛围，使人在潜移默化中入耳、入脑、入心，受到教育，得到启迪，逐步筑牢了“不愿腐败”的思想道德防线。
重视加强党纪国法教育，引导干部员工树立“我要廉政”的廉洁意识，激活廉洁从业的“敬畏之心”。组织开展政治、经济和生产等“三大安全”警示教育图片巡回展，教育成效显著。联合厦门市检察院、市纪委，多次举办了预防职务犯罪和治理商业贿赂专题讲座，举办“青年廉谊会”，邀请厦门市纠风办领导作纠风工作和行风建设教育专题讲座，多次组织全局重点人员到厦门监狱听取服刑人员“现身说法”等，增强干部员工自重、自省、自警、自励意识。
充分发挥员工家属的作用，让“廉洁文化”扎根于家庭，筑起家庭廉政防线。在“党风廉政宣传教育专刊”上，刊登“致职工家属公开信”，组织开展“勤廉好干部”、“勤廉贤内助”评选表彰活动，引导干部员工家属努力当好廉内助，协助算好政治前途账、经济账、亲情账和自由账等，进一步在全局树立了勤廉正气。
三、深化开展党风廉政“危险点”预控的思考
推进党风廉政“危险点”预控是反腐倡廉建设现实的要求，
需要我们继续大胆探索和深入实践。笔者以为，我们不妨也学习借鉴一下扁鹊兄弟的“治病”之道，针对不同时期、不同人员所呈现出来的不同“病情”，有的放矢，因“病”制宜，采取不同“危险点”预控措施和方法。
要像扁鹊的大哥那样，治病于“未发之前”。坚持一级抓一级，层层抓落实，把廉政“危险点”预控管理任务落实到各个具体岗位和个人，做到岗位职责明确、岗位风险清楚、化解风险措施得力，确保权力运行到哪里，风险防范措施就跟进到哪里，教育制度监督就落实到哪里。
要像扁鹊的二哥那样，治病于“初起之时”。坚持廉政“危险点”预控管理与各项业务工作充分结合，统一部署、统一考核。对存在的风险要落实责任、限期整改，危险点预控措施落实情况和效果要与干部员工绩效、干部的任免、奖惩挂钩。各级、各单位的风险预控管理工作情况纳入党风廉政建设责任制考核评价体系。
综合管理部廉洁风险点范文5
关键词：企业会计核算 闭合管理 廉洁重要性
1.企业与会计基础工作的关系
例如我国煤炭企业成长迅速，在企业规模和企业影响力上取得了跨越式的发展。经济实力的增强和资本的增长使得很多大型国有煤炭企业谋求上市，以取得更大的发展空间和经济影响。对于煤炭企业而言，内部财务工作，尤其是会计基础工作在这种高速发展、资本流速巨大的情况下，其对煤炭企业的发展起到了决定性的作用。企业集团财务公司作为服务于集团内部的金融机构，既是企业集团资金筹集和资金管理的平台，又为集团发展提供充足的资金保障，有效地防范了投资风险。
然而，大型国有煤炭企业要谋求上市，资本的筹备是一方面，另一方面还必须满足严格的上市公司内部会计制度。（1）信息披露的真实性、准确性和完整性。（2）公司治理结构的规范性。（3）公司的独立性，（4）财务管理和会计核算制度的合规性，（5）募集资金使用与招股说明书的一致性及变更的程序，资金管理的安全性。但是，当前我国国有煤炭企业在企业内部会计控制上存在很大的差距，（1）对内部会计控制认识不足，（2）内部会计控制制度缺乏科学性，（3）监督功能淡化，（4）信息化管理水平低下，（5）会计从业人员素质偏低。内部会计制度建设还停留在国有企业模式状态下，这样难以适应上市的要求。
2.企业会计基础工作不规范现象及其分析风险性
2.1会计从业人员职业道德亟待提高。
部分财会人员不能有效地按国家财会法规和职业道德规范进行会计基础工作，会计人员是一个企业非常重要环节上的工作人员。职业道德不高会导致工作效率不高，严重影响会计信息真实性、合法性、完整性。并削弱了会计基础工作的管理职能，在一定程度上对单位的管理和市场经济的运行产生不良的影响。
2.2会计核算工作不规范
企业会计核算工作尤其需要相关的规范、准则，但现实中很多企业的核算工作并没有达到这一基本要求，某些企业的会计部门机构不完善、不合理，出现权责划分不清的局面；或者某些企业未能够按照国家相关规定进行合法做账等。核算工作的不规范会导致假账的发生，资金的流失和犯罪的发生。更严重的会威胁企业的正常运转。
2.3缺少完善的规章体制
企业内部管理体制松散，尤其是对会计基础工作缺乏严格、标准的规章制度。虽然有《会计法》等相关法律的制约，但是法律是最后一道防线，如何更有效率的工作，更合乎规范的执行，当前我国大多数煤炭企业没有建立自己的内部会计制度。这会导致在会计基础工作时会有漏洞可以钻，职业道德不高的人更容易谋取私利。
2.4内部审计监督不足
有些企业的会计体制相对健全，但没有配套的监督、管理机构，这样会导致有些政策、决策不能有效实施，亦不利于及时发现虚假等问题，更不利于有效、迅速处理问题，保证企业的健康、稳定发展。会计基础工作的不规范现象必然会导致财务造假，资产流失，等现象频发，甚至会出现严重的违法乱纪的行为，给企业正常财务工作带来混乱局面，造成企业资产损失。
3.针对风险的防控措施
3.1加强风险教育。组织企业从事会计工作的人员学习财经方面的反腐倡廉工作方针，增强会计从业人员主动防范廉政风险的意识，加强廉洁自律，提高反腐倡廉的自觉性和预防腐败的警惕性，营造廉政风险防控的良好氛围，把风险点的查找、防范措施的制定作为学习教育的过程。
3.2风险防范途径
梳理岗位职责：在规范权力运行工作的基础上，进一步修订和完善本单位规范权力运行工作规则、流程情况表和流程图，梳理各岗位职责和职权。组织风险排查。人人查找风险、公开风险，制定措施、参与监督，把风险查找延伸到每一个具体岗位和每个人，细化到权力行使的各个环节。强化风险防范。针对机构职能和岗位风险，进行认真分析研究，结合评定的廉政风险等级，明确责任人，制定防范措施，建立教育、动态监控、预警防范等长效机制。严格风险管理。综合运用教育、制度、监督等多种手段，实施分类防控、分级监督，做好预防、有效监控、及时处置等管理工作，达到全面有效防范的目的。建立健全审计监督机制形成闭合管理。正确处理局部与整体、个人与组织之间的对立统一关系，建立并形成常态化的内部审计监督管理机制，做好权责明确，赏罚分明，分级、分部门形成闭合管理，使各制度能够有效的贯彻执行。
3.3建立廉洁风险防控机制及闭合管理建设。
形成长效的防腐、廉洁工作机制提倡闭合管理模式的建立和完善，切实做好反腐倡廉工作。企业的会计工作尤其需要依法办事，必须按照国家法律、法规的相关要求，真实记录企业的收入、支出。所以，做好廉政管理工作，可以促进企业会计工作的实施。
（1）建立分级廉政管理机制。适应企业的管理模式，按级别、按部门设立廉政管理制度，低层管理者引导和管理员工，中层管理者管理低层管理者。以此类推，分级管制，疏而不漏。
（2）建立风险预警管理机制。充分发挥内部审计机构的免疫功能作用，及时发现问题，解决问题，确保正确的理论在现实中被更好的贯彻实施是廉政管理的重中之重，所以建立相应的风险预警机制十分重要，这样可以提早发现有可能对工作不利的因素，使各项政策得以贯彻实施。
（3）建立问责机制。权责明确、赏罚分明，可以很好地调动员工的工作热情和积极性，确保制度可以顺利实施。
参考文献：
综合管理部廉洁风险点范文6
要搞好廉政风险防控工作必须坚持以“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻落实科学发展观，将风险管理理论引入惩治和预防腐败体系建设，紧紧围绕行政审批、行政执法、人事管理、财务管理、工程项目管理等重点岗位和关键环节，运用教育、制度、监督等有效措施，把廉政风险查到点、惩防体系建到岗，着力抓好对要害部位、关键环节廉政风险的防范，最大限度地降低腐败发生的风险，营造风清气正的良好环境。
一、通过学习提高了我们党员干部的思想政治素质，增强了拒腐防变能力，使党员干部树立了正确的世界观、人生观、价值观、权利观。在物欲横流的当今社会，人们无利不往来，少数党员干部放任自流，给国家和人民造成了巨大的财产流失，同时也带坏了一批干部，从而形成了不良的社会风气，在整个学习过程和观看过程中，我们做到了认认真真的学，扎扎实实的学，并深刻体会到了党风廉政建设和反腐败斗争的重要性，使自己有强烈的责任感和紧迫感，在工作中切实找到切入点，并做到学以致用，在自己的岗位上要发挥党员的先锋模范作用，起到带头和带动作用。
二、通过学习，认识到查找风险点，重点在思想道德、岗位职责、制度机制等三方面查找风险点，针对自己的工作找到风险点后，尽量进行自我防控。我决定在工作中，要筑牢反腐防线，吸取他人的教训，防患于未然，坚持防微杜渐，时刻为自己敲醒警钟，要明白自己该做什么，不该做什么。俗话说：一失足成千古恨。然而真正品尝了其中的滋味，那后悔可就晚亦。所以，强化自律意识，构筑廉洁从政的警世防线，是对每个党员干部地考验。由于各方面因素的影响，使少数腐败分子有机可乘，这已经成为广大人民群众注目的一个焦点。在与时俱进的今天，我们相应采取了一系列反腐倡廉的警示教育，通过讲座、报纸、去、宣传栏等多种多样的形式开展警示教育，使我局的廉洁自律意识明显提高。
三、通过学习，进一步明晰了工作思路。一是查找廉政风险。要找准、找全单位、部门、个人的廉政风险点，要按照“自己找、群众提、互相查、领导点、组织评、建档案”等六个程序做到查准、查全、查深。在查找风险点的基础上准确评估风险等级和制定初步的个人防控措施。二是要制定防控措施。通过前期预防、中期监控、后期处置三个阶段对可能发生的腐败行为实施有效控制。三是要加强监督考核和义务追究。对廉政风险防范管理工作开展应当实行全程监督，对风险防范承诺、防控措施落实情况及时监督检查，并按照党风廉政建设义务制和廉政风险防范管理工作考核办法，严肃追究未落实的义务人义务。
