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综合授信管理办法范文1
20xx年12月经分行批准，担任授信管理部副总经理主持全部门的管理工作。主要职责除履行分管工作职责外，还承担对分行信贷管理部部门和市行领导负责，负责所辖城区支行信贷业务的正常健康运作；主持本部门全面工作，对上级行下达的各项计划指标和监测指标的完成情况负责；组织贯彻落实人行、银监会与总行有关信贷政策和管理规定，并组织制订实施具体实施细则和操作规程；组织对支行和各经营单位的信贷业务考核；对向人行、银监会和上级行报送的信贷业务报表；对信贷业务的分析报告的真实性和完整性负责；按上级行授权权限对有关信贷业务进行审核，负责组织本行贷审会日常运作；组织管理本部门的日常工作，负责规划实施本部门人员职能分工、岗位配置和职责考核；组织信贷从业人员的培训工作；上级行信贷管理部门和本行赋予的其他职责。
20xx年本人主要管理工作为分管审查组和出账审核组的工作，主持全部门管理工作的时间较短，所以今年的述职主要对分管工作进行回顾和评估。就分管工作的岗位职责要求，本人基本上尽职地完成分管工作，保证了全行公司授信业务审查和出账审核工作顺利开展，配合分管贷后管理组和综合管理组的杨辽滨副总经理完成了授信管理部全部管理工作。现将20xx年本人主要工作汇报如下：
一、具体分管工作完成情况
全年组织47次贷审会，审查420个授信项目，授信项目总金额140亿元。其中：审议通过289个项目上，总金额122亿元；上报上级行项目64个，总金额70亿元。
审核办理3700笔出账业务，金额223.9亿元人民币,外币1.25亿美元。其中：借贷260笔，金额83.55亿元；贴现450笔，金额38.8亿元；国际贸易融资450笔，金额1.25亿美元；承兑2500笔，金额110亿元；保函80笔，金额8.3亿元。
二、完善基础管理工作
20xx年是全行“规范管理深化年”，总行针对公司授信业务管理工作下发一系规章制度和管理办法，本人立足于授信管理部的基础管理工作，主动承担了全部门基础管理工作的规章制度修订、增补工作。对提高授信管理部的基础管理工作，理顺内部业务流程，规范各项业务操作细则，明确各岗位责任等方面发挥一点作用。主要基础规章制度建设情况工作如下：
1、在上级行下发的各种零散信贷业务管理办法的基础上，吸收同业先进科学管理办法的基础上，结合我行现行管理框架，制定了《XX银行XX支行公司授信业务管理办法》，作为指导我行公司授信业务全流程管理的系统性法规，并在20xx年进行了贯彻执行。
2、结合上级行对分支机构信贷管理部职能和岗位设置要求，信贷管理部及时修订了<
>,对信贷管理部的信用审查、贷后管理、数据统计、出账管理、系统维护、档案管理等管理模块进行明确的职能定位，落实各岗位管理人员，明确交叉辅助岗位，将本职岗位与对口管理、服务机构（部门）落实到具体的人员，明确部门内各岗位信息传递流程，将行内外由部门承担配合的工作指定到具体工作人员，实现授信管理部组织体系和信息传递的有序运行，实现了管理工作的落实到人。
3、通过总结03年国家宏观经济运行形势，对我行03年信贷业务管理中存在问题进行深入分析，依据总行下发04年信贷指导意见，在对04年国家宏观调控政策和经济走势预测的基础上，我部及时下发《XX银行XX支行20xx年授信业务指导意见》，从源头上指导一线客户经理进行业务开发，保证上半年我行信贷业务运行始终按照年初制定规划运行，实现了信贷风险管理工作风险前移、制度先行，保证我行全年信贷工作在国家宏观经济调控政策和监管政策下有序运行。
4、通过总结以往年度同行业在出账管理中发生操作环节风险，我行在上级行下发的出账管理要求基础上，对我行出账审核流程进行优化，明确了出账环节审核要求，通过相互制约的岗位控制操作风险，制定了《XX银行XX支行出账审核实施细则》，在各经营机构内建立独立的出账操作人员队伍，实现客户经理业务开发和出账操作环节的分离。对额度内频繁出账、低风险业务出账操作存在手续繁琐问题，及时下发《XX银行XX支行额度内出账集中处理的通知》、对符合再转授权条件的经营机构进行《低风险业务再转授权通知》。
5、针对当前各家银行依靠垒大户追求规模和对集团关联客户授信额度不能量化管理问题，防止对大客户的集中授信风险发生，及时规避集团客户的系统风险。制定了《XX银行XX支行公司客户授信额度测算管理办法》，以量化的数据模型测算我行对公司客户的授信额度上限测算方法，保证了我行对集团客户敞口授信总量理性控制。对总体债务超出我行所测算总体债务上限的客户坚决不进，对存量授信客户重新审定，对超出总体债务上限的客户制定逐步压缩计划。从源头
的和制度上防止对垒大客户和集团客户集中授信风险的发生。
6、依据“XX银行民营100”的指导思想，我行公司授信业务确定了“差别化”营销策略，将发展中小客户作为我行重要战略决策，制定了《XX银行XX支行中小客户授信业务操作指引》，作为中小客户开发、中小客户管理、中小客户决策全过程管理指导原则，有效地防范了我行公司业务授信风险的集中，促进了辽宁省中小客户发展，响应了国家宏观经济政策的要求。
7、进一步制度化、程序化我行授信业务集体决策体系，起草了《XX银行XX支行贷审会条例》和《XX银行XX支行授信管理部联审会议事规程》，明确集体决策组织的委员组成、委员职责、议事程序、惩罚规定、考核管理，确定授信管理部联审会专家意见作为贷审会的参谋地位，在制度层面完善了我行授信决策体系，保证我行集体审议、集体决策授信风险要求的全面落实和贯彻。
8、通过现场调研、亲自操作感受和对授信业务操作细节分析，查找、筛选、逆向思维分析各业务操作细节存在风险隐患，及时下发十多个规范要求和通知。主要有：对公司业务部、资产保全部、筹备行公司业务上报规范性的通知、对人民币业务和国际业务规范性通知、规范保证金的证明、规范授信核保操作流程、规范保函业务操作流程、规范会计报表审计、规范抵押资产评估要求、规范借贷卡查询的要求、规范信贷管理系统录入要求、规范法人客户评级要求、规范保证金替换审批流程、规范了仓储场地现场勘查的操作、细化了调查报告撰写格式和产品价格确定依据等十五个规范性要求。
9、为了保证上述各项管理办法和规范性的要求贯彻执行，制定了《XX银行XX支行公司授信业务操作流程定量考核管理办法》，对客户经理业务开发管理实行量化全流程定量考核，将业务操作考核结果与客户经理的经营绩效挂钩，实现对客户等级认定的科学性，保证我行客户经理综合素质的全面发展。计划在20xx年全面推行实施。
10、通过分析研究我国历次宏观经济调控对银行信贷资产质量的影响，结合我行现存业务发展模式，为了建立我行长效的信贷资产风险控制机制，草拟了，现已提交全行经营机构负责人讨论，拟作为指导我行未来五年信贷业务开展纲领性的指导思想。
三、主动参与总行信贷管理信息系统新需求的完善工作
20xx年总行信贷管理信息系统全面上线运行，在出账审核流程、授信审批、统计功能方面仍存在某些不完善的地方，本人以实事求是精神将工作发现或感觉到需进一步完善方面积极组织系统管理员向总行反映，并及时向总行报告我行的需求。
总行接受我行建议完善了批量处理快捷审批流程、完善了部分统计功能。
四、圆满完成接待上级行检查指导工作
20xx年总行共派出五次检查、指导组对我行信贷业务进行检查指导，我主动参与接待总行检查组工作，并充分利用每次总行检查指导时机，全面地向检查组人员介绍沈阳市的经济发展情况，展示我行信贷业务管理工作，让总行业务管理人员了解我行信贷业务管理水平和信贷业务发展，认真接待、积级组织材料，取得检查组对我行信贷管理工作的基本认可。并将每次检查工作作为我行查找管理漏洞、完善管理工作、调整我行信贷业务结构有利时机。
五、准确把握政策脉搏，严防我行信贷业务的政策性风险
通过学习国家实施宏观调控政策，认识到国家防止经济过热的货币政策的严肃性，及时提出了对我行追求规模扩张政策进行重新调整，确立了“以高效资产质量，实现可持续发展”的指导思想。
组织审查组贯彻执行国家有关规定及总行下发的行业准入标准；提出对集团客户和股权关系复杂客户始终坚持审慎性放贷的原则，使我行在当前资金断裂“德隆系”公司中没有一笔敞口授信业务；对民营企业向重工业化转型中，有选择地支持实力强的物流民营客户，坚决回避在五大行业规模扩张过快的民营客户，如唐山建龙钢铁、工源水泥等客户；响应国家发展中小客户政策，将发展中小客户作为我行未来战略选择进行明确，全年我行累计新开发几十家中小客户，有力支持了沈阳地区经济结构的调整。
坚决贯彻执行沈阳市银监局去年对我行检查发现的借贷(贴现)转保证金、借贷逆向操作、承兑业务量过大的问题，主动在信贷管理方面下发专项规定和要求，主动压缩承兑业务总量、杜绝了借贷转保证金、借贷逆向操作、票据贴现的不规范现象。
六、发挥领导作用，引导培育良好的工作氛围
20xx年，通过日常工作交流感觉部门人员工作态度茫然、按部就班、缺少工作主动性和热情等问题。本人利用周例会机会向全部同志共同探讨了如何发挥主观能动性、态度决定工作结果、工作没有任何借口、你真的很等四个基本观点，从励志方面鼓励全部工作人员，振奋工作精神、端正工作态度，取得初步效果。
七、承担全行客户经理组织培训工作重任
20xx年本人在主管行领导的授意下，主动承担起全行客户经理系列培训的组织领导工作，在20xx年下半年信贷结构调整及公司业务开发放缓时期，组织全行客户经理进行一系列的信贷业务培训，取得阶段性成果。20xx年此种培训还将深入开展下去。
八、理论体系上存在不足
1、对银行追规模扩张，银行资产质量及其风险减除的重要性认识不够。
的20xx年全国经济高速发展时期，本人没有给领导提出前瞻性的合理化建议，主动回避异地客户、压缩大额授信客户、调减承兑余额，结果导致20xx年新增了吴中仪表逾期借贷，出现沈阳公用发展借贷预警，下半年被动地按总行压缩承兑江票计划调整承兑汇票余额，影响了我行20xx年下半业务正常开展，失去一部分低风险承兑业务。主要问题为：以前没有很好思考规模和效益、规模和质量之间的关系，对“资产质量是发展第一主题”理念的认识不深，对质量、规模、效益三者协调发展关系理解处于口头，没有落实到信贷风险管理工作的具体实践中，不能勇于说不，失去很多可以主动回避风险的最佳机会。
2、对银行资本必须覆盖风险，进而限制银行过度扩张认识不充分。针对这一点知识，20xx年以前本人头脑一直空白，缺少系统理论知识，每日仅研究具体授信项目的信用风险，很少从银行资本上思考银行的信贷规模到底可做到多大等深层次管理问题，特别是总行限制银行承兑汇票余额和商票贴现余额以后，才进行深入的思考和系统学习，明白银行信贷资源经营有限性，加深对我行存量信贷业务进行结构性调整的必要性的认识，并能理性决策如何使我行有限信贷资源得到高效的运用。本人已初步理解了银行资本有限、资本必须覆盖风险、资本制约规模的基本概念。
3、对银行经营的短期目标和长期目标相互协调性以及信贷业务风险发生的滞后性及银行经营风险的反经济周期性认识不够，在20xx年甚至20xx年上半年还存在少许盲目乐观性，对总行调整政策没能做到及时接受，幸好在主管行指点下，认识到我行现在必须进行客户、定价、保证金等结构刚性调整的必要性。及时调整了风险控制的指导思想，实施了适度从紧的审查原则，保证了全行信贷结构调整工作在20xx年顺利实施，最终保证我行经营效益提高，有力降低信贷风险，压缩了承兑总量和调减了大客户的授信总量。
九、本人对信贷风险管理工作再认识
通过学习20xx年国家实施宏观经济调整政策和总行进行一系列产品结构、风险排查活动实施，回顾我国金融体系在历次宏观经济大调整时期的得失，结合本人近五年银行风险管理工作实践。作为商业银行的信贷风险控制部门的负责人，应牢牢地树立一个长期稳定的经营理念指导日常管理工作。即在强化“质量是发展是第一主题”理念基础上，坚持一个思想、保持三个理性、把握四个关系。在经营和发展过程中，必须坚持效益、质量、规模协调发展的战略指导思想，以效益为目的，以质量为前提，以规模为手段，坚决放弃片面追求规模的做法。保持三个理性，一是理性对待市场，即不为市场的起伏所左右，始终清醒地判断市场风险，做到进退自如，风险可控；二是理性对待同业，即在积极借鉴学习同业好的经验与做法的同时，坚决反对各种不计成本的非理性竞争行为；三是理性对待自已，即勇于并善于看清自已的问题，牢记历史教训，不断挑战自我，超越自我。把握四层关系，是指正确处理好管理与发展、质量与速度、短期效益与长期效益、制度建设和管理团队建设等四方面的关系。
综合授信管理办法范文2
建立小企业贷款长效推进机制。为把完善小企业金融服务、推进小企业贷款工作落到实处，市、县两级联社成立了以理事长或主任为组长的推进小企业贷款工作领导小组。班子成员带队走访工业园区内的企业和辖区成长性较好的项目，逐户调查建档，对有意向与农信社合作的单位和项目，由县联社业务分管主任直接担任客户经理负责维护，并积极提供存贷款、结算和中间业务于一体的综合。
建立高效的贷款审批机制。一是针对中小企业融资需求短、急、快的特点，市联社建立了贷审会制度。只要小企业用信业务符合风险管理要求，就迅速进入审批或上报程序，为小企业贷款开辟“绿色通道”。二是市联社把简化小企业信贷业务流程、提高业务效率作为支持小企业发展的关键环节来抓，并适度下放审批权限。对小企业保证类贷款授信200万元以下、抵押类贷款授信300万元以下的，由县联社贷审会直接批准授信，以报备形式上报市联社贷委会备案；小企业贷款在授信额度内单笔100万元以下的可由县联社直接审批，确保不因农信社内部管理而影响客户生产经营。三是在制定《十堰市农信社小企业评级授信管理办法》和《十堰市农信社个体工商户评级授信管理办法》过程中，考虑到小企业财务制度不健全等因素，贴身设计出一套符合小企业实际情况的评级授信指标体系，既有效控制了风险，又在授信额度内为小企业提供最高额抵押循环用信服务，使发展前景和信用记录良好的小企业用信可以前清后续，不需逐笔审批，提高了办贷效率。
建立和完善利率定价机制。一是成立了十堰市农信社贷款利率定价委员会，下设利率管理部门，定期向各信用社贷款定价指导意见。二是制定了《十堰市农信社贷款利率定价管理办法》，按照成本效益、择优扶持、风险覆盖、有利竞争等基本原则，根据贷款种类、担保方式、信用等级和对信用社存款组织的贡献等内容确定不同的贷款利率定价。贷款优惠利率政策重点向小企业倾斜，对小企业贷款利率在基准利率的基础上下浮10%，最大限度将利益留给小企业。三是改进贷款利率定价的管理和定价操作流程，制定贷款利率定价机制建设规划，有步骤、分阶段地逐步建立较为完备的贷款利率定价机制。
建立科学有效的激励约束机制。一是健全人员选拔培训机制。在全辖范围内选拔41名素质好、有能力的员工充实到信贷岗位中，同时组织培训，使信贷人员及时掌握对小企业贷款的新理念、新方法和新特点，更好地为小企业提供服务。二是完善从业人员绩效考核机制。市联社按照“权、责、利”相结合的原则，制定了信贷人员岗位定性考核办法及绩效挂钩考核指导意见，将小企业业务拓展、综合收息、不良贷款控制、贷款操作规范性等作为信贷人员的定性考核内容，分别按信贷调查岗、信贷审查岗、信贷决策岗实行百分制考核。在绩效挂钩考核上，将信贷人员考核工资分为基本工资和岗位绩效工资两部分，实行月度预发预提，按季考核兑现，从而激励信贷员科学管贷，增强责任心，争创好的工作业绩。三是强化和完善信贷内控监督制约机制。建立信贷风险赔偿金制度，根据信贷人员的管贷金额及收息额分别提取不同比例的赔偿风险金。建立风险预警制度，并成立贷后管理部，通过信贷管理系统、内部审计系统等多种措施防范各种可能出现的操作风险和道德风险。建立科学有效的责任认定制度，对产生风险的小企业贷款，由监审部门跟踪审计，属人为原因造成信贷风险的，根据责任认定落实清收责任人，属市场原因造成系统性风险的，则免予追究相关人员责任，实行单位与个人协力清收，从而有效保护了客户经理拓展小企业客户的积极性。
综合授信管理办法范文3
关键词：新时期 小企业 授信
一、目前小企业授信的现状
支持小企业的发展，搞好小企业授信工作，不仅仅是农村信用社自身转化信贷观念、防范和控制信贷风险单一的事情，更是社会问题、经济生活中的一件大事。开展小企业授信，其本质就是通过对企业、个体工商户的资信评级授信，有效地帮助企业解决在扩大规模、提高生产能力等经营活动中贷款难的问题。授信直接关系着我们发展农村经济、第三产业、民营经济的资金投入。农村信用联社授信工作事关当前及今后经济发展的全局。搞好授信工作，对于支持民营经济和推动区域经济发展具有十分重要的意义。可以说，不论从哪个方面来讲，我们都必须把授信工作搞好。
小企业融资的特点是“少、急、频”，需求特征是个性化、多样性。解决小企业融资的难点就在于对企业的信用评价，就在于对企业的授信。其实，授信就是对企业的认知度和信任度。授信不仅包括表内授信，也包括表外授信，由于受额度、对象、时间、条件、原则、种类及关联关系等限制，不少信用社还处于起步阶段。
二、做好小企业授信工作的途径
首先，要坚持审慎的原则，循序渐进。小企业授信工作是一项复杂的工程，目前尚处于起步阶段，还面临着一系列的困难和问题。特别是为数不少的小企业会计制度不健全，财务管理水平低，有的没有完整的会计账簿，考察其真实资信状况的难度较大。而且个别小企业为了逃避税收或其他方面的原因，对外披露信息非常谨慎，对信用社提供的报表也并不真实。因此，对农村信用社来说，授信工作是一个新课题，不可能一蹴而就，不能急于求成，更不能一哄而起，要因地制宜，对条件好的、经济较发达的地区，可以加快授信步伐；对条件差的、经济欠发达的地区，我们应该采取"先搞试点、逐步推开"的办法。
其次，科学合理的做好小企业信用等级评定。信用等级评定是搞好授信工作的前提和基础，这就要求我们信用社要有科学的、切合实际的小企业信用评级制度，建立信用等级评价体系，客观评定小企业的信用等级，合理确定小企业的授信额度。
第三，变静态管理为动态管理。要建立小企业授信的准入和退出机制，根据资信状况、经营水平、经营能力和经营效益，至少每年进行一次信用等级的年检，及时调整授信额度，对经过批准的授信小企业，允许基层信用社在核定的贷款额度内自主审查发放。对小企业的授信等级和额度，要依据其经营效益和信用等级等方面的变化，实行动态管理；对优质小企业要及时授信，企业在有效期和额度内可以循环使用；对信用等级优良的小企业要积极给予信用贷款支持；对经济比较发达、小企业比较集中、特色经济明显、信用环境好的地方适当扩大短期贷款审批权限。
第四，完善小企业授信方法。对小企业的所有授信均应纳入统一授信管理，实行总量控制，应根据小企业自身经营需要，考察小企业资本实力和资金往来情况，结合其资信状况及担保情况，合理确定授信总量，防止超过企业自身风险承担能力。对小企业授信从授信准入、总量核定、担保要求、授信前调查、授信后管理等各个环节应制定明确标准，提高小企业授信工作标准化程度。
第五，加强小企业授信后的贷款管理，小企业贷后管理可以分联社、信用社和客户经理三个层面，按对客户、对客户经理、对小企业专业审批人三个环节进行，实行联社管小企业专业审批人，信用社管客户经理，客户经理管客户的模式。在贷后管理方式上，联社要通过非现场监测方式，信用社通过非现场和现场方式进行。小企业不良贷款的责任认定在有效区分主客观因素基础上确定，因道德风险或管理方面原因则直接责任到人。
三、开展授信工作还需注意的几个问题
对小企业的授信，是农村信用社信贷的新课题，要求高、涉及面广，是一项综合性、系统性很强的工作，我认为还应该注意以下几个问题：
（一）及时掌握信息。授信管理是以客户贷款资格认定、资信等级评定为基础，以真实、完整掌握客户信息资料为条件的，要求高、涉及面广，是一项综合性、系统性、动态性的风险控制工作。如不及时掌握客户的真实情况，不及时了解和分析企业本身和经营环境的变化。企业一旦出现产权关系和经营体制发生重大变化等现象就会使客户还款能力下降，贷款风险明显增加。
（二）避免授信集中。农村信用社授信往往会因其业务领域、地理位置限制以及所处的经济环境，对部分比较热门的产业和往来较为密切的客户集中授信，并对这些产业和客户的发展前景预期过分乐观，这就会出现授信过度集中问题，造成本来具备授信条件的行业、企业被忽略，就可能给区域经济的统筹全面发展带来负面影响。特别是当争取信贷市场份额时，这方面更容易忽视。对此，农村信用社要严格执行资产负债比例管理规定和暂行的授信管理办法，杜绝授信过于集中的现象产生。
（三）严格操作程序。做好授信管理工作，必须实施全面深入、细致的授信评估，这是我们授信工作中关键的一步。授信评估不仅包括对借款人财务状况、抵押品状况的评估，还包括对经济金融形势、商品市场形势的变化，如果简化程序，会给农村信用社授信带来不利条件。
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选定的实际行驶速度，是由他对三维立体线形的判断做出的。通过对大量线形实例及事故多发地段的分析对比，确定组合曲线多发交通事故的症结之一是：组合曲线中线形元素的起点和终点衔接不畅，其曲率变化不连续，出现陡变点。
为了弥补这一不足，根据现有的研究状况，为了使道路曲线尽可能接近光滑的自由曲线，本文建议在道路曲线设计时对道路曲线进行如下核查。
(1) 在平曲线上应该保持期望车速的连续性，如果由于经济和环境的原因在某一地点标准降低，就应通过清晰的标志、标线和其它警告设施提前告之驾驶员前方潜在的危险，并引导他们安全通过危险位置。
(2) 曲线的偏角不能太小。曲线偏角过小时，曲线长度将会看起来比实际的要短，使驾驶员对公路产生急转弯的错觉，这种错觉偏角越小越显著。因此，当偏角小时应设置较长的曲线，使之形成公路是在顺适转变的感觉，以避免驾驶员枉作减速的准备。
(3) 为了确保行车安全，要求曲线的长度不能太短，以免使汽车在曲线上悠忽而过，增加驾驶员的操作困难。对于曲线间的直线长度也应加以控制，在同向或反向曲线之间如果直线太短，同样会引起安全问题，因此应加以控制。
(4) 尽可能使用缓和曲线，使用道路曲线能自由流畅。缓和曲线是从安全角度出发设计的一条驾驶员易于遵循的路线，能使车辆在进入或离开圆曲线时不致侵入邻近的车道。
(5) 慎用直线，直线长度的长短直接影响车辆的行车安全。直线过长时，在长直线上行车过于单调乏味，容易造成驾驶人员的疲乏和放松警惕。
(6) 与地形相适应的路线不仅能诱导驾驶员的视线，而且能使司乘人员心情舒畅，提高驾驶的安全性。
4 、结论与建议
道路曲线实际上不是一条简单的平曲线或竖曲线，而应该是一条自由舒展的空间曲线，它既能够满足行车的力学性能，又能满足线形连续、指标均衡、视觉良好、景观协调、安全舒适等要求。
车辆在行驶过程中，存在一条曲率连续变化的轨迹，无论车速高低，这一轨迹线都是客观存在的，它的形式和长度则随行驶速度、曲率半径和司机转动方向盘的快慢而定。
综合授信管理办法范文4
［关键词］国内商业银行；国际贸易融资；风险管理
1 国内商业银行在国际贸易融资方面存在的主要问题
1.1 国际贸易融资授信额度管理
目前，国内商业银行大多把国际贸易融资纳入客户统一授信管理。在统一授信管理下，银行往往会根据客户的资信情况、财务状况等为客户核定一个最高综合授信额度，并按授信业务品种的不同为客户核定一个分项授信额度。但是从事国际贸易融资业务的新生力量——贸易型企业和中小企业由于普遍规模较小，这种状况使得各行传统的企业财务技术分析对其授信额度测算的指导意义大打折扣。而中、小企业方面，虽然不考虑报表情况，但是只注重有效房产抵押。可以看出，国内商业银行在对待贸易型企业、小企业贸易融资方面选择的策略大多过于简单，没有跟上国际贸易融资发展的“节拍”。
另外，国内商业银行国际贸易融资业务审批方式与传统授信审批方式及审批重点缺少差别，时效性较弱且不能满足业务需求，授信额度一旦核定，则一年内仅仅简单地在额度内办理业务，而非根据企业的经营变化随时调整授信额度；而且缺乏有效的贷后管理，没有充分利用贸易融资的特点，加强资金流和货物流的配套管理。
1.2 贸易融资业务的前期调查匮乏
传统的信贷评估模式下，国内银行只注重企业自身的财务能力，缺少对企业贸易背景和上下游情况的前期调查。目前支行客户经理极少到企业进行实地调查研究，对企业的了解只停留在企业所提供的资料上，尤其对上下游企业经营情况的了解更是匮乏，有的甚至对进口货物的用途也不甚了解，如此信息的不对称，将对各行的融资带来极大的风险。
1.3 缺少针对性的贸易融资贷后管理
目前，国内商业银行尚没有针对贸易融资业务的贷后管理办法，目前多数客户经理仍按照传统的贷后管理模式对贸易融资业务进行贷后管理。这会产生两种风险：其一，一旦企业发生违约，作为第一还款来源的货物可能已经被企业处理掉；其二，即使银行手中掌握物权，但是缺少物权处置的能力和经验，最终只能通过追索担保的方式进行财产保全，处于比较被动的局面。而实际上贸易融资业务的特点就是以其业务流程本身进行风险防范，在加强对贸易融资企业经营状况、财务状况定期审核的同时，特别强调结合贸易融资的业务特性进行贷后管理。另外，在贷后管理方面，国际业务人员和信贷管理人员责任界定不清，容易出现相互推诿现象。
2 国内商业银行国际贸易融资风险控制措施建议
2.1 建立适应国际贸易融资发展的信贷管理模式
贸易融资业务时效性强，快捷的审批流程是是否能够获得业务的关键。贸易融资业务更应注重贸易背景的真实性和贸易的连续性，信用记录、交易对手、银行的贷后管理和操作手续等情况的审查，并关注贸易过程所产生的销售收入，以及期限严格与贸易周期匹配等。将贸易融资授信额度作为参考数值，根据业务本身特点，对贸易融资业务实施全面动态化管理。
（1）授信额度的评定不只注重财务报表的某些传统指标，可以以应收账款周转率等这类更能体现贸易型企业业务特性的财务指标作为测算企业授信额度的标准；
（2）加强贸易融资授信额度评级的时效性和灵活性。针对进口商品价格波动较快的特点，改变以往一年一评审的思路，可为半年一评，也可每季一评，中途可以随时追加或减少授信额度；更为灵活的可通过参与企业贸易流程的制定以及货权控制，给予客户临时的单笔授信。在受理贸易融资业务的时候，需要将在静态数据基础上核定的授信额度作为参考值，对贸易企业的各项财务指标进行动态化的审查。授信额度应该是银行对企业各项融资和担保的风险控制上限，而不是努力争取达到的风险暴露目标。
鉴于国际贸易融资业务风险的不确定性，以及复杂的贸易背景和票据交割背景，对于贸易融资业务的审查必须坚持动态化原则。如果简单地使用授信额度，不考虑企业自身的变化和环境的变化，商业银行最终会把自己逼迫到被动的地位。
2.2 加强国际贸易融资业务的前期调查，有效监控贸易全流程的物流和资金流
（1）国际贸易融资业务的前期调查对于贸易融资的风险控制具有重要的意义。通过对贸易真实性、上下游情况以及交易价格的调查，有助于银行切实了解企业贸易融资的背景，对风险进行有效掌控。
加强贸易背景审核。对客户的生产经营情况掌握得越全面，银行与企业间的信息不对称程度越轻，越有利于银行降低业务风险。客户经理要经常走访客户，掌握客户所经营的主营业务，了解进口商品的市场行情，熟悉国内外贸易政策以及国际上非关税壁垒等行业动态，掌握贸易融资业务的潜在风险。
（2）国际贸易融资自身的有偿性是区别于一般贷款的最大特征，就单个企业而言，其主要银行往往面对的只是贸易流的一端，而试图仅从贸易流的一端来把握整个贸易过程显然是徒劳的，那样就不得不将单个企业本身的经营状况作为主要的考察依据。如今，随着商业银行国际化脚步的进一步加快，使得银行有能力和条件利用贸易流的特征和封闭管理的手段，通过境内外机构的合作，监控进出口双方，把握贸易过程中的货物流、资金流等，从而达到防范风险和提高整体收益的目的。
2.3 强化国际贸易融资业务的贷后管理
（1）在坚持动态审批的基础上，根据每一种贸易融资产品的特点，建立一套行之有效的贷后动态跟踪和管理制度非常有必要。这种制度的建立，至少要体现在两个方面，一是要对企业本身的生产经营活动进行动态监控，包括对市场环境的变化对企业可能造成的影响进行跟踪；二是一旦发生风险，或者确定即将发生风险时，要建立起应急方案，关键在于要尽可能地保全银行资产不受或少受损失。
（2）贸易融资对银行来说能够掌握相关的货权。因此掌握货权在贸易融资中极为关键，而对货物的监控，银行有人力、物力不能及的地方，因此可考虑引入第三方监管，代银行进行质押物的监管，这是控制风险的关键。
（3）加强行内的联动机制，防范潜在风险。若贸易的进出口双方都在同一银行办理业务，通过行内的联动机制有利于银行及时了解上下游企业情况，准确判断贸易背景的真实性，同时一旦贸易双方出现资信风险，及早采取措施、排查堵漏；协调各方面力量，合理分工，互相配合，上下联动。
2.4 加大业务培训力度，提升风险掌控能力
综合授信管理办法范文5
一、商业银行信贷风险相关理论
（一）个人信贷风险的定义
商业银行的个人信贷风险指的是由于风险的不确定性这一特征所引发的贷款收益的波动性或者不确定性。具体地说，个人信贷对于商业银行来说是一项具有风险的资产业务。在个人信贷业务操作过程中，银行向个人借款人投放一定数额的借款的预期效果是获得预期的收益，但是因为各种风险因素的存在，可能导致预期收益减少或者本金损失的实际效果。具体表现为银行信贷资金不能按时全额收回。
（二）个人信贷风险管理的流程
目前商业银行信贷风险管理的流程主要包括风险识别、风险计量、风险监测、风险控制。
1.风险识别。风险识别是风险管理的第一步，是信贷风险管理的基础。风险识别是指在风险事故发生么前，运用各种方法系统的、连续的认识所面临的各种风险以及分析导致风险事故发生的潜在原因。信贷风险识别首先要感知风险，其次对感知到的风险进行分析。
2.风险计量。通过有效的风险计量，有利于商业银行对银行资本进行有效的监管、对经济资本进行有效的配置，从而进行全面的风险管理。根据贷款的品种、时间、金额大小等，来设定风险的系数，从而对不同的信贷业务进行风险的计量，从而通过商业银斤该笔业务收益来覆盖对应的风险。
3.风险监测。风险监测主要是指在商业银行经营的过程中，对信贷业务风险的发展和变化情况进行全程的监督，从而为风险管理者的决策提供一些依据。风险监测的指标有：不良贷款率、贷款损失准备充足率、不良贷款拨各率等等。通过在线监控、现场检查、贷后检查等手段，对商业银行信贷风险进行监测。
4.风险控制。通过风险监测，对监测出的风险进行计量、分析，从而对风险进行控制和化解，从而在最大程度上降低商业银行的信贷风险。商业银行信贷风险控制主要包括内部信贷业务风险控制、客户贷款风险控制、第二还款来源风险控制等。
二、商业银行个人信贷风险识别
（一）借款人信用风险增加
受经济形势总体恶化影响，银行信贷投放减少授信准入条件愈加严格、居民融资需求增加，加之一些科技手段的进步和网络不良思想的传播，借款人骗贷的情况加剧，手段也更为多样化。例如：王某计划以自己名下某处房产为抵押向银行借款，但因王某既往的征信记录不符合银行授信条件被拒。王某遂找来朋友张某，构造一个二手房交易，将房产卖给张某，让张某申请二手房按揭贷款，期间将交易价格尽量做高。若银行无法识别正常放款，王某相当于以该房产抵押从银行获得的高额长期低息贷款。这种构造二手房交易的骗贷行为较为常见。还有使用新型技术产品，在进行某客户放款操作时，因合同上留有合同签署时示意客户签字位置的铅笔印记，放款人员进行擦拭，发现客户名字的签字笔笔迹居然变淡，在进一步加大力度擦拭，笔迹完全消失。虽然和客户沟通时，客户强调使用的是普通签字笔，但可以用橡皮擦拭掉的奇异的签字笔印记后期是否会消失等等都无法确定，合同作为银行主张债权的重要法律文本，若客户签字有问题将会产生巨大风险。
（二）弱担保贷款风险加剧
弱担保贷款就是以非抵质押的担保方式发放的贷款，此类贷款在商业银行个人信贷业务中占比较高。因为对借款人家庭及企业名下的资产没有抵质押权，所以在贷款发生风险时，银行要尽快进行资产保全，以保证信贷资产安全。弱担保贷款一般对借款人家庭及其控制企业的净资产有较高要求，以联互保的小微贷款为例，家庭及企业净资产要超过200万元，足以覆盖贷款本息，但在实际操作中效果却不尽理想。
首先，资产保全时借款人家庭及企业名下没资产。这一般有几种情况：一种是贷款时虚增了借款人家庭及企业的净资产，例如：虚增存货价值，虚增房产价值（不抵押不用评估），甚至有企业用临时存放的货物冒充企业库存等。另一种是借款人家庭及企业名下资产在贷款存续期间转移，例如：出售、或者以物抵债等。
其次，借款人家庭及企业名下有资产，若为房产车产也没有被抵押，但涉及其他债务关系，已被其他债权人申请保全。此时银行只能按照受偿顺位，在前面一位或几位债权人的债务清偿后，看是否还有剩余资产归还银行的贷款本息，而一般来说清收效果都不理想。
最后，弱担保贷款资产保全效果差更导致了银行与客户针对贷款归还问题协商谈判缺少主动权，催收工作、重整工作也很难开展。
三、商业银行个人信贷风险管理的对策
（一）信用管理方面的对策
商业银行应加强客户信用管理手段，优化个人信用评级系统。针对我国缺少统一的个人信用信息系统，而借款人的信用意识又比较单薄，咸阳地区总体信用环境不理想的情况，商业银行首先应建立分行内部客户信用档案。除现有的个人贷款系统外，再设计一个数据库将拒贷业务的核心要素（包括但不限于借款人及配偶姓名、抵押物信息、企业信息、拒贷原因等）、贷后检查记录、监测记录、催清收记录等信息录入，与个贷系统的信息合并形成客户信用档案。通过这个信用档案，可以获知贷款从申请我行贷款到贷款结清或者到查询时点的全部痕迹信息，用以综合评判客户信用，及时形成风险预警，及时调整授信方案；还可以通过信用档案发现该经营主体和抵押房产是否曾经以其他借款主体申请过贷款被拒以及被拒原因，规避高风险客户借名申请借款。
（二）管理制度方面的对策
商业银行需采用唯一的标准化的全面化的个人信贷风险管理制度体系。个人信贷业务涉及多个环节，制度框架中包括授信管理办法、放款管理办法、档案管理办法、印章管理办法、征信管理办法、呆账核销管理办法、重整操作指引还有配套的调整通知等等。随着业务的发展制度文件越来越多，有的新制度出台原制度废止、有的新制度对原制度做了修订、有的在总制度下针对细化业务出台单独的管理制度等等。应要求业务规划部门对其梳理，列出废止制度，整理在行制度，对原制度出台较早，又通过“优化……通知”“调整……通知”等形式调整多次的制度，直接整合出台新制度，实现制度的唯一性。个人信贷业务的操作指引和操作手册，比照柜台业务细化标准化的编写，达到所有业务都有操作依据。针对部分因目前国内没有针对信贷业务的法律、微观信贷法律制度不健全，司法解释和法律修订欠完善，易发生个人信贷业务法律纠纷的环节，直接在制度文件中加以规范。例如：针对争议度极高的“婚姻法24条”，为有效避免夫妻共同债务的认定问题，保障银行的债权，可以通过法律合规部和个人信贷管理部分的共同研究，在制度中约定需要追加配偶为共同借款人的情况，约定必须要配偶签字证明其对配偶举债知情权的法律文书等等。
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张兰，女，1963年出生，本科学历，高级会计师，1983年7月参加工作，从辽河油田油建二公司财务科会计做起，2000年10月至今任油建二公司副经理兼总会计师。她在不同的刊物上发表了多篇论文，其中《用现代化管理办法构建施工企业核心竞争力》一文还获得石油工程建设及国家工程建设企业管理成果二等奖，2004年当选盘锦市人大代表。
获奖理由
从最基层的会计到总会计师，为此张兰付出了很多努力，同时也赋予她求真务实的作风。作为财务负责人，她精打细算、科学管理，注重财务制度和队伍建设，使公司财务状况得到了明显地改观，为企业发展奠定了基础。
自1983年分配到辽河石油勘探局油田建设工程二公司开始从事会计工作以来，张兰有一个坚持二十多年来始终未变，那就是积极主动地学习财会以及法律、科技、现代化管理等方面的相关知识，不断提高自己的综合素质和工作能力。
自2000年担任辽河石油勘探局油田建设工程二公司总会计师以来，张兰同志认真履行总会计师职责权限，精打细算科学管理，注重财务制度和队伍建设，使公司财务状况得到了明显的改观，为企业发展奠定了基础。
一、狠抓清欠工作 提高资金使用效益
张兰出任总会计师之时，公司应收账款达到了1.6亿元，年利息支出达360万元，造成了公司的财务状况的窘境，蚀掉了公司的效益，大大制约了公司的发展。针对以上情况，张兰提出了“依法清欠增效”的概念，从管理要效益。首先，组织制订了《应收账款管理办法》等一系列的管理文件，并建立单位授信管理制度，保证了清欠工作平稳有序地进行；其次，采取法律诉讼手段，确保债权回收，5年来以各种形式为公司共收回5年以上的欠款达3962万元，少支出利息96万元；再次，针对公司资金窘境，实行了资金分级授权审批制和资金收支两条线严格管理，工程收入一律入到公司账户，再由资金使用单位按月报计划申请资金，由公司根据轻重缓急统一分配使用，把资金用在刀刃上，得到合理地配置。截至2005年年利息支出仅为150万元，为公司生产经营奠定了良好基础。
二、清理存货，盘活资金
以前，按存货的存量计算，公司每年存货的占用成本达到了120万元。为改变这一状况，她积极组织公司计划，财务，物资部门商讨对策，并制定了一系列的措施来规范存货的管理，从2000年起共组织制定了《物资管理办法》、《周转材料管理办法》等共5个存货管理文件，有效地指导了的物资管理工作。并在2001年由财务牵头，计划、审计等部门监督实施，与库房紧密配合，进行一次彻底大盘点。通过检查，也发现了存货管理和内部控制中存在的一些问题，及时地采取了措施，堵住了漏洞。
除了日常用料外，其它工程用料，张兰还严格要求做到按需而购，严格实行“请购－审批－申领”制，实行基本实现零库存的构想。同时公司还加强了对周转材料和工具的管理，改变了以前周转材料存在着管理分散、控制不严、浪费严重的现象，尽这一项就每年为公司节约了31万元。
三、成本精细化管理 确保企业经济效益
在成本管理上，张兰首先提出实行目标成本管理，明确各层次职责，提出成本最低化战略，组织“管理创新增效”活动，降本增效，使公司利润实现最大化；其次组织人员科学合理确定目标责任成本，细化分解落实，其一是对于公司管理部门推行费用包干制，其二是实施项目成本测算，落实项目责任成本；
