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企业融资担保管理范文1
中小企业作为国民经济的一个重要组成部份，融资过程中因信用的短缺等原因达不到银行放贷标准。比银行门槛相对要低的融资担保公司起到了中间桥梁的作用。随之而来的就是融资担保公司的运营有着比银行更大的风险。融资担保公司需要建立对应的风险管理、识别、化解的能力。担保企业的外部风险主要来自被担保企业、反担保、合作金融机构及担保企业的外部经营环境等方面。
一、主要外部风险因素分析
（一）被担保对象存在的风险
主要是指被担保对象缺乏如期履约或履约意愿低而产生的违约风险。导致风险的具体原因主要有：
1.担保客户的实际控制人、董事会、高管人员的创新思维、专业技术、市场开拓及经营管理等综合能力跟不上企业的发展，使得企业在激烈的市场竞争中处于劣势。
2.担保对象的最终控制人诚信不够，道德品质不高，违法违规经营，内部管理混乱，组织架构不适应企业实际情况、中高层员工不够稳定，股东之间存在分歧。
3.设备陈旧、生产技术落后，研发能力不足、无核心技术，产品缺乏市场竞争力。
4.会计信息核算不规范，财务管理不科学，内部控制存在漏洞，财务人员专业素质低，不具备相应的融资能力、成本管理、内部控制等较高层次的财务管理水平。
（二）合作金融机构的风险
1.合作银行推荐的贷款客户是否属实，尽职调查是否做到真实、准确，放款操作过程是否监管到位，这些对资金的安全有着最直接的影响。实际操作中存在金融银行转嫁贷款风险故意降低贷款条件标准，尽职调查时对企业的资信、贷前审查、贷款审批等走过场，使本不应获得贷款的中小企业获得了所需资金.
2.甚至有银行信贷人员违背职业道德，违规操作、与企业串通，提供虚假误导性信息，共同骗取担保。
3.在银行和担保机构风险分担方面，银行一般只要求权利而不承担相应的风险义务，导致双边合作关系中权利与责任的不匹配。
（三）第三方反担保风险
主要是指第三方保证、抵押、质押等反担保措施带来的风险。
1.在债务人无法履行债务发生违约担保机构代为偿还后，要求第二偿还人保证反担保方履行义务，反担保人因偿还能力不够或偿还意愿不强而产生的风险。
2.在提供反担保时未及时将抵押物、质押物到相应政府部门进行登记和按照现有法律程序办理公证、委托等手续。
3.在担保期间第三方提供反担保的抵押物、质押物的价值存在严重贬值，无法足额偿还。
（四）经营所处宏观环境风险
经营环境风险是指由于担保机构、债权人或债务人所面临的宏观环境变化而导致损失的可能性，由政治、经济、法律等不可抗力原因引起的系统风险。
1.例如国家重大方针政策路线的变化、经济结构调整、存贷款利率市场化、货币汇率变动、宏观调控措施、税收调控政策及货币政策的调整等等都能带来风险。
2.地方政府主导的信用环境体系不完善，法律法规不健全、对逃废债务行为的惩戒机制不严格、有法不依、执法不严等现象都可能给担保机构带来风险。
二、加强担保公司风险管理措施
（一）建立内部风险管理制度
1.建立有效的风险评估制度
参考银行的风险评估制度，结合自身目标客户群体的实际情况以及业务拓展的需要，从定性与定量相结合的角度建议一套行之有效的风险评估制度和机制，真正做好保前风险评估。
（1）建立起有效的内部监管控制流程，做到贷前风险评估、担保操作、保后监管及追偿等独立。实现整个担保过程的风险管理，凝聚具有会计、经济、金融、法律以及技术等丰富专业知识和综合能力的高级人才。
（2）实行客户关系管理，建立持续稳定的客户群体，不断更新和完善客户资料，稳定评估资料的信息渠道；严格担保业务流程，避免主观决策。
（3）完善和加强对担保项目的事先评估、事中监控、事后追偿与处置机制；实现有效的内部控制，做到审保、偿分离，业务办理部门与评审部门分开，从机制上进行制衡。
（4）成立评审委员会，采取投票表决多数同意通过的方式，并设置一票否决权。遇上重大项目评审决策时，有条件的企业可在聘请专家评审，
2. 制定科学的尽职调查程序
项目调查以项目经理A为主， A、B角互相配合共同把关，形成各自调研报告，并对调查资料的真实、准确性负责。
（1）对要求客户提供的资料进行认真细致的审阅，带着疑问对客户进行具体考察，与企业高管、财务人员、一线员工、主管工商、税务、质监等政府部门、重大客户、主要供应商等各方进行有效的沟通交流，获取他们对企业的客观、公正的评价。
（2）通过对企业股权结构、资产权属状态、信用状况、财务信息、纳税情况及银行现金历史记录等各个信息之间的逻辑关系进行核对，客观评判企业提供资料的真实性、相关指标的合理性。
（3）对采集到的外部风险信息，根据构成因素设置相应的权重，建立信用风险评估计分标准价模型，并用模型的计算结果来指导担保业务决策。
3.保后监管、债务追偿制度
担保合同生效仅仅是承担担保责任的开始。企业要重视和认真落实保后监管，实施担保首月回访、季访、半年访等定期保后现场回访制度，直至担保责任完全解除。要明确担保风险总是客观存在的，一定要制定高效、可行的款项追收和资产保全措施。对出现的各种风险及时进行归类并上报，对项目进行深入的实地调研、提出规避风险可行的措施，征得高管同意并有效执行，切实降低风险成本。
（二）对反担保资产进行创新组合
反担保措施是提供担保的关键因素，是担保项目的第二还款来源。但中小企业一般难以提供变现能力强、足额的反担保资产。担保公司面临的抵押、质押等反担保政策环境往往比较差，《担保法》中部份担保措施难以实施，特别对非银行机构而言，缺乏强有力的反担保措施以有效控制风险。
因此，担保公司应有对反担保资产进行重新组合的能力，通过对反担保措施的重新有效组合，控制好企业的第一还款来源或落实可靠的第二还款来源。例如：保证金、分期偿还本金方案，余额一次还清、资金专户管理、应收账款质押反担保、企业法定代表人、实际控制人、主要高管等提供个人无限保证反担保责任。核实企业的营业收入、成本、利润等，估算企业真实的资金需求量；跟踪企业订单执行状况、与买方企业签订应收账款质押确认函、在合作银行开立专户对企业销售回款实行封闭管理，落实企业第一还款来源避免违约风险发生。通过对企业实际控制人、高管等签订个人无限连带反担保责任从心理上约束其履约责任，避免恶意违约。
三、建立识别风险体制
（一）以企业的核心能力为重点进行风险识别、评价
企业核心能力是指企业开发和拥有不同于其它行内企业的独特产品、核心技术、营销手段等能力，它是在企业关键技术的基础上，通过战略规划、生产制造、市场营销、协调管理等相互作用而产生的一种能让企业具备持续竞争力的能力。核心能力是企业竞争优势的有力保障，以企业的核心能力为重点进行风险识别和评价相对容易规避担保风险同时发掘优质客户。
（二）以企业现金流为依据的第一偿债来源评价
现金是企业经营周转的血液，能直接反映企业偿债能力的好坏。经营性现金流分析一般用一个周期内的销售额减去应收账款再减去付现成本后的流量。同时还利用收集到的财务及相关资料进行多个层面逻辑核对，确保现金流量的真实可靠。核查包括现金、银行存款日记账、银行对账单、纳税申报表及报关单等资料验证现金流入量的真实可靠； 通过销售合同、出口报关单等把握其市场范围与规模。深入了解工艺流程、查阅生产数据、仓库原始单据、产量、工时记录及成本分摊表等相关资料，以确定整个经营过程的采购量、生产领用量、成品入仓量、以及销售量之间的配比是否属实。
（三）以能变现资产为依据的次要偿债来源评价
鉴于整个社会信用环境不良、不道德行为的存在，风险补偿、风险化解体制的不完善，在评价客户核心能力和现金流量之后，还需要对企业能变现的抵债资产进行评估，加强风险补偿的保障。具体影响资产的变现因素有：资产市场价值、变现费用和变现周期。一般来说，市场价值高、变现费用低，变现周期短的资产质量就好，属于抵债资产的首选。变现前先查阅产权权利凭证来确定资产的权属状况，再结合资产的原始价值、成新度计算重置价值，减去变现所需发生的一切税费得到变现价值，最后变现周期长的资产要在变现价值上打个相应的折扣。
四、建立风险补偿体制
（一）担保代偿前应对主债权人进行审查其是否存在抗辩事由：
1.确认主债权人是否有充分履行主合同及保证合同项下的义务；
2.主债权人提出索赔时间是否有超过保证合同约定期限；
3.主债权人是否有未经担保公司同意就允许债务人转让债务；
4.主债权人是否有未经担保公司同意私自允许债务人延长期限；
5.主债权人与债务人是否有双方串通骗取担保公司的担保；
6.主债权人是否有未履行应尽的监督义务等。
（二）债务处置
一旦发生偿还风险后，担保公司债务应尽早行动、采取刚柔相济的策略，尽最大努力控制债务人，保证反担保人的资产。积极寻找债务人、反担保人的财产线索，并迅速到法院办理资产保全。果断处置容易贬值的资产，对市场前景好、有较大升值潜力的资产，进行稳妥处置。
1.直接追偿清收。对因为由经营短暂困难或因资金回笼周期原因导致的代偿，进行分析后制定还款措施，增强其还款意愿，经过多次监督和催促，逐步回收代偿资金。
2.调整反担保方式。在反担保资产不足或者反担保物贬值的情况下，需要改变反担保方式、增加反担保金额，降低损失。
3.债务重组。针对债务人出现严重经营问题，无力用货币资金偿还债务，经各方协商或申请法院裁定以资抵债。对债务人现有资产进行折扣变现、协议转让、评估清理等.
4.提讼或申请仲裁。通过管辖法院提讼、申请支付令、申请强制执行、申请债务人破产等手段处置债务。
融资担保行业经过十多年的发展已初具规模，但风险管理将始终贯穿于行业的全过程。每个企业应通过建立一套识别风险、监管风险、化解风险及补偿风险的有效制度，切实减少和防范担保企业的外部风险，确保企业的正常经营。为整个行业的发展不断贡献力量。
参考文献
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[2]狄娜，张利胜.信用担保机构经营管理[M].北京：经济科学出版社，2007
企业融资担保管理范文2
但创业企业筹集风险资金的过程确是艰难的。一般来说，风险投资公司一年要听数百位企业家阐述他们的创业计划，可最后投资的企业不足约见的1。因此，做好准备，把握机会、主动争取创业中小企业融资相当重要。
筹资的过程对于创业者来讲，实质上是推销你的公司，推销你的产品和你的梦想的过程。成功的企业家之所以会成功，一个重要的原因就是他懂得怎样向经验最丰富的投资商推销他的第一商品——初创的企业，从而获得资金的支持。
正因此，在这种推销和争取风险投资的过程中，出现了很多误区，这是每一个初创业者必须要认识和注意的。
误区一：廉价出卖你的技术或创意
许多创业者和下岗职工创业者急于得到启动或周转资金，往往在中小企业融资时急于求成。给小钱让大股份，轻易的贱卖技术或创意。“只要能获得启动资金就行”。在这种思想的指导下，有不少核心技术的拥有者廉价的就把自己的技术或创意随随便便的出卖了。
在公司运营一段时间后，才感悟到当初的技术卖便宜了。开始对当初的投资协议不满，这时，有的人又会轻率的提出毁约。这样做的后果都是很不好的。只会使我们在资本市场上失去商业信誉。
误区二：烧别人的钱圆自己的梦
这种对风险投资不负责任使用的情况，相当普遍的存在着。在当前的网络中小企业融资中表现得最为明显和突出。
创业不仅是创业者实现理想的过程，更是使投资者的投资保值增值的过程。创业者和投资者是一个事物的两个方面，只有通过企业这个载体发展的过程，才能达到双赢的目标。
“烧投资者的钱圆自己的梦”的问题，说到底是信用问题，品质问题。持这种思想的人不会成为一个成功的创业者。只有能为股东创造价值的企业家，才能得到更多的中小企业融资机会和成长机会。因此，创业者不仅要提升自身的技术能力，还需要加强道德修养，培养和具备企业家的诚实、守信的道德风范。
误区之三：没有完善的中小企业融资战略设计
跟任何推销过程一样，在筹资和中小企业融资的过程中，也需要完善的策划和充分的准备。这是取得最佳中小企业融资效果的开端。但是，很多的创业者只有总的战略策划和设计，却没有关于中小企业融资的具体的战略设计。这是不应该的。
中小企业融资的具体的战略设计是总体战略设计的一项重要内容。是总体战略的支撑性战略。因此，这一部分内容应该用心进行精细的策划。策划的内容应该有：
哪些风险投资商对你这一类别的项目和产品感兴趣？
他们一般可能采取哪种投资合作形式？
他们一般在第一次接触中会提出和涉及到哪些问题？我应该做哪些准备才能展现本项目的优势和特点？
在第一次交往中如何阐述清本项目的价值，既引起投资方的兴趣，又进行必要的火力侦察，为后续谈判打好基础？
应该提起注意的是：这些战略设计的内容是不要写进商业计划书的。
误区之四：缺少对中小企业融资方案的比较性选择
尽管国内的中小企业融资渠道还不是很健全，但渠道还是比较多的。主要有：
1、合资、合作、外资中小企业融资渠道；
2、银行及金融机构贷款；
3、政府贷款；
4、风险投资；
5、发行债券；
6、发行股票；
7、转让部分经营权；
8、BOT中小企业融资；
9、民间中小企业融资；
10、通过阿里巴巴和陶宝网利用商业信誉中小企业融资。
对以上多维的中小企业融资渠道进行深入的比较与选择，可以有效降低中小企业融资成本，提高中小企业融资成功率。通过上述途径得到的发展资金可以分为两类：资本金和债务资金。
其中的债务资金不会稀释创业者股权，而且可以有效分担创业者的投资风险。
如果采用出让股权的方式进行中小企业融资，则必须做好投资人的选择。只有同自己经营理念相近，其业务或能力能够为投资项目提供有商情价值的渠道，或者有效地战略指导的投资才能有效支撑创业企业的成长。
因此，创业者一定要加强对中小企业融资信息的收集与整理，在掌握充分情报信息的前提下，才能做出最优的选择。
误区之五：过度包装或不包装
有些创业企业为了中小企业融资，不惜粉饰财务报表、甚至造假，进行“包装”中小企业融资。这是不应该的。其实，财务数据脱离了企业的基本经营状况。明眼人是一眼就能看穿的。
但也有另一种情况，有些创业企业认为自己经营效益好，应该很容易取得中小企业融资，不愿意花时间及精力去包装企业，不知道资金方看重的不止是企业短期的利润，而是企业的发展前景及企业可能面临的风险，更看重的是企业团队带领员工战胜风险的能力。对此，企业的主要领导应该有一个清醒的、理性的认识和思索。在理性思路的前提下进行适度包装还是必要的。
误区之六：缺乏资金规划和中小企业融资准备
企业中小企业融资是企业发展过程中的关键环节，创业企业要获得快速发展，必须要有清晰的发展战略，并要从里到外营造一个资金愿意流入该企业、能够流入该企业的经营格局。
如何得到创业资金，如何进行创业融资商务指南>创业中心>创业融资栏目
不少民营企业在发展过程中把企业中小企业融资当作一个短期行为来看待，希望突击拿款或突击中小企业融资，而实际上成功的机会很少。缺乏中小企业融资准备最典型的表现是多数创业者对资本的本性缺乏深刻的研究和理解。在这种情况下就去盲目进行中小企业融资，往往效果不佳。其实，资本的本性是逐利，不是救急，更不是慈善。因此创业企业在正常经营时就应该考虑中小企业融资策略，并要和提供资金方建立广泛联系。中小企业融资前，还应该先将企业梳理一遍，做好相应的准备。中小企业融资时，能够把企业及公司业务清晰地展示在投资者面前，让中小企业融资者看到给你中小企业融资后“逐利”的可能性和现实性，他们才会放心。
误区之七：缺少必要的中小企业融资知识
很多创业者有很强的中小企业融资意愿，但缺少相应的中小企业融资知识。真正理解中小企业融资的人很少，很多中小企业融资者总希望托人打个电话，找个熟人，写个商业计划书，就能把钱贷到手。而不注重用心去研究中小企业融资知识。他们往往把中小企业融资简单化、随意化了。由于缺乏必要的中小企业融资知识，中小企业融资视野狭窄，只看到银行贷款或股权中小企业融资。不懂得或不知道除银行贷款和股权中小企业融资外，租赁、担保、合作、购并及无形资产输出和转让等方式都可以达到中小企业融资目的。自己把宽泛的中小企业融资范围搞窄了。其实，企业中小企业融资是非常专业的，需要有丰富的中小企业融资经验，广泛的中小企业融资渠道，对资本市场和投资人要有充分的认识和了解，还要有很强的专业策划能力及解决中小企业融资过程中遇到的各种现实问题的运作能力。因此，中小企业融资企业必须加强中小企业融资知识的学习理解。还可以聘请中小企业融资顾问，从培育和铸造企业资金链的高度，帮助企业打造企业发展的资金支撑！
误区之八：先期中小企业融资贷款未还不讲信誉
银行是愿意贷款支持讲信用的创业中小企业做大做强的。对不讲信用者，自然会借贷无门。就一般情况而言，除了高新技术企业之外，银行还从贷款原则出发，青睐那些产品有市场、法人代表对企业的管理控制能力强、经营规模和经济效益呈向上趋势、并拥有长期稳定销售合同的中小企业。在中国村有一个企业叫时代集团。该企业近几年累计向银行贷款200多笔，没有一笔不良记录。今年5月，一笔2000万元贷款眼看就要到期，而公司一时又抽调不出资金。副总裁千方百计，连找了20家企业拆借资金，终于在最后一天还掉了贷款。确保了资金来源链条不断裂。事实上，企业的每一轮中小企业融资，都将影响投资者对你后续中小企业融资的可行性和价值评估。时代公司的良好信息，获得了多家银行的赞许。工行、中行、民生银行等多家银行平均每年以20%的速度增加对它的贷款。公司由小变大，已连续7年与“联想”、“方正”等企业一起被评为“中关村科技园区20强”。
误区之九：只顾扩张不建立合理的公司治理结构
企业的规范化管理是企业自身的一种中小企业融资能力。很多民营企业在不断扩张中企业管理却越来越粗放、松散。不注意在企业发展的过程中不断完善公司治理结构，增强自身的这种中小企业融资能力和规避企业扩张过程中的经营风险的能力。特别是：一些创业企业只顾发展，不塑造企业文化，最终导致企业规模做大了，但企业却失去了原有的凝聚力，企业内部或各部门之间缺乏共同的价值观，没有协同能力。不具备银行评估的基本贷款和中小企业融资的条件，这也是造成中小企业融资、贷款难的一个重要原因。
误区之十：盲目对外出具中小企业融资担保函
由于创业中小企业融资比较困难。因此，一些创业企业之间往往进行相互出具中小企业融资担保的情况。由于这种盲目担保往往给创业企业带来了很多意想不到的风险。根据中国人民银行的《境内机构对外担保管理办法》第二条的规定，境内机构向境内的外资金融机构出具保函，仍属于对外担保的范畴，应受国家外汇管理机关的监管。
有权对外担保的担保人有两类：
企业融资担保管理范文3
Abstract: medium-sized and small enterprises are the cells. medium-sized and small enterprises while large enterprise is the skelecton of China's economy. medium-sized and small enterprises play an important role in China’s employment inrease and economic growth. But in today’s economic situation, medium-sized and small enterprises are difficult to develop as they could not get fund, some of them even facing collapse because they could not finance. Based on China's current economic situation and economic policy, from different angles, analyzes the reasons of medium-sized and small enterprises financing difficulty, and puts forward the countermeasures.
关键词：中小企业 融资难 对策
Key words: medium-sized and small enterprises, financing difficulty, countermeasures
作者简介： 梁君；学历：大学本科；职称：助教；研究方向：经济管理类；工作单位：秦皇岛职业技术学院 经济系
中小企业能否快速健康发展受诸多因素的影响，主要可以概括为两大方面：一是企业自身经营能力的强弱；二是企业所处的外部经济环境是否有利。当前经济形势下，我国中小企业发展面临着许多自身难以克服的经济、制度等方面的问题，其中最突出的就是融资难的问题。
一、我国中小企业融资难的原因分析
我国中小企业融资受多方面因素影响，分析造成中小企业融资困难的原因可大体归纳为两大方面即根本原因和直接原因。下面就从这两个方面对我国中小企业融资难问题进行分析。
1、造成中小企业融资难的根本原因
我国中小企业融资难的根本原因在于中小企业自身的经营管理存在弊端，主要表现为：首先，中小企业一般资本规模较小，生产技术水平较落后，产品结构相对单一，财务制度不够健全，内部控制不够完善，信息透明度不高，抵御风险能力不强。因此，银行很难掌握中小企业实际的经营状况，同时也增加了银行的信贷风险，银行出于自身利益考虑往往不愿贷款给中小企业。其次，由于中小企业资金有限，厂房设备等固定资产往往采用租用的方式取得，因此造成贷款抵押品不足。抵押品不足也成为中小企业贷款难的又一大根源。第三，中小企业信用意识淡薄，信用程度较低。据统计中国全国小企业不良贷款率高达11.6%，而整个银行业的不良贷款率的平均水平只有2%左右，由于中小企业忽略自身信用的重要性造成商业银行贷款风险明显偏高。
2、造成中小企业融资难的直接原因
（1）国家实行紧缩的货币政策加大中小企业融资难度。我国为抑制通货膨胀先后11次上调存款准备金率，大型和中小型金融机构存款准备金率分别已上调到历史最高的21%和17.5%。国家连续上调存款准备金率和控制全年信贷额度，使商业银行放贷能力备受制约。商业银行特别是大中型商业银行出于自身盈利考虑，信贷资源更多倾向于投向规模大、盈利能力强、风险小的大企业，因此，在信贷资源有限的情况下，竞争优势不明显的中小企业更难获得银行资金。
（2）中小企业融资渠道单一，严重依赖银行间接融资，而银行贷款程序复杂、手续繁琐、担保要求严格，无形中提高了中小企业的贷款门槛。中小企业要想从银行贷到款，在自身担保物不足的情况下就只能求助于担保机构，担保机构出于自身利益和风险的考虑，也不愿意为中小企业提供担保，或者即使提供担保也规定了较高的担保赔付率，甚至高达100%，这也就更加大了中小企业融资的负担。
（3）中小企业直接融资难。中小企业在资本市场上直接融资的途径有证券市场、包括中小板和创业板；还有私募股权基金、产业投资基金、创业投资基金、风险投资基金，以及债券市场等等。但是这些融资途径往往对企业的盈利能力，经营规模等条件要求比较高，以中小企业尤其是小型企业目前的经营状况很难达到，因此，在不具备相应政策环境支持的情况下，中小企业采取直接融资的方式很难行得通。
二、破解中小企业融资难的对策
如果将大型企业比作中国经济的骨架，中小企业则是中国经济的细胞。中国经济能不能继续健康快速成长，归根到底，还是在于能不能维持中小企业的活力。要使中小企业健康稳步发展，就需解决好中小企业融资难的问题，而该问题的解决需要中小企业自身、国家的政策支持以及金融体系的创新三方面来共同努力。
1、提高中小企业自身的财务管理水平，完善财务制度，增强信用意识
目前，我国的中小型企业由于生产规模较小，又多为家族式企业，因此对企业的财务管理不够重视，从而导致了企业抵御国家经济政策及经济环境变化的能力较差。要真正提升中小企业的竞争力，解决融资难的问题，就必须完善企业财务管理制度，拓宽企业融资渠道，一方面加快企业资金流动减少应收账款争取短期融资，另一方面可以采用设备融资租赁等方式争取长期资金。中小企业通过加强财务管理，提高企业的经营水平和盈利能力，还有助于企业采用直接融资的方式筹集资金，实现良性发展。除此以外，中小企业难从银行等金融机构取得贷款的一个原因就是银行征信难且征信成本较高，中小企业要想改变这种状况就必须增强信用意识，完善企业财务制度，提高企业信息的真实性和透明度，在银行以及工商、税务等部门建立良好的信用档案。
2、建立专门适应中小企业融资的金融体系
在我国当前的经济政策形势下，建立专门为中小企业融资的金融体系，是解决中小企业融资难的一条重要途径。适应中小企业融资的金融体系的建立主要包括以下方面：
首先，可以效仿其他国家建立中小企业银行和政策性银行。中小企业银行具有服务优质、综合、高效的特点和管理层次少、成本低的优势，正好适应中小企业的融资要求；政策性银行可以由国家财政出资组建，专门针对中小企业贷款，并且允许有较高的不良贷款率，银行损失由财政补贴，以此形成政策性的“漩涡流”。
其次，银行可以通过抵押担保创新，放宽放贷条件，为中小企业融资提供便利。银行为了降低风险要求企业在贷款的同时提供抵押担保，而抵押物一般多为机器、厂房、办公楼等固定资产。中小企业由于资金规模等限制很难拿出足够的资产进行担保贷款。如果银行可以将传统的固定资产抵押放贷转变为综合审查放贷则为中小企业尤其是经营状况和信用度良好的中小企业融资提供了一条出路。综合审查放贷是指不单以固定资产为抵押物，还可以综合企业的以往税收、出口记录、生产销售记录、企业的知识产权、产品的市场占有量等情况作为诚信抵押物来放贷。这样既有利于降低银行风险，又有利于经营状况好急需资金扩大生产规模的中小企业融到所需资金。除此以外，中小企业还可以通过金融仓储公司向银行寻求贷款。所谓金融仓储，就是专门服务于金融业，为银行信贷提供第三方动产抵、质押管理的专业仓储服务，是金融与仓储的交叉创新。通过金融仓储公司将中小企业抵、质押给银行的动产进行第三方保管和监管，银行的信贷资金安全则有保障了，银行开展动产抵、质押业务也就有了可能性，中小企业则以动产就可以融到所需资金，在一定程度上解决了融资难的问题。
第三，创新中小企业直接融资渠道，通过发行中小企业集合债融资。目前，在我国资本市场上，企业直接融资最常见的途径是发行股票。而发行股票的门槛较高，中小企业很难达到。中小企业集合债融资则开创了中小企业债券融资的新渠道。
3、发挥政府的宏观调控作用，为中小企业融资提供政策支持
中小企业融资难问题的解决需要企业、金融机构以及政府等多方的努力，政府的政策支持更是解决中小企业融资问题的重要一环。各地政府应该根据当地财政及经济情况，采取切实有效措施，如成立政府基金、提供各种各样的政府担保、加强各个层次的担保体系建设以及适当减免中小企业税收等政策，解决中小企业信用不足、信用能力较低的问题，尽可能拓宽其资金来源。除此以外，在“政府引导、市场化运作”思路的指导下，政府可以加强培育金融担保市场机制，最终以市场化营运切实缓解中小企业融资难题。政府还可以结合当地实际建立中小企业发展基金，用于中小企业创业辅导和企业孵化以及信用担保、人才培训、自主创新等方面；同时，鼓励民间资本依法设立创业投资基金、风险投资企业或机构，拓展中小企业融资渠道。
综上所述，中小企业融资难问题的根本解决必须以政府牵头，金融机构、信用担保机构、中小企业等多方参与，建立一个多元化中小企业融资服务体系。在这一体系下不光具有完善的融资担保功能、风险补偿机制和税收优惠政策，还应当在设立中小企业银行、制定中小企业信用评级标准、规范管理拓宽民间融资渠道以及发展中小企业直接融资等方面做出全方位规划。
参考文献：
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企业融资担保管理范文4
关键词:中小企业融资;问题;对策
金融危机视角下,我国实施了适度宽松的货币政策,金融机构贷款大幅增加,但绝大部分贷款贷给了“铁公基”,中小企业融资难、贷款难的呼声愈来愈高。据报道,2009年4月底,一大批中小企业倒闭。本文主要针对当前我国中小企业融资中存在的问题,提出了几点有针对性的政策建议。
一、发展中小企业的重要性
中小企业是城市经济的主力军,满足内需的主保障,社会就业的主渠道,农民增收的主板块,结构调整的主载体,科技创新的主动力。其稳定而持续的发展对国民经济的稳定,市场经济体制的完善,国家经济的整体竞争力乃至社会的安定均具有广泛而深远的意义。
按照我国政府确定的中小企业的标准,有关统计资料显示,2009年初,我国共有中小企业1000万个,占企业总数的90%以上,从业人员1.74亿人。从贡献上看我国中小企业所创造的最终产品和服务的价值已占全国GDP的50%以上,所解决的就业量占全国城镇总就业量的75%,所提供的产品、技术和服务出口约占出口总量的60%,中小企业所完成的税收占全国全部税收收入的40%以上。随着我国经济体制改革的深入,中小企业的经济权重将持续增加。目前中小企业已占到全国产出的50%以上,但获得的贷款不到总贷款的20%。
二、 目前中小企业融资困难的原因分析
中小企业处于资本快速积累、规模快速扩张的阶段,其对于资金的需求巨大,因此在发展中小企业过程中如何解决融资是不可回避的问题。不可否认,其融资存在着若干较为严重的问题。
(一)中小企业经营规模不大,业绩不稳定,风险大
尤其是中小企业由于资产少、底子薄、抗外部冲击能力弱,加之缺乏自己的自有品牌和稳定的主营业务等,使小企业与大企业相比有着较高的倒闭率和歇业率。据统计,目前我国中小企业的平均寿命只有短短的3.5年,容易给投资者带来较大风险。
(二)担保、抵押难,严重制约贷款的发放
从抵押情况看,多数小企业由于资产少、抵押物价值低,难以达到借款银行的要求;即使有达到银行要求的抵押物,由于需要对抵押物进行评估、公证、保险、登记、封存保管等环节,往往因为办理抵押环节多、手续繁、时间长、费用高,难以满足企业的临时急需。从担保情况看,商业银行对担保企业应具备的条件做了严格的规定,如必须是AA级以上有一定资金实力的企业等,而小企业由于自身经济实力弱、还款保证性低等原因,要找到银行认可的担保单位也非常困难。加之随着市场化意识的增强,即使一些小企业找到具备担保条件的企业,也往往因为这些企业防范风险的需要而拒绝承担保人责任,从而使小企业的担保链条难以延续。
(三)财务管理与内部治理结构不健全,诚信度普遍较差
很少有中小企业做过资信评级,许多企业产权不清晰及公司治理结构不完善,个别企业财务管理不规范,数据不真,资料不全、信息失真、以单代帐、帐外帐等问题突出,并有抽逃资金、拖欠账款现象,影响了整体的信用形象。在一些中小企业中,少数人或个别人控制现象比较普遍,多数存在法人资产与自然人资产没有严格的区分,当企业发生经营困难时,抽逃企业资产问题时常发生而且很难控制,贷款的保证往往得不到落实。
(四)经营组织形式的多样性及信息内部化,信息不对称问题突出
中小企业的组织形式多种多样,部分中小企业的财务报告制度落后,信息不透明,缺乏审计部门确认的财务报表和良好的经营业绩,增加了银行对企业财务信息的审查难度,银行经营面临的风险较大。目前,大部分小企业规模小、分布散、成立时间短、企业经营组织形式多样,使商业银行对这些企业的组织结构、法人素质、经营业绩等资料难以准确掌握,无疑使得金融机构平均成本和边际成本比较高,增大了银行审查、监管的难度,也使银行对贷款的发放难以做到心中有数,银行不愿因此支付较高的成本,而企业也无力承受过高的融资成本。
(五)国际国内经济形势变化,进一步增大了中小企业的竞争压力
目前,拉动经济的三驾马车――投资、消费与内需仍存在一定的运行失衡。今年世界各国经济增长速度放缓,次贷危机及人民币持续升值固然在一定程度上缓解了我国贸易顺差过大,抑制了投资过快增长,有利于促进经济增长由主要依靠投资、出口拉动向依靠消费、投资、出口协调拉动转变,但也不得不承认,内需相对不足、出口不断萎缩对大多数中小企业产生了致命的威胁。
三、解决中小企业贷款难的几点政策建议
(一)动产质押是解决中小企业贷款担保难的较好方式
长期以来,银行贷款业务的担保方式较为单一,主要以不动产抵押和保证为主,因而“担保难”无疑是融资难的一大核心问题,进而也成为制约银行业做大做强资产业务的一大障碍。在安泰资产监管公司了解到,针对部分企业因采用租赁的土地、厂房进行生产经营活动,而融资时无可供抵押的土地厂房;部分企业原有的土地、厂房(商铺)、设备已向他行设定抵押,因再无固定资产可供抵押而无法取得更多的银行贷款支持;设定抵押的机器设备、尤其是专用设备,难以变现,一旦依法处置相当困难,且价值难以实现;贷款客户之间相互提供保证担保,构成了事实上的银行贷款自己给自己担保,一旦出现风险依法追索担保单位的连带保证责任,难免会导致贷款企业间的连锁风险等诸多问题,动产质押贷款业务应运而生。动产质押贷款业务,顾名思义,就是以出质人合法取得所有权的动产作质押,获取贷款行人民币短期贷款,并引进专业管理公司作为第三方监管质押物,质押物存放于银行、监管公司和出质人均无异议的监管仓库,实行信贷资金归还与质押物出库的同步实施。以企业生产经营的、大宗的、高流动性的主要原材料(如石油、煤炭、成品金属及其他矿产品、等级粮油制品、木材、通用化工原料等)等动产设定质押担保,具有易保值、易保管、易变现、易处置等显著特点,是一种极佳的信贷担保方式,也一定是贷款担保的新趋势。
(二)地方政府应大力推进中小企业信用体系建设,营造良好的金融环境
政府应从推动新一轮经济发展的高度,进一步深化对中小企业发展重大意义的认识,以科学发展观进一步引领、保障和促进中小企业的健康快速发展;从坚持严格依法办事的角度进一步加大对“两法”贯彻实施的力度,形成合力为中小企业的发展提供良好的外部环境,想方设法缓解中小企业生产经营中的难题,整体推进中小企业的转型升级。尤其是在创业扶持、创新推动、市场开拓、资金支持、人才培训等方面,为中小企业提供全方位的服务指导和支持。改善、提高中小企业信用,对于提升中小企业整体素质和综合竞争力,抵御信用风险,提高自身的融资能力,促进中小企业健康发展具有重要意义。要逐步建立和完善中小企业征信系统和信用评价体系,向银行等机构提供企业信用信息;表彰守信用的中小企业,树立信用典型,大力宣传和推广信用管理先进模式和经验。
地方政府要积极组织建立和完善中小企业融资担保体系,为中小企业融资提供保障。要鼓励和支持设立中小企业担保机构,充分发挥其作用,寻找合适的市场切入点,积极有效地开展业务。要建立担保机构的资本补充机制,吸收社会资本进入,鼓励大企业、大公司参股、壮大担保公司实力,提高担保公司支持中小企业的能力。要改进现行担保机构的运作办法,按股份制、市场化原则规范运作,坚持经营的非盈利性和服务性。通过建立和完善中小企业融资担保体系,推进中小企业信用体系建设,提升中小企业融资能力。
(三)人民银行应适当放宽对中小企业贷款规模的限制,增强金融机构的放贷能力
应适当放宽地方性商业银行、农村信用社等金融机构的规模控制,划出专项额度专门用于支持中小企业发展,积极为中小企业提供全方位、多形式的金融服务。
参考文献:
[1]张晓弟,我国中小企业融资问题探讨[J].现代会计,2007(4):40-44
[2]赖小民,缓解当前中小企业融资难的政策思考[J]. 中国金融,2009(2):61-63
企业融资担保管理范文5
引言
2015年辽宁省政府报告中明确提出加大金融支持小微企业的力度，增强金融服务实体经济能力。由此可见小微企业融资难已经成为政府部门高度重视的重要工作之一。解决小微企业融资难问题不仅是发展小微企业的重要举措，也是促进辽宁省经济结构转型，实现经济可持续发展的重要途径。
一、辽宁省小微企业的发展现状
辽宁省小微企业的数量众多，而且其分布比较广，尤其是在近些年小微企业的发展速度呈现直线上升的趋势，小微企业对辽宁省的贡献比重达到了80%左右。分析辽宁省小微企业的特点：一是数量多，但是规模比较小。辽宁省小微企业的资产规模比较小，从业人员也少，但是其数量众多，其占到企业总数的90%以上；二是小微企业的融资渠道单一。小微企业融资的方式主要是内部融资，很难获得金融机构的资金支持；三是经营灵活，管理松散。辽宁省小微企业多数属于劳动密集型产业，其主要是以服务于当地市场为主，家庭式管理模式比较突出；四是发展周期较短。小微企业从成立到结束往往不会超过10年，这与小微企业所处的市场竞争和管理模式具有很大的关系，比如小微企业缺乏资金支持，管理分散，其很难与市场中的大型企业相抗衡。
虽然小微企业的个体资产总值比较小，但是小微企业的总资产要占到辽宁省资产总值的54.4%，无论是在创造社会最终产品，还是在缴税方面小微企业对辽宁省的经济发展都作出巨大贡献：一是促进了辽宁省经济的可持续发展和经济结构转型。小微企业的快速发展为辽宁省的经济发展提供了新的动力，促进了辽宁省经济结构转型的发展；二是小微企业成为吸纳社会就业的主要载体。小微企业为社会提供了大量的就业岗位，具就业市场的信息反映，小微企业已经成为当前人才招聘的主力军，小微企业在稳定社会就业方面发挥着重要的作用；三是促进辽宁省的科技创新。小微企业是当前科技创新的主要力量，小微企业是创新型企业的主力军。
二、辽宁省小微企业融资困境分析
1.体制政策上的失衡
虽然近些年辽宁省出台了系列针对小微企业融资的政策制度，但是由于这些制度缺乏具体的可操作性，导致其在实施的过程中存在很多的局限性。比如辽宁省出台的《关于小企业贷款信用担保管理的若干规定》对小微企业的信用担保做出了很多限制规定，这就会给小微企业享受到信用担保制造很多困难，最终导致小微企业享受不到该政策的优惠；另外信贷手续繁琐，融资成本相对较高。小微企业除了进行内部融资之外，其还需要向金融机构申请贷款，但是目前中小企业向金融机构申请贷款的手续比较繁琐，需要小微企业提供较多的资料，这样无形之中就会增加小微企业融资的成本。
2.小微企业自身缺陷
一是小微企业管理不科学。财政状况缺乏透明度。辽宁省大部分小微企业实施的是家族史的管理模式，存在经营权与所有权高度集中的现象，而且由于小微企业规模比较小，因此其没有完善的规则制度。最为关键的就是小微企业缺乏专业的财务人员，没有建立科学的财务制度，导致小微企业的经营比较混乱，这样不利于金融机构及时掌握小微企业的财务信息；二是小微企业抵押担保能力不足。小微企业缺乏可抵押物是小微企业难以向金融机构进行信贷业务的主要因素，虽然辽宁省建立了信用担保体系，但是由于辽宁省的信用担保体系系统还不完善，导致很多小微企业并不能享受到信用担保的优惠政策；三是小微企业盈利能力差，经验风险高。辽宁省小微企业主要是依靠内部积累来进行扩大再生产，因此小微企业的利润就比较低，这样金融机构在向其进行信贷支持时，就会存在较大的风险，因此金融机构出于安全考虑其不愿意向其进行信贷
业务。
三、辽宁省小微企业融资困境的解决对策
针对辽宁省小微企业融资困境，有效解决小微企业融资难，以此促进小微企业的可持续健康发展，本文结合内外因素提出具体解决小微企业融资难的对策：
1.加强政府宏观调控，完善金融服务于服务体系
政府部门作为市场的宏观调控者，其一定要发挥职能，通过完善的政策制度，拓宽小微企业融资渠道：一是小微企业要进一步落实国家和地方出台的系列扶持政策。近来年国家针对小微企业融资难的现状，提出了系列的优惠政策，同时地方政府部门也及时根据国家的相关政策制定了具体可行的制度，这些政策制度在顶层设计中是科学的，但是检验制度的科学的唯一途径就是实践，因此政府部门要切实发挥功宏观调控职能，将国家以及地方政府的各项政策落实到实处；二是推进小微企业信用担保体系建设。担保机构对解决小微企业融资难起到了关键性的促进作用，针对小微企业可担保物短缺的因素，辽宁省要大力推进信用担保体系的建设，一方面要在全省范围内扩大信用担保机构的数量，优化其地域结构，构建多层次的中小企业融资信用担保机构，并且鼓励更多的民间资本参与到信用担保体系的构建中。另一方面政府部门要完善信用担保体系建设的法规体系，对信用担保机构的运营提出具体的规定。尤其是要大力发展信用公共服务体系的建设，为小微企业及金融机构提供信息交流平台；三是完善政府公共服务和社会管理职能。针对当前小微企业多头管理的格局，辽宁省应该建立完善统一的小微企业金融服务机构，形成管理机构体系，比如目前辽宁省组建了民营企业办公室等机构，实现了对小微企业的统一管理。
2.大力发展中小型金融机构，加快产品和业务创新
一是辽宁省要大力发展面向小微企业融资的中小型金融机构。虽然商业银行对小微企业的支持是非常大的，但是我们也要积极发展中小型金融担保机构，发挥社会资金的力量。因此辽宁省要根据小微企业的发展情况，创新金融机构的形式，比如创建社区银行，开展面向小微企业的中小银行。同时辽宁探索银政合作缓解小微企业融资难。比如近年来，建行在辽宁等地创新开展“助保贷”融资产品，由地方政府和建行共同筛选企业组成“小微企业池”，缓解了小微企业抵押担保难、成本高的难题，并将“撒芝麻盐”的财政补贴转变为“四两拨千斤”的金融支持，收到一定成效；二是加快金融产品和业务创新。辽宁省要大力促进金融机构向小微企业进行信贷的支持力度，鼓励金融机构为小微企业打造量身打造的采购贷、自主贷等创新产品。比如辽宁股权交易中心登记托管挂牌的中小企业，均可以通过股权定增、股权质押、发行私募债券等方式实现融资。
3.小微企业要建立完善的管理制度
企业融资担保管理范文6
一、“走出去”企业融资的主要方式
目前，“走出去”企业融资的主要方式有直接融资与间接融资。直接融资是资金的供应者与资金的需求者通过一定的金融工具直接形成债权债务关系的金融行为。“走出去”企业的直接融资方式主要是资本市场直接融资与非金融机构信贷融资。资本市场直接融资包括发行企业债券、私募、公开市场上市和引入股权投资基金等方式获得的资金。非金融机构信贷融资包括向境内外非金融机构借款。间接融资是指通过金融中介机构间接实现资金融通的行为。“走出去”企业的间接融资方式主要是向境内外金融机构获得的融资。
二、“走出去”企业融资难的成因分析
（一）国内金融机构金融服务与企业需求不匹配
一是银行金融产品单一。国内银行对“走出去”企业的金融需求了解不足，缺乏针对“走出去”企业经营模式与特点的金融产品和服务措施，致使相关业务难以开展。如，银行放贷要求借款主体提供足额抵押物，而“走出去”企业的境外资产因价值难以认定、抵押权存在法律风险等原因，限制了国内银行的对外放款。在这种背景下，国内银行针对“走出去”企业的金融服务及产品方面发展缓慢，主要停留在国际结算、境外担保等金融服务上，无法满足境外企业从境内银行直接获取资金支持的需求。
二是银行主动服务意识不足。基于“走出去”企业数量较少、金融服务需求相对较小等原因，国内银行多数尚未建立金融支持“走出去”企业发展的有效营销体系和考核体系，致使银行主动服务意识缺失，支持企业“走出去”的动力尚显不足。
（二）企业信用记录缺失制约其境外融资能力
境外投资企业成立之初，缺乏当地信用记录，当地银行又不了解境内母公司的信用情况，一般不接受信用担保，境外投资企业向东道国金融机构融资难度较大。
（三）政策高门槛一定程度上限制了企业融资规模
一是在境外放款方面。当前，境内企业境外放款管理政策，将放款主体锁定为“走出去”企业的境内投资主体，境内非投资主体（企业或个人）仍不允许境外放款，即借款人需为境内机构在境外合法设立的全资附属企业或参股企业。同时，对放款额度进行限定，一定程度上制约了“走出去”企业的融资需求。
二是在对外担保方面。对外担保其担保人仅适用于境内银行与其他机构。境内银行提供的融资性对外担保需纳入余额管理，其时点余额不得超过外汇局核定的金额。其他机构仅适用于在境外设立、持股或间接持股的机构，其对外担保不仅需要外汇局核准，还有限制，其对外担保余额不得超过净资产的50%。而一些境内企业由于规模小，资产达不到相关规定要求，致使通过向境外投资企业提供对外担保进行融资的渠道难以实现。
三是在资本市场直接融资方面。资本市场直接融资主要表现为境外投资企业在境内发行债券、公开市场上市和引入股权投资基金等方式获得资金。我国当前仍未放开对境外投资企业境内资本市场融资的政策，属管制层面。
四是在财政支持方面。目前我国政府在支持企业“走出去”的专项资金主要有“中小企业国际市场开拓资金”“外经贸区域协调发展资金”“境外经贸合作区发展资金”和“对外承包工程保函风险资金”等，但由于专项资金规模偏小，惠及面窄，获取难度较大。
三、“走出去”企业融资难的解决路径
（一）加强银企沟通，推动金融服务与企业需求对接
进一步加强银行、担保机构和境外投资企业之间的交流沟通，推动金融服务与企业需求的对接。同时，培育银行为“走出去”企业服务的创新能力，鼓励和支持银行通过开展金融创新、发展离岸业务、设立海外分支机构和完善全球授信体系等方式，为境外中资企业提供全方位、国际化的金融服务支持。
（二）改进外汇管理政策，为境外投资企业提供融资支持
一是放宽境外放款主体资格限制。将境外放款的主体从“走出去”企业的境内投资主体扩展到所有符合条件的境内企业与居民个人，支持境内企业与个人对境外企业放款，便利企业国内融资。
二是改革对外担保管理方式。放宽担保人主体资格限制，允许有一定资金实力的境内非投资主体企业和居民个人提供对外担保，借力发展，谋求双赢，进一步解决境外投资企业融资难问题。同时，进一步扩大境内银行对外担保的额度和权限，由银行自主把握对外担保风险。
