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资产管理和财富管理范文1
信托业终于迎来10万亿时刻。
11月5日，信托业协会披露的最新数据显示，截至2013年三季度末，67家信托公司的信托资产规模一举突破10万亿大关，达到10.13万亿元。
但是，如此规模的数字并不能让信托从业者们感到兴奋，相反，他们有种难言的尴尬。
因为第三季度的数字同样表明，信托资产的季度环比增速连续放缓的迹象已经很明显：2013年一季度的环比增速为16.87%，低于2012年四季度的18.2%。今年二季度的环比增速大幅下降至8.30%，三季度进一步跌至7.16%。就增速而言，信托已经风光不再，这让信托业的未来变得愈发不确定。
从三季报可以看到，陕国投（000563.SZ）、安信信托（600816.SH）、爱建信托（600643.SH）和经纬纺机（000666.SZ）旗下的中融信托这4家信托公司盈利增速均出现不同程度的下滑。
其中，安信信托前三季度营业总收入同比仅增长0.90%，为2.99亿元，而陕国投的业绩更是惨淡。仅就今年第三季度业绩来看，陕国投归属于上市公司股东的净利润仅为0.45亿元，同比下降49.75%。？而从经纬纺机三季报可见，中融信托在三季度亦没有了往日的生猛。数据显示，该公司三季度手续费及佣金收入达10.21亿元，同比下滑20%，而在今年上半年，这项指标同比增速曾高达50%以上。
全国共有67个信托公司，或许这4家上市公司的业绩不能代表全部，却也从一定程度上反映了如今整个信托行业所面临的难题。
“真正的大资管时代已经来临，现在信托制度不仅仅被信托公司所用，整个资产管理行业所有公司都可以利用信托红利。除了传统的银行理财、信托、券商资管、保险资管，还有期货资管、基金资管和私募股权等。”一位第三方理财公司中层向《中国经济周刊》表示。
其实，从2012年下半年开始，随着相关监管机构逐步放开资产管理市场，券商资管、保险资管、基金子公司、商业银行相继进军资产管理领域，与信托公司展开直接竞争。
信托既有的资管方优势已经在慢慢消失。事实上，信托产品发行的增速和产品收益近几个月以来，都出现了下降的趋势。
华宝证券统计显示，今年9月已公布发行的集合理财信托产品发行规模为666.7亿元，环比下降9.5%，同比下降17.3%；合计发行信托产品376只，环比下降3.3%，同比下降7.2%。
而收益方面，9月集合信托平均预期收益率为8.77%，较8月下降0.07个百分点，是继7月份以来的持续下跌。现在很多资管产品的预期收益高于信托产品，这对信托来说竞争压力空前。
在很多信托从业者看来，10万亿拐点来了，2014年资产管理行业的竞争将更加惨烈，而处于激烈竞争中的信托业需要找到突围之路，唯一的选择就是进行转型。
“在这样的外界环境变化过程中，迫使信托公司要进行差异化定位和思考。信托行业所要做的是依据各个信托公司所掌握的不同方式，在许多差异化道路上找准定位，找到适合自己发展的一条道路。” 兴业国际信托副总裁司斌告诉《中国经济周刊》。
三条路引领信托业转型
在所有金融行业共同争食资产管理这块大蛋糕的背景下，信托公司该如何差异化发展？
“信托公司差异化发展的基础，还是应该从信托公司现有的禀赋资源优势的基础上来谈这个问题。”司斌告诉《中国经济周刊》
司斌还认为，信托行业在过去十多年的发展过程中不断地成长，锻造出了敏锐的市场嗅觉和极强的创新能力，当信托公司拥有的牌照和渠道优势正在逐渐消失，加快创新会给信托带来新的增长空间。”
提及信托公司的转型定位，司斌解释，从目前各家信托公司的实践来看，信托公司的转型定位主要有资产管理、财富管理和综合服务三个大的方向。
所谓资产管理，即以产品为中心，对资产进行管理和运用，达到保值增值的目的。司斌进一步解释，资产管理的核心在于产品驱动，信托公司应提高主动管理能力。
“尤其是现阶段的产品体系仍有大力探索的空间。在推进去杠杆化、盘活金融资源的存量上，资产证券化是非常有力的工具，同时这也是信托制度的特殊优势。”司斌说。
对此，有业内人士分析道，司斌所言是希望信托公司担任起信贷资产证券化产品“发行人”角色，比如在医疗养老产业里推出健康产业基金，甚至借力土地政策改革之机推出土地流转信托等。信托公司在产品端上的创新能力非常强，通过产品创新，可以把这个市场的蛋糕逐渐做大。
但也有人并不看好，一上市信托公司资产管理部负责人告诉《中国经济周刊》：“信托转型看着很美，资产管理说易行难呀！如果信托高层和项目经理真愿意做点主动管理的真正投资项目，机会并不难找。可在现有管理和考核机制下，有几个人愿意等到若干年后去拿那并不确定的投资收益分成？”
他担忧，信托公司不会有这样的耐心去等，习惯了做短平快业务的信托公司很难转型。
财富管理则是以客户为核心，通过分析客户财务状况和风险偏好发掘其财富管理需求，制定财富管理目标和计划，平衡资产和负债，以实现财富的积累、保值、增值和转移等。
充分利用保持了10年之久的刚性兑付所换来的信任，以及这10多年的发展中积累的渠道和客户资源，是信托未来定位发展财富管理的基础。
综合服务则是财富管理和资产管理的结合。对此，司斌认为，“信托公司必须高度重视建立稳定的客户关系，通过各种方式来增加客户的黏性，而综合服务是全面布局信托业务发展的各个方向和领域，在资本实力、专业团队建设、营销能力、资源整合方面拥有突出的综合能力。”
司斌告诉《中国经济周刊》，这三种业务的发展除了符合信托的传统优势，也恰逢其时，是大有可为的。
资产管理和财富管理范文2
资产管理业务是金融机构业务创新、产品创新和运行模式创新的集中体现。伴随着我国利率化资产管理市场的不断深化，社会财富的不断积累，我国金融机构的资产管理模式已经取得了重大突破和发展，其改革也适应了我国经济高速发展对资金的巨大需求，同时，也满足了市场经济体制金融管理的市场需求。许多新型的资产管理模式的出现，为经融机构的持续稳定发展注入了新的活力与生机。
一、金融机构资产管理的内涵
资产管理业务是指资产管理人根据资产管理合同约定的方式、条件、要求及限制，对客户资产进行经营运作，为客户提供证券及其他金融产品的投资管理服务的行为。资产管理可以定义为机构投资者所收集的资产，被投资于资本市场的实际过程。金融机构利用自身在人才、技术和信息等方面的专业优势，借助专业能力和手段进行资产管理，使之保值、增值，保证资产收益的最大化，资产管理者和所有者之间的法律关系是信托关系。资产管理业务主要有三种：为单一客户办理定向资产管理服务，为多个客户办理集合资产管理业务，为客户特定目的办理专项资产管理服务[1]。
金融机构资产管理业务模式的不断改革发展，大大提高了市场经济资金的活跃度，加快了市场流通，提高了资金管理的最大额度，提高了金融机构的信用额度，促进了我国金融机构的飞速发展，充分发挥金融机构的自身优势，促进资金在社会和金融市场上的有效流通和运用。
二、金融机构资产管理业务模式面临的机遇和挑战
近年来，随着我国经济的不断发展，人民生活水平的不断提高，大众和企业的资金存量规模不断扩大，越来越多的资金持有者积极寻求有效地投资渠道，以确保资金的保值增值，获得更多财富，而我国金融投资市场的不断完善，为金融机构的资产管理带来了前所未有的发展机遇和市场挑战，越来越多的金融机构开始重视资金管理业务模式的开展和创新。
（1）资产管理业务模式面临的市场机遇
目前，我国高度重视金融市场的发展变化，因此推出了一系列有助于金融机构发展的政策法规，不断加强对金融市场的监管，国家强调期货市场服务国民经济功能的发挥，监管机构开始重视投资者结构的完善和产品结构的规范，采取一系列的调控措施，对金融机构资产管理的各项内容都进行了规范，为整个资产管理业务模式创新和行业合作建立了制度保障。我国正在进行产业结构的优化调整，在转变经济发展方式的前提下，国家高度重视资本市场虚拟经济服务功能的发挥，这为金融机构的资金管理业务带来了巨大的创新和发展机遇，不论是商业银行还是证券公司等金融机构，都积极创新资金管理业务模式，为客户提供多样的特色服务，进一步促进金融机构自身的收益和发展。此外，我国金融机构自身的不断学习和发展，国外先进资产管理模式的引进，都为金融机构资产管理业务模式的创新和改革，带来了巨大的发展机遇，推动着我国金融市场的不断发展[2]。
（2）资产管理业务模式面临的发展挑战
我国金融机构在面临前所未有的发展机遇的同时，也面对着巨大的资产管理方面的挑战，严重阻碍了金融市场的进一步深入发展。就目前我国金融机构的发展情况而言，我国宏观金融政策有待完善，对于资产管理业务模式缺乏专业认识，而金融机构资产管理业务特色不突出，在客户营销、资产管理和投资运作等方面尚未形成品牌特色，资产管理业务发展的方式和手段不够丰富，服务类型单一，业务受到监管、市场认识等多方面因素的影响而停滞，这些都限制了资产管理业务模式的发展。高素质的专业人才的储备工作没有做好，缺少风险控制的经验，再加上同行业金融竞争的日趋激烈，都是我国金融机构资产管理业务模式改革和创新所面对的现状和挑战，与国外先进的资产管理业务模式相比，我国在市场、人才、行业熟练程度、优质客户积累等方面都严重不足，金融机构在规范资产管理、业务模式创新以及完善监管体系等方面仍有很长的路要走。
三、金融机构资产管理业务模式的改革和发展
随着我国对基金、保险、证券等行业的关注，各类金融机构的资产管理业务分割局面被打破，银行、保险、证券、基金、信托、期货、私募等各类金融机构开始全面介入资产管理领域，开展竞争，各类金融机构的资产管理业务相互交叉，这就需要一套完整的资产管理业务体系和监管制度，而业务模式的改革和创新必不可少，改变传统的资产管理手段和方式，逐步形成自身的服务特色，在金融竞争中占据优势地位，争取达到共赢的局面，提高我国金融机构资产管理业务模式的整体水平，推动金融市场的不断深化，促进我国市场经济的不断发展。
（1）创新金融机构的资产管理业务模式
在新时代经济发展、技术进步的大背景之下，各大金融机构必须调整战略，积极面对市场竞争，加强不同资产管理者的参与合作意识，实现资产管理业务的持续发展。建立跨系统的资产管理业务联动平台，统一不同公司的数据信息成为进行有效资产管理业务的强有力的工具。基于全面风险管理的思想，不同金融机构要突破传统，将数据以及决策信息进行跨系统整合，充分融合资产管理业务信息，发挥特长优势，统筹各方资源，不断加强金融机构间的学习与合作，进而促进我国金融机构资产管理业务模式的与时俱进，适应金融市场的激烈竞争局面。从资产管理的手段来看，面向企业、市场的服务型票据资产管理业务有望成为未来重点，金融机构通过广泛的市场调查，针对客户的实际需求，积极进行多种票据资产管理业务。随着票据业务的飞速发展，越来越多的企业熟悉并使用票据作为资金结算和现金管理的重要工具[3]。金融机构资产负债管理模式已日益成熟，其应用应经得到广泛普及，为众多金融人士所接受，也确实为金融业的发展创新起到了巨大的推动作用，金融机构根据资金的来源特点和经营宗旨是适当采取以负债为主导的资产管理业务模式，将负债的安全性要求、流动性要求、收益性要求、风险承受能力及偿还期限放在首位，根据负债的要求特点进行资产的最优配置，让金融机构的资产负债管理业务模式既能灵活地捕捉投资机会，又有利于节省交易成本。金融机构需要不断改变传统的模式观念，积极创新，开拓丰富多样的资产管理业务手段，推动我国金融经济的进步与发展。
（2）加强金融机构资产管理业务监督管理
加强资产管理业务的管理和监督是金融机构创新以及适应我国经济变化发展的必然要求，对促进资产管理业务模式的发展进步具有重要意义。高素质的专业人才培养工作应放在首位，积极培育熟悉跨领域资产管理业务的金融人才，加强人才培训，引进先进的资产管理经验和业务模式，做好投资者教育，只有投资者的受教育程度提升了，整体资产管理环境才能够有效地得到改善。进一步健全和完善宏观金融市场的监管体系，构建有利于金融机构资产管理业务模式改革创新的监督环境，为资产管理业务转型发展提供更多的监管激励和更为严格的监督与规范，创新金融监管方式，提高资产管理业务监管标准，严格规范管理各金融机构资产管理业务模式，提高运作效率，使我国金融资产管理更加成熟，进一步推动市场经济的发展。
资产管理和财富管理范文3
家庭办公室是一种与私人银行十分类似的金融服务形式。一些古老而富贵的家族雇佣了很多律师、会计师和银行家，他们几乎是作为家族成员被接纳的。这些人一丝不苟，忠心耿耿地为家族打理投资、避税、收藏、继承、遗产直到遗嘱执行。一年又一年，客户换了一代又一代，私人银行家或许也有过父子甚至祖孙之间的交接。其中最具代表性的恐怕要算英国著名的私人银行Grosvenor Estate，他已经为西敏斯公爵家族服务了300多年。
而今，家庭办公室在美国开始流行。美国有着很多依靠自己的努力，而不是世袭家族财富的富豪。在美国，所谓的家庭办公室，也是类似于私人银行的一种顶级金融服务，具有很强的专属性，由一组业内顶级水平的财富管理团队专门服务于一个或几个富人家族，提供的服务包括资产管理等。
顶级富豪独享服务
几个世纪以来，私人银行都是权贵、政客及富豪的财富“避风港”。当世界各国出现越来越多的大资本家和富人，其家族资产规模越来越大，但他们没有精力和经验使之保值增值时，“家庭办公室”便出现了。
家庭办公室的出现可以追溯到19世纪，当时，一些抓住产业革命机会的大亨将金融专家、法律专家和会计专家召集一堂，专门研究管理和保护其家族财富和广泛的商业利益。家庭办公室最早是为富豪家庭独家打理钱财。后来才出现了一组专家或者同时服务许多客户的私人银行。多客户“家庭办公室”的鼻祖是位于今日纽约的Bessemer Trust，他成立于1907年，现在为全球大约1300个家族提供资产管理服务。
家庭办公室为一个家庭的一代或多代提供长期的包罗万象的服务，经常跨越多个政治体。他们往往需要照看整个家庭的全部资产组合，根据需要买进专门技术。
从历史上看，想要在较大型的国际金融公司或银行申请最低一级的私人银行服务，拥有一名专属于自己的客户经理，至少要有100万美元以上的流动性金融资产。而要获得“家庭办公室”级的顶级服务，个人金融资产起码不能低于1.5亿美元。
家庭办公室的服务成本高得惊人。有数据显示，一个“家庭办公室”一年的开销要达到一两百万美金。近年来，随着富裕阶层的不断扩大，家庭办公室的门槛也随之降低，逐步降低对资产的门槛要求。家庭办公室根据客户财富资产规模的不同，服务内容也各不相同。但一般而言，规模越大，服务内容越多。
中等富人理财困境
在富人阶层中，中等富人的财富管理可谓处于最尴尬的情况。他们处于中间层，没有受到充分的服务。相较于处于下层的一般富人，他们又有更多的管理财富增长的需求。
而实际上，中等富人也需要超级富人所需要的类似“家庭办公室”一样的金融服务。因此他们不得不与不同类型的资产管理机构打交道，同时自己也摸索着进行独立投资。
美林与凯捷的研究显示，中等富人的财富管理愈发困难。超过2/3的中等富人在近年来的熊市中经历了财富的剧烈波动，这一群体中有超过1/4的人被迫因此而改变了原有的生活方式和消费习惯。为了收复失地，他们倾向于采取新的财富构建策略，因而承担了更多的风险。
并且，战后生育高峰中出生的一代进入了退休高峰期，每天都有许多人突然要面对去世和遗产分配等问题。大约45%的中等富人在将财富转给继承人的问题上缺乏准备。
全球有1/4以上的中等富人将资产投放到了离岸避税天堂，更多的人对新兴市场的投资机会有浓厚兴趣。但是，不断扩大的陌生投资区域反过来给中等富人们带来了很大压力，特别是发现可靠的投资信息并随即同各个不同的金融服务商协调关系的压力。
中等富人们所寻求的高投资回报与高投资业绩，需要高度复杂的资产组合安排，这使中等富人在过去一年里比以前辛苦多了，因为他们要花更多精力去管理和协调一个“理财顾问兵团”。89%的客户经理都认为，中等富人更加战略性地而非运气式地寻求投资回报与投资表现。
为了应对以上困难，中等富人扩展了他们的专家网络，同时拥有3个以上的顾问团队，各自管理一部分资产的情况十分寻常。
此外，他们还迫切需要银行、保险、信托、动产规划、会计服务和法律服务，这就使得他们的服务更加复杂。这样一来，一方面，中层富人希望简单化，他们希望缩减为自己提供服务的金融企业的数目，而另一方面，他们又不得不采取更加复杂的财富战略，增加理财顾问。总之，没人对现状满意。
这样，传统的家庭办公室模式正是当今中等富人所寻求的模式，因为家庭办公室可以以简单的形式提供综合信息和宽广的、多视角下的财富管理，从多个意见来源获取没有偏见的、经过协调的、实际恰当的建议。而且，中等富人对这种模式的兴趣还会在近几年逐步增加。
虚拟服务网络出现
为彻底解放因自己打理资产而被弄得狼狈不堪的中等富人，一些私人银行已经开始搭建“虚拟服务网络”，使中等富人们也能分享超级富豪所享受的“家庭办公室”式的服务。
英国的Granville Baird已经开始为资产规模在2800万美元到1.4亿美元之间的客户提供一种称为“虚拟服务网络”的家庭办公室服务。他们采取的对策是，将原来物理上一起办公的“家庭办公室”移植到以IT为基础的虚拟工作平台。会计师、遗产顾问、律师、投资顾问等可以不在一个地区，甚至不在同一个国家，但他们通过虚拟工作平台，完全可以为全球各个角落的中等富人提供个性化服务。
这一模式将最新的科技和标准化的流程结合在了一起，把向中等富人提供服务的各方融合在了一起。天各一方的工作组可以凭借虚拟网络共同为同一个目标客户服务，采取流水线的程序，将财富管理的各个部件整合为一个协调的整体。这种模式会显著降低参与各方的运行成本。
资产管理和财富管理范文4
1.7万亿财富蛋糕
私人银行在发达国家已经非常普遍，但客观地说，目前中国国内真正意义上的私人银行业务正在起步。2006年以来，随着主要国有商业银行改制、上市取得重要进展，以及银行业的全面开放，以高端客户为服务对象的私人银行业务成为各家银行关注的焦点，面对外资银行对国内市场中高端客户的激烈争夺，为了留住、吸引更多的高端客户，各金融机构纷纷涉足私人银行业务。2007年，中国银行率先在中国国内开展私人银行业务。此后，私人银行业务在中国的发展方兴未艾，从外资金融机构到国内金融机构，从大型国有银行到股份制银行、从城市商业银行到农村信用合作社，各类金融机构都在争先恐后地进入这一市场。
到2010年年底，已经有16家外资银行机构在中国开展私人银行业务，其中包括汇丰银行、花旗银行、JP摩根、瑞银集团、渣打银行、东亚银行和法兴银行等。而目前在中国私人银行市场上，有113家本土银行机构提供财富管理服务，其中包括5大商业银行，12家股份制商业银行，95家城市商业银行，中国邮政储蓄银行以及部分农村信用合作社。据中国银监会统计，中国银行业在个人财富管理领域的资产规模，已从2005年末的2000亿元人民币，猛增至2010年末的1.7万亿元人民币。从各家商业银行披露的情况来看，都在竭尽全力拓展私人银行市场：
中国银行宣称，到2011年底，其私人银行客户将达到2.5万个，年增长率超过40%，管理资产规模将超过3000亿元人民币，中国银行已在境内建立了17家独立的私人银行分部，在海外建立了3家私人银行服务机构；中国工商银行拥有约2.2万个私人银行客户，管理资产规模逾4180亿元人民币；中国建设银行在财富管理和私人银行业务方面有1800名雇员，存量客户和准客户大约有10万个；民生银行千万元以上的人民币资产私人银行客户有数千个，总体的资产管理规模也达到500亿－600亿元人民币；中信银行截至2010年底，已有1万个私人银行客户；招商银行行长则宣称其“私人银行客户增长1.2万人，人均净投资超过100万以上，不小心我们做到了世界第四”。
各家金融机构之所以如此青睐私人银行业务，其根本原因就在于，中国已成为全球最大和最具潜力的私人银行市场，这一市场蕴藏着巨大的甚至是无限的商机。2011年6月，波士顿咨询公司（BCG）的调研报告显示，中国百万美元资产家庭的数量2010年比2009年增长了31%，已超过100万大关。据估算，目前中国已有111万百万美元资产富豪，而2005年仅为12万，6年间增加了将近100万。中国百万美元资产家庭的数量仅次于美国的522万和日本的153万，位居全球第三。毫无疑问，随着中国经济的长期平稳较快发展，这一数字将进一步迅速扩大。
《欧洲货币》做出的判断具有代表性：中国成为全球规模最大和最有利可图的财富管理服务和产品市场之一，中国的私人银行和财富管理行业将拥有一个非常广阔、富有活力的市场。
正如中国银监会主席刘明康所指出：对中国银行业来说，财富管理业务已经变成一项重要的战略业务内容，并成为银行树立品牌形象、培养和保留优秀人才的强大动因。发展私人银行业务已经成为中国银行业提升核心竞争力、增强盈利能力和改善业务结构的战略举措。
私人银行远不止是理财中心
作为国际主流商业银行的战略核心业务之一，私人银行服务站在客户个人的立场上为其设计整体的解决方案，其服务理念与其他金融服务截然不同，其服务的广度和深度却比贵宾理财要丰富得多。
从客户的需求来看，一方面，随着中国经济的快速成长，拥有高资产净值的私人客户越来越多，并表现出资产增长迅猛、资产分布广泛、对个人资产的保值增值要求高等特点；另一方面，这部分高资产净值的客户大多拥有自己的实业或担任公司高管，缺乏打理个人庞大资产的时间、精力和专业知识，同时，面对错综复杂的金融市场和泛滥的资讯信息，财富拥有者对于如何配置个人资产，规避风险，实现资产保值增值往往感到困惑和无所适从，需要具备专业能力和可靠的咨询顾问服务来帮助解决其面临的问题。这也成为各家商业银行大力拓展财富管理和私人银行业务的重要基础和动力。
但从中国目前的现实环境来看，中国私人银行业务的市场需求早已出现，然而中国本土商业银行尚没有一家能够提供全面的私人银行服务，真正意义上的私人银行发展还受到一定的制约。一是银行监管政策的限制，在“分业经营、分业监管”的大背景下，中国的商业银行尚不能全面涉足证券、信托、保险等各种金融领域，无法为客户提供全方位、跨区域（含跨境）、全面的资产管理和代客理财业务，影响了财富管理业务的管理效率和实施效果；二是相对于国外成熟的金融市场和投资产品、风险对冲工具等，国内的金融市场尚处于起步和逐步完善阶段，金融市场的不发达、投资产品和风险对冲工具（如期权等）的不丰富等，也直接影响国内银行在财富管理业务上的表现。
从短期来看，中国私人银行可选择的定位是：在现有理财体系的基础上，实现对高端VIP客户的分层服务，在服务质量、服务效率和客户体验方面，比现有的理财中心更加出色和完善，充分体现出私人银行服务的高贵、私密与专享；在资产管理方面，逐步探索开展资产管理业务，完善私人银行运作流程和产品体系建设，同时，以私人银行为龙头，整合银行的理财体系，面向全行理财体系提供专业的服务与支持，提升全行理财业务的专业服务能力和市场竞争力。
从中长期目标来看，随着国内金融监管政策的调整、金融市场的成熟以及金融创新产品的日趋丰富完善，私人银行最终将实现真正意义的以代客资产管理为核心的财富管理运营模式和盈利模式，成为面向最高端个人客户提供全面的专业化、国际化、个性化财富管理服务，满足其财务规划、资产管理和资产增值等方面的需求，也将成为银行重要的利润中心之一。
突破发展瓶颈
从总体上看，中国在发展私人银行业务方面仍然面临诸多问题，突出表现在服务理念落后、产品狭窄、管理信息系统滞后、风险控制和监管薄弱、专业人才匮乏等方面的瓶颈制约。中国经济发展、国民财富的迅速增长，都需要与之相适应的中国私人银行业务健康有序发展，这就要求突破私人银行业务发展的六大瓶颈。
私人银行业务发展模式模糊。中国银行业传统发展模式的特征是以规模扩张为主要手段、以信贷资产为主要产品、以利差收入为主要盈利来源。这种集中、单一的业务发展模式和盈利发展模式只能适应相对稳定、封闭和低层次竞争的市场环境。国内银行长期以来遵循“以产品为中心”的业务开发思路，在产品开发方面普遍存在不求质量、不计成本、不讲市场的现象。由于利率等主要市场工具受央行规定限制，各家银行私人银行业务或者准私人银行业务大同小异，推出的产品同质性高，银行间模仿性强，无法营造差别优势，私人银行的具体业务发展模式不甚明晰。
分业经营所带来的业务限制。现代私人银行业服务的重心已越来越以财富管理为重点，为客户全面经营规模庞大的财富，其提供的投资产品组合极富个性化，绝大多数均涉及银行、证券、保险、信托、外汇等多个市场。而中国目前实行的是分业经营、分业监管的法律制度，使得银行不能为客户提供全方位的金融服务，不能直接涉足证券、保险等直接投资领域，银行、保险、证券三个市场处于割裂状态，客户资金只能在各自独立的体系内循环，有限的金融衍生工具使得无法利用其他两个市场实现理财增值，产品的创新范围和创新深度也均十分有限，所推出的理财服务主要还停留在咨询、建议或者方案设计水平上，并不能为客户提供真正的增值服务。这不仅限制了私人银行业务向其他市场的交叉和延伸、限制了私人银行业务提供投资产品组合的品种，也极大地削弱了产品组合的回报率和吸引力。而无法提供高度个性化投资产品组合的私人银行业务将难以获得高端客户的青睐。
外汇管制仍然比较严格。私人财富能否自由投资、自由出入、自由兑换、自由地在全球范围内流动都是私人银行业务全球化配置资产、有效规避金融风险的关键。尽管近年来中国国内资本市场的投资回报率并不比海外市场低，国内理财增值状况良好。但是从长期来看，任何经济体、任何资本市场迟早都会面临周期性波动风险，中国所实行的较为严格的外汇管制政策，将使得国内缺乏完善的对冲产品市场，不能将客户的资产在全球范围内进行配置，以实现风险的分散和对冲。而私人银行提供的各类高端金融服务――如信托理财、境外投资和各类金融衍生产品等，既是内地高端客户的正当需求，也是今后中国银行业发展的大方向。
缺乏有效的产品和营销服务体系。尽管中国财富的增长十分迅速，但如果没有在优质、多元的产品和服务上的优良表现，高净值客户仍会另觅他途。私人银行业务产品往往具备一定的技术含量，由于国内银行过分依赖固定的柜台服务来推销产品，没有专门的营销部门与专业的市场营销人员以及完备的营销网络来进行个人金融产品的销售，从而缺乏有效的营销服务体系。加之宣传方式及营销手段落后，产品相关的业务咨询、功能介绍、金融导购等售前、售后服务严重滞后，也使得富裕人士对相关金融服务项目一知半解，无法真正享有高端服务，甚至一些客户认为银行针对私人银行的业务一定是风险低收益高，因此对银行提出过高的回报率要求，同时又不能接受本金损失的风险，忽视了风险和收益之间的客观规律。同时，当前银行业正处在一个以客户为导向的新时代，收集富裕人士的客户信息并充分挖掘、调整，设计出高附加值、个人特色强的金融产品是私人银行经营的核心所在，但目前国内银行业的管理信息系统建设普遍还处在初始阶段，结构化数据的存储、挖掘和处理技术仍未得到根本性解决。
风险控制和监管有待加强。风险控制和加强监管是中国私人银行业务健康发展的重要保障，主要表现在两个方面：一是加强对银行财富管理业务的监管规范；二是为保护消费者的合法权益，开展公众教育和风险意识培育工作。然而，迄今为止中国尚无专门针对私人银行的业务指导办法。现行的大多数监管政策，通用于一般的商业银行和公司银行业务，只是在部分理财领域给私人银行留出了一部分空间，而对于私人银行的准入门槛、经营模式、可投资范围、行业标准等多方面都需要进一步明确。由于缺乏有针对性的监管政策，导致银行违规操作引发风险，理财乱象丛生。显然，中国私人银行业务的发展，呼唤着相应的法律规范。
资产管理和财富管理范文5
资产管理电算化浅议分析
企业资产是国家的重要财富,是企业生产活动中的重要劳动资料,多少年来企业的固定资产核算一直延用传统的手工核算方式,管理手段落后,其存在的问题是:
不便于分析考核固定资产使用情况
3、不便于固定资产综合利用分析
针对以上问题,我们必须靠现代化的电算化,才能将管理人员从繁重的手工劳动中解脱出来,提高固定资产核算和管理的工作效率和工作质量。为了规范单位固定资产管理,响应地勘局要求我队决定自2006年初启用金算盘资产VPS.eAM版本(2.30)管理软件。此软件的启用,从管理规范上符合地勘单位对资产的分类标准,计提折旧实现自动计算并符合国标折旧年限,减少了管理者手工计算的劳动强度。本人负责的全队固定资产原值达5366.9万元,共计686台套,没有电算化之前光是每月计提折旧就要化上一个星期的时间,电算化后只要一天就可完成当月的折旧的计提,同时避免了计算出错。
一、电算化固定资产的优越性
可以快捷方便查找固定资产资料
3、方便考核固定资产使用情况和利用率
4、及时掌握固定资产计提折旧情况
5、提供了资产在运营过程中经历的申请、分配、变更、维护、报废等多个管理环节,产品功能简约、实用,操作方便、界面精美。
6、金算盘资产管理系统提供的具有国际标准的强大的分类代码,随时查询资产分类、单位信息、规格型号、资产编码等多种信息。
二、手工管理资产与电算化管理资产的差异
固定资产作为企业的一项重要资产,种类繁多,规格不同,用途各异,是企业进行经营活动必不可少的物质条件,也是企业生产能力和未来获利能力的重要因素。固定资产的管理与核算由企业的设备与财务部门分别进行,企业的每个部门都有各自的固定资产,使用部门要对其进行管理与维护。企业各部门对固定资产管理的目标、侧重点及要求各不相同,使得管理的数据及报表内容存在差异,极易出现填写不全、账实不符等情况。由于信息分散,一致性差,造成管理的脱节与漏洞,乃至丢失。
固定资产核算重复、繁琐,工作量大,综合查询和统计报表不但数量多,而且各种要求高,手工处理不但效率低,正确、准确性无法保证,存在很大缺陷。固定资产在企业总资产中所占比重较大,数据结构规律性强,适于电算化处理。笔者所在单位管理的资产达近6仟万元,涉及8个法人单位,采用电算化核算与管理固定资产,利用其强大的数据处理能力,对数据信息集中保存,规范化处理,细化核算,既能及时反映固定资产增减变动及使用情况,又能将笔者从繁重的手工记录、核算、数据转抄、手工编制各种报表中解脱出来,提高工作效率。根据需要输入查询条件,即可生成各种管理报表,提供准确管理资料和信息,提高固定资产使用效率。手工管理固定资产计提折旧,由于条件所限,为减少核算工作量,提取方法较粗略,只能采用综合分类法计提折旧,直接影响损益结果,不能满足企业管理的要求。实行固定资产核算与管理电算化,采用单项计提折旧的方法,提高了折旧计算的准确性。
三、电算化对资产核算的好处
固定资产核算包括初始数据录入、变动资料录入、计提或转回固定资产减值准备、折旧的计提及分配等项核算。
金算盘资产管理系统投入使用后,当固定资产信息发生变动时,如部门变更、原值的增减等及时调整,系统据以进行处理。
3、 固定资产折旧提取与分配是日常处理的一项重要内容。由于在系统初始设置时,已对相关内容进行设置,并且可按每项固定资产计提折旧。解决了手工时按类笼统折旧的不真实、不准确性。
四、资产管理电算化程序
单位实行资产管理电算化,为达到以上要求,电算化基础工作需完成以下程序:
资产登记管理:资产登记是一项最基础又最重要的工作,通过资产登记管理。
3、资产变动管理:记录资产在使用过程中一些主要使用属性的变化。准确、灵活的提供详细的全程追踪管理,随时掌握资产使用的变动轨迹。
4、资产维护管理:加强对贵重精密仪器设备等资产的日常管理与维护,帮助企业减少停工时间,降低总体维护成本、提高设备性能、降低资产投资。
5、附件登记管理:可实现对一些低值易耗品、附加物品或组件物品的管理,详细管理附件物品的使用的单位、部门、职员、数量金额等基础信息。
6、附件变动管理:单位内部资产之间的附件变动。
资产是财务管理和企业管理的重要内容,固定资产的正确核算与严格管理对企业的生产经营意义重大,资产的管理电算化就显得尤为重要。
【参考文献】
[2]刘学起 《集团经济 》 会计电算化在固定资产核算中的管理和应用.
资产管理和财富管理范文6
【关键词】企业价值；资产管理
加强资产管理，提高企业资产运行效率，确保国有资产保值增值是传统企业财务管理的核心内容。然而，EVA价值管理体系引入关于资本成本的概念打破了传统的资产管理思维模式，使资产管理走出昔日简单意义上的保本管理，从降低资本成本的角度为企业资产管理提出新要求。
一、EVA价值管理全新的价值管理理念
EVA价值管理的核心指出资本投入是有成本的，它与传统指标的不同之处在于考虑了带来企业利润的所有资金的成本，是对真正“经济”利润的客观评价。
二、目前企业资产管理现状及其弊端
在以利润为考核评价指标的管理体系中，资产管理没有促使企业采取行之有效的方式提高资产管理水平，更多的时候是一种对企业家底的掌控，加上企业间管理模式的差异，集团内不同企业之间资产相互占用、实物管理和价值管理相互脱节等情况依然普遍存在于财务管理之中，同时资产无效占用增加了资本占用。
（一）固定资产管理存在的问题
1.在建工程完工结转时间的差异对折旧造成不同程度的影响。技改工程通常包括设备采购和配合安装，企业通常在安装完工并竣工验收合格后进行资产结转，而准则要求购建活动的实体已经完成或者为购建活动而发生的支出几乎很少或者不再发生的时候进行结转，企业执行准则出现偏差，影响资产折旧。
2.实施技改的固定资产计提折旧，与会计准则不符。由于现有资产管理模式，企业对实施技改固定资产并未转入在建工程，而是将实施的项目作为在用固定资产管理，一方面对其实施技改，另一方面资产还在计提折旧，这导致技改项目计提折旧错误。
3.固定资产处置残值回收困难。实务中，对于需要拆除处置的资产可能会发生拆除费，处置前还要发生评估费，可能会入不敷出。
4.财务人员对生产流程和生产设备知识的匮乏使资产管理面临新的挑战。
（二）流动资产管理存在的问题
1.存货效用发挥不明显。水电企业运行模式的特殊性（开停机时间仅仅数秒）和电网对电能质量考核的要求，一般的水电站均备有一定量的事故备品、轮换性备品备件。然而随着设备运行水平的不断提高和稳定性的增加，这些资产长期储备周转率很低，其发挥的作用与其价值不成正比。
2.流动资产没有最优化。电力产品的特殊性决定了电费回收困难、电费陈欠成为发电企业永恒的难题，应收账款减值的风险性大。
三、以EVA价值管理为出发点，提升资产管理水平的措施
（一）在固定资产的管理方面，应采取措施降低资产成本。
第一，对技改被替换部分资产，采取积极的措施，从厂家获取或者请相关机构评估其价值，对其账面价值进行剔除，避免资产虚增，避免资产折旧计提错误，影响当期损益。
第二，对增加主设备原值的技改工程结转资产，应及时聘请评估机构给予技改后尚可使用年限的评估和认定，使其新增部分合理的计提折旧。
第三，对于技改工程结转时间的界定，严格执行会计准则，及时结转资产，避免工程结转日期影响折旧。
第四，加强对财务人员生产系统知识的培训，改变财务人员的知识结构，确保资产管理更加合理合规。
第五，按照会计准则的要求，强化现有固定资产管理系统的功能，使资产管理更加趋于合理和可操作性。
第六，对固定资产分类标准和残值标准进行梳理，确保集团内部资产管理横向可比。
（二）流动资产管理方面，必须采取积极措施
第一，存货管理方面可以采取以下几种方式：①考虑同一区域集中管控，使多个电站多套同类备品的资金占用转变为多个电站单套备品占用。②将实质上已经达到固定资产管理的存货转为固定资产，按照固定资产管理，逐步减少流动资产占用；③采取措施加强存货周转。④组织相关技术人员进行技能鉴定，将属技术淘汰等原因确不需用的资产及时进行处置。
第二，其他流动资产管理：①建立考核奖励机制加强应收账款的回收；②加强与产业链中上下游公司的联系，降低应收账款的回收难度；③争取取得地方政府的支持，缩短电费回收期。
四、国有企业EVA价值管理的思考
从理论上说，EVA价值管理体系的目的是改变经营管理者和员工的行为方式，以实现股东利益最大化的最高准则，是一种可以提高公司的资本回报率和核心竞争的有效机制，是一种可以使公司内部各级管理层的管理理念、管理方法、管理行为、管理决策致力于股东价值最大化的管理创新。
（一）推行EVA管理体系的必要性
市场经济环境是EVA天生的土壤。在市场经济环境下，EVA用来约束经理人员等经营者，使其做出的决策时刻与投资者的利益一致，最终达到实现企业价值最大化的目标。目前电力企业处于一种激烈的市场竞争环境之中，要想提升企业价值必先提升管理水平，必须克服现有考核指标的弊端，所以引进先进的管理模式是一种趋势也是必然。
（二）EVA价值管理在电力企业的可行性
EVA是一个综合性指标，涵盖了企业业绩考核和管理水平等方面的内容，引进EVA价值管理对于提升企业管理水平，避免企业短期行为，实现经营者和所有者目标的统一均有重要的意义。
（三）企业推行EVA价值管理模式的思考
EVA是对传统思维模式的一次挑战，更是对企业管理者和所有者的一次历练，EVA启发我们对企业的管理进行更深层次的思考，小到一个部门，大到一个企业一个国家，既可以具体到一项具体的业务，也可以覆盖所有，可以说EVA带领我们进入了一个管理模式的新境界。EVA的目的不是追求一种理论上的利润指标，而是改变经营管理者和员工的行为方式，以实现股东利益最大化的最高准则，是一种可以提高公司的资本回报率和核心竞争的有效机制，从这一点上讲，EVA在中国更有发展前途，将成为财务管理的核心，成为当前企业财务管理的终极和核心目标。
