前言：中文期刊网精心挑选了商业银行信用风险管理范文供你参考和学习，希望我们的参考范文能激发你的文章创作灵感，欢迎阅读。
商业银行信用风险管理范文1
关键词:商业银行;信用风险;管理
一、前言
伴同我国经济的飞速发展，尤其是加入WTO后，我国的市场经济开始和国际经济接洽，引发了剧烈的国际竞争。在此背景下，商业银行的发展备受考验，特别是其金融活动需应对较多风险，其间以信用风险最为关键。要知道，现今社会金融市场的角逐已然转换成了金融风险管理的角逐，但因我国资本市场体系不够健全，便使得商业银行信用风险极为显著，故对商业银行信用风险管理加以研究便凸显得极为重要。本文正是基于上述背景，针对商业银行信用风险管理问题展开了探索、讨论，且给予了改进策略，望以此推动商业银行具备较好的信用风险管理水平，为其规避、处理信用风险给予相应借鉴。
二、信用风险管理概述
(一)信用风险的类型
信用风险可区分成两大类型，具体如下:一是依据引发主体能区分成客户与银行内部管理信用风险两种。其间，前者表示被和顾客相关的主/客观因素影响，导致顾客难以正常履约的风险，主体即顾客，其在客观层面对商业银行信贷资产安全具备影响，其属于商业银行信用风险的一般形式;后者表示商业银行不关注信用风险、匮乏较好的风险认知力，促使信贷机构内部制约机制匮乏完善性，各项信贷规制不健全等所引发的没必要形成的风险，最终促使信贷资金出现耗损。二是依据客户经营业务特性能区分成金融机构客户与非金融机构信用风险两类。其间，非金融机构信用风险具体表示工商顾客与个体信用风险。
(二)信用风险管理的特征
信用风险管理具备全过程性，存在于商业银行各环节中，属于商业银行整体业务与管理部门的共同任务，并非只被风险管理部门负责。同时，信用风险管理针对信贷资产质量的影响具备较强落后性与隐秘性，故使其效果也具有落后性，且其并非为简单的艺术或科学，而是处在两者中间且通过两者构成的工程。并且，信用风险管理的关键即针对信贷工作人员的道德风险管理，因位于信用风险众多不定性因素里面，仅有工作人员的道德风险规避最具难度，且影响力巨大。此外，信用文化是最基础且必需的信用风险管理工具，因信用风险管理具体通过人与系统构成，其根本在于在正确的时间将有效信息传输到目标对象手中，以促使目标对象能出具有效问题且进行适宜的判断。假设商业银行不具备信用风险文化，则便无法针对信贷管理工作人员进行约束。
三、商业银行信用风险管理现状
(一)不良资产比重较高
商业银行不良资产比重超出标准已然变为了阻碍我国银行业发展的关键因素。就国际通行标准而言，金融组织不良资产率界限不得超出10%，但依据我国商业银行的实际情况而言，其不良贷款率远在10%以上。尽管我国为增强商业银行角逐力，相应部门有对其不良资产加以剥离，在短时间内促使其不良资产比重大幅缩减，但实际上商业银行只是依据账面价值把不良贷款转移到了资产管理公司，故从整个金融体系而言其不良贷款率并未缩减。
(二)资本充足率上升，附属资本不足
资本充足率具体表示商业银行位于存款人与债权人资产未遭受损失时，其可通过自有资本担负损失的概率。经由管制资本充足率，对商业银行防范、应对风险的水平进行监测，规避风险资产极度膨胀，以对存款人、债权人利益予以保障，确保金融组织正常运转。截止到当前，商业银行平均资本充足率不超过12%，可见其防范风险的水平有了显著提升。但即便如此，其核心资本在银行资本中的占比依旧较大，附属资本不足，资本结构较为单一，缺乏合理性。
(三)信用风险较为集中
概括而言，商业银行贷款较为集中，具体体现为贷款数量大、存在垄断现象，且时限较长。要知道，贷款数量大与垄断现象的存在表示商业银行贷款的大幅提升和地方政府引发的投资热具备直观影响，较多银行贷款或流入基础设施建设，或作为政府财政政策配套资金使用，其间某些投资项目属于重复建设，不具备较好经济效益，使得银行贷款无法再指定时限内偿还，势必促使商业银行形成新的不良资产。
四、商业银行信用风险管理存在的问题
(一)信用风险管理方式与技术极为落后
实质上，商业银行信用风险管理可视为一项与风险识别、度量和评估密切相关的系统工程，管理模式的选择很大程度决定了信用管理水平的强弱。依照现阶段我国商业银行选择的信用风险管理方式而言，基本承袭了以往的传统方式，譬如专家分析法等，此类方式多从定性层面给予结论，不具备科学、客观性，还未应用先进的信用度量值模型等针对风险辨别、分析。并且，由技术层面而言，数据库与信息技术系统也属于信用风险管理的关键，但当前商业银行数据储备贫乏、数据质量较差，也对其信用风险管理产生了影响。
(二)内部控制制度不够完善
当前，因我国大多数商业银行缺乏完善的内部控制制度与组织机构，也就促使其不具备独立的风险控制体系与管理机构。具体如下:一是商业银行信贷管理缺乏标准流程，权责不清，特别是贷款有问题时不具备对应的责任制;二是信贷工作人员不具备较好的管理观念与激励约束机制，存在虚假编制信息、擅自使用公款等不良现象;三是商业银行组织机构具有较多不足，譬如经营管理不当、信息传输受阻等，这均对商业银行进行信用风险管理构成了阻碍。
(三)外部监管制度不够健全
商业银行信用风险持续加大的关键因素即外部监管制度缺乏系统性与连续性。伴同商业银行业务的多元化，以往的监管方式已难以有效辨别、规避风险。当前，多数商业银行的监管方式未现场与非现场检查，评估风险具体依据监管人员的主观思想与经验，缺乏较好的风险控制力。并且，商业银行的监管范围极为有限，因较多金融衍生品等表外业务的存在，加大了其信用风险，若无法针对表内、表外业务同步监管，势必影响商业银行的正常运营。
五、商业银行信用风险管理的解决策略
(一)创新信用风险管理方式
首先，创设信用风险度量模型。商业银行应依据自身特性创设适宜的信用风险评级模型，加大投入对其开发、研究。同时，其应在参考国际现代模型期间，借鉴国外商业银行较好的信用风险管理经验，将其适用到自身实践当中，譬如利率等市场价格变量的引进等。其次，设立全国性银行数据库。因我国的金融市场发展较为落后，商业银行应用的数据库不具备较长建立时间，发展不健全，故对商业银行信用风险管理产生了阻碍，故为将上述现象改进就应推进全国性银行信用数据库建设步伐，这属于商业银行信用风险管理的必经路径。当然，该数据库的建立并非能在较短时限结束，故商业银行先应大力采集数据、参考国际先进经验，以为建设健全的数据库奠定基础，仅有如此方可强化商业银行的信用风险管理能力。
(二)创设全面有效的内部控制机制
首先，建设健全的内部控制体系。商业银行开展该项工作时可从如下几点入手:一是促使内部治理机制规范化，对管理者权责明确界定，让内部制度体系清晰合理，以有效防范风险;二是创设内部控制体系与风险管理部门，实施双重控制，对信用风险管理人才的引进、培训、考核高度关注;三是把信息化技术引进风险管理与控制程序，推动信息系统建设，把风险控制从以往的事后监测转换成实时监控。其次，构建较好的银行信用文化。信用文化对商业银行的信用风险管理具体不容忽视的效用，其可对银行内部落后的信用风险管理观念、政策等行为方式予以优化，构建形成全面有效的内部控制机制。可见，商业银行的信用风险管理不但需对制度体系、技术方式进行优化，也应对信用文化的构建给予高度关注，积极落实信用文化的建设。
(三)健全金融监管法律体系
首先，对我国金融监管法律规制予以健全。具体实施该项工作可依据如下几点进行:一是设立权威性监管机构，经由此针对商业银行相关信息及时披露，构建形成有序的金融环境;二是对我国金融监管法律规制加以修补，将预防信贷风险当做核心要点，大幅提升对商业银行的监管力度，参考国际先进法律体系与监督管理经验，从而推进信用立法的步伐。其次，创设适宜的信用环境。该项工作的实施需全社会的努力，一同施行信用建设，且对社会信用秩序加以维护。具体可从如下几点入手:一是商业银行应针对经济主义实施信用道德观念教育，针对背离诚信的企业、个体依法惩治，以树立信用即资本的新理念;二是政府部门应设立社会信用网络，以及个人、企业社会信用查询体系，并高度推崇社会诚信精神，鼓励社会诚信行为，针对民众组织社会信用专题讲座，以确保个体、企业享有的较好的诚信意识，从而为商业银行进行信用风险管理提供帮助。
六、结束语
概括而言，信用风险管理是商业银行风险管理的核心要点，对其可否正常运营并获取长远、稳定的发展具备显著效用。但是，当前我国较多商业银行在信用风险管理上还具有较多不足，譬如信用风险管理方式较为滞后等，对其发展产生了较大影响，故商业银行必须基于实际对相应问题进行处理，以对自身信用风险管理水平加以提升。
参考文献:
［1］杨闳光.我国商业银行信用风险管理存在的问题研究［J］.中国市场，2017(35):53－54.
商业银行信用风险管理范文2
关键词：商业银行；信用风险；风险管理
中图分类号：F832.3 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2012）11-0-01
近几年间，信用风险管理已经逐步在我国商业银行中形成一个体系，但是在风险管理中仍然还有很多的问题存在，本文为完善我国商业银行信用风险管理提出几点建议，与大家共同探讨。
一、现代商业银行信用风险的主要特点
（一）信用风险的透明度降低。在信用风险方面所体现出来的透明度较低，这样一来与传统的信贷风险相比较，就直接导致其在识别和测定方面更加的难以辨别认清，银行方面想要明确的知道自身在损失方面所承担的最大值，只需要根据贷款上面所呈现出来的数值就行，然而银行就需要利用其对名义金额的违约概率以及清偿率的估计，针对可能发生的损失金额加以有效的计算。
（二）风险暴露价值的波动性较大。金融衍生产品既“衍生”于基础商品，它所存在的价值自然就会受到基础商品价值变动的影响。因为它的价格是基础商品价格变动的函数，这样就能够将风险进行转移。也正是因为这样情况的存在，在市场当中却有着巨大的潜在危险，那就是商品在市场中的价格波动，金融衍生产品和传统金融工具相比，其对于价格的变动就显得更加敏感，所以风险系数也由此而增大。
（三）信用风险更为复杂。银行在进行贷款的时候，其本身所承担的总暴露以及总贷款额度，这两者之间的联系非常紧密。但在衍生产品当中，交易者本身对于总信用以及衍生交易组合的总规模的承担责任，却并不是在某种程度上有着相关的联系。一般而言，由于受到暴露之间产生的相互影响关系，因此在实际处理过程当中，就不能将他们简单的相互累加在一起，这样所得出的总信用暴露情况是不确切的。
二、我国商业银行信用风险的生成机制
（一）社会信用体制不健全，金融体系透明度不高。首先，信用氛围严重缺乏。我国现代市场目前经济发展略有欠缺，需要进一步的给予加强和完善，然而在信用经济发展方面在现代社会中也是略显滞后，在当今社会中所进行的信用交易模式，总体水平还是处于一种不发达依然较为简单的状态。所以，不管是在社会中发展经营的企业，还是社会中消费的群体针对信用道德观念的认识，在一定程度上有所欠缺，由此就造成了一种逃避抵赖银行贷款的现象。因为，在后期的全面发展过程中，对于思想观念还需要随着时间的推移进一步加强培养；其次，对于相关行业以及政策信息都需要有着正确的认识，只有这样商业银行才能够针对他们所体现出来的信用作出正确的评价，也只有这样才能够更加具体详细的作出最佳理想化的信用评估。但是，这方面的信息系统的建立，还存在诸多缺陷处于不够完善的阶段仍需要进一步的全面给以加强，只有这样才能够有力地将银行的信用风险进一步降低。
（二）尚未建立完善的商业银行风险管理信息系统。国外的商业银行风险管理信息系统数据库中，储存着各种交易信息，中间数据处理器主要是依据银行在风险管理当中所存在的不同需求，从数据库当中抽取相关信息进行汇总分析。但是，我国商业银行与国外商业银行在信息系统方面还存在一定的差距，我国商业银行所缺乏的主要是信息系统没有完整的连续性，在信息之间出现的数据没有一致性，对于基础数据的分析缺乏准确性以及数据信息之间不统一，这样对于我国国有的商业银行信用管理，就直接造成了其水平无法更好地提高和全面的发展，存在严重的阻碍性。
（三）信用风险评级体系不完善。以前商业银行在风险管理上都是运用定性管理法，然而现在逐渐运用的是定量风险管理，我国商业银行风险管理经过这样有效的转变，在风险控制方面取得了较大的理想效果。可是尽管如此，在风险管理方面就目前而言还是存在一些负面的问题，因此在某种程度上对于商业银行的风险控制，依旧会受到一些限制。
三、完善我国商业银行信用风险管理的建议
（一）建立和完善内部评级体系。银行需要在其内部将数据库进行统一，将所有的信息全部有效的进行统一管理，这样不仅能够通过对数据库储存的大量历史数据，作出行之有效的测算，然后通过有效的经验数据以及统计技术进行有力的建立，而且在实际发展中各种有效的信用风险模型的全面建立，以及在实际运行的过程中，都是需要具有强大的数据以及管理信息系统作为支撑。所以，数据管理方面有效的运用的内部评级法，在实践当中有着非常重要的作用，我们应当给予全面重视，只有这样才能够将风险预测的准确性进一步给予全面加强和提升。
（二）开发适合我国国情的信用风险管理工具和方法。当前国际信用风险分析方法是趋势是：从主观判断分析法和传统的财务比率评分法转向以多变量、依赖于资本市场理论和计算机信息科学的动态计量分析方法为主的方法发展，从单笔资产的风险管理向组合管理方法迈进。然而我国就目前信用分析评估技术依旧还是处于使用传统的专家判断和比率分析以及单笔分析阶段。不管是针对资产组合管理模型还是内部评级法，都是需要利用信用评级作为模型输入变量。所以，我国就必须要建立科学合理的风险管理工具和方法，这样才能够更好地适应信用评级的需求。
（三）加强银监会对商业银行的监督管理。针对银行的监督银监会，我们可以从两个主要方面进行：首先，从合规性监管逐渐向风险性监管转变，将总体的监管效能在过去基础上进一步的加以提升，由此就需要将合规性以及风险性两者进行有效的整合在一起，在风险监管以及全面加强风险监管方面，真正切实际地做好两方面工作及加强认识；其次，现场监管体系需要加以全面完善，需要有力地将监督的持续性进一步的保持，而且在非监管体系方面更是需要保证其科学规范以及统一，在实践工作当中全面有效的进行合规及风险性的评级制度。
参考文献：
[1]满菲，穆彤.浅析我国商业银行信用风险管理问题[J].中国商界（下半月），2010（10）.
[2]王文珊.我国商业银行信用风险管理研究[J].时代金融，2010（03）.
[3]超五成手机用户使用手机银行——解读《2011中国手机银行用户调研报告》[J].金融科技时代，2011（05）.
[4]王滨.浅析我国商业银行信用风险管理问题[J].现代商业，2010（08）.
商业银行信用风险管理范文3
【关键词】信用风险 度量 商业银行 风险管理
信用风险是现代商业银行面临的最重要的风险，也是导致银行破产的最常见的原因之一。在目前国内外复杂的经济环境下，商业银行需要承担的信用风险较大，如若不做好信用风险管理，容易给银行的正常经营带来很大影响。因此，基于信用风险度量，合理优化信用风险管理，切实有效的控制信用风险，降低商业银行不良事故发生的可能性，才能使商业银行逐渐向国际化迈进。所以，我国商业银行做好信用风险管理至关重要。
一、商业银行信用风险概述
（一）商业银行信用风险
所谓信用风险是指交易对象不能或不愿按时、足额偿还其所欠债务，给授信方带来的潜在损失。这里指的授信方可以是贷款银行也可以是以信用方式销售商品或提供服务的公司。随着商业银行的发展与演变，信用风险类型不断增多，也就加剧了商业银行风险程度，如若控制不当，很可能给商业银行带来致命性的影响。因此，加强信用风险控制就成商业银行发展过程中需要重点处理的工作内容之一。那么，商业银行信用风险是如何形成的呢？答案有以下几点。
其一，宏观经济环境的影响。在市场经济环境下，国家为了避免市场经济存在盲目性和滞后性，适当的颁布一些宏观经济政策，对我国经济发展予以调整、规划、引导。而这一行为将直接影响相关产业的经济状况和发展前景，商业银行也因此会受到不同程度的影响，使信用风险加剧。
其二，商业银行自身管理水平的影响。商业银行在经营管理的过程中存在很多不确定因素，如按什么期限、提供多少贷款等。而这些不确定因素还会随着银行业务量的增加而增大。如若商业银行没有做好自身管理工作，很容易加大银行风险，不利于银行良好发展。
（二）我国商业银行信用风险现状
在我国市场经济环境越来越复杂的情况下，我国商业银行所面临的信用风险主要表现为：其一，宏观经济因素不确定会加剧信用风险。在政府宏观经济政策的作用下，市场经济将会出现波动，而这些波动将直接作用在商业银行经营业务上，促使商业银行遭受信用风险的影响。其二，战略转型中的新变化会使银行的信用风险增加。在战略转型中，信用活动的全方位推出，使得银行客户结构在发生变化，相应的信用风险也将复杂化。银行依旧采用现有的管理手段来加以处理，难以有效控制信用风险，这会使银行信用风险增加。另外，在战略转型中，很多银行还没有突破创新经营模式，依旧利用传统经营模式来应对变化着的客户结构，必然会使商业银行经营存在很多漏洞和缺陷，这些均可能使商业银行的信用风险增加。
（三）商业银行信用风险度量与管理
信用风险管理其实是风险管理的一个分支，是通过对信用风险的识别和度量，控制和管理、分散和转移，减少或避免经济损失，保证经营安全。而信用风险度量则是商业银行应用一定的技术对可能引起贷款风险的因素进行定量计算，目的在于说明借款人预期违约概率和损失幅度。信用风险度量，是对银行单笔贷款信用风险、对银行信贷组合信用风险、银行经济资本、经风险调整的资产收益率进行度量，将这些度量结果交给信用风险管理负责人，由其依据银行信用风险度量来科学、合理、有效的规划信用风险的定价管理、组合优化管理、资本管理、分散和转移管理，尽可能的减少或避免经济损失，为银行良好发展创造条件。
二、商业银行信用风险度量模型分析与选择
（一）信用风险度量模型分析
（1）信用评分模型。信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型。用于个人客户分析，主要基于此模型对客户的收入、资产、年龄、职业等变量进行分析，进而判断个人客户的信用风险等级。用于法人客户分析时，则是对其现金流、财务比率等变量进行分析并加以判断。
（2）信用风险理论模型。此种模型可以分为两类，即STV模型（结构模型）和杰诺模型（强度模型）。其中结构模型是基于违约率和回收率生成的，其在实施过程中是可以设置假设项的，进而分析违约的可能性、债务结构问题、违约触发点问题等。而强度模型则是基于风险率生成的，在运用的过程中通过直接假设项目，来分析违约时间、信用等级、违约概率等。
（3）商用信用风险模型。目前，商用信用风险模型主要有KMV公司的Portfolio Manager模型、J.P.摩根的CreditMetrics模型、麦肯锡的CreditPortfolio View模型、基于保险精算的Credit Risk+模型。
KMV公司的Portfolio Manager模型。此种模型是KMV公司以默顿结构模型为基础发明创造的，不同于结构模型的是它以违约损失的单因子模型为研究对象，即建立给定时间内所有债务人违约概率与资产相关的模型。基于此模型，对法人公司股票市场价值及负债的账面价值进行评估，再利用违约触发点公式，计算法人公司违约距离。最后，根据法人公司历史违约数据，进一步评估法人公司预期违约概率的大小。
J.P.摩根的CreditMetrics模型。CreditMetrics模型是1997年J.P.摩根与多家公司合作开发的，此模型应用性良好，其模拟信贷资产潜在变化及违约波动的模型，可以按照市场形势、经济周期、历史借贷数据等分析信贷等级；对组合价值的分布予以模拟，进而评估资产分布情况和百分位求出资产损失；对“违约”的概念进行了拓展，认为违约也包括债务人信用等级恶化，考虑了信用价差。
麦肯锡的CreditPortfolio View模型。此模型实际上是麦肯锡公司提出的一个多因子模型，其可以对银行信贷的新周期性因素进行分析，进而提出可以产生的宏观经济因素及违约概率的影响。
基于保险精算的Credit Risk+模型。Credit Risk+模型的应用只考虑违约与不违约两种状态。也就根据显著的违约不确定性，将贷款组合合理划分，提高贷款组合分析的准确性，进而计算违约时间的概率和损失程度。
（二）我国商业银行信用风险度量模型的选择
信用风险度量模型的合理应用，可以提高信用风险度量的有效性，为信用风险管理提供依据。所以，我国商业银行在选择信用风险度量模型时，应当重点考察模型的适用性和准确性。但由于商业银行的客户群体类型较多，如个人客户、企业客户，而企业客户又包括大型上市公司、中小型企业等。因此，在选择信用风险度量模型时还要根据客户群体类型及其特点，有针对性的选择，如此才能使信用风险度量模型充分发挥作用。
三、加强我国商业银行信用风险管理的有效对策
（一）规范信用风险管理流程
规范信用风险管理流程的制定，可以使信用风险管理工作有序展开，为切实有效控制商业银行信用风险创造条件。具体的做法是分析当前商业银行信用风险实际情况，完善信用风险管理组织架构体系。在此基础上，对以往商业银行所应用的信用风险管理流程进行分析，明确其存在的缺陷和不足，进而有针对性的弥补和完善，使其可以适用于商业银行中，并充分发挥作用。
（二）加强信用风险内容规范建设
这里所说的加强信用风险内容规范建设，主要是指加强信用风险内控规制建设和信用风险内部控制体系建设。对于信用风险内控规制建设，需要商业银行基于信息内控的目的，制定业务范围、岗位职责等方面的规章制度；坚持体制、程序、责任互相牵制的原则，对经营、审批、监管等方面予以强化；对信用风险控制工作进行分析，明确其存在的漏洞，加以完善。而信用风险内部控制体系的建立，则是要求商业银行详细分析各个部门工作性质、工作特点，进而合理规划设置各个部门信用风险内部控制责任，如董事会负责信用风险内部体系的建立和实；理层将根据董事会的要求，进一步加强信用风险内部控制制度的执行性。如此，可以使商业银行建立完整的信用风险内部控制体系。
（三）新增信贷业务管理
为了使商业银行在复杂多变的市场经济环境中良好的生存和发展，适时改变信用风险管理是非常必要的。而改变商业银行信用风险管理的措施之一，就是新增信贷业务管理，有效落实信用风险限额管理、信贷行业结构调整等工作，从而有针对性的规划、监督、控制、处理信贷业务，对于降低信贷方面的信用风险有很大帮助。
四、结束语
在国内外市场经济环境复杂多变的情况下，我国商业银行受金融危机、宏观调控、经济周期、市场环境等多方面的影响，使商业银行信用风险不断加剧。对此，商业银行应当科学、合理的分析信用风险度量，选择适合的信用风险度量模型，进而对本银行的信用风险度量予以评估，并以此为依据合理调整和优化信用风险管理，使其充分发挥作用，有效控制信用风险，如此才能使商业银行良好发展。
参考文献：
[1]张晓琦.我国商业银行信用风险度量及管理研究[D].哈尔滨工程大学，2011.
[2]李颖超.商业银行基于kmv模型对上市公司客户信用风险度量研究[D].西南政法大学，2012.
[3]张巍.基于VaR的商业银行信用风险度量研究[D].浙江大学，2010.
商业银行信用风险管理范文4
[关键词]VaR；商业银行；信用风险管理；应用
[DOI]10.13939/ki.zgsc.2017.06.049
随着社会经济发展水平的逐步提高，我国金融管理的结构逐步完善，VaR是一种金融投资风险管理计算模式，实现VaR在现代商业银行的信用风险管理中的应用，能够实现商业银行的金融投资的划分依据，合理规划商业银行的金融投资风险，实现我国社会经济管理的逐步完善。
1 VaR概述
1.1 内涵
VaR是一种在职风险管理形式，通过一系列相关性数值分析，金融投资中的资产进行合理性的风险管理运算，进一步对VaR在金融管理中应用作用分析[1]，实际应用的作用是在社会主义金融市场运行相对稳定的状态，应用数值运算模型建立金融投资的损失性评估，将这种金融投资的形式归结为对一定范围内的金融投资损失运算，应用数学公式可以将VaR的运算公式表示为：Prob（P>VaR）=1-c[2]，其中Prob表示金融投资风险运行中风险运行的最小上限；P表示一定时间内的经济损失值；c表示一定的置信水平；VaR表示金融风险损失的最大上限，实现VaR在商业银行应用风险管理中的应用，可以大大提高商业银行对信贷业务的金融投资比重，合理规划商业银行金融投资的结构，稳定商业银行的经济收益。
1.2 外延
通过以上对VaR的运算基本构成因素的分析，对VaR的基本特征进行总结，本文对VaR的基本特征归结为以下几点。其一，综合性[3]。VaR的应用是通过数据值的运算，控制金融投资风险，为了确保VaR运算的准确性，VaR的应用中包含了经济投资、商品价值、股票运行等多方面的经济管理条件，因此VaR的金融风险预测具有综合性；其二，科学性。VaR的运算，是基于严密的市场经济运行管理基础上，实现金融投资的综合性分析，建立金融投资的基本投资结构中多种因素的相关性划分，从而为现代金融的风险损失云测提供最大值和最小值，金融风险额分析数据结构严密；其三，VaR具有较强的兼容性[4]。VaR可以实现商业银行的信用风险管理多模式同步运行，能够适应现代商业银行的金融投资管理的风险模式。由此可见，VaR在现代商业银行的信用风险管理中应用，具有较大的应用优势，Wie社会的金融发展提供新的管理渠道。
2 我国商业银行的信用风险管理发展现状
2.1 商业银行的风险管理水平低
商业银行是我国社会经济发展的主要发展动力，是实现社会经济管理结构优化分配的主要金融机构，随着社会经济管理结构逐步完善，我国拟商业银行的金融投资管理也逐步实现转型发展，但从目前商业银行的信用风险管理水平来看，商业银行的信用风险管理水平较低。商业银行自身缺乏商业资源的信用管理规划体系，导致商业银行新启动的信贷金融管理的收益性较低，商业银行的信用风险管理漏洞性较大，对商业银行的经济灵活运行造成了较大的制约，甚至出现部分商业银行入不敷出的情况。商业银行长期处于高风险、高压的运行状态，对我国社会经济的长远性发展造成不利的影响。
2.2 商业银行的风险管理模式滞后
从我国商业银行的信用风险管理模式的整体发展来看，商业银行的风险管理模式，依据受到传统的风险管理理念的影响，商业银行的管理科学性较低，商业银行的信用风险管理的整体管理结构科学性低，对商业银行的金融投资管理的风险管理的准确性较低；另外，商业银行的风险管理模式中，VaR的应用模式独立在商业的风险管理结构之外，导致商业银行中VaR运行管理的管理模式融合性较低，甚至存在VaR的应用模式化，运行数据值的整体应用失去存在的意义。
3 VaR在商业银行信用风险管理中的应用
3.1 明确风险管理目标
现代商业银行的信用风险管理逐步完善，实现VaR的合理应用，设定明确的风险管理目标，商业银行的信贷投资运行是新的金融运行措施，但在实际运行中，存在信用管理资源的整体规划合理性低的问题，导致商业银行的信用投资管理结构的运行规划目标性差，商业银行的信用风险管理的灵活性较低，应用VaR计商业银行信用管理规划的损失最大值和最小值，管理者可以从整体上对商业银行的信用风险进行管理，从而设定商业银行的信用风险管理的目标，依据VaR的相关性数据，完善商业银行的信用风险管理的结构，应用风险管理目标，完善风险管理的基本发展规划。
3.2 制定风险管理政策
VaR在现代商业银行的信用管理中的应用，可以优化商业银行的信用投资风险结构，VaR在商业银行信用风险管理中的应用，是商业银行，信用风险管理制定风险管理政策的依据。VaR风险管理中包括金融投资管理的基本投资时间，投资损失的最大值和最小值，同时VaR的运算，是基于社会主义市场金融运行规律的基础上实现的，商业银行依据VaR的运算结果，完善商业银行的信贷资金运行管理体制。例如：对商业银行信贷的归还比重的划分，风险损失的整体资金规划，信用风险管理中，损失最大承受的计算方式等，为现代商业银行的信用金融管理的转型与创新提供新的管理依据[5]。例如：某商业银行在新的经济发展时期，实现银行信用风险管理转型发展，银行结合VaR建立新的信用风险管理政策，完善传统金融管理中信用风险管理不足，优化商业银行的经济损失控制比重，从而大大提高了该银行的经济收益，促进商业银行的转型发展。
3.3 建立VaR数据库
VaR在商业银行中信用风险管理中的应用，在传统的商业银行信用资本风险管理基础上，添加VaR数据库的步骤，VaR数据库中拥有完整的商业银行信用风险管理数据依据，可以为商业银行的信用管理提供较完善的VaR计算数据资源支持。此外，VaR数据的建立不是独立在商业银行的经济运行体系以外，而是融合在商业银行风险管理的整体系统中，因此，VaR数据库的建立，也为商业银行的其他商业金融投资管理提供风险评估的参考依据，VaR在商业银行中的应用，是社会经济结构逐步完善的重要体F。
3.4 完善VaR管理体系
VaR在商业银行的信用风险管理中的应用，应用VaR完善商业银行的经济管理体系。能够实现商业银行的经济投资管理的整体风险预测，商业银行为了适应社会较大的竞争压力，必须不断地进行银行自身的风险评估体系的完善，而VaR能够满足商业银行快速的风险管理需求；另外，VaR是对商业银行在线运行的信用风险管理进行评估，能够及时准确地对市场信息进行反馈，VaR在商业银行的停止应用，可以为商业银行的发展提供金融投资的风险预警信息。例如：我国某商业银行在新时期实现商业信用风险管理的转型发展，应用VaR进行信用风险投资管理，从VaR的计算值来看[6]，商业银行2016年上半年运行的损失最大值比2015年下半年增长3%，最小值增长0.12%，该银行依据运算比重，实施合理的信用风险管理计划，为商业银行的金融管理发展，提供了相对稳定的经济投资依据。
4 结 论
商业银行的信用风险管理是商业银行资金规划的重要途径，VaR是一种新型金融投资计算形式，实现VaR在我国商业银行信用风险管理中的应用，可以完善传统商业银行的信用风险管理漏洞，降低商业银行的经济运行风险，实现我国社会金融经济发展结构的逐步完善与创新。
参考文献：
[1]陈国辉.KMV模型在商业银行风险管理中的应用研究[D].北京：中央财经大学，2007.
[2]管敏.VaR在我国商业银行信用风险管理中的应用研究[D].长沙：湖南大学，2007.
[3]丛培帅.VaR在商业银行信用风险管理中的量化研究[D].重庆：西南大学，2008.
[4]孙宁.VaR在商业银行信用风险管理中的应用[D].北京：对外经济贸易大学，2006.
商业银行信用风险管理范文5
【关键词】商业银行；信用风险；风险管理；文献综述
一、关于银行信用风险定义的研究
1.风险的定义
风险（Risk）最早起源于拉丁美洲人的日常生活用语“Resum”，原意是“因航海或海上活动，其可能伴随而来的各种无法预测的危险或风险”。而《辞海》中将风险定义为“人们在生产建设和日常生活中遭遇能导致人身伤亡、财产受损及其他经济损失的自然灾害、意外事故和其他不测事件的可能性”。在我国的《中国大百科全书（经济学）》中，提出“风险通常是指由于当事者主观上不能控制的一些因素的影响，使得实际结果与当事者的事先估计有较大的背离而带来的经济损失”。
2.银行信用风险的定义
亨利•范•格罗（2005）将信用风险定义为债务人或金融工具的发行者不能根据信贷协定的约定条款支付利息或本金的可能性，是银行业固有的风险。闰晓莉、徐建中（2007）认为信用风险狭义上一般是指借款人到期不能或不愿履行还本付息协议，致使银行金融机构遭受损失的可能性，即它实际上是一种违约风险。广义上是指由于各种不确定因素对银行信用的影响，使银行金融机构经营的实际收益结果与预期目标发生背离，从而导致银行金融机构在经营活动中遭受损失或获取额外收益的一种可能性。
二、关于银行内部评级体系的研究
1.银行进行内部评级必要性的研究
武剑（2005）认为内部评级作为信用风险的分析工具和技术平台，在银行风险管理中处于核心地位。内部评级系统所提供的违约损失率（LCD）、违约概率（PD）、预期损失（EL）以及非预期损失（UL）等关键指标在授信审批、贷款定价、限额管理、风险预警等信贷管理流程中发挥着重要的决策支持作用。近年来，欧美等先进银行、国际评级机构和管理咨询公司围绕着内部评级法，在模型研究、系统开发以及制度创新方面取得了一系列积极的成果和实践经验。这些成果和经验非常值得我国商业银行借鉴和学习，随着中国经济的持续增长和银行竞争的加剧，我国银行业也亟待需要内部评级的实施。
王晓博（2006）则认为从巴塞尔委员会的观点改变及界银行业信用风险管理的趋势来看，内部评级法是风险管理发展的主流和趋向。同时肯定内部评级法可使银行在风险管理中能将风险敏感性和激励相容性很好的结合，并能为最终采用组合风险管理模型奠定良好的基础。
2.银行内部评级过程的研究
Elsas和Krahnen（1989）、Ewert和Szezesny（2001）强调了不同银行评级体系在架构和操作上的差异性，评级过程中通过定性和定量分析相结合，对贷款审批、贷款定价、提取损失准备等方面进行综合评级。巴塞尔银行监管委员会指出银行的评级过程主要包括基于统计方法的评级过程、部分基于专家判断的评级过程和完全基于专家判断的评级过程三种。
孙孝坤（2003）侧重对政策性银行评级体系进行了研究，包括地区评级和行业评级的方法、风险因素的测算、内部评级在风险管理中的应用等方面。陈小宪（2004）强调内部评级过程从定性到定量经历了专家判断阶段、模板阶段、打分卡阶段和纯粹模型阶段四个阶段。
3.银行内部评级框架的研究
巴曙松、林子彭（2003）探讨了巴塞尔新资本协议内部评级法的理论框架及其演变，指出内部评级法吸收了现代信贷风险管理理论与工具，对违约概率和违约损失率进行度量，并在此基础上得到风险权重函数。向实（2004）着重对巴塞尔新资本协议内部评级法框架进行了研究，并探讨了实施内部评级法所可能引发的问题如复杂程度较高增加了实施成本、监管资本要求大幅增加、标准法和内部评级法双重框架银行体系稳定性的影响、强化亲周期性效应等。邓云胜（2005）重点介绍了对银行内部评级系统的验证框架，归纳分析了返回测试和基准测试这两种对违约概率的定量验证方法。
三、关于银行信用风险量化的研究
1.Credit Metrics模型
该模型是由JP摩根于1997年提出，是以信用转移分析为基础，考察一个给定的时间内，从一个信用等级转移到另一个信用等级的可能性，包括发生违约的可能性。估计贷款或者债券资产组合未来价值变动的分布。以历史数据为依据确定信用等级矩阵和违约时的资产回收率，并以此确定未来该信用资产组合的价值变化，通过基于VaR的方法来计算整个组合的风险暴露。
在我国，范南（2002）详细介绍了Credit Metrics模型的技术细节，明确指出了我国目前还缺乏运用的基础。吴涛（2009）对Credit Metrics模型在我国商业银行的适用性进行探讨，并指出，由于国内信用历史数据库的缺乏以及信用评级体系的不成熟，该模型在我国的应用受到严重制约。
2.KMV模型
KMV模型是由KMV公司1993年的信用监控模型基于Merton的违约证券估价模型和风险中性原理，将期权定价理论应用于贷款和债券估值而开发出的一种信用监控模型。即当公司的市场价值降至到一定水平以下，公司就可能发生违约。通过公司资产的市场价值及其波动性的计算，求出公司的违约距离，并通过违约距离转换计算出公司的违约率。
其原理是银行贷款相当于向债务人卖出一个看跌期权，当企业资产的市场价值超过企业的负债时，企业有动力偿还贷款，当企业资产的市场价值低于债务时，企业会行使期权，选择违约。KMV模型根据借款公司的股票价格波动计算EDF。
在结合我国银行业实际情况下，阳（2000）介绍了信用度量术和KMV模型的具体求解过程，并指出其在我国使用时可能存在的问题。章政等（2006）比较了信用度量术、麦肯锡模型和KMV模型各自的特点，并指出了其在我国的运用方向。周沅帆（2009）利用KMV模型对我国上市保险公司的信用风险进行了度量，考虑利用该模型对保险公司进行监管的可行性。
3.Logistic回归的模型
Martin（1977）较早运用Logistic回归模型对破产银行和良好银行进行研究以便区分问题银行和正常银行，当时的判断准确率达到90%以上。Ohlson（1980）建立了一个多元Logistic模型来预测公司破产概率。他提出，为避免模型预测能力高估的问题，应采用违约前两年的数据进行建模。Cramer（2004）针对一般Logistic模型出现的高估低端组违约概率而低估高端组违约概率的情况，提出了边界Logistic模型。并且指出边界Logistic模型可以克服难以通过拟合优度检验的缺点。
在我国，于立勇、詹捷辉（2004）构建了较为科学的信用风险评估指标体系，通过Logistic回归模型构建了违约概率的测算模型。实证结果表明，模型可以作为较为理想的预测工具。白保中、朱世武（2008）以中国某商业银行1999-2005年的信贷数据为样本，构建预测电力、公路、城镇建设三个行业信用资产违约概率的Logistic模型。实证表明，企业本身、宏观经济、地区及行业四方面因素对企业违约概率存在显著相关性。
四、国内外文献的总结
通过国内外学者的研究，我们可以明显的看出信用风险分析方法的研究逐渐从定性转向定量分析，并进一步转向了以多变量依赖于资本市场理论以及计算机信息科学的动态计量分析方法为主的趋势。但是这些定量分析也存在一定的问题，比如：模型参数估计复杂。同时，我们可以发现每种模型都有其一定的缺点和不足，不过对于风险管理发展较为滞后的我国银行业，这些模型和方法为我们进行信用风险的评价提供了有效的手段。虽然当前国外比较先进的现代模型在我国尚无法直接应用，但它给我们提供了新的思路和方法，为我国商业银行信用风险评价提供了借鉴和帮助。
此外，由于我国进行风险管理研究的时间较晚，国内研究大部部分集中在对国外信用风险管理方法的介绍或对比分析，真正建立适合中国国情的模型来进行信用风险评价的文献并不多。近年来，Logistic模型以其预测中国公司信贷违约概率准确的特性备受学者关注，加之其扩展实用性较强，预测客户违约率准确性较高。不过Logistic模型还存在两大缺点：一是当违约概率不服从Logistic分布时，模型的预测效果不稳定；二是Logistic对多重共线性十分敏感，导致模型的准确性降低。虽然边界Logistic模型可以纠正一般Logistic模型的缺陷，但国内大多数研究仍然停留在一般的Logistic模型上，这也是以后风险量化研究需要进一步改进的地方。
参考文献
[1]张筠.我国商业银行信用风险管理实践研究[D].浙江大学硕士学位论文,2011.
[2]巴曙松.巴塞尔新资本协议研究[M].北京:中国金融出版社,2003.
[3]杨军.银行信用风险――理论、模型和实证分析[M].北京:中国财政经济出版社,2004.
[4]武剑.内部评级理论、方法与实务[M].北京:中国金融出版社,2005.
作者简介：
商业银行信用风险管理范文6
一、商业银行进行风险管控的必要性
商业银行风险主要是信用风险，加大其风险管控力度是关键所在。在稳健的经济政策下，银监会虽然公布商业银行劣质贷款在不断减少，然而涉及“股改剥离”政策的施行，到2010年二季度末，商业银行劣质贷款高达2.3万亿元，劣质率高达24%。根据财政在区域性金融平台的投资项目中，供过于求的企业较多，房地产项目是其中之一，这一现象导致劣质贷款数额居高不下。以上现状表明，商业银行在面对只增不减的贷款问题时，需要加强风险管控，选择较为稳健的道路。
二、国内商业银行信用风险管控体制不完善
1.尚未形成正确的信用风险管理理念
首先，国内商业银行工作人员对信贷风险管控认知不足，一味追求业绩，不注重资产质量和盈利水平，这无疑给银行带来无形压力。另外，他们只着眼于短期盈利，忽视了未来商机。最后，信贷风险管控理念在实际执行过程中，并未在商业银行整个人才体系中全面施行，导致工作人员误入歧途。
2.缺乏信用风险管理专业人才
商业银行工作人员总体综合素质偏低：社会经验不足、法律知识欠缺、业务方式不当、没有管理分析能力。在工作过程中，工作人员责任感较低，未根据贷款要素对贷款人进行严格审核，缺乏及时处理并调整贷款类别的积极性，没有核实贷款要素是否如实填制。基础数据的不统一和不准确严重阻碍商业银行的信用风险管制水平提高，即使是简单的分析工具也会导致数据出现质量问题，从而造成结果信任度低。也就无法建立各种信用风险管理模型，无法把先进的信用风险管理技术运用到银行实际的信用风险管制中去。信用风险量度模型和技术落后是造成专业人才稀少的根本原因。
3.商业银行信用风险评估体系不完善
首先，我国商业银行法人构架不稳，董事会和监事会权利过于集中，不能相互制衡；其次，风险管制没有完善的规章制度，影响风险管控的效果；最后是银行内部稽核部门没有独立性。我国推行贷款风险分为五大类，但存在很大缺陷：（1）主观性思维比较严重，贷款界限模糊，结果不一致；（2）对资产质量恶化的预估能力较低；（3）分类结果是粗线条分类；（4）利用带块五级分类计提贷款准备不能遮盖银行的信用风险；（5）五级分类不能区分借款人风险和债务风险。我国商业银行信用缓释方式单一不能够分散风险，各商业银行在抵质押率、后续风险管理、信息系统创建等方面存在较大差异。全国尚未实施统一风险要素调整规定，我国拍卖市场不完善，质押品处理难度高，银行不仅仅承担借款人的信用风险，更是作为担保人承担责任。
三、加强我国商业银行信用风险管理的建议
1.树立全面控制信用风险管理理念
在完善风险认知程度这一方面，不仅需要全面控制管理，还要注重部门全体人员的参与意识，强化董事会、高级管理层和操作执行者的监管问责制度以及参与意识，以此达到增强内部评级体制治理有效性的目的，强化内部控制的目标。银行把分离且落后的业务同互联网结合，加强内部监管力度。银行需要规范员工业务操作，合理设计监管制度。杜绝银行内部犯罪，明确职能权利和责任。银行需要加强奖惩力度和监管考核，以此强化员工在工作中的执行力度。
2.吸收优秀的风险管理人才，培养专门的风险管理团队
银行利用相关待遇政策吸引优秀管理人才，并且调整团队构造，让团队整体素质得到提升，善于发现工作人员特长并且给予合适的岗位。与此同时，银行需定期对员工进行培训考核，使其技术和体制能够跟上时展步伐，更加不容忽视的是对员工风险意识和专业道德素质训练，以此保持体制的先进性和实用性。银行便能让整个人才系统随时保持在最优状态，员工素质得以提升，以此来降低信贷风险强度。
3.建立科学的风险管理机制和方法
银行内部创建独立的审核部门，在贷款之后进行跟进工作，不定时对信贷等级进行复核，调整信用等级，还必须保持这个部门的独立性。除此之外，还需加强信息的管理，引入先进的度量模型和内部评级法。银行需要规范员工的业务操作能力，按流程办事，把奖惩制度完善化，加强监督体制，银行还要善于和银监会互相配合，落实相关经济政策。
健全风险预防机制上，商业银行把可以通过相关操作作为预防基础，建立内容详细、真实、完整的体制，并且对风险进行分析、测量、监管，及时采取强有力的方式解决问题。还要把风险预防体制同其他方式进行对比。我国商业银行风险主要依靠动态信息、整体化、准确性内部系统进行测评，工作人员还需结合预防机制增强防火墙的功能。
