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金融风控管理方法范文1
一、中国商业银行全面风险管理中存在的问题分析
（一）全面风险管理意识低下，尚未形成规范化的管理观念
中国商业银行全面风险管理起步相对于其他发达国家较晚，近年来，在中国商业银行组织结构改革发展过程中，银行高层管理人员对风险管理的认知有了一定提升。
（二）全面风险管理机制缺失，尚未制定完善的管理制度
调查分析显示，目前中国商业银行的风险管理组织机构并没有建立健全的风险管理机制与管理制度，多数商业银行并不具有完善而独立的风险管理体系。商业银行分行风险管理制度模糊化、大致化、岗位自责不明确等问题十分严重。
（三）全面风险管理模式与管理手段单一且陈旧
由于中国商业银行风险管理起步晚，加之管理人员缺乏对全面风险管理的认知与重视，从而在一定程度上限制了商业银行全面风险管理模式与管理方法的创新，致使现阶段多数商业银行风险管理模式落后，管理工具陈旧，管理方法单一。
（四）缺乏专业化管理人才队伍
全面风险管理是一门内容复杂、技术性强、涉及范围广、逻辑思维要求高的管理学科。这对商业银行全面风险管理人员提出了更高的要求，需要管理人员具有高素质、高知识、高专业技能。目前，中国商业银行风险管理极度缺乏专业性人才，风险识别与监测误差显著。
二、解决中国商业银行全面风险管理问题的对策分析
（一）革新思想?P键，提升对风险管理的认知
银行管理人员以及各阶层领导应强化自身对风险管理的认知与重视，坚持贯彻可持续理念，树立风险管理创新思想。严格对经营管理、业务操作等过程中存在的风险隐患进行防控管理，保证全面、集成、系统的分型管理体系的有效推行，减低企业经营风险性。
（二）建立完善的管理机制，制定规范化管理制度
首先，严格遵守金融风险管理有关法律法规与构建原则，根据商业银行实际发展情况，建立完善的内部风险防控机制，对风险管理的各个环节制定规范化、系统化、科学化管理制度。其次，明确管理人员风险管理岗位职责，避免管理疲劳、管理操作风险现象的发展，并建立合理、科学风险管理监督制度与考核激励机制，用以强化管理质量，提升工作人员工作积极性。
（三）引进现今管理模式，创新管理方法
结合实际发展需求，引进先进的管理理念、风险管理设备与管理方法，用以提升中国商业银行全面风险管理的优化与改革进度，保证数据统计、风险评估、结构检测、风险防控的准确性与真实性，实现全面风险智能化、集成化、自动化管理。
（四）提升管理人员综合素质，构建专业化人才队伍
注重专业化、高素质、综合型人才的培养，健全中国商业银行人力资源管理体系，保证人才选聘、运用、岗位晋升的科学性、公正性、人文性。通过再教育、专业技能培训方式，提升管理人员工作职能。
金融风控管理方法范文2
【关键词】贷款 信用风险 问题 途径
信用风险又称信誉风险或保证风险，是商业银行所面临的最重要 的风险，指借款人 、债券发行人或金融交易一方由于各种 原因不能履约致使金融机构、投资人或交易对方遭受损失的可能性 。从狭义上讲，指借款人到期不能或不愿履行还本付息协议，致使银行遭受损失的可能性 ，它实际上是一种违约风险 。从广义上讲 ，信用风险是由于各种不确定性因素对银行信用的影响，使银行等金融机构经营的实 际收益结果与预期目标发生背离 ，从而导致金融机构在经营活动 中遭受损失或获取额外收益的可能程度。
信用风险管理的理念在商业银行经营管理中居于非常重要的地位。我国商业银行风险管理取得了一定的进步， 但信用风险管理依然存在很多问题。
一、 我国商业银行信用风险管理现状
（ 一） 风险管理文化落后，信用风险意识不强。
当前我国商业银行风险管理的主流模式是按照风险类别由银行内部不同的部门进行管理，因而存在无法集中有效地管理风险， 准确地反映风险、及时地应对风险的缺点，且风险管理文化建设尚未融入企业文化建设全过程。
（ 二） 信用风险组织管理体系不完善。
我国商业银行部门之间、岗位之间界限不清、职责不明的现象普遍存在。风险管理部门独立性原则在工作中体现不够 ， 易受外界干扰从而难以保证贷款审查和审批的客观公正。另一方面，商业银行的绩效考核体系不科学。收益与风险不挂钩，导致出现忽视信贷风险、片面追求高效益的短期行为。
（ 三） 信用风险管理方法落后 ， 银行信用风险管理信息系统建设存在问题 我国商业银行在进行信用风险管理时过分依赖定性分析和管理者主观经验判断。这些传统的信用风险管理方法存在着固有的局限性，已不适应当前风险管理发展的需要。其次， 风险计量所需的数据不充分、不完整， 从而无法建立先进的信用风险管理模型，无法把先进信用风险管理技术运用到银行实际的信用风险管理当中去。
（ 四） 社会信用体制不健全，企业评级情况难以真实反映市场经济是信用经济，良好的社会信用是经济社会健康发展的前提。我国目前缺乏一个良好的信用环境， 社会上普遍缺乏信用意识及信用道德规范。在这种环境下， 企业风险就得不到真实反映以致于信用评级的结果与企业的实际风险等级并不匹配， 不能真正反映企业目前的真实经营状况。
（ 五） 外部监管体制不完善， 外部监督乏力。
当前我国商业银行最重要的监管机构为银监局， 但其监管职责的发挥还有待提高， 主要表现为监管体系缺乏系统性、连续性，无法对银行形成持久的监督。具体而言我国银监局主要注重事后监管而不注意日常经营活动监管，其更注重合规性而缺乏监管的主动性， 缺少有效的创新机制。再者， 其对金融衍生品等金融创新的监管力度不够， 无法准确判断出商业银行的信用风险， 也无法采取有效的预警措施。
二、改进商业银行贷款信用风险管理途径
（一）培育健全的贷款信用风险理念。
让各级信贷业务经营管理人员充分认识到信贷风险管理的必要性和重要性 ，贷款信用风险与个人利益的直接统一。 同时，我国应树立先进的银行风险管理观念。一要适应商业银行股权结构变化，逐步建立董事会管理下的风险管理组织架构。 二要在风险管理的执行层面， 要改变行政管理模式，逐步实现风险管理横向延伸、纵向管理，在矩阵式管理的基础上实现管理过程的扁平化。三要改变以往商业银行内部条条框框的管理模式，实现以业务流程为中心的管理体制，并不断摸索以战略业务体为中心的风险管理体制。此外，商业银行还应逐步实现在业务部门设立单独的风险管理部门 ，通过它在各部门之间传递和执行风险管理政策，从业务风险产生的源头进行有效控制。
（二）优化贷款信用风险管理水平，强化风险揭示。
在采用信用评分方法等传统模型计量信用风险、强化贷款分类管理的同时 ，我国商业银行应结合自身特点 ，积极创造条件，逐步运用现代信用风险管理方法来度量和监控信用风险，并对有关的现代信用风险管理模型进行结合自身实际的改进，或 “ 量体裁衣式”地开发新的信用风险度量模型，使我国商业银行的信用风险度量和控制工作适应金融业竞争日趋激烈的新形势 。
（三）建立全面的贷款信用风险管理体系。
1、组建全面风险管理部门 ，健全贷款信用风险管理组织体制
2、健全贷款信用风险管理制约机制 ，提高风险化解效果一方面要强化贷款的审贷部门分离 ，实现横向制约。另一方面通过完善信贷授权和转授权制度、强化非同一经营层次运作系统之间的制约关系，构成纵横交错 、上下贯通 、多环节、 全方位 、立体式信贷制约网络 。二是建立重大授信风险联动处理机制。对于日常管理中发 现的重大授信风险，经营单位与总行管理部门实现上下联动 ， 强力化解风险 。三是建立全面的贷款信用风险监控管理制度。商业银行应将现有信贷业务各环节管理办法进行整合 ，上升到风险管理的层次 ，制定《信贷风险监控管理办法》， 为保证全过程的信贷风险监控体系的有效构建 ，该办法至少应包含以下方面 ： 授信客户准入的监控 ；贷后管理的交叉监控 ，区别对象 ， 实施分类监控；建立动态的风险监控机制 ，尽快实施片区监控制度 ；加强现场监控的力度 ；继续完善后评价监控制度；在监控中防范和化解授信风险 。四是设计与贷款信用风险管理工作相匹配的新的风险管理流程。信用风险管理不仅取决于商业银行的内部评级体系建立 完善与否 ，而且还要求改革银行的信贷风险管理流程和组织架构 ，否则信用风险管理方法就不会发挥应有的效果 。
（四）完善信贷风险分析系统和信贷质量评估体系，细化信贷资产分类管理随着商业银行机构的扩张 ，管理幅度的扩大 ，必然要求对贷款信用风险管理的档案管理 、 数据分析提出更高的要求 。 商业银行应通过专业机构提供支持 ，结合自身特点，不断丰富和完善基础数据库 ，并在此基础上开发新的档案管理系统和新的贷款信用风险管理计量、分析、评估 、处置系统。存储客户基本信息、财务信息、经营管理信息、信誉记录、账户交易记录 、合同信息的客户数据库 ，存储宏观经济 、产业经济 、 金融市场等信息的环境信息数据库 ，存储自身资产品种 、数量 、 质量 、分布的数据库 。同时 ，利用先进的OCR、识别术（即光学字符识别技术 ） ，从信贷档案实物的影像输入、影像前处理、 文 字特征抽取 、比对识别 、最后经人工校正到结果输出，实现信贷档案实物的电子化管理 。该系统可为后台管理人员提供尽可能完整 、及时 、准确 、全面的信贷档案资料 ，达到随时远程调阅档案的目的 ， 从而极大地节约了现场 检查的人力 、 物力资源 ， 提高工作效率 。
（五） 建立信贷风险信息和共享制度 ，规范信息沟通行为 商业银行应制订相应的《信贷风险信息管理规定》，该规定应至少包含以下方面：一是明确管理部门和各经营单 位的信息职责 ；二 是建立信贷风险监测中心 ，该中心主要负责宏观经济因素 、行业和区域等宏观层面上的风险监测和预警工作 ，具体包括 ：风险信息的收集和传递 、风险分析 、 风险处置以及后评价等 。该中心应定期 相关的风险预警报告 ，指导全行信贷工作的正确开展 ；三 是从经营单位到总行评审部门，到贷后管理部门，再到不良资产管理部门等均应加强交流沟通 ，以达到业务线条涉及的各个环节均能全面掌握客户和授信风险状况，各自根据需要确定风险管理重点；四是建立风险信息库或风险案例库 ，为各级人员提供参考 ，或从中总结经验 、吸取教训 ；五是明确在信息过程中不作为或无效作为的惩罚措施 ，以强化各主体的主动意识 。
（六）完善贷款信用风险管理考核制度 ，加大考核力度。
树立以人为本、激励与约束并重的信贷经营管理思想，信贷管理的核心是对人的激励和控制。首先 ，应制定全过程的 信贷风险管理考核制度 ，或尽快出台授信风险问责制度，实行授信业务终身责任制 ，对授信业务发生到结束的各个环节的风险管理质量进行考核 。 其次 ，在以责任制来制约信贷管理人员的同时 ，应强化激励机制，以充分发挥信贷管理人员的主观能动性。
参考文献 ：
[1]高婧扬.试论我国商业银行信用风险管理存在的问题及对策[J].现代商业，2010，（26）.
金融风控管理方法范文3
关键词：内部控制；风险管理；效益
中图分类号：F275 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2014）09-000-01
一、企业内部控制体系的主要内容
（一）良好的内控环境
良好的内控环境是落实内控的助推剂，也是企业发展的不竭动力。因此，从属性上讲，它是企业风险管理外部要素，但是它却对企业内部控制起着重大作用，它影响着企业内控的质量和效果。
第一，强化内控观念，树立风险意识。企业内控管理过程中，要不断加深对风险控制的意识，敢于突破传统观念和理解，要认识到内部控制是企业发展的战略层次，是企业走向多元化管理和转型发展的动力和保障。因此，要将内控作为企业的战略高度，严把风险管理和制度建设。实践中，企业不仅要加强管理层的防控意识，更要将风险管理落实到每个员工身上，使得风险管理深入人心，从而营造良好的内部控制环境。
第二，建立内控制度，完善法人治理。良好的制度建设是内控管理的基础，是企业各部门发挥内控职责的调控器。这就要求企业内部要明确分工，相互监督和牵制。企业高管要对内部控制有足够的认识，建立内控制度，设立专门的内控管理机构，形成相互监督、相互制约的内控机制。
在这个过程中，要不断完善法人制度，形成系统的法人治理机制，创造良好的内控结构。事实上，法人治理与内控是一脉相承的，法人治理的内在要求需要企业实施内控，内控是法人治理的具体体现。因此，将内控部门设置为企业管理部门一个重要内容，明确内控在企业中的地位。
第三，落实员工培训，提高职业操守。企业环境的最终影响者来自于企业千千万万个基层员工。因此，员工才是一切管理措施和生产经营活动的执行者，员工良好的职业操守和道德品质可以确保企业长久不衰，规避不良现象的产生。因此，必须不断加强员工培训制度，落实培训内容，提高职业技能和道德水平，确保企业能够正常开展各项经营活动。同时，还要建立良好的员工晋升制度，加大奖惩力度。
（二）确立企业战略蓝图
企业应根据企业的使命或愿景来设定企业的战略目标，战略目标是企业的最高目标，其他目标为战略目标服务。企业根据战略目标再层层分解，并由各部门来落实。战略目标的制定应考虑企业的风险容量，企业实现战略目标所面临的风险应在企业风险容量之内。
（三）建立良好的控制活动
企业应建立良好的控制活动以确保管理层应对风险的各种措施得以有效执行，控制活动贯穿于企业各个部门，各个层面及其活动。控制活动应该包括：对员工绩效的分析与考核，部门的自我复核，对信息处理的控制（包括一般控制和应用控制），实物资产的控制，责任划分与不相容职位相分离控制。
二、落实风险管理的路径分析
第一，风险识别
风险识别是风险管理的基础。它指企业用各种方法来判断企业的现有风险和潜在风险。在企业内部控制体系的建构中，风险识别是各项事务的基础，它是风险控制的逻辑起点，是企业降低经营风险的主要方法。
但是，通常来说，风险又具有一定的多变性，它会随着企业的生产经营活动而不断变化和发展。因此，风险识别是一个持续的过程，要持续关注企业的变化，随时发现和解决问题。一般情况下，风险识别的具体方法又可以分为现场勘查、数据统计、财务分析等。
第二，风险评估
风险评估是风险管理的必要环节。它指对出现的及可能出现的风险进行评价，考察其影响企业正常生产经营的程度，并将这些程度进行量化管理。风险评估可以帮助企业分析风险的特质，考量风险的来源和发生频率，从而根据评估的具体结果考量应对风险的具体手段。
在这个过程中，可以运用多种方法。例如：模型分析法、定性分析、定量分析等，都是常用的风险评估方法，通过这些方法，可以为内部控制找到充足的依据。
第三，风险应对
在风险识别和风险评估之后，还必须落实风险管理的重要环节，即风险应对。它是根据前两项工作确定的风险大小和风险多少，充分结合企业的内控要求，采取的降低企业风险的一系列措施。通过风险应对，企业可以最大限度地降低经营风险，提高企业效益，扩大企业规模。
一般来说，企业决策者对风险控制具有绝对的话语权。因此，他们的行事风格和偏好决定了企业内控的主要方法，对企业生存和发展具有至关重要的作用。
第四，畅通沟通渠道
在经营过程中，企业应建立信息的传递和沟通渠道，以确保员工了解内部控制信息，明确自己的职责。同时通过对外部市场信息、政策信息、顾客信息、竞争对手信息的了解和掌握，通过与各方的沟通，有利于企业及时处理风险、抓住机会，实现更好的发展。企业可以通过员工手册及建立信息收集与处理系统来实现。
第五，建立监督及评价机制
监督和评价机制是企业风险控制的保障，也是风险控制的得以落实的基础。它对于企业高层了解企业问题，具有重要作用。通过系统的了解企业内部问题，可以更加具有针对性的进行企业内部调整，利于内部控制体系的不断完善，规避风险。在建立监督和评价机制的时候，要注重内部和外部两种方法。
建立内审机构是企业内部监督和评价的有效手段。内审机构应当独立于企业各个部门，直属监事会和董事会。内审不应当以财务审计为主，还必须包括企业经营活动、控制活动、企业职工评价等。当然，内部审计也具有自身局限性，因此还必须引入独立的第三方参与企业监督与评价。在这个过程中，企业要敢于披露各种信息，受第三方监督和评价，以便能够及时发现问题，采取适当地解决措施。
参考文献：
金融风控管理方法范文4
一年来，我行紧紧围绕扭亏为盈的总目标，坚持“六个坚定不移”，主要做了如下工作：
(一)坚定不移抓改革，创新机制增活力。
1、以市场客户为中心，改革内设管理机构。
一是对机关内设机构进行了业务及职能的优化整合，突出业务工作中的重中之重，将信贷不良资产管理和清收处置从信贷部单列出来，设置资产风险管理中心，实行“四专”管理工作机制，专司清收、处置、核销、保全之职。二是重视对公司业务的拓展，设立公司业务部，将对公存款和信贷营销、信贷管理纳入到公司业务部统一协调管理，集中对外营销公司及机构公司。三是将原存款部更名为个人金融业务部，专门负责储蓄存款及银行卡营销、个人综合贷款营销及个人客户管理。四是注重将内控管理落到实处，设立会计结算中心，将会计、出纳、储蓄基础工作、事后监督纳入统一管理。
2、以加快业务发展为宗旨，创新用人机制。
一是在全行选拔了一批年轻有为的中层干部(让位6名，提拔9名)，充实一线担当重任，优化了我行干部结构，增强了工作活力;二是提倡“从管理看水平、以业务论英雄”的观念，靠工作赢得重视，靠业绩取得职位，靠作风巩固地位。
3、以增加活力为核心，完善考核机制。
一是以实干、业绩为原则，调整和完善绩效工资考核办法，促进各项工作任务的完成;二是对二次分配方案加进业务量的考核权重，鼓励员工多办快办业务，促进临柜人员自觉提高业务技能，解决柜面服务效率低下问题;三是对聘任的客户经理直接进行绩效工资考核，促进客户经理努力进行业务营销。
通过以上三大机制的改革创新，有效地解决了人气不足、员工无活力和中层干部结构断层的问题，使干部结构得到优化，工作活力得到增强，出现人气旺盛的良好局面，为全面超额完成各项工作目标任务奠定了坚实的基础。
(二)坚定不移抓营销，争户揽存促发展。
1、切实转变经营观念，积极开展全员营销和**活动。一是通过进行“**”教育、“十字”行风主题教育和**管理方法的学习，促进了全员经营观念的转变。自3月底支行召开全员业务营销动员大会以来，全行全员全方位业务营销的经营观念逐步确立，市场竞争意识逐步形成，员工经营理念发生了根本转变：即由单一业务营销服务型向以客户为中心的综合服务型转变，由纯粹完成计划任务向市场要份额转变。员工自觉营销的意识明显增强，尤其是临柜人员变单一营销为综合营销，做到了两个结合：把营销与新业务品种和中间业务营销相结合，把走出去营销与柜面营销、大堂经理营销相结合。二是召开全员客户经理动员大会和客户经理聘任会暨客户经理例会等专题会议，让全员感受到了竞争的氛围和积极营销、争抢业务市场的紧迫形势，使全员由“嘴难开”、“手懒伸”的坐商行为，逐步向“三勤”(腿勤、嘴勤、手勤)的行商行为转变。三是为了推进**工作，专门出台了“****”劳动竞赛活动的实施方案，明确专门的部门负责**工作的推动、督促、监督、考核和管理。经过广泛动员、全方位营销理念的确立及督办到位，**工作取得实效。截止12月末，全员**7*户，余额**万元;机关人员业余揽存2800万元。
2、落实六大增存措施，实施对公存款大会战。一是机制增存。继续深化客户经理考评机制，将每位客户经理的对公存款及其他各项营销任务直接与工效挂钩，真正形成按劳分配、任务自担、整体公关、多方突破的工作格局。二是“***”增存。一方面督促全体客户经理走出家门，把手伸向外地，利用“三缘”关系抓大户，找小户，另一方面发动全行、全员整体综合营销，将“***”做成全行性的日常工作，以此来促进我行对公存款的稳步增长。三是做好招商引资项目的开户工作，以信息增户增存。至目前已有9户新引资企业在我行开立了帐户，并力促与这些企业建立长期合作关系。四是以评级授信为契机，将一批民营企业网罗到我行，发挥营销的整体功能，靠客户增加现金流量增存款。五是抓大不放小，确保基本户的稳存增存。对公司类客户，我们在货款归行、贷款营销、用款调剂方面做好稳存增存工作;对机构类客户，我们依托重点户的杠杆作用来做画龙点睛的文章，通过最优质的服务，赢得客户的支持;对中小客户加强感情联络，发挥我们**支行捡芝麻的精神，从小做起，逐步壮大。六是深入研究行业竞争的态势，摸清他行增存的路子，寻找我行的增存对策，以竞争增存。正是靠扎实有效的工作作风和良好的敬业精神，才使得我行自9月份以来对公存款增量从原来的倒数第一跃居同业第1名，对公存款创纪录地实现了总量和增量均居同业第一。
3、做大做强亮点业务，不断争抢储蓄市场。一是召开好每月一次的储蓄存款工作例会，通过同业占比的分析查找自己的差距，从差距中找市场、从差距中争份额，追赶同业。二是发挥一线临柜人员的综合营销作用，主动向客户宣传推销银行卡、话费代收等业务，以此促进存款快速增长。三是发挥个人客户经理的作用，我行在各网点聘任了客户经理，明确了目标任务，使各网点从传统的柜台营销走出去面向广大客户延伸服务，为存款的增长起到了促进作用。四是积极发行**卡，为储蓄存款的稳步增长和长远发展奠定了基础。五是开展“人包门店所包社区(街)道”的争户揽存活动，开辟个人金融业务的储源。正是由于我行运用“**论”和“**论”，紧盯同业竞争态势，积极寻找对策，才不断缩小与同业的差距，如两项存款净增额(与**行相比)由5月份相差**万元，追赶缩小到11月份的**万元，我行多争回**万元的市场份额，其中储蓄存款从相差(与*行比)10个百分点到目前仅相差6个百分点。至9月末我行两项存款增量首次超过1亿元，提前实现了***行长*月*日来我行现场办公时提出的全年两项存款保**万、力争**个亿的奋斗目标，存款实现了三超：超历史、超同期、超同业。
4、抓住地方经济结构变化特点，做好有**特色的信贷营销工作。一是针对地方民营、个体经济较活跃的实际，我行加大了对民营企业的投放力度。对全市民营企业进行筛选调查，确定了**户优质客户，并全部进行了信用等级评定(a级5户，aa级8户)。至12月末，已向民营企业投入贷款**万元，发放个人综合消费贷款**笔，金额**万元。二是靠全方位的优质服务竞争他行优质客户，我行与**股份公司建立了良好的业务关系，对该公司营销贷款**万元，营销网上银行等电子产品，办理了贷记卡，目前该户存款余额已达**万元。三是针对票源少、金额小的实际，积极开展争票源拣芝麻活动，至12月末，共办理贴现**笔，金额 **万元，其中：金额最小的5万元，金额最大的100万元。
5、全力以赴，打好压降不良贷款攻坚战。一是实行行长挂帅出征，一方面实行行领导包户挂点;另一方面采取亲自督办的工作方式，加大清收处置工作力度，确保工作成效。二是主攻大户清收。如，集中力量处置**，共清收现金**万元;同时在上级行的大力支持下，对**集团的破产进入程序给予了积极支持。三是抓好抵贷资产的处置。如，对**商场进行拍卖，收回现金**万元。四是抓住时机进行诉讼清收。如，起诉4家企业，清收本息**多万元。五是抓划转资产的清收。如，清收人行划转企业现金**万元。至12月末，累计清收现金**万元，不良贷款占比较年初下降**个百分点。
6、强化管理，多途径拓展中间业务。建立“****”的业务管理体制和科学合理的中间业务考核体系，将中间业务收入作为考核目标的一项重要内容纳入各科室处所的年度承包合同中，每月与绩效工资挂钩考核，同时加强协调督办是我行中间业务取得好成绩的重要举措。我们一是做好电子银行业务营销工作。二是大力开展**卡的营销活动，重点做好大学生使用**卡的宣传营销工作，适时推出卡折合一的储蓄帐户，既满足大学生及其家长方便汇款和消费，又能让家长及时了解孩子的消费情况，适时控制孩子在外的消费量，深受客户欢迎。三是开展移动话费及固定话费代收业务，在柜面代收的同时，还积极与联通和移动公司协商代售移动、联通充值卡业务(手续费为*%—*%)，既扩大了市场份额，又提高了中间业务收入。至12月末，全员代收手机话费金额**万元，代收固定话费**户;营销分红保险**万元;发行基金**万元;营销银行卡**张。四是针对工资收费难度较大的现状，一户一户地进行公关，突破工资由无偿服务向有偿服务的转变。至目前已有**个单位实现了工资的收费。五是与自来水公司协商达成代收水费收费，在市分行系统率先实现水费业务收费的突破。
(三)坚定不移调目标，不断更新勇攀高。
今年年初，我们根据***行长提出的要克服“恐高症”、“基数论”、“留一手”的不良倾向，提出了xx年**支行的工作指导思想，即“****”，明确制订今年总体目标是实现封闭利润**万元。我们在紧紧围绕这个目标开展工作的同时，时刻注意严峻形势的分析，在激烈的市场竞争中不断加快发展步伐，乘胜前进，不断自加压力，不断调整更新目标，向更高的目标乘胜迈进。今年以来，我们多次刷新目标，譬如，两项存款目标一再更新，储蓄存款任务从**万元到**万元，再到**万元、**万元，至目前已超过**万元;公存款任务从**万元到**万元，再到**万元、**万元，至目前已超过**万元。我行今年各项业务发展的历程实际上是不断调整更新目标的过程，更是具体运用****管理方法指导工作实践的结果。年初我们自报**万元封闭利润目标时，感到能否完成任务心中底数不大，现在看来，我们大大超额完成了既定任务，回想起来，我们如果仅仅完成既定任务，我们与同业的差距就会越来越大，与兄弟行的差距就会越来越大。运用****管理方法最大的收获，就是我们信心倍增，过去连想都不敢想的事，现在都做到了。至12月末，已我行实现封闭利润**万元。
(四)坚定不移抓落实，督办到位出效果。
一是在督办机制上，实行行长纵向督办到底，副行长横向督办到边的督办工作机制;二是充分发挥办公室整体协调督办作用，全面履行行务会督办职能，一月一通报，一季一分析;三是以总支会或行长办公会、行长周碰头会、月度行务例会、月度专业例会(存款、收息、中间业务)、客户经理工作例会、月度考评分析会、不定期行长现场办公会等形式予以督办，一步一个脚印，确保月度工作进度任务的完成。
(五)坚定不移抓管理，精细内控显成效。
一是创新基础工作管理方法，深入开展“**工程”。采取蹲点式帮扶整改措施，使“**”网点内控管理质量稳步提高。二是加快核算一体化改革进程，将营销和管理分开，使网点资源得到整合，竞争能力得到提升。三是加大对安全保卫的环节、细节的清理整改，确保不留死角。四是对综合网点实行总会计委派制，明确总会计职责，真正为业务发展保驾护航。
(六)坚定不移抓创建，促进素质大提高。
1、继续巩固文明创建成果。抓住今年8月份我行被**省委、省政府评为省级文明单位的契机，进一步强化员工服务技能和服务艺术的提高，以巩固我行文明创建成果。
2、抓学习促观念转变。在全行开展“**”教育、“十字”行风主题教育学习和“****管理方法”的学习、讨论活动，促进了全员经营观念更新。在“****管理方法”的学习活动中，我行从三个层次加强学习：首先抓好支行中心组的学习;其次，通过行务会形式，组织中层干部尤其是部门负责人学习****管理方法，清除部分中层干部思想上存在的“*症”、“*论”、“留一手”的错误认识，解决贯彻实施****管理方法的思想障碍问题;第三，通过职工大会和每周四的学习、讨论，让员工真正领会****管理方法的深刻涵义及在我行贯彻实施的重大意义。通过学习，大部分员工掌握了“方法”的基本精髓和实质，为指导工作实践奠定了良好的思想理论和群众基础。
3、加大对外宣传力度塑**新形象。今年我行在省级以上报刊(台)发表文章***余篇，通过多角度、多途径、全方位地宣传报道，极大地提升了我行社会形象。
4、加强党风廉政建设。认真落实案件防范工作责任制和党风廉政建设责任制，层层签订责任状，确保两个责任制得到落实。
5、充分发挥工会组织的桥梁作用，重视职工民主生活建设。适时开展喜闻乐见的活动，丰富职工业余生活。
6、在加强物质文明和精神文明建设的同时，认真做好政治文明建设。今年在发生非典疫情的严重时刻，我行高度重视，认真组织落实防范非典工作措施，确保疫情防治和业务发展两不误。
存在的主要问题
一是不良资产压降艰难。老的不良资产如**厂等清收未解决好，新增不良贷款如***等又出现，给我行不良资产的压降工作带来了很大困难。二是对公存款虽然今年增存形势较好，但其增存的结构不合理，对公存款增存的稳定性较差。三是信贷营销受各方面条件的制约比较艰难。
金融风控管理方法范文5
关键词：商业银行；风险管理；巴塞尔资本协议
随着全球金融一体化进程的加快，商业银行面临的经营风险日益复杂。2003年5月，中国银监会公布了巴塞尔新资本协议概述(即BaselII第三稿)。新协议以最低资本要求、监管检查和市场约束三大支柱取代了旧协议的单一资本充足率要求，而且最低资本要求中不仅包括原来的信用风险和加权风险资产，还包括对市场风险、操作风险的量化。就中国银行业目前的风险管理水平而言，与国际大银行相比还有较大的差距。提高我国商业银行的风险管理水平，是未来几年银行业亟待解决的问题。
一、《新巴塞尔资本协议》关于风险管理的新理念
《新巴塞尔资本协议》阐述的不仅仅是最低资本金要求、监管当局的监督检查、市场约束三大支柱，其内容远比我们一般意义上所归纳的三大支柱要丰富得多。《新巴塞尔资本协议》的核心是风险管理，它从不同角度阐述了关于商业银行风险管理的理念。
(一)风险管理是商业银行的核心功能。传统上，我们认为商业银行是以追逐利润为目的的金融企业，核心功能是向社会提供信用中介、金融服务，是典型意义上的间接融资的金融机构。由于来自外部、内部的压力，商业银行业务、经营理念不断创新，其业务已不再局限于信用中介，而是多元的综合的业务。因此，商业银行的定位也出现了新的变化，其核心功能不是简单的信用中介、金融服务，而是风险管理，换句话说，商业银行的核心功能、基本任务是管理风险。
(二)商业银行的风险管理是全面风险管理。随着商业银行生存、发展的外部环境发生变化，特别是利率市场化以来，以利率风险为主要风险的市场风险成为商业银行在新形势下面临的新的、重要的风险，使商业银行对风险有了新的认识，管理有了新的发展。《新巴塞尔资本协议》指出，商业银行面临信用风险、市场风险、操作风险，商业银行的风险管理是全面风险管理。
(三)监管当局的监督检查、市场约束是风险管理的重要手段。《新巴塞尔资本协议》认为监管当局的监督检查、市场约束是风险管理的重要手段。它对监管当局的监督检查的重要性是这样描述的，“对风险的判断和资本充足率的考核仅考察银行是否符合最低资本要求是远远不够的。因此，新协议提出的监管当局的监督检查突出了银行和监管当局都应提高风险评估的能力。毫无疑问，任何形式的资本充足率框架，包括更具前瞻性的新协议，在一定程度上都落后于复杂程度化高银行不断变化的风险轮廓，特别考虑到这些银行充分利用新出现的各种业务机遇。因此，这就需要监管当局对第二支柱给予充分的重视。”
(四)建模是风险计量的基本方法。尽管风险是否能够通过模型计量精确计算存在争议，但从理论上看，商业银行通过符合监管当局要求的内部模型计量的风险敏感性强，资本消耗小。
二、我国银行业风险管理的现状
我国商业银行的风险管理起步相对较晚，风险管理理念和风险防范意识与西方商业银行相比还有许多不足与问题。
(一)过分追求业务指标，忽视风险管理。由于我国各商业银行中间业务开展较为缓慢，市场成熟度低，业务种类不够丰富，这使得众多商业银行不得不将利润的增长点更多地放在贷款业务上。与此同时，我国经济的快速发展，市场和企业对银行资金的旺盛需求使得银行信贷扩张。另外由于市场竞争激烈，一些基层银行领导经营指导思想有偏差，重贷款客户的开发，轻贷款质量的管理，不严格执行信贷管理规章制度，导致降低标准发放贷款，形成信贷风险。
(二)尚未建立科学的风险管理体系。我国商业银行风险管理工作的重心主要集中在对资产风险的重组、转化、清收、处置等事后管理上，而对风险资产的事前、事中的防范控制做得不够。各个业务部门对各自业务的风险状况分头管理，缺乏统一的管理目标和风险信息沟通；风险管理部门对于分散在各个部门的风险管理并未起到检查和督导作用。不良贷款边清边冒的问题比较突出。
(三)风险识别和管理手段落后，缺乏事前风险防范预警机制。国外商业银行在风险管理方法上，注重运用数理统计模型、金融工程等先进方法，达到了对风险管理全过程的全面监督和控制。而我国商业银行长期以来，在风险管理方面比较重视定性分析，缺少必要的量化分析，导致在对风险识别、度量等方面不精确，对于早期风险的防范仍存在较大缺陷。
(四)风险管理工具及技术方面有较大的差距。目前，国际金融市场上，一方面各种金融衍生工具层出不穷，金融创新业务在银行业务中占据着越来越大的比重；另一方面，金融风险与市场不确定性不断增强，银行风险管理日趋复杂。然而，国内商业银行在金融产品创新以及金融工具的使用方面远远落在了西方国家之后。国外很多风险管理工具和理念至今尚未在国内银行业风险管理过程中发挥作用。
(五)内控管理机制不完善，风险责任不明晰，风险管理执行力度较弱。我国商业银行的内控机制还不能完全适应防范和化解金融风险的需要，不能适应银行审慎经营和银行业监管的需要。银行内部缺乏一个统一完整的内部控制法规度及操作规则，不少制度规定有粗略化、大致化、模糊化现象。我国国内商业银行的不良资产长期居高不下的一个原因就是缺乏严格、有效的内控管理，审贷分离不够严格，风险责任不明晰。另外银行会计、储蓄、出纳、信用证、承兑贴现等这些业务的操作环节内控管理不到位，执行制度不力等问题促使这些业务岗位的案件呈现出高发势头。
(六)奖罚激励机制不完善，忽视风险管理要求。国内商业银行普遍实行以提高市场占有率为导向的经营战略，追求客户数量和业务规模的增长，相应地基层机构对业务经营指标的考核存在重存贷款总量、轻质量效益的倾向，加上责任追究制度不落实，对违反规章制度的行为及造成不良贷款的责任人，处罚不及时且偏于宽松，达不到惩罚的目的，导致约束制度虚化，形成风险。
(七)风险管理人才基础比较薄弱，风险管理专业人员缺乏，对市场风险识别、监测和控制的专业化能力有待提高。虽然有些商业银行外购了市场风险计量模型和监控系统，但由于缺乏有洞察力、判断力和掌握先进经营管理知识、精通风险管理理论和风险计量技术的专业人才，使得所引进的先进的市场风险计量模型和监控系统未能发挥预期的作用。同时，我国还没有形成职业化的风险管理人才队伍。
三、提高我国商业银行风险管理能力的对策
金融风控管理方法范文6
摘 要 近些年来，国内金融市场环境发生了巨大的变化，金融业的发展也越来越多的受到人们的重视，而关注的焦点主要都集中在金融会计风险的问题上。金融风险会给现代金融企业的发展带来严重的影响，金融风险不仅阻碍了内部管理效率，还会给金融企业的经济效益及社会效益带来负面影响。本文首先对金融会计与金融风险进行概念上的阐述，通过分析金融会计风险产生的原因及金融会计风险的主要表现形式，从金融会计的角度对金融风险防范提出一些建议。
关键词 金融会计 风险 防范
一、金融会计与金融风险
金融会计也是按照会计的基本原则、会计核算的基本原理、会计准则规定的处理方法，使用货币为主要计量单位，在金融机构的日常经营管理过程中履行活动核算和监督的职责。另外，对相关财务信息进行加工、分析金融机构的财务信息也是一项重要的工作内容，通过财务信息的传递帮助使用者做出正确的决策。金融会计纵向划分的两个职能为：第一，通过相关的财务分析和预测来对金融企业的业务进行调整和管理。第二，对金融企业的财务管理活动进行核算和管理。
在一定的时间及环境条件下，有可能对程序和结果产生不利影响的可能性，就是我们所说的风险。从财务管理的角度来说，风险直接影响了企业经济效益能否实现，预计的企业目标能否达成。如果延伸到金融风险，那么金融风险的定义就是：金融企业在经营过程中，因为受到某些内部因素或外部因素的影响，导致金融企业的社会效益或经济效益遭受损失的可能性。
将金融风险进行细化可概括为几个方面：首先，金融企业的会计核算风险。能够及时、准确的对金融企业的相关业务进行完整的核算，这是金融企业会计工作的基础要求。但是在实际工作中，因会计核算失误而产生的风险却屡见不鲜，这些问题产生的原因就是工作开展没有按照相关会计准则去进行，不符合及时性、准确性、客观性、完整性等基本要求。其次，金融企业会计结算风险。金融企业的结算业务较为频繁，通常这种结算是利用货币的形式进行。在实际工作中，由于管理体制不够完善和健全，结算资金的管理方面存在不少隐患，也发生过金融企业内部人员为了个人私利，利用结算上的管理漏洞来套取、侵占资金的现象，而且金融企业会计结算风险所造成的资金损失金额往往也比较大。最后，金融企业从资金角度讲属于高风险行业，需要有严格的会计监督作为保障，如果会计监督缺失，不能真正的渗透到业务流程中去，就极易引起会计监督风险，会计监督风险是当前金融企业发展中最大的风险点。
二、金融会计风险产生的原因分析
1.市场竞争无序
有市场也就一定存在竞争，市场竞争是经济发展的必然产物，然而竞争必然也要分有序竞争与无序竞争。在市场经济体制不断深化的背景下，金融企业面临市场竞争压力也越来越大，恶意竞争在金融机构中也就显现出来。有的金融机构为了拉存款，未按流程规定，擅自提高机构存款利率，为了留住存续金额较大的客户，就在金融财会上做起了文章。这些不符合规定的操作所带来的后果，一方面加大了自身的经营成本，另一方面也给犯罪、舞弊提供了客观条件。在目前所发现的多起金融案件中，有相当一部分都与违规操作有关，恶意、无序的竞争给金融企业埋下了风险的种子。在这方面教训是惨痛的，应该引起我们的重视。
2.内控管理不严
金融会计对会计控制认识还不够充分，金融企业内部控制也存在这不少的薄弱环节，主要表现为以下几个方面：（1）内部控制在部分金融企业就是各种规章制度的汇总，静止的在企业中存在，他们忽视了内控其实是一种动态机制，企业的运作流程是环环相扣、相互制约的，内控工作也是随着企业业务的开展而动态实施的。（2）部分金融企业将内部控制定义为是事后审计的工作或是管理层的工作，没有充分的理解会计监督这一职能。（3）以为靠职务相互牵制就可以做好内控工作，没有行至有效的内部控制方式及方法。（4）部分金融企业内控制度建设虽比较完善，但在执行上却缺乏力度，这就造成了“重制度编制、轻制度执行”的现象，内控工作也就成本表面文章。（5）部分金融企业内控制度对新技术及新问题的研究不够及时，内控工作滞后于业务的开展。
3.工作人员违规操作
随着现代金融企业的改革和发展，金融法律法规越来越完善，相关法规、制度基本可以覆盖到金融企业的各个业务环节。但在实际工作中，个别的金融企业工作人员不按法律法规办事，不按要求程序操作，存在故意违规或按自己想法操作的情况。一些金融机构还存在会计人员配备不合理，不相容职务没有分离等情况。
4.忽视内部教育
人员素质的高低也是影响金融风险产生的主要原因。金融会计是一个很重要岗位，从事此岗位的人员要具有较高的综合素质，有正确的人生观和价值观，品行端正，爱岗敬业。现阶段，金融机构对金融会计人员的教育特别是思想教育重视程度不够，致使金融部分会计工作人员缺乏责任意识，对金融事业不负责、对领导不负责、对自己不负责，也有个别同志产生了拜金主义及享乐主义的思想，这种错误的思想长期的存在，极其容易使其铤而走险，造成金融案件的发生，所以，加强和提高金融机构会计人员的专业技术及职业道德是刻不容缓的事情。
三、金融会计风险的主要表现形式
1.金融机构会计核算风险
有的金融企业会计核算信息质量低下，会计账目混乱，其主要原因就是金融机构内部管理效率低下，工作岗位没有划分好，也没有做出明确的岗位职责。另外，由于存在个别会计人员的责任心不强，在工作中缺乏认真的态度，工作中失误和错误经常出现，不准确的核算数据是缺乏说服力的，金融风险也容易因此发生。
2.金融机构频繁发生会计失信行为
会计失信行为是指金融企业中有个别管理者为了个人的某种利益授意、逼迫金融会计人员在账务上作虚假的处理，会计人员如果不能够坚持原则，将职业道德放在第一位，就极容易走向歧途，最终导致会计信息失真，引起失信行为的发生。
3.会计监督与管理的职能缺失
缺乏职业敏感度和不负责任的工作态度使会计监督与管理的职能无法发挥、形态虚设，部分会计人员对财务管理活动中的漏洞要么发现不够及时，或是发现了问题，但不能及时上报或制止，这样的监督职能在金融企业的财务管理活动中发挥不出作用。久而久之金融机构的内控文化和内控环境将变得越来越差，最后引发了金融风险。
四、从金融会计的角度对金融风险进行防范
1.加强和完善金融企业会计制度
1.1 加强对坏账准备金的管理
首先，根据金融企业的实际情况适当扩大坏账准备金的计提范围，坏账计提不能仅局限于普通的贷款，对透支、融资等同样存在的风险的项目也要覆盖到。其次，从企业发展的实际情况出发，不断的改进坏账准备金的计提方法，对不同程度的贷款风险来分别制定坏账准备金的计提标准。。最后，坏账的确认条件必须给予明确，就目前会计制度中对坏账的确认条件虽然较为苛刻，却能够及时的核销很多实际发生的坏账，超过一定期限的逾期贷款都可视为坏账进行核销。
1.2 适当改变会计报表的设计
金融企业的会计报存在有一定的特殊性，对一些代表性的金融企业，应该允许设置特殊的会计报表，这样可以更全面、准确的把会计信息反映出来。金融企业可以结合自身的实际情况对会计报表进行更适合的设计。
1.3 完善金融会计信息披露制度
在金融会计信息披露方面，在保证资产、负债等基础信息披露的基础上，披露范围要涵盖更多的潜在的金融风险。另外，应至少保证每年两次的披露频次，如报表信息使用者又更高的要求，则可以将披露频率进行增加。
2.加强金融企业的内控系统建设
金融企业必须建立起完善的内部控制体系，并将金融风险的防范意识贯穿于内部控制的全过程。同时，还应借鉴发达国家金融系统内控管理成功经验，改进自身管理方法中的弊端项，制定出适合我国金融企业的内部控制体系结构及内控方法。
3.强化金融机构从业人员素质。
首先，加强从业人员的职业道德培养，培养风险防范意识，完善工作结果考核制度，建立起科学、客观的评价体制。同时，要是加强对从业人员专业知识和法律法规的培训，通过学习来提高重也人员的内力，以适应企业的发展。
4.构建金融会计风险监督保障体系
会计部门要与金融机构其它部门充分沟通、相互协作，共同建立起对金融风险防范监控机制，并随时将金融风险预警指标与各方面反映出来的金融风险指标进行相对比，发现问题要及时的反馈给有关部门，并监督责任主体对风险项进行及时的整改，以确保金融机构经营活动能够安全有序的开展，避免或减少金融风险给企业造成的损失。
5.建立起完善的金融风险监控机制体系
首先，要建立能够独立开展工作的会计核算体制。实行账务集中核算、推行会计电算化核算方式，会计处理与业务处理相分离，其次，对内部控制机制中重要风险环节要加强管控，重点突出，检查具有针对性，对会计风险及经营风险进行全面防范和有效控制。
参考文献：
[1]陈瑶.关于商业银行贷款呆帐准备金制度的分析.财会通讯（学术）.2004（5）.
