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投资估算编制方法范文1
中图分类号：F407 文献标识码：A 文章编号：1009-914X（2014）45-0150-01
投资估算在工程建设的前期是必不可少的，它能够确保更加合理的确定和控制工程造价，使工程造价的增长控制在一定范围内。由于其在电力工业基本建设工程中尤为重要，因此是衡量工程建设方案是否经济合理，以及编制设计任务书，都需要进行投资估算。
1、电力建设项目投资估算的编制概述
1.1 编制原则
电力工业基本建设工程投资估算的编制是在可行性研究阶段即设计的前期编制的，由于这个阶段的工作深度和广度远不如初步设计和施工图设计阶段具体，一般只能提出工程设想及有关原则性方案。因此，投资估算的难度较大，它的编制有别于概预算，只能是粗线条的。它的编制要从大处掌握，尽可能达到应有的正确性。要根据具体不同情况，密切结合设计任务书或方案设计的条件，尽可能的做出科学合理的编制方案。
1.2 编制依据
从编制依据上，可以粗列全局性建设项目的单位生产能力投资估算指标或类似工程技术经济指标，细到按概、预算定额、材料、设备预算价格和各项取费标准，都可同时应用，掌握较全的资料和具有较丰富的编制概预算经验是其先决条件。投资估算的编制依据主要是设计各有关单位提供的专业技术资料，包括系统的图纸、设备及工程量，同时要依据国家电力部颁发的各项规定、标准和指标及地方政府的有关规定。其次，必须掌握时间价值概念，从可研到工程投产，一般要经历几年，估算的时间价值概念是很重要的，它决定了投资估算值的适用时间期限，因此投资估算要充分考虑时间对投资的影响。在编制前对耗资较大的设备、材料及建筑物的价格应预测其发展趋势及变化幅度，并依据历年统计资料预测投资上升指标，以求得比较准确的投资估算。同时还应考虑裕度概念，可行性研究中所考虑的工程量往往偏小，遗漏项目较多，尤其电力工业基本建设工程考虑适当的裕度更为重要，在实际工作中应予以充分注意。
2、电力建设项目投资估算的编制方法
为提高投资估算的科学性和精确性，在选取投资估算的编制方法时，应按项目的性质、技术资料和数据的具体情况，有针对性地选用适宜的方法。下面将介绍三种编制方法：
2.1 比列系数法
依据总结电力工业发、送、变电工程的总投资于各专业系统，各项费用（包括设备购置、安装工程、建筑工程、其他工程和费用）之间总是保持着一定的比例关系即比列系数法。利用这种比例关系即可进行投资分配，又可采用反推方法即从已知某系统，某项费用出发推出其他系统及项目总投资的方法，其计算公式为总投资=分项投资/分项投资比例（%）。使用这种方法首先要掌握合适的比例关系，并确保作为推算总投资的分项投资稳定。
2.2 工程量概算指标法
工程概算指标法即采用计算工程量后，套用合适的概算指标或概算定额的单价和取费即为所需投资的方法，基本上与编制概算或预算的方法相同。这种方法对设计方案内容有比较具体的要求，要在设计深度较深的情况下进行，然后在单位工程和单位工程项目中使用。
2.3 单位指标法
按不同行业、不同专业、以及不同类型、不同规模的工程项目的单位生产能力或单位营业能力，单位工民建筑功能的现行投资估算的科学方法即单位指标估算法。电力工业基本建设工程的发电工程可按不同机组容量的千瓦造价指标或类似工程的单位造价进行估算；变电工程可按不同电压等级和容量的千伏安造价指标或类似工程的单位工程造价进行估算。送电工程可按不同电压等级和导线规格的每公里造价指标或类似工程的单位工程造价进行估算。单位指标的选定是此种方法的关键。在选定时应对估算指标或类似工程指标进行必要的调整。以设备、材料、安装、建筑和费用等为依据，以时间上和地区条件上进行调整此方法适用于整体性估算一个工程项目的全部投资，其具有“快，简单易行”的优点，但也有“太粗略”的缺点，不过在条件不太具体、深度不到的情况下，也可以粗线条的估出全部概略投资。
3、电力建设项目投资估算的审查
进一步做好投资估算的审查工作是保证投资估算的准确性，使其更好地发挥作用的关键。
3.1 投资估算编制依据的审查
（1）对投资估算方法是否有一定的科学性进行审查。不同程度可靠性的投资估算法有不同的使用范围和精确度，在选用估算方法时要看该方法是否适用于这个估算现象，是否与精确度的要求相符。另外，还要看采用的估算系数和数据是否准确可靠，尤其是有些方法中需要的一些系数，如比例系数法，那么就要看这些系数的确定和采用是否有一定的科学依据。
（2）审查和分析投资估算所采用的各种资料具体着重审查各种资料和数据的时效性、准确性和使用性。如考虑已建项目建设时期与工程内容，依据的设备和材料价格。由于时间、地区、价格及定额水平的差异，使投资估算有较大的出入，故必须做出定额指标水平，价差的调整系数及费用项目的调整，使之符合投资估算时的实际。
3.2 分析和审查投资估算的编制内容
要对投资估算的内容进行严格审查和核对，如工厂装置的组成，各辅助生产工程，公用工程，生产和生活服务性工程及厂外工程的规模与内容是否一致；对生产装置中的工艺流程和生产过程及自动化水平等是否与规划要求一致。估算由于依据已建项目的资料而引起的工厂组成或工艺流程的差别，是否在估算时已进行了修正或作出了反应。
3.3 投资估算的费用划分及费用项目的分析和审查
审查各个费用项目是否与规定的要求和具体情况相符合，有没有多项或漏项的现象等。如工程建设其他费用中的建设单位管理费，生产职工培训费等，是否符合项目的具体情况建厂地区的实际要求，以及必要时是否作了根据实际情况做了相应的增减；分析和审查项目所在地区的交通、地方、材料供应，国内外设备的公交与大型设备的运输等方面。要看是否针对实际情况考虑了材料价格的差异问题；对偏僻地区或有大型设备是否已考虑了增加设备的运杂费；审查那些采取环境保护措施“，三废”处理方法等相应需要的投资是否已进行了估算；审查对引进国外设备或技术项目是否考虑了每年的通货膨胀率和外汇折算变化的影响；对采用新技术和新材料的，对存在现行标准和规范化均比已建项目要求提高的，则要审查是否考虑了相应增加的投资。通过几年的工作实践，综上所述，投资估算必须留有余地，既要防止漏项少算，又要防止高估。要在优化和可研的建设方案基础上，认真地，准确根据有关规定合理确定经济指标，以保证投资估算的质量，使其真正起到决策和控制的作用。
4、结语
总之，电力建设项目工程造价的确定与控制投资估算是一门博大精深的学问，随着我国造价理论的进一步完善和发展，造价工程师制度的推行，提高投资效益的要求将使合理确定与控制电力建设项目投资估算的地位更加重要。做好电力建设项目的编制工作，能为电力经济的发展做出贡献。
参考文献
[1] 段洁菊.浅谈电力建设项目投资估算的编制[J]. 黑龙江科技信息，2010（2）.
投资估算编制方法范文2
工程建设项目投资估算指标是建设前期项目建议书、可行性研究报告编制投资估算的重要依据;也可作为项目评审、核拨投资、确定贷款、审计资金使用情况的重要参考。1986年以来，国家计委(后来是建设部)先后组织国务院21个部委，编制各类工程项目投资估算指标。经过近10年的努力，在各主管部「l的领导下，广大编制人员深入调查研究，积极探索，做了许多有益的尝试，编制完成了1400多项各类_E程项目的投资估算指标，并在实际运用中发挥了较好的作用。在这10年的编制实践中，我们经历r价格起伏跌宕频繁，建设市场动荡迷惘的年代。特别是党和国家提出建立社会主义市场经济体制，更是打破了传统的观念和多年的习惯作法。为了适应社会主义市场经济体制的建立，促进投资管理体制改革，加强工程造价管理，使工程建设符合市场经济的运行规律，不少部门再次开始组织制订修订投资估算指标。回顾总结10年来开展这项_r作的情况，就如何做好投资估算指标编制工作，提出如下编制方法.供参考。
1指标编制原则和指导思想
编制投资估算指标，首光应遵循国家的方针政策、法律法规和规章制度，编制的项目必须符合国家的产业发展政策，适应改革与发展的需要，以及建立社会主义市场经济休制的要求;指标应力求简便易懂，能调整换算，容易被管理人员、投资决策者和设计、咨询等单位的专业技术人员掌握运用。编制指标应按照‘量’价分离的原则，主要把‘量’搞准，即主要工程量、人工及主要材料消耗量、机械使用费、主要设备及安装费等;价，按市场信息价取值，即直接用市场信息价编制指标基价，并直接用编制期当地造价管理部门的市场信息价换价，然后按照规定的计算程序和方法，编制投资估算。这种方法与传统的概预算制度，即用定额预算单价取值、加价差调整、再计算各项费用有较大的差别。方法上的改变，事实L是观念的改变。从改革与发展来看，定额预算单价逐步与市场信息价并轨是一个必然趋势，而且各工程造价管理部门也都在或已经在竭力使两种价格的差距缩小。因此，对于建设前期工作进行投资估算，直接用市场信息价减少了工作环节，捕捉信息资料容易，计算方法简捷清晰，操作方便，同时也能够满足建设前期工作的深度要求。指标编制时，正确处理好各项费用，以及各项费用之间的相互关系.对管理和指标的使用都有好处。基本想法是，合理划分各项费用项IJ，统一制汀综合费率，简化计算方法，并通过费率调整，实现宏观管理和有效控制。
2指标编制内容及表现
投资估算指标与概预算定额不同之处在于:概预算定额重点反映完成单位工程量所必需的工料机消耗量，而投资估算指标则要重点反映整个建设项目在建设期间所发生的全部费用。考虑到工作的延续性，投资估算与概预算相互衔接，相互关联，概预算定额也是投资估算指标的计算基础。因此，投资估算指标仍然应通过量、价、费来反映所编制的内容。量一一应按照建设项目的组成内容，分层次设置指标子目，一般可划分为建设项目综合指标、单项指标和分部分项指标3个层次。其中，单项指标和分部分项指标，主要用于实际毛程项目在套用综合指标时，个性‘量’差的.调整或改、扩建工程。综合指标应包括建设项目在建设期间的全部费用;分部分项指标一般只表现建筑安装工程费、设备工器具购置费和设备安装费。‘量’的确定方法主要有3种:一是多个同类E程统计分析;几是典型工程优化计算;三是由概算定额综合扩大并乘幅度差。这3种方法尤论采用那种方法，编制人员都必须结合自己长期积累的工作经验，最终确定合理值。而且，指标的水平应与实际工程的消耗量水平基本一致。价一一价的确定和调整换算，一直是困绕指标编制工作的孰难问题。由于我国幅圆辽阔，地区间价格差异较大，作为全国范围内使用的指标，‘量’可以基本流一，并可以作为衡量尺度和控制标准，价却不能统一。因为它与建设地点当时当地的市场价格密切相关。因此，曾有建议指标中只反映‘量’不反映价。但是，从使用效果来看，指标表现的内容不直观、操作困难、多数人不能用‘量’的概念去评审项目
3具体计算程序和方法
3.1建筑安装工程费(l)人工费:指标人工_L日数只人工单价。(2)材料费:指标主要材料量x各材料单价，其它材料费按主材费%计。(3)机械使用费:按建安工程费的%计。(4)其它工程费:(1)十(2)+(3)X其它工程费率。(5)综合费用:(1)+(2)+(3)+(4)x综合费率。
3.2设备费主要设备费:主要设备量x各设备单价;其它设备费按主要设备费%计。
3.3设备安装费按设备费的%计。
3.4工程建设其他费用(1)建设单位管理费:(l)+(2)+(3)x费率;(2)土地使用费:按当地规定。(3)预备费:(l)+(2)+(3)x10%。(4)生产准备金，包括人员培训费、流动资金等。(5)建设期贷款利息。(6)投资方向调节税。(7)风险金(价差预备费)。
3.5估算总投资注意在指标的表现上必须反映各项费用分别所占的比例，这也是指标基价的重要作用之一。另外，.由于各类工程特点差异，各部门的习惯做法不一致，因此，指标的表现形式不必强求统一。上述计算中各项费用的含义分别在以下有关费用中解释。
4几项费用及费率的取定
4.1建筑安装综合费率建筑安装工程费指建筑工程费和其它安装工程费(除设备安装)。设备安装工程费单独计算。综合费用，包括了其它直接费、现场经费、间接费、计划利润、税金等内容，各部门和各地区在计算建筑安装综合费用时，取定的费率、计算基数、计算方法各有不同。但是，不论怎样计算，同类工程在理论上总能求得一个综合值。所以，许多部门和地区工程造价管理部门制订了建筑安装综合费率，以简化计算。由于在编制投资估算指标时，采用的是市场信息价，这样，计算综合费用的基数就发生了变化，因此不能直接采用现行的综合费率。具体处理办法是:以北京地区某一时期的价格作为计算基础，分别用当时的定额预算单价、现行费率和计算方法计算各项费用，再用市场信息价换价，反算指标的综合费率，使之与实际费用持平。不同的工程分别测算。先确定北京地区能与指标配套使用的建筑安装综合费率，之后再测定地区(或城市)调整系数，从而确定其它地区(或城市)的建筑安装综合费率。其含义是:先折减北京地区的费率再推算其它地区的费率。用上述方法计算建筑安装工程费，大大简化了计算的复杂程度，况且在可行性研究阶段，许多设计条件还没有明确，也不可能进行详细计算。因此，这种方法应当是简便易行，符合要求的。从今后工程造价管理的改革与发展来看，在计价方法中，如果引入市场信息价的成份逐步增加，最终使定额预算单价与市场信息价并轨，而且各项费用和费率的确定与之适应，指标的建筑安装综合费率，将不再折减。那时，指标的编制和使用将更加简便。
4.2其它工程费及费率其它工程费是建筑安装工程中实际发生的费用，是直接费的一部分。它包括部分零星工程费用和编制指标时没有计算的部分消耗量等。这部分费用无论是编指标还是编估算都是应当考虑的。但在估算阶段，有些因素尚不能确定;而且还与编制指标中确定‘量’的方法有关。因此，宜用费率的方法计算这部分费用。编制人员可根据工程实际情况，分别确定其它工程费率，或确定一个幅度，供计算其它工程费时参考使用。这里，值得提醒的是作为投资估算指标的编制方法，其它工程费率的确定，可作为调整指标整体水平的手段的技巧。
4.3设备费和设备安装费及费率设备及工器具购置费是指建设项目设计范围内，需要安装及不需要安装的设备、仪器、仪表等和必要的备品备件购置费。指标中的设备费应列出主要设备的型号、规格、数量、价格。设备价格应反映市场信息价，并包括设备运杂费(运输费、供销部门手续费、包装费及采购保管费等费用)。设备运杂费可按设备原价乘运杂费率计算。运杂费率由各部门制定。其它设备只表示占主要设备费的费用比例即可。设备安装费通常是以设备安装人上费计算的。由于在估算阶段，不必确切计算所需要的人工工日数，设备制造加工的程度也很难确定(实际工程中有的安装已计入设备费)，l叮且，设备安装费占设备费的比重不大。因此，编制指标时，最好的是通过实际工程测算设备安装费率。根据不同的工程类别，并考虑设备安装I’-程量、安装难易程度，分别测定设备安装费率。用设备费乘设备安装费率来计算设备安装费。
投资估算编制方法范文3
【关键词】投资估算；动态控制；管理
1 建设工程投资估算及项目动态控制概述
1.1 工程投资估算的意义
估算，顾名思义，就是在工程实际施工之前对项目的成本进行的一个科学性的猜测，一个估计、一种观点或是一项近似的计算。项目投资估算对工程设计概算起控制作用，它为设计提供了经济依据和投资限额，设计概算不得突破批准的投资估算额。投资估算一经确定，即成为限额设计的依据，用以对各设计专业实行投资切块分配，作为控制和指导设计的尺度或标准。
在项目即将设计时，设计人员在业主的预算内选择项目的材料和规模。随着项目进入设计阶段，设计必须随时与业主的预算相吻合。如果项目的设计开始超过预算，设计人员必须找出降低费用的替代方案。在设计阶段快结束时，个体专业承包商必须编制估算以得出他们的投标价。这些利用完整或近乎完整的设计文件编制的估算是非常耗时的，但又是最精确的估算结果，因此，业主可以清楚地了解项目实际所需的费用。
1.2 估算的影响因素
任何一个工程项目的投资估算，无论是在项目的总体设计阶段还是编制还是投标时编制，都必须考虑同样的基本问题。项目价格受到项目规模、工作质量、地点、开始时间、工期和其他市场条件的影响。估价的准确性直接受到估价师分析这些基本因素的能力的影响。
首先，项目规模取决于业主的需要，项目越大，费用越多。对于项目规模的不同处理取决于醒目周期各阶段估算的编制。在总体设计阶段，规模主要是一个基本容量的问题，比如房地产开发商的公寓单元或高速公路工程师的公路里数。基本容量开始时是依据专门的参数考虑的例如地板或屋顶的面积、上下斜坡的数量以及土方开挖量。随着设计的深入会获得更具体的数据，直到最后获得每一项的具体规模。对于数量难以确定的项目，使用单价合同，投标人提供单价，实际数量在施工中确定。
其次，项目质量越高，复杂程度越高，费用就会越高。项目设计人员可能会从艺术的角度或从项目使用者的安全角度要求项目有一个较高的质量。一个核电站，一座大型发电设施，或公司会议室都可以要求具有比一般的项目高的质量。在决定项目质量时，估算师必须考虑政府规定，向最终使用者和项目设计人员进行咨询。
再次，项目建在何处是编制估算过程中应考虑的一个主要方面。因地点的不同而在购买、交接材料、租赁或购买设备，以及劳动力费用中存在许多变化。材料费用是影响其有效性、竞争力和达到有效运输方法的一个因素。劳动力价格，特别是有组织的劳动力，是当地价格谈判力量的一个因素。劳动力价格还是影响项目所在地经验和培训水平程度的因素。对于许多项目（比如，阿拉斯加输油管道项目）所需工人的水平和人数在当地无法得到满足，所以劳动力必须从国外调入。
最后，项目何时建如同项目在哪儿建一样，对项目费用有重要影响。因为估算在实际施工之前编制，估算师必须规划项目未来的费用。
1.3 工程管理动态控制概述
工程动态控制过程是一个以行为为基础的过程，它需要持续地监督项目运作。它的目的是保证项目小组能达到设计要求、预算和进度计划。为保证成功，实际工作情况、工作成本、工作的工期等都应进行书面记录，并把它与最初的工作计划进行比较。任何不一致的地方都应标出来并进行调整。实际工期和成本同样也要记录下来，并在将来的估算和进度控制中使用。
我国在施工管理中引进项目管理的理论和方法已多年，但是，运用动态控制原理控制项目的目标尚未得到普及，许多施工企业还不重视在施工进展过程中依据和运用定量的施工成本控制、施工进度控制和施工质量控制的报告系统指导施工管理工作，项目目标控制还处于相当粗放的状况。运用动态控制原理进行项目目标控制将有利于项目目标的实现，并有利于促进施工管理科学化的进程。
2 决策阶段投资估算的动态控制方法
项目决策阶段是研究项目建设必要性、项目技术可行性、项目经济合理性的关键时期。进行决策阶段投资估算的动态控制，首先要对项目的决策阶段进行界定。我国基本建设程序的主要阶段是：项目建议书阶段，可行性研究阶段，设计阶段，建设准备阶段，建设实施阶段，竣工验收和后评价。由于目前我国只对于政府投资性项目才采取审批制度，对于非政府投资项目一律不用审批项目建议书，所以把项目建议书阶段和可行性研究阶段合并成为项目建议书和可行性研究阶段。决策阶段包括项目建议书与可行性研究阶段、项目评价与决策阶段。决策阶段投资估算的动态控制包括以下几个部分：
2.1 投资估算与资金筹措预测
投资时项目的一项重大现金流出。它数额大，又集中发生在前期，对项目经济评价指标的影响大。此外，投资额的大小、投资使用计划安排、投资的资金来源及资金成本还影响到项目生产期的有关成本及费用。通过测算应编制4个报表：建设投资估算表、建设初期利息估算表、流动资金估算表、项目总投资使用计划于资金筹措表。
投资估算根据掌握数据的情况，可进行详细估算，也可以按单位生产能力或类似企业情况进行估算。投资估算中应包括建设期利息、投资方向调节税，并考虑一定时期内的涨价因素的影响，流动资金可参照同类企业的情况进行估算。资金筹措计划应说明资金来源，利用贷款需附贷款意向书，分析贷款条件及利率，说明偿还方式，测算偿还能力。
2.2 选择正确的估算方法
投资估算必须选取正确的估算方法，防止估算错误。如在投资额的估算、市场需求的预测以及项目投入产出物价格的选取等方面，对通货膨胀处理方式的不当时，对投资额及项目费用、效益的估算与实际情况有很大偏差，直接影响项目决策的正确性。
投资估算的方法有：资金周转率法、生产规模指数法、比例估算法、指标估算法、模拟概算法。每种方法的适用范围，从大的方面，前三种方法适用于工业生产项目的投资估算，后两种适用于民用建筑的投资估算。最后，要想使投资估算具备预想的精度，必须分析各种影响因素，即以动态的方法投入到投资估算工作中。在日常生活中，民用建筑用得的常用方法有：指标估算法和模拟概算法。
2.3 指标估算法的计算及参数选择
投资估算指标的表示形式较多，如建设项目综合指标、单项工程指标、单位工程指标，其单位形式以元 、元、元 、元 、元 、元 表示。根据这些指标，乘以所需的单位数量，就可求出相应的各单位工程投资。在此基础上，再估算工程建设预备费、贷款利息、铺底流动资金及其他费用，即可求出新建项目所需的全部投资。
指标估算法的参数应根据不同地区、年代，进行调整。因为地区、年代不同，设备与材料的价格就有差异。调整方法可以按主要材料消耗量或“工程量”为依据也可以按不同工程项目的“万元工料消耗定额”确定不同的系数。
3 结束语
投资决策是投资者最为重视的，因为它对工程项目的长远经济效益和战略方向起着决定性的作用。在决策阶段，投资估算指标的编制工作，涉及建设项目的产品规模、产品方案、工艺流程、设备选型、工程设计和技术经济等各个方面，既要考虑到现阶段技术状况，又要展望近期技术发展趋势和设计动向，从而可以指导以后建设项目的实践。
参考文献
[1]江昔平，陶学明 工程决策投资估算动态控制方法分析[J] 低温建筑技术 2005，（5）
投资估算编制方法范文4
控制工程造价的方法有很对，常见的一种造价方法就是概预算，但在工程造价中还有一种经常使用的方法是投资估算，它的使用范围比较广，在建筑工程造价中，投资估算方法的应用具有重要的意义，具体表现在以下几个方面。
1.1对建筑工程造价有直接的影响，对建筑工程后期的社会经济效益也有重要的影响。建筑工程建设的前期阶段应该应用投资估算，是项目建议书的不可缺少的一项内容。同时，项目投资决策是否合理也是由其决定的。一个建筑工程在建设之前，建设单位都会对建筑工程的投资进项预算决策环节，来确定建筑工程的经济效益的获得程度，投资估算在对工程投资进行分析和计算的过程中是重要的手段，经过投资估算手段的结果，看建筑工程的投资是否合理和科学，然后再决定是否对该工程进行投资。
1.2建筑工程造价中的投资估算是项目建议书重要的组成部分，项目建议书的内容中必须涵盖建筑工程的糟践中的投资估算这一项，建设单位的管理人员可根据投资估算的结果知道企业的经济上的投资是否能够承担，该项目的立项才能够实现。
1.3需要全过程的管理建筑工程的造价工作，这一管理工作过程中方的开端就是投资估算。设计任务书是每个建筑工程项目都要具有的，投资限额是这个任务书中重要的内容，投足估算是确定投资限额的主要依据，建筑工程的前期各项工作预算中，其具有重要的影响。建筑工程的规受到投资估算的影响，建筑工程的建设进度和建筑工程后期的社会经济效益也受到投资估算的影响。
1.4建设单位贷款的主要依据是投资估算，建筑工程的造价的初步确定就是由投资估算来实现的，投资方案的优化选择也是由投资估算来实现的，同时它也对工程总体造价也着重要的影响。建设单位按照投资估算的结果决定向银行贷款的金额，建筑工程的设计和施工规划也在此之后才能够进行，通过投资估算后，工程项目所需要的投资的固定资产能够被计算出来，投资计划的编制也要在此基础上进行。
2建筑工程造价中做好投资估算的措施
2.1加快投资估算指标的更新速度。投资估算主要的作用是为编制建议书提供依据，是一种定额分析方法，它对工程各个项目的造价成本起着非常重要的作用，可以将其看作是工程项目造价的技术经济指标，而该指标的编制主要依据工程所需要的材料价格以及以往工程预算、决算资料，而该指标编制的基础是估算指标等现代建筑工程项目应用的新材料以及新工艺非常多，投资估算指标也会随之发生变化，因此需要注重及时更显，以此来保证投资估算与实际工程造价相符合这就需要造价主管部门随时关注投资估算指标的各种信息以及技术，做到及时关注及时更新，以此来提高投资估算水平。
2.2保证设计深度。由于设计阶段对造价的影响极大，设计文件是概预算编制的依据，因此，要提高投资估算的准确度，则在设计施工图纸时，应严格执行设计标准，保证设计文件的编制深度须达到国家规定的设计深度，保证工程设计质量同时，在设计过程中还应强化设计人员的经济意识，加强技术与经济的有机结合，应将设计的经济分析评价和设计人员的工资挂钩，并且形成制度化。
2.3建立完善的价格体系，加强材料、设备价格的动态管理。建设工程造价信息是建设单位合理确定和有效控制造价的依据，也是施工单位编制投标报价以及发承包双方工程结算的参考依据，在工程计价活动中发挥着越来越重要的作用特别是工程量清单计价采用综合单价，客观上要求不断完善造价信息服务、逐步转变造价信息方式因此，应当建立一套以标准定额信息中心为核心的，各地造价管理部门、设备生产厂家、材料销售部门参加的价格信息网络系统，及时的反应材料设备的价格动态，并逐渐从单一的人、材、机市场价格向综合单价转变，按照清单计价规范要求各专业工程综合单价;从传统的期刊价格信息向网络转变，提高价格信息频次、数量和速度;从单纯的市场价格信息向加强市场价格动态分析与预测、市场风险预警信息转变，指导企业及时了解和合理规避市场价格变化风险。
2.4建立资料积累数据库，实现信息网络化。工程造价资料的积累，对提高概预算人员的业务素质，了解工程造价的内在规律，对投资估算、控制工程造价都是有好处的因此，要做好工程造价资料的收集，应将其作为一项基础工作来抓，建立造价资料积累制度，实现该工作的标准化、规范化和信息管理系统化一般，工程造价资料的积累应包括以下内容:对于不同类型工程，列出他们所包含的单项工程和单位工程;工程的基本情况;各项工程的组成机构中的单项工程、单位工程的主要参数;各项工程的造价情况，即单项工程造价资料和单位工程的预算、结算和决算数据;主要设备、材料的用量及价格;各单位工程中的主要分项工程量另外，各级造价管理部门应重视和加快建设造价数据资料的管理数据库，并在全国逐步实现计算机连网，达到资料共享，实现工程造价信息的自动化、信息查询的网络化，为我国工程造价管理提供全方位的服务。
3结论
投资估算编制方法范文5
关键词：项目可行性；投资；合理
一、项目可行性研究的重要性
近年来，随着社会主义市场经济投资体制改革的不断完善，项目可行性研究作为国家各级计划综合部门对项目进行固定资产投资调控管理，编制发展规划、控制项目投资、优化资源配置、合理利用资金起到了越来越多的作用。
项目的可行性研究作为项目建设前期工作的重要内容，是建设程序的组成部分。它是通过对项目的主要内容和配套条件，如市场需求、建设规模、建设方案、环境影响、资金筹措、盈利能力等，从技术、经济、工程等方面进行调查研究和分析比较，并对项目建成以后可能取得的财务、经济效益及社会影响进行预测，从而提出该项目是否值得投资和如何进行建设的咨询意见，是为项目决策提供依据的一种综合性的分析方法。此外，工程项目的可行性研究还是确定项目是否进行投资决策的依据，是项目是否投资建设最重要的依据文件。
二、项目可研阶段合理确定投资的必要性
长期以来，在我国的固定资产投资方面长期存在着“三超”现象，为了杜绝“三超”现象的发生，把项目投资控制在国家批准的投资范围内，就必须从工程建设程序的源头，也就是我们通常所说的项目可行性研究阶段做起，合理确定项目的投资。
从项目的建设程序上来看，我国的建设项目程序主要有以下几个主要阶段：项目建议书阶段、可行性研究阶段、初步设计阶段、施工图设计阶段、施工阶段、竣工验收阶段和交付使用阶段。而可行性研究阶段是确定项目是否进行投资决策的依据，是决定项目是否建设的重要阶段。该阶段所确定的投资是控制项目建设的基础和限额。也是有效控制设计阶段建设规模和投资额度、施工阶段合理使用投资的前提和保证。在可行性研究阶段所确定的投资估算是设计阶段设计概算和施工图预算的控制依据、而设计概算和施工图预算又是施工阶段工程结算的控制依据，只有这样，前期控制后期，才能有效的控制项目的投资，从根本上杜绝“三超”现象的发生，使投资方和国家的建设资金得到合理的利用和有效的控制。
三、项目可研阶段连成的工程造价不合理的原因
主要表现在：
(一)前期可行性研究不够深入、细致，没有做好建设项目前期工作就仓促上马，使实施的某些设计方案、技术方案缺乏科学论证，设计变更多，漏项严重，使项目在开工前工程的投资控制就已经失效。
(二)多数建设项目的投资估算受项目可行性研究报告的约束，各地方各部门为了争项目，在可行性研究阶段缺乏事实求是的态度，人为地压低投资估算直至本地区和部门的批准权限之内，或者故意漏项少算，形成拟建项目所需投资少的假象，诱使主管部门批准立项，从而给整个项目投资控制留下先天患。
(三)建设项目投资估算失准、丢失，漏项，忽略动态因素，如价格、利息、外汇风险等，造成建设项目投资超支严重。
四、工程项目可研阶段投资合理确定的措施
项目可行性研究阶段的投资是在项目建设规模、产品方案、技术方案、设备方案、场(厂)址方案和工程建设方案以及项目进度计划等进行研究并基本确定的基础上，通过编制项目投资估算来确定和完成的。
投资估算是供建设项目决策的依据，直接关系到项目建成后的正常运行以及经济效益的发挥，其投资必须具备可靠性、准确性。可行性研究阶段是产生工程投资的源头，投资估算必须科学合理，按客观经济规律办事，合理客观地打足投资，工程造价管理人员要在以上各方案基础上，编制出高质量投资估算，编制投资估算的可行性研究报告一定要达到国家规定的深度。要编制出高质量的项目投资估算必须做到以下几个方面；
(一)积累丰富的工程实例和基础资料，保证资料详实、准确
工程实例中的投资和已建工程的工程造价是我们衡量和编制工程投资估算的一把尺子，我们在日常的工作中要注意积累这方面的资料，在这些资料的收集过程中我们要详细记载工程的特征，如：建筑物功能、建筑面积、层数、结构形式、装修标准以及各单项的经济指标。在基础资料方面注意及时收集国家颁布的有关取费文件、各地区主要材料价格以及物价上涨指标等关系到影响投资的主要资料和信息。
(二)认真做好现场考察和市场研究，为项目的投资决策提供充足的实际依据
现场考察和市场研究是项目投资决策与评价的基础，现场考察可以充分认识到项目建设地的自然环境、地质地貌、供水、供电，材料运输等建设条件，为项目的建设提供基础数据。市场研究是通过对项目的产出品、投入物或服务的市场容量、价格、竞争格局等进行的调查、分析、预测、是确定项的目标市场、建设规模和产品方案的重要依据。因此，在项目投资决策的前期，认真做好现场考察和市场研究工作，对于准确把握项目建设规模，进而合理确定项目投资就显得十分重要。:
(三)从多方案比选和方案优化设计两个环节入手，做好合理确定、有效控制工程投资工作
多方案比选和方案优化设计是建设项目合理确定、有效控制投资的重要内容，是每个投资者所关心的一件大事。
多方案比选，择优选择最佳方案，合理的确定项目的建设规模，既可以有效地防止规模过小，使得资源得不到有效配置，单位产品成本较高，经济效益低下；也可以杜绝规模过大导致开工的不足，产品积压等因素造成效益降低。同时，多方案比选还可以从我国目前的经济发展水平出发，区别不同地区、不同规模、不同等级、不同功能合理确定。例如在生产工艺及设备的选型的比选过程中，要考虑“先进适用”，又要参照“经济合理”的原则，从而优选出最佳方案，达到合理确定、控制造价的目的。
优化设计是控制工程投资的有效方法，我们可以采用方案竞选、价值工程、对设计方案进行技术经济评价。在工程建设的前期阶段，正确处理好技术与经济的对立统一关系，工程咨询、造价人员密切配合设计人员，认真作好多方案的技术经济比较；在项目可行性研究阶段，严格按照项目需求和市场分析内容，认真地作好技术经济分析和评价。优选出最佳方案，从而在项目建设的前期主动地影响和确定工程投资，进而以达到有效地控制工程投资的目的。
(四)合理利用，有效变通投资估算的编制方法，准确估算项目投资
我国现行的建设项目投资估算方法很多，根据项目的特点、性质不同主要分为单位生产能力估算法、生产能力指数法、比例估算法、系数估算法、指标估算法和分类估算法。以上这些估算方法他们的使用条件、范围以及估算的精度各不相同，如何熟练掌握和运用这些估算编制方法就显得至关重要。
在项目的可行性研究阶段要准确的估算项目投资，我们一般采用准确度较高的指标估算法和分类估算法这两种方法。但在这两种估算法存在着同一行业、不同地区在定额水平、费用标准差别较大；各地区材料价格、材料品种选用存在较大的差异的问题。为此，为了提高准确度和使用方便，我们可以将估算编制方法稍作改进，以取得较好的效果。例如：指标估算法中我们可以将单价指标变为主要工程量指标。再根据这些指标乘以本地区的综合单价，就得出被估算工程单项工程主要工程量投资。再根据相应的系数进行调整，得出所估算工程所需的投资。如果所选用的相似类型工程与所估算工程地理环境差别较大，只需按照国家设计规范或标准对相应的指标进行换算，或增减相应的分部分项工程。
五、结束语
随着我国社会主义市场经济投资体制改革的不断完善，项目可行性研究在项目投资建设过程中的作用将不断加强，在这个阶段，合理的确定项目的投资，对于加快优化资源配置、合理利用资金必将产生积极而深远的影响。
参考文献：
投资估算编制方法范文6
【关键词】工程项目 造价控制 决策阶段
一、引言
工程建设关系到经济增长,也关系到国家重要资源分配和资金流向,对国计民生都产生重大影响。建设工程造价是合理利益分配和调节产业结构的手段,是建设单位提高投资效益及建筑安装企业减少消耗、降低施工成本、提高企业经营效果的有效手段,它关系着企业的生存与发展。随着我国石油化工业的不断发展,石化建设规模的不断扩大,技术难度越来越高,石化项目的工程造价影响着国家建设资金的安排,影响着中石化总公司对项目的决策,影响着各工程公司对项目的竞争力。
加强工程造价的管理,能促进优化设计,准确地编制投资估算,保证估算起到控制造价的作用,把造价控制在建设单位同意的限额内。同时,工程造价的管理,能把建设项目的投资真正用在各工程项目中,在各投资项目之间进行均衡而合理的分配,能使建设单位的投资获得尽可能高的效益。
工程造价是以设计阶段为重点的建设全过程造价控制。在建设工程的不同阶段,投资控制的重点和效果是不同的,它们对整个项目造价的影响大体上可分为投资决策阶段75%～95%,设计阶段35%～75%,施工阶段59%～35%,竣工决算阶段0～5%等。经过决策的工程项目,投资决策阶段成了控制投资的关键,它对于项目的建设工期、工程造价、质量、使用功能起着决定作用。在项目作出投资决策后,控制工程造价的关键就在于设计。但在工程造价管理工作中,往往只重视竣工结算阶段的造价管理工作,而忽略了对项目全过程的造价控制,尤其是在工程的前期阶段。项目投资决策是选择和决定投资方案的过程,是对拟建项目的必要性和可比性进行技术经济论证,对不同建设与方案进行技术经济比较选择、作出判断和决定的过程,正确的项目投资行为来源于正确的项目投资决策。
决策阶段各项技术经济决策对该项目的工程有重大影响,特别是项目建设规模、工艺方案和流程、主要设备选型、建设标准水平等的确定,直接关系到所建项目工程造价的高低、工程造价的高低及投资效果的好坏。正确的决策是合理确定与控制工程造价的前提。投资方或项目管理者必须对项目的决策要足够的重视,必须建设单位发展战略和产品市场的需要,组织专家或委托咨询机构从技术、经济和环境保护等方面,全面地、系统地论证拟建项目的必要性和可行性,对拟建项目的建设规模、资源条件、市场预测、工程技术和财务经济价等的真实性、客观性、可靠性进行评价,力求编制的投资估算尽可能全面地、充分地考虑到项目实施过程中可能的各种情况及一定的不利因素对工程造价的影响。
二、在投资决策阶段的工程造价问题
对于不同深度的设计和已有的技术基础资料,采用不同的估算方法进行编制,估算达到的准确度也不同。估算的常用方法有以下几种。
1、分析估算法
用分析估算法编制的是一种近似的估算,是估算类型中偏差幅度最大的一种,对应的设计阶段为工艺设计初期。由于在这一阶段不可能有详细的工程设计文件,作为控制造价的基础,大多以规模指数法,应重点注意工程范围。如常减压装置是否包括轻烃回收;催化裂化装置是否包括汽油脱硫醇、酸性水汽提、CO炉和备用主风机情况;加氢裂化装置是全循环还是一次通过;催化重整装置是否包括芳烃抽提与分离;加氢精制的压力等级、原油性质是高硫高酸还是一般的等等。当选用规模指数时应注意参照装置的基准投资的年份,当拟建装置规模小于参照装置的规模时,规模系数取下限,反之亦反。
2、设备系数估算法
这种方法是以设备费为基础,乘以经验系数来推算项目的建设费用。该方法以工程项目所发表的工艺文件中得到的已确定的设备表、工艺流程图和工艺数据及工程设计中有关的设计规格说明书和各种费用系数计算,比较简单,所编制的估算偏差幅度比用规模指数法编制的小。对应的设计阶段为工艺设计发表―基础工程设计初期。
3、设备详细估算法
这种方法一般用于编制首次核定估算。在基础工程设计完成时依据发表的基础工程设计文件,根据各专业提出的设备、材料清单、相应的概算指标和概算定额估算单位工程估算、单项工程综合估算、建设项目总估算。在此阶段由于设计深度不够,部分材料的工程量并不确定,有的散装材料还需采用设备系数法估算。其偏差幅度比设备系数估算法小,精确度取决于各专业的设计深度。
4、详细估算法
这种方法一般用于编制二次核定估算。在详细工程设计完成时依据设备及安装材料一览表;各种设备、材料技术规格和说明书;公用工程平衡图;界外设施工艺流程图;管道、仪表流程图;电气单线图;建筑物、构筑物图纸;总平面布置图等一切详细的工程设计文件以及设备材料订货资料和项目实施中的各种实际费用、财务资料逐项编制,所以该估算是偏差幅度最小的估算。
此阶段投资达到工程内容和费用构成齐全,计算合理,不重复,不遗漏,不提高或者降低估算标准;选用指标与具体工程之间存在标准或者条件差异时,应进行必要的换算或者调整;投资估算精度应能满足控制初步设计概算的要求。
在投资决策阶段控制投资,要实事求是的根据工程内容做到现行价格水平。
一般此阶段为了降低投资的方法有能否一次规划分步实施从而减少初次投资规模;是否可以利旧,依托现有炼厂设施减少工程内容;能否在设备选型上最大限度的采用国产设备减少进口;从严控制二、三类费用。此外,要与国际接轨,参与国际石化市场的炼油工程投标工作。国际上通行的工程前期设计FEED(Front End Engineering Design)是由项目管理咨询商(PMC)将工程内容详细做好后提供给业主,在了解FEED文件基础上,做出详细的工程概算,去竞争项目总承包。一般说在此基础上做出的投资既不能冒险又需要有一定竞争力才行。
三、在工程设计阶段的工程造价问题
设计单位应根据可研批文、业主(建设单位)的设计任务委托书的要求和设计合同的规定,努力将概算控制在批复设计的投资内,可从以下几方面控制。
1、优化设计
每一个工程项目的施工所依据的是设计文件图纸。技术水平,设计图纸是否完整清楚,都会直接影响工程总造价。从设计规范、技术标准、环境安全、现场实际情况等方面对工程进行优化,避免现场变更过多,在保证正常生产运行的前提下优化,从而降低工程造价设计。
2、推广标准设计
标准设计是经国家及部门审查批准的整套标准技术图纸文件,专业设计单位的标准规范。通过采用标准部件,简化设计周期,和施工工艺,从而降低工程造价。
3、推行限额设计
限额设计就是采用可研批复的投资估算额控制初步设计投资,按批准的初步设计投资概算控制施工图设计。这一阶段要求设计单位与业主要事先将设计选用产品的档次定下来,并要求设计单位要有很好的自控力,避免设计选材中就高不就低,与专业设计人员不断交流掌握影响造价等问题。
4、密切结合实际情况
造价人员进行设计概算编制的过程中,要结合工程的实际情况,与业主沟通并将当地特殊要求的费用收费项目及定额含盖不全的子项进行补充。如现场探伤检测,由于装置大型化对其要求的工作量在定额中已经不能满足,需要按实际情况增补。
设计阶段的造价控制是一个有机联系的整体,各设计阶段的造价(估算、概算、预算、决算)相互制约、相互补充,共同组成工程造价的控制体系。只要充分认识设计阶段的造价控制是关键,创造适宜的条件,合理确定目标,采用科学的方法,就一定能搞好设计阶段的造价控制。只有当业主(建设单位)真正把控制造价的关键阶段确立在设计阶段时,才能收到投资省、进度快、质量好的效果。
【参考文献】
