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金融风控策略范文1
一、农村金融风险的现状分析
（一）相关概念的界定和说明
金融生态是指在一定的时间和空间范围内，各种金融要素之间、金融要素和生存环境之间，通过资金融通、利率、汇率、金融产品等金融工具或金融行为，所形成的一个统一整体。而农村金融生态则是指在我国农村地区所形成的一个相对独立的金融环境体系。和生物学上，生态系统对各种生物的影响类似，农村金融生态也同样对农村金融风险产生着重要的影响，因此，鉴于两者之间的密切关系，对于农村金融风险的控制研究离不开对农村金融生态的研究。
在已有的相关文献中，金融风险的研究已经比较成熟，而农村金融风险的系统研究却并不多见。综合相关专家学者的研究成果，笔者认为农村金融风险是指： 由于经济和金融等因素的变动，使农村金融市场发生超出行业预期的波动，进而导致参与农村金融活动的各方主体遭受损失的可能性。
（二）我国农村金融生态出现的问题与农村金融风险的现状分析
从目前来看，我国农村金融生态环境的质量欠佳，笔者认为主要的问题表现在以下两点。第一，城市金融和农村金融发展失衡。我国长期重视城市和工业的发展，而忽视农村和农业的发展，这种发展战略使农村经济发展受到抑制，而农业和农村的自身资金的积累能力又不充足。农村金融发展失衡主要表现在农村金融的需求不足，而相应的市场供给也不充分。第二，农村金融市场化的程度较低。在我国，行政力量干预农村金融的现象比较严重，地方政府往往会对农村地区的金融资源进行争夺。
近年来，农村金融得到了良好的发展，金融生态环境得到了一定程度的改善，但是，农村金融风险的存在还是客观存在的，农村金融风险会削弱金融机构的支付能力，损害存款人的利益和影响国民经济的健康发展。目前，农村金融风险主要表现有以下3点。第一，农村金融供求中的风险。农民或者乡镇中小企业的贷款需求旺盛，但由于缺乏资产抵押和信用担保，在缺乏政策支持的情况下，很难在农村金融机构得到融资，而在缺乏法律规范的情况下，多余的民间资金又很难找到适当的投资渠道。此外，从经济学的角度来看，农村金融机构的涉农贷款比重逐渐降低，也存在着一定的合理性：资本总是追逐风险更低、而相对收益率较高的项目。2008年，有贷款需求的农户约有1.2亿户，获得农村合作金融机构信用贷款的农户数仅占33. 2% 。第二，农村金融机构不良贷款率较高。2008年，全国四大商业银行的平均不良贷款率为8. 4%，而农村金融机构的不良贷款率却达到13. 4%。据央行统计资料显示，在中国农村金融机构中，处于经营亏损状态的比例达到85%以上。第三，农村金融机构经营风险加大。在流动性方面，农村金融机构存贷款业务发展失调，短期资金紧张，这种情况主要是由近年来活期存款的比重增加导致的。另外，农村金融机构的股本金结构单一，增资扩股难度较大。
二、农村金融风险的产生原因分析
农村金融风险产生的原因是多方面的，这里面包括有产业发展、产权模糊、政府政策、法律法规等等。笔者认为农村金融风险产生的原因主要为以下5个方面。
（一）第一产业发展的制约
具体表现在农业发展、农村中非农业经营低效率的制约和农村居民生活环境的制约。在农业发展的制约方面，目前我国第一产业对经济增长的贡献率，远远落后于其他产业对经济增长的贡献，而农业是农村金融运行的主要支持产业，农业增长减速势必会对农村金融机构的业务增长造成消极影响。在非农经营方面， 乡镇企业大多是以个体为主的小型企业，自身抵御风险的能力很弱，这就导致了农村金融机构对乡镇企业的不良贷款率处于较高的水平。在农村居民生活环境的制约方面，单个农户农业经营活动仅能维持生存生活支出，而各种外来风险导致种养经营收入减少，会打破这种均衡，从而增加农村金融机构的风险。
（二）农村金融机构的管理问题
产权模糊，资产负债管理不科学，内控制度执行不严和员工的业务水平不高。在农村金融机构的产权不明晰方面，目前，在农村金融机构中，公有产权仍然占极大的比例，导致其缺乏自主经营权，难以理顺经营管理中的各种关系。一般而言，金融机构的产权越不清晰，就越容易导致公有企业和公有金融机构相互倚重，共同套取国家利益。在资产负债管理不科学方面，农村金融机构的资本金水平偏低，其资产和负债的管理水平和能力普遍较低，这主要是由未建立科学的资本金管理制度，资产和负债业务规模过快膨胀，风险资产的规模变大和资产负债比例管理不当等原因导致的。在内控制度方面，农村金融机构存在着控制力薄弱的问题，具体表现在岗位责任制没有得到实际贯彻执行，信贷和财务管理宽松等。在员工的业务水平方面，农村金融机构员工存在着风险意识淡薄和专业知识技能欠缺的问题。
（三）政府政策的不利影响
具体表现在税收政策、利率政策、财政政策和行政干预等方面。在税收政策方面，随着近年来金融市场改革的持续进行，国家对农村金融机构的优惠政策进行逐步取消。在利率政策方面，央行自1996年以来，连续多次降低存贷款利率，使其利差缩小，经营出现亏损。财政政策方面，农村金融机构在1994-1998年之间，吸收很多保值储蓄存款，而国家财政不予补贴，在客观上给农村金融机构带来巨大负担。在行政干预方面，地方政府为了加速当地经济建设，往往在缺乏详细论证的情况下，迫使农村金融机构发放贷款，而这种现象往往会增加农村金融机构的不良贷款比率。
（四）法律法规欠缺，缺乏监管
农村金融市场的秩序需要相关法律法规的确立和维护，然而，目前，农村金融市场缺乏规范，经营主体—各个农村经营主体的地位和职能等内容，没有明确确定下来，这就给农村金融机构经营太大的弹性，容易受到市场的强烈干扰和行政干预。此外，还有很多相关问题都需要法律法规明确的规定，否定，势必会增加农村金融市场的潜在风险。在对农村金融机构的市场监管方面，相关监管单位，存在着管理内容广泛，管理的层次简单，多头重复监管和监管真空等问题。
第五，缺少风险补偿机制，具体表现在呆帐准备金的计提与核销不足，几乎不存在价格补偿，不存在市场退出和缺乏有效的外部风险补偿机制。在呆帐准备金的计提与核销不足方面，目前金融机构的呆帐准备金远远不能弥补风险损失，导致风险累积。在价格补偿方面，由于多年来我国一直实行较严格的利率管制，农村金融机构几乎不存在什么利率差异。在市场退出方面，正常情况下，当金融机构的资产净值变为零或负数时，应该进入破产程序，但是，目前国内的通行做法是把有问题的金融机构吸收合并到其它较好的金融机构，这就导致了风险的积累。最后，目前国内还缺乏有效的外部风险补偿机制。
三、 农村金融风险的控制策略
控制农村金融风险是一项系统工程，需要各个市场主体的积极参与，通过对相关领域文献的比较研究和上文分析，笔者结合我国的金融生态环境，并且针对农村金融市场的实际情况，提出以下3个方面的建议，以供参考。
（一）完善农村金融机构的经营管理
具体包括明晰产权、完善法人治理，处置不良资产，强化内部控制，实施人才策略，提高服务质量、开展金融创新和构建良好公共关系。在明晰产权、完善法人治理方面，具体措施可以从以下两点着手，即：拓宽资本金筹资渠道和按照现代企业制度的要求，进一步健全法人治理结构。在处置不良资产方面，我国农村金融机构不良贷款的规模十分庞大，应该采取常规清收、分账经营、核销和内部消化等方面积极处置不良资产。在强化内部控制方面，农村金融机构应该坚持决策系统、执行系统、监督反馈系统三权分立、相互制衡的原则，具体措施如下：制定信用评级标准，做好等级评定工作；严格执行审、贷、查分离制度，建立贷款管理的权力约束机制；完善贷款投放的纪律约束机制，并加大稽核力度；健全贷款风险责任机制，落实贷款的担保、抵押；强化财务费用管理，严格财务内部控制规范。在实施人才策略方面，具体措施如下：加强金融机构各级管理层的人才建设；重视对员工的培训；建立多样化、高透明的激励机制；增强学校培养人才的针对性，大力开展订单式人才培养。在提高服务质量、开展金融创新方面，农村金融机构应该适应农业产业结构调整的需要，拓展新的信贷领域，积极拓展农村金融业务，并且开办中间业务，以分散经营风险。在构建良好公共关系方面，农村金融机构应该处理好与地方党政、乡镇企业和农民的关系，为农村金融机构业务工作的顺利开展创造轻松的环境。
（二）加强法制和信用建设
具体包括4个方面。加快法制建设、加强执法，提高全社会的信用意识，强化外部监管及行业自律和规范民间金融。在加快法制建设和强化执法方面，一是明确农村金融机构的产权关系，二是依法准入与退出，同时，要加强法律宣传，强化公正执法。在提高全社会的信用意识方面，一是政府要在全社会范围内开展信用教育，二是建立相应的信用激励约束机制，以扭转目前农村社会信用环境差、农民守信观念普遍比较淡薄的局势。在强化外部监管及行业自律方面，要正确定位农村金融监管主体的监管职责，抓好风险审慎性监管，充分农村金融自律组织的作用。在规范民间金融方面，应该建立民间金融准入制度，保护正常合法的借贷活动，逐步推进民间金融正式化，提高金融体系的稳定性。
（三）提供政策支持和完善风险补偿机制
首先，在政策支持方面，针对大部分农村金融机构存在的实力弱、抗风险能力差的问题，国家应该给予这类金融机构适当的政策支持，包括：税收、财政和金融等方面。在税收政策方面，由于农村金融机构在支持“三农”方面的特殊贡献和在经营发展上的实际困难，国家应该在兼顾效率和公平的基础上，重新给予农村金融机构在税收方面的优惠。在财政政策方面，政府应该拿出专项资金对艰苦地区的农村金融机构进行适当的财政补偿。在金融政策方面，央行应该放宽对农村金融机构发放再贷款的标准，并且允许合格的金融机构实行较低的存款准备金率。完善风险补偿机制包括完善农村金融机构内部风险补偿机制和外部风险补偿机制：完善内部风险补偿机制的重点是提高资本充足率，使其资本充足率要达到8%的标准；完善农村金融机构外部风险补偿机制包括，扩大国家财政补贴范围，大力发展农业保险，建立信用担保制度和建立公开的存款保险制度等。
参考文献：
[1]田新时.金融风险管理的理论与实践[M].北京：科学出版社.2006.
[2]沈冰.我国农村金融的脆弱性及风险防范[J].经济纵横.2006 （10）：12-15
[3]湛争勇.我国农村金融体系重构：从金融抑制理论的视角考察[J].江西财经大学学报.2007（1）： 22-25
[4]徐明亮.当前我国农村金融生态问题研究[J].经济纵横.2007（1）： 32-34
金融风控策略范文2
[关键词]农村新型金融机构城市金融机构信贷风险
一、引言
近年来，农村新型金融机构得到了迅速发展，截至2010年11月，全国共组建农村新型金融机构425家。在农村新型金融机构发展的过程中，信贷风险成为其发展遇到的重要问题。由于农村金融与农村经济之间存在着共生关系(刘光英，2007)，农村金融的发展对于农村经济的发展有着巨大的促进作用，而信贷风险对于农村新型机构的发展构成了最大最直接的威胁。因此如何在新的历史时期加强对农村新型金融机构信贷风险的防控，更好的发挥农村金融对于农村经济的促进作用将成为发展农村经济的关键所在。
二、农村新型金融机构和城市金融机构信贷风险形成的对比分析
1.准入门槛不同。根据《村镇银行管理暂行规定》，在县(市)设立的村镇银行，其注册资本不得低于300万元人民币，在乡(镇)设立的村镇银行，其注册资金不得低于100万元人民币。而根据《商业银行法》的规定，城市商业银行的注册资金不得低于10亿元人民币。城市商业银行在应对各类信贷风险时，可以调动大量资金来处理出现的信贷风险损失，这些损失给银行带来的影响也相对较小。准入门槛的降低给农村新型金融机构带来了潜在的威胁，其应对风险能力远不及城市商业银行。
2.贷款对象不同。农村新型机构贷款对象主要是大量的农户和一部分中小型企业，既没有以往的信用记录，也没有完善的财务及产业发展系统可供评估，更没有相关专业的评估对其进行评估(王建英，2009)。借款人生产规模较小，应对各种自然和市场风险能力较差，违约的可能性也较大；并且借款人一旦违约，其抵押品难以及时变现，对于农村金融机构资金的流动性构成了威胁。而城市金融机构的贷款对象主要为城市居民和从事商品生产和流通的企业。城市居民有着固定的工作和稳定的收入，在违约的情况下银行也能将其抵押品(如房屋。车辆等)及时变现收回。
3.内部组织结构不同。农村新型金融机构在内部管理和法人治理结构上与现代的商业银行相差较远，同时内部缺乏有效的信用评级系统和信用风险管理体制，贷款业务中存在着大量的盲点。内部组织结构的不完善带来了风险控制的漏洞。城市金融机构内部组织结构比较完整，拥有一套比较完善的风险监督机构。
4.操作人员素质不同。农村新型金融机构由于地处偏僻，工作环境和待遇相对较差，对金融人才的吸引力不足，因此村镇银行的工作人员主要是在当地招聘，工作素质相对较低。由于农村中的贷款次数较多，贷款额较小，加之金融人才奇缺，因此贷前调查，贷款审查，贷后跟踪管理等工作还很不到位，一人多职的现象经常发生。而城市往往会有比较良好的工作环境和优越的待遇，城市商业银行能更加容易的招纳到所需要的人才，能够保证工作按部就班的完成，而不会省略贷款中的诸多环节。
5.行政干预力度不同。为实行某项政策。当地政府很可能利用行政权力调整村镇银行等农村新型金融机构的贷款方向。由于这种非市场化运作，村镇银行可能会因信贷风险导致经营损失而成为当地政府实行某项政策的牺牲品。目前我国城市商业银行均为股份有限制企业，有一套现代银行管理和运行体系，政府不能干预银行的具体运行，不会强制商业银行的贷款方向，不会因此而带来信贷风险。
三、农村新型金融机构防控风险的建议与策略
1.增资扩股，扩大自身规模。农村新型金融机构可以通过增资扩股来扩大自身规模，增强抵抗风险的能力。首先是发起人应该实现多元化，可以适当的吸引民营资本的进入；其次是在成立后继续吸纳资金进入，扩大规模。
2.对贷款对象多做努力，从源头上控制风险。首先要对贷款对象进行信用教育，让他们有主动到期还款的意识；其次要建立和完善农业生产保险，降低农户在生产经营中因自然灾害等因素造成的损失；最后要对农户进行生产指导，村镇银行等进入机构可以与相关技术部门或农业企业合作，为农户提供生产上的指导，使得农民的投入能回收，并且盈利，这样农户自然有钱可换。
3.完善内部组织结构，建立起一套完整的信用评级和信用风险管理体系。农村新型金融机构必须建立起一套完整的内部组织结构，包括董事会，监事会以及风险管理部门等城市金融机构具有的组织结构和监督体系，防止因工作疏忽带来风险。
4.建立职工培训机制，提高职工的素质和管理水平。一方面，农村金融机构可以相应提高其待遇，吸引更多的金融人才来经营其业务和进行风险管理；另一方面。要严格要求从业人员的基本素质，必须凭职业资格证上岗，建立起内部培训机制，定期对职工进行培训，使他们不断学习不断进步。
5.政府减少干预。地方政府的认可是发起成立村镇银行等农村新型金融机构的必要条件，因此政府完全不干预其成立设立几乎是不可能的。在实际的过程中，政府只能从宏观对其进行指导，不能在具体业务上干预其运行和管理，以防止因政府干预而带来信贷风险造成损失，影响其发展。
参考文献：
[1]高凌云，刘忠钦，对村镇银行信用风险防范的思考[J]农业经济，2008
[2]赵洪丹，李海红，我国商业银行信贷风险形成与对策[J]时代经贸，2007(88)
[3]王建英，王秀英，新型农村金融机构运行风险及防范[J]金融经济，2009(4)
金融风控策略范文3
关键词：后金融危机；银行；风险控制
和发达国家比较，我国的资本市场还不完善，主要依靠间接融资来实现资金的调配和通融，银行在我国经济中具有非常重要的作用。如果出现金融危机，不但对银行的生存和发展具有严重的影响，而且还会影响到我国经济的稳定发展。
一、后金融危机与银行风险概述
1、后金融危机
由于金融的系统性风险逐步积累，最终会引发后金融危机。系统性风险主要是指金融因素、实体经济因素和外部干扰与上述因素之间相互作用，严重冲击了金融系统的信息、配置、资金流通等功能，引起系统瘫痪，并严重损害了实体经济。很多研究结果显示，爆发后金融危机的主要原因有下面四个方面：第一，美元的无限制发行，引起美元的流通过剩；第二，美国崇尚高消费低储蓄，这样的经济方式与常理不符；第三，美国制订的宏观经济政策不合理；第四，金融产品大量涌现，而金融管理严重滞后，欠缺管理力度。
2、银行风险概述
因为各种主观原因和客观原因的存在，进一步恶化了经济领域的系列矛盾，从而可能使经济体系的稳定和安全受到一定的损失，这就是银行风险。银行需要面对的主要风险包括两类：系统风险和非系统风险。系统风险指的是由宏观因素引起的风险，可能导致经济系统遭受损失或破坏，如政策风险、汇率风险、利率风险等；非系统性风险主要是指由于经济机构管理出现失误或决策错误、欠债不还、违法生产等主观因素引起的风险，导致一些金融机构的资金不能按期收回。
二、后金融危机背景下加强银行风险控制的对策
1、建立健全我国银行内部评级制
为了提高银行鉴别信用风险的能力，实时监控贷前、贷中和贷后的各种风险，提高贷款的质量，有必要完善银行的内部评级体系。在自身机构内部，银行必须筹建一套完整的、严格的、实用的流程，提高获得有效风险数据的能力，有利于准确资料的收集。分析信用风险控制方法，美国商业银行首先重视创新自身信用制度，同时注重管理信用文化，美国商业银行评级运用的模型是西方商业银行信用风险控制的主要工具。比较来讲，我国目前还没有完善的此类制度，急需引进符合中国特色的评级制度。
2、加强对房贷的控制
在美国，因为银行机构把大量贷款提供给信用资质较低的借款人，所以引发了次贷危机。由于利率的不断上涨，房价的大量下滑，从而大大加重了这些贷款的还贷压力，导致不能按期偿还贷款，大量的次级房贷转化为坏账。我国范围内，目前还没有完善的个人征信系统，也存在较多的类似情况。最近几年，为了在市场竞争中占据有利位置，扩大盈利范围，各个商业银行鼓励下属机构大力发展住房抵押贷款业务。在当前房价大量上涨时期，过高的房价屏蔽了潜在的风险，使之不易显现，如果中国的房地产市场一旦出现价格波动现象，房价下滑，这种风险则一定会迅速显现。所以，国内银行要大力发展个人征信系统，谨慎做好个人房贷质量，逐步使贷款流程趋于规范化，建立高效的贷款控制监督体系，才能有效应对房贷风险。
3、管控金融衍生品
要严格管理金融衍生品，以保证金融市场的稳定发展，一方面，由金融管理部门加强管理金融衍生品，增强对系统风险的监控，逐步完善监管体系和风险监测制度，促进我国金融市场的稳定和谐；另一方面，对于金融衍生品，要制定风险管理目标，明确对被监管机构控制和风险管理的要求，促使其合法、谨慎、安全经营，达到控制风险的目的。
4、参考国际金融监管改革经验，建立健全金融法律体系
我国银行体系要大力借鉴国际金融监管改革的最新成果和发展方向，进一步完善我国金融法律体系，才能更好地适应全球金融形势的发展，保证我国银行机构的稳定运行。在金融法律体系方面加快立法环节，从而保证金融管理和风险控制有法可依。第一，及时修改对经济社会发展不利的法律法规；第二，根据中国的实际国情，研究创新金融法律制度；第三，为了使法律法规落到实处，要提高执行人员的综合素质。要保证法律法规的切实执行，我国银行系统要认真学习金融法律，在日常经营活动中自觉履行法律规定。作为金融法律监督者和执行者的银行工作人员，要不断提高自身素质，加强专业素养的学习，认真领会监管理念和风险控制法律。
三、结语
总之，随着我国银行业的国际化进程逐步加深，目前已经进入全球金融市场，尤其是复杂多变的金融衍生品市场，银行业将会进一步加强金融国际化程度，所以对我国银行的风险控制进行研究具有非常重要的现实意义。（作者单位：包头市南郊农村信用联社）
参考文献：
[1]潘鹏飞，张建群.商业银行风险控制与管理分析[J].经济研究导刊.2010（28）
金融风控策略范文4
【关键词】金融衍生 产品 发展
一、金融衍生产品在我国的发展现状及存在的问题
金融衍生产品在我国发展起步于20世纪90年代，并呈现出丰富的交易品种，例如国债、外汇、指数期货与权证等。伴随其快速发展，在2005年，我国金融衍生产品则产生了远期人民币产品，并令市场化发展初具规模。随后，股权改革体制的实施令各类权证产品有所普及，并促进了金融衍生产品市场的进一步扩充发展。2008年，伴随黄金期货的上市，令我国金融衍生品期货市场逐步完善。
虽然金融衍生产品在我国经历了快速发展与提升，然而与国外发达行业相比，却始终具有一定差距，并逐步显现出一些现状问题。具体体现在市场建设规范化发展存在一定缺陷，其起步发展阶段，便存在多头管理、政策体制有失稳定性、各个交易场所包含不公平竞争甚至是混乱管理问题。同时交易流程与体制也体现了一定的不规范性。基于金融衍生产品体现的派生属性，在市场发展中，均离不开现货市场的有力保护。倘若规模不大，则会令市场价格无法体现合理性，并形成人为干扰影响，体现瓶颈效应。在设计层面，也显现了产品规划一定的缺陷。金融衍生产品应体现良好的风险转移优势，然而，通过实践不难看出，基于其双刃剑特征，较多金融衍生产品却没有体现良好的转移功能。金融市场中，较多金融价格并没有体现有效的均衡性，而是呈现了一定价差。在投机人员与游资的不断竞争中，市场风险范畴持续扩充。再者，由于我国银行存款、贷款利率的管制，无法构建有效的市场利率模式。同时，相关宏观政策体制也对金融衍生产品价格因素形成显著影响，令信息的披露需要遵循严格流程，并借助公共传媒进行信息澄清，这样一来，便体现了信息传递渠道的有限性，对一些核心问题则无法清晰明确界定范畴，出现了外延概念较大、披露效果不佳的局面。
二、我国金融衍生产品科学发展策略
（一）促进金融衍生产品的国际化发展，强化自主创新
金融衍生产品的持续发展需要引入国际化理念，履行开放管理模式，应引入外国资本实现产品交易。同时应促进我国企业积极参与国际衍生产品市场，拓宽发展领域，丰富国外业务。由衍生市场建设趋势来看，国际化发展目标需要首先对我国金融衍生产品市场进行深化拓展，满足社会需求，促进交易体制与监督管理的有序完善，进而逐步形成衍生产品市场交易核心主体。而在进入国际发展进程后，应有效放宽金融单位、相关企业在金融衍生产品国际市场管理体制，并应准许国外资本有效融入我国市场。实践发展中，还应科学引入创新意识，不应停滞封闭，应在强化基础建设同时，优化提升我国金融市场创新管理水平，推进利率体制面向市场科学更新，创设良好市场格局。同时，应有目的强化商业银行系统定价职能，真正挖掘出契合我国市场特征的衍生金融产品，符合各类企业实践发展目标，并促进金融市场的完善更新与扩充发展。
（二）规范金融衍生市场产品流通交易顺序，优化投资结构
金融衍生产品丰富多样，种类不同，其发展环境状况存在显著区别。因此，在交易中应进行顺序的统筹安排，创设适应性基础条件。对于条件具备的产品应率先推出，对于条件欠缺则应继续完善，应确保稳步推进与深化探索。应秉承场内交易率先进行，逐步推进场外交易原则。相比于场外市场，相关金融交易机构具有较好的风险预控、信用等级、组织规划、设计管理与结算交易显著优势，且显现出公平透明与流动性特征，令成本费用有效降低，并对市场监管极为有利，因此应对其进行优先发展。同时，应将股指与国债期货视为发展核心点位，丰富满足市场需求特征，降低不合理因素状况、抑制不良波动影响，并实现长期发展投资目标。另外应对投资市场完善培育，杜绝同质化现象，应树立多元化发展目标，引入企业与各级投资者至国内外市场管理中，优化公司治理体系，创建完善的金融衍生产品管控体制与风险控制制度。同时对于投资者应展开积极主动培训，令其丰富经验，借鉴国外先进技术、手段，优化衍生金融产品发展综合质量水平。
（三）完善市场立法与管控体系，提升风险预防效能
金融衍生产品具有结构弱势特征，因此应创建完善立法管控体系，规范市场运行，确保金融框架体系的可靠良好与一致发展。同时，应基于金融衍生产品的不同类别，创设针对性法律制度，提升其可控性与实践规范性。监督管控体系建设，应引入集中管控理念，统一创建监管组织。针对银行、保险、市场证券、金融衍生产品流通交易展开全面控制，提升监督管理有效性，注重行业自律发展，并引入非官方力量联合管控，促进金融衍生产品的良性循环与优化发展。针对商业银行，应优化提升其风险预防效能，注重风险因素形成及可能产生的不良影响，促进业务流程的有序开展。并从制度、实践技术与行业人才等层面提升面向场外的综合管控能效。通过对交易对手及相关风险的综合分析，提升信息披露能力，预防不良声誉风险。
三、结语
总之，针对我国金融衍生产品发展现状、市场问题，我们只有制定科学有效的发展策略，强化自主创新、优化投资结构、完善立法管控，才能降低不良风险影响，促进金融衍生产品的持续、健康、稳步投资发展，并创造显著效益。
参考文献
[1]穆静.浅析我国金融衍生工具的法律监管[J].金卡工程，2010(1).
金融风控策略范文5
关键词：集团；风险管理体系；风险管理策略
中图分类号：C93 文献标志码：A文章编号：1673－291X（2010）32－0179－02
企业集团是一个以实力雄厚的企业为主体，以产权联结为主要纽带，辅之以产品、技术、经济、契约等多种纽带，把多个企业、单位联结在一起，形成的多层次和多法人的经济联合体。为保证企业集团健康有序的发展，加强企业集团风险的管理与控制尤为必要。
风险管理是指经济单位通过对风险的确认和评估，采用合理的经济和技术手段对风险加以控制，以最小的成本获得最大的安全保障的一种管理活动。风险管理学源于保险学，风险管理是通过控制对策来处理损失风险的，如果在实施控制对策后损失仍然可能发生，则可运用财务对策。财务对策是将损失转移给他人，或将损失留给组织或家庭内部。但在财务独立经营的资本财务时代，风险管理应当成为财务管理的基本职能。
集团风险管理是指企业围绕总体经营目标，通过在企业管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全集团风险管理体系，包括风险管理策略、风险理财措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。
在风险管理上，集团公司面临着许多单体公司不存在的问题。例如，单元利益导致集团无法协同的风险，环节多、速度慢造成的信息风险和速度风险，风险在集团内部交叉传递和叠加放大带来的新风险管理要求，多部门、多子公司构成的利益团体相互博弈的风险，产业组合和外部环境导致风险复杂化、风险放大和资源摊薄的风险等。
大部分企业对集团风险管理的错误认识分为四种类型：
1．集团风险管理就是对所有的风险进行全面管控，不分主次、不分核心与非核心、不分重大与非重大。
2．风险管理是消极的“无奈之举”，只会消耗资源，不会创造风险价值。
3．认识到集团企业多层级协同风险，或者将多层级协同风险仅作为上下沟通问题。
4．将集团企业多层级协同风险作为集团企业的重大与核心问题来对待，认为信息系统能够解决多层级协同风险。
于是，产生了两种错误的风险管理状态：第一，规避风险。第二，冒风险，事后再进行危机管理。在笔者看来，企业既不要害怕风险，也不要盲目冒风险，而是建立一套风险管理体系，科学地去冒险，在冒险当中，把损失最小化，收益最大化。
集团企业提供全面风险管理体系可以分为以下步骤：
1．风险管理咨询。我们首先必须建立起风险意识，针对所有可能性的因素进行风险评估，然后，根据实际行动进行衡量和报告，最后，将数据汇总，进行风险再评估。
2．制定层级风险战略与建设规划。根据集团战略，结合集团治理体系、管控体系与管控能力，明确风险管理目标，并针对不同层面不同种类的核心风险，引入量化分析工具，确定风险偏好和承受度，保证集团战略整体目标实现的风险管理战略。
3．风险管理组织体系设计。在集团内部职能管控的基础上，融合风险管理对岗位职责的要求，设计集团不同层面的风险管理组织职能方案和相应的职责要求、人员能力框架，补充和完善关键的考核内容和激励机制，构成风险管理有效运行的保障架构。风险管理中各部门的职责分工，见图1。
4．风险管理流程与制度设计。基于集团现有的集团管控机制，将全面风险指标按照流程的关键风险控制点分解到各层级各职能部门，纳入集团管控机制，形成风险管控贯彻与日益完善的风险管控机制。并基于集团现有的内控流程，结合已评估出的风险，找出流程中的关键风险控制点，梳理并细化具体控制内容，修改制度，强化业务和管理流程中的内部风险控制。
5．风险管理信息系统与文化建设。帮助企业设计、实施具有风险数据集中、风险影响统计分析、风险及时报告、风险控制跟踪等功能的风险管理信息系统。统一集团各层面的风险意识和风险语言，培养企业员工的风险责任感，建设与集团风险战略相符合的风险管控文化。
风险管理策略分为以下几种：（1）承担――不设防或是有计划的风险承担；（2）规避――无为、冒险或低风险都是风险规避手法；（3）转移――用保险或投资结构、合约来转移风险；（4）对冲――通过承担多个风险，使相关风险能够互相抵消的方法，使用该方法，必须进行风险组合，而不是对单一风险进行规避，控制；（5）补偿――用风险补偿机制进行创新；（6）控制――控制风险因素或发生的频度和程度。
大集团的风险管理策略首先是基于风险的分散和对冲（图2），用风险补偿来发展集团的风险管理是非常重要的。风险管理对任何性质、类型和规模的企业都是非常重要的，是企业在发展的任何阶段都必须考虑的。良好的风险管理体系和措施，可以确保企业在任何情况下都能将经营继续下去，减少损失，并努力降低企业的风险成本，提高股东价值。
除此之外，以下方法也较为常用。
1.预防。金融风险的预防是指在风险尚未导致损失之前，经济主体采用一定的防范性措施，以防止损失实际发生或将损失控制在可承受的范围之内。风险的预防是一种传统的风险管理方法，具有安全可靠、成本低廉、社会效果好的特点，可以实现防患于未然，对信用风险、流动性风险、操作风险等十分重要。因此，通常运用于银行和其他金融机构的信用风险和流动性风险的管理中。
2.风险。金融风险的规避是指经济主体根据一定原则，采取一定措施避开金融风险，以减少或避免由于风险引起的损失。风险规避策略的实施成本主要在于风险分析和经济资本配置方面的支出。此外，风险规避策略的局限性在于它是一种消极的风险管理策略。规避与预防有类似之处，二者都可使经济主体事先减少或避免风险可能引起的损失。不过，预防较为主动，在积极进取的同时争取预先控制风险，而规避则较为消极保守，在避开风险的同时，或许也就放弃了获取较多收益的可能性。例如，当经济主体在选择投资项目时，尽可能选择风险低的项目，放弃风险高的项目，而风险高的项目往往也可能有较高的预期投资收益。银行在发放贷款时，倾向于发放短期的、以商品买卖为基础的自偿性流动资金贷款，而对固定资产贷款采取十分谨慎的态度。规避可以应用于信用风险、汇率风险和利率风险管理。
3.风险自留。风险自留是指企业自我承担风险。假如由于某些金融因素的改变会产生损失，企业将以此时可获得的所有资金偿付，以使损失减小或消失。通常情况下，自留可以是有计划的，也可以是非计划的，且可以预先为可能发生的损失留存资金或不留存。计划自留是指有意识地对预计的风险的自我承担。采取计划自留策略一般是因为它比较便利，有时也是在比较了各种方法之后结合企业自身能力而作出的决策。非计划自留是人们没有预计到风险会产生而形成的。但有时即使预计风险会发生，而风险造成的最大可能损失被低估，也仍然发生非计划自留。
金融风控策略范文6
摘要：金融理财产品的风险直接影响到金融行业乃至区域社会经济的平稳发展，充分运用会计核算工具可以有效应对金融理财产品的风险问题，进而为金融理财行业的稳定、健康发展作出应有的贡献。
关键词 ：会计核算；金融理财；风险管控
金融业是现代经济的核心，其安全性直接关乎到国家经济安全和社会稳定。金融理财产品是金融业的核心组成部分，金融理财产品一旦发生风险问题，其会为整个社会经济发展带来不可估量的后果。经作者研究认为，会计核算具有强大的账务核算体系，其在金融理财风险防范与管理方面具有得天独厚的优势，深化利用会计核算工具加强金融理财产品风险防范与监控管理具有非常重要的现实意义。
一、会计职能具有风险防范与监控的功能
（一）会计核算功能具有风险识别功能
会计核算功能是会计职能的重要体现，它通过一整套严密的核算体系可以对企业的运营情况进行深入的分析。当前企业会计核算管理可以利用现代信息技术对大量的财会数据进行系统分析，以达到企业环境分析、企业战略分析、企业所面临的市场分析功能。因此，从这个意义上说，会计的核算功能已经不单纯的进行数据记录，它可以成为企业风险识别的利器。
（二）会计具有监督职能
会计监督是以国家财政经济法律、法规为依据，是保证国家财政经济法律、法规顺利进行的重要保证。首先，会计监督需要以财政经济法律、法规为依据。会计监督涉及到多方利益，要维护好国家、社会公众以及本单位的合法权益就有必要以财政经济法律、法规为依据，从而对经济活动作出正确、合法、合规的判断。其次，会计监督存在多样化形式。为保证各单位经济活动的正常进行，各单位除了可以对其经济行为进行内部会计核算监督外，还可以接受国家审计、外部社会的审计监督。
（三）会计具有参与管理的职能
财务部门是企业运营过程中最为重要的组成部门之一，通过财会信息的收集与整理可以对企业经营情况进行一个系统的分析，从而为领导决策提供最基本的支持与建议。对于一些规模较大的集团公司而言，集团总部可以利用财会手段对其下属公司进行管控。
二、金融理财产品风险管控存在的问题分析
（一）金融理财产品风险管控重视环节有待拓展金融理财产品的风险可以从理财产品、理财产品市场环境、操作等几个环节来把控。但目前多数企业在其推出金融理财产品后并没有从这几个维度来考虑产品可能面临的风险。因此，研究认为只有加强理财产品、理财产品市场环境、操作等对这些风险控制环节的重视才可能实现整个金融理财产品的风险控制。
（二）缺乏全生命周期式金融理财产品风险管理体系
对于金融理财产品的风险管理应该时时做到事前预防、事中监控、事后评估。但从我们的研究中可以看出，目前多数金融理财企业在金融理财产品推出过程中并不注重产品风险的事前预防和事中监控，多为“秋后算账”式管理。首先，在金融理财产品开发前，缺乏对相关产品的市场环境进行全方面探索，没有初步判断出该金融理财产品的市场空间，可能面临的风险情况。其次，在金融理财产品推出后没有重点考虑该产品的具体操作情况。整个金融理财产品操作过程存在大量的安全隐患。最后，缺乏必要风险评估机制。没有对风险问题进行很好的归纳总结，对后续工作不具有参考性。
（三）金融理财产品风险管理信息化手段应用水平低
现代信息技术可以为企业管理提供多元化的管理手段和方法，但目前金融企业中较好应用信息化手段的企业还较少，而那些已经在企业内部实施信息化管理的企业同样也面临着诸多问题。首先，企业信息化应用程度较低，不具有风险管控标准。金融企业在信息化应用过程中已经不能满足只在财务管理环节上投入现代信息技术了，它需要拓展到企业运维的各个方面去。其次，金融企业产品普遍都是品类较多元、业务板块较多，因此其在推行信息化管理手段时并不总是同步的，这就容易形成信息化技术、管理标准不统一，制约了金融理财产品风险管理的有效性发挥。
三、金融理财产品风险管控对策
（一）以产品全生命周期的视角来监测金融理财产品的每个环节风险
要完善金融企业金融理财产品风险的管理可以以金融理财产品的全生命周期的视角对金融理财产品的风险进行监控，有所侧重地提出重点改善对象。首先，在金融理财产品设计期，要充分考虑产品的内外部环境、产品的市场空间、政策支持力度等，依据环境分析开始走会计审批流程。其次，在产品开发阶段，每一笔费用都要达到凭证齐全。以会计核算准则为标准从不同的维度来把控理财产品的风险管控。最后，在产品推向市场后，可以从会计核算视角出发，分析每一项经营账目，从而可以实现风险的精细化管控，为极具针对性的解决对策提出提供依据。
（二）利用全面预算管理方法实现金融理财产品的风险管控
在每个会计核算期要对企业的经营预算和财务预算进行科学的计算和审核。而在预算计算的过程可以引用零基预算方法，即不以往年的预算为基点，机械地加上几个百分点形成后一年的预算。而是通过全面分析前一年的企业经营状况、金融理财产品运营情况，预测分析未来一年企业发展面临的环境以及相关金融理财产品的运营情况，从而做出零基准的成本预算。这种零基预算具有切合实际、操作性强等特性，比较适合我国金融企业的金融理财产品风险管理的实际需求。
（三）创新风险防范手段，提高风险防范和控制能力完善我国企业金融理财产品的风险管理需要创新
风险防范手段，提高相关单位的风险防范和控制能力。首先，利用会计核算工具统一风险管理政策。依据实际情况统一制定能够抑制金融企业金融理财产品风险的管理政策。每个政策都必须从金融企业的特性出发，符合该组织的业务规范、经营特性、产品单元操作流程等。
并且在政策过程中要明显每种金融理财产品风险的等级、标准以及应急策略。其次，提高操作风险管理技术。
充分利用现代信息技术，以会计核算视角出发重点推进信贷管理系统、财务管理系统、资金管理系统等业务系统。以现代信息技术辅助企业会计核算制度，从而为企业金融理财产品风险管控提供可行性路径。
总之，会计核算制度对金融行业的发展具有重要的影响，可以有效防范和监控金融理财产品的风险。研究认为在运用会计核算工具时可以引入全生命周期理论、零基预算等理论来强化金融企业的金融理财产品的风险防范与管控，从而推进金融理财行业的稳定、健康发展。
参考文献：
