前言：中文期刊网精心挑选了保险行业的风险管理范文供你参考和学习，希望我们的参考范文能激发你的文章创作灵感，欢迎阅读。
保险行业的风险管理范文1
关键词：新会计准则；保险行业；影响；应对措施
一、新会计准则的实施背景
2006年2月15日，我国财政部出台了39项会计准则，充分弥补了就会计准则的多处空白，实现了我国会计制度的重大突破，能够更加真实的反映各项财务会计状况，为满足各利益相关者的切实需求提供了有效的制度保障。新会计准则的更改内容中有直接关系到保险行业财务会计工作的，给我国的保险行业会计处理带来了新的影响与变化，保险行业应当积极采取相应措施进行应对。
二、新会计准则给我国保险行业带来的影响
通过分析我国保险公司的运行机制以及新会计准则在保险行业的发展现状，本文认为新会计准则给我国保险行业带来的影响主要表现在以下几个方面：
（一）对保险行业投资决策的影响
新会计准则实施前，公司业绩的评价都是以账面价值为基础进行核算的。新会计准则的一个重要改变就是将公允价值的理念引入进来，这样就极易导致公司业绩产生更大的波动。为了实现稳定公司盈利的目的，有的保险公司可能把更多的金融工具划分到“持有至到期的投资”类别中去，或者采用降低某种金融工具短期交易量的方式将它们划分为可供出售的金融资产，上述这些做法都有可能导致保险公司原来投资决策的变化。[1]有些保险公司或者可以考虑在某个特殊时点将所持有的部分金融工具实施套期，从而实现降低利润波动性的目的。新会计准则中明确规定，保险公司资产组成中的大部分金融资产都应当以公允价值的形式来计量。就我国会计准则的未来发展趋势来看，从国际财务会计报告的发展路线来分析，保险负债也可能会采用依照公允价值计量的方式来进行管理。这样一来，保险公司就应当采取更加有效的方式来加强公司的资产负债管理，从而有效降低公司财务报表的中利润的波动性。
（二）对保险行业收入和股本计量的影响
新会计准则实施前，保险行业执行的是按照不超过2.5%的评估利率标准计提责任准备金。而新会计准则在计提准备金方面做出了新的规定，为了适应这一变化，保险行业应当将自身的准备金核算方式进行重新确定。如此一来，对于那些关系到公司准备金提取比例的假设就会发生经常性的变化，这极易导致公司财务会计报告中准备金项目的稳定性降低。
保险公司，尤其是人寿保险公司，其财务会计账面上都存在一定的长期负债项目（也就是保险准备金）。市场利率的不断波动也会引起公司长期负债价值的不断波动。但是，与之相反，大多数保险公司在负债的会计处理方面总是将负债一项作不变的处理，最终会导致保险公司财务会计核算与公司实际价值相背离问题的产生。
银行业与保险业之间的非对称性越发凸显出来。由于保险行业的利润受益与股本价格具有更大的波动性，这必然会引起银行业发展的波动性，这一问题在一段时间内是必然存在的。[2]但是，这种银行业的波动性是单纯由于会计因素引起的，而与保险行业的各项经济基础要素的发展变化毫无关联。
由于保险公司的预期收入与股本价值的波动性不断增加，就会导致保险公司的股票价格与资本成本受到影响。为了稳定股价与资本成本，保险行业可能需要加大财务信息的披露力度，从而有效的向利益相关者进行信息沟通，从而赢得更多的支持。
（三）对保险行业风险控制的影响
保险公司所面临的风险是长期存在、难以避免的，这主要在于以下两个方面的原因：一方面是由于受到银行利率、股票市场价格以及人口死亡率等多个因素的影响，需要对保险公司资产负债的灵敏性进行分析，对保险公司的财务信息披露提出了更高的要求；另一方面是由于对公司期权以及保证产品采用公允价值进行价值评估，倘若分配给参保客户的期权与保证产品所假设的价值评估发生了变化，那么保险公司的财务会计报表就必须要调整负债项目。
保险公司的经营者应当有效提高参考客户以及其他利益相关者的风险意识，使他们能够意识到风险也是有价值的。因此，保险公司应当增加更多的人力来进行风险报告的调查与编制，其分析重点应当包括关于现金流灵敏度以及财务风险集中度等两个方面的内容。除此之外，有些保险公司还应当加强一些业务与投资方式的开发来稳定收入与股本。
（四）对保险行业偿付水平的影响
新会计准则关于不同项目的核算基础进行了新的规定，这就导致保险公司的实际偿付水平以及监督管理水平受到较大的影响。其中，最为显而易见的就是由于公允价值计量方式的引进，使得金融资产在进行价值确定时对公司的实际偿付水平产生较大的影响。[3]除此之外，由于保险行业偿付水平相关科目都是以旧会计准则为基础进行设置的，新会计准则的实施也会导致保险公司偿付水平信息报表设计准则的变化。
（五）对保险行业股利决策的影响
新会计准则对保险行业股利决策的影响集中体现在对为实现收益与损失的确认方面。新会计准则明确规定在进行企业利润表的编制时，应当建立在企业可实现的现金流数额的基础上，充分考虑企业利润分配的延续性以及对企业投资者的影响。保险公司的账面利润主要由公司自身的经营水平以及公司所处环境实现的利润两个部分组成的。所以，保险行业的管理者在进行企业股利分配时，首先应当将公司所处内外部环境的各方面影响因素进行充分的考虑，树立公司利润分配是以现金流量额度为基础而不是以账面利润为基础的科学理念。
三、保险行业应对新会计准则影响的对策措施
针对上述部分关于新会计准则给我国保险行业带来的影响的分析，本文提出以下几个方面的对策措施，以期能够对我国当前保险行业在新会计准则环境下的持续健康发展提供一点可借鉴之处：
（一）变革保险公司的原有核算体系
新会计准则在保险行业的实施给保险公司原有的会计核算体系带来了极大的影响，这就需要保险公司 变革原有会计核算体系中的会计科目、核算方式等内容。保险公司原有会计核算体系的变革需要公司财务会计部门、技术支持部门以及经营管理部分等多个方面的协调配合，只有这样才能保证新会计准则在保险公司的有效健康实施。
（二）将战略管理会计与风险管理技术有机结合，合理运用
就我国目前的保险行业发展现状来看，我国的保险行业已经进入到全面风险管理阶段，开展资产与负债的统筹管理是保险行业财务会计工作的发展趋势。现代金融理论与实践的发展与创新对保险行业的战略管理提出了新的要求。金融超市的出现以及金融产品多元化趋势的发展，促进保险行业应当将公司的风险管理水平不断提高。基于这一现状，保险行业的战略管理，应当充分结合公司未来业务的风险管理技术，对现有风险管理的精算技术、利率模型、信用模型、资产负债模型等加强技术完善，从而有效实现公司战略的科学调整。[4]保险行业的战略管理会计应当是对从立项、设计、生产到销售的全过程进行管理。在保险行业不断发展的新形势下，首先应当加强对市场的动态研究，从而迅速适应激烈的市场竞争。立足保险行业的未来发展来看，战略管理会计与风险管理技术的有机结合与合理运用将共同促进我国保险行业的快速发展。
（三）积极进行保险产品的多元化开发
由于对保险风险与非保险风险提出了分拆与单独计量的要求，这无疑就导致保费收入的计算口径发生的改变，并逐渐与国际通用做法相接轨，将主要影响非传统寿险产品的设计。针对保险行业收取的万能险、投资连接险中与保费一起收取的投资性质，以及长期寿险保单业务中收取的储蓄性质的金额应当进行负债类会计处理。保险公司在进行这类保单的设计时，为了实现较高的保费增长水平，可能会进行一些技术方面的改变，使该项保单的投资性得到一定的弱化，提高保费的保障部分，或者使投资风险与保险风险难于区分，不能单独计量，以期尽量使其能够计入保费。
（四）明确均衡准则与巨灾准备之间的划分界限
伴随着我国保险市场的不断开放以及保险公司的不断上市，满足社会公众的信息需求是保险行业得以持续发展的必然要求，监管者的信息需求也毋庸置疑。基于这一现状本文认为，必须要将均衡准则与巨灾准备进行分离，我国新会计准则的实施不应当以实现某种经济后果为目的，而应当致力于满足使用者的信息需要，[5]监管者可以要求承保人提供与监管相关的信息。
（五）构建科学完备的同业交流平台
为了保证我国新会计准则的成功推行，我国保险行业应当提高专业人才的培养力度，加快相关财务信息系统建设，并在此基础上注重相关数据信息的积累。我国新企业会计准则的实施不仅关系到公司的财务管理部门，也关系到公司的管理者、信息研发部门以及劳动人事部门等多个领域。基于这一现状，本文认为，保险行业新会计准则的实施是一项复杂的综合性的系统工程，需要公司内部多个部门的通力合作。在这一过程中，加强保险行业财务会计人员的专业素质培养是做好新会计准则推进工作的重要环节。保险行业各公司都应当加大熟悉资本市场、高级计量技术人才的引进和储备力度，从而有效适应会计准则国际化的需要。除此之外，保险行业还应当加大信息系统建设的投入，加强相关历史数据信息的积累，为我国新企业会计准则的全面实施提供有力支持。
参考文献：
[1]董淑珍,杨晨.新会计准则对保险经营和监管的影响研究[J].华北金融,2009,(03).
[2]王金玲,郭路路,关明宇.新会计准则对保险监管的影响[J].现代经济信息,2009,(08).
[3]郭建维,马广奇.保险公司财务会计与新会计准则的比较分析[J].商业经济,2010,(02).
保险行业的风险管理范文2
关键词:保险公司;风险管理;理论
在当今国际金融市场上，保险行业的竞争日趋激烈，众多保险公司通常通过降低保费来留住客户，从而导致承保利润越来越低，这就使得保险投资的重要性日益凸显，注重保险投资不仅可以保证保险行业的正常运转，还会保障保险行业利润的不断增长，但保险业的投资具有一定的风险性，所以研究者们对保险投资风险的研究显得尤为重要。就目前来看，关于保险业投资风险的研究需要解决的问题主要集中在几个方面:
一、保险行业实施风险管理的必要性
保险公司进行风险管理主要有以下原因:第一，企业经理人的自我利益对风险管理有一定的影响。如果企业经理人持有企业一定的股份，成为保险公司的股东，那么他在进行企业的风险管理时就会选择比较稳健的风格，从而将企业投资风险降到最低，所以，企业需要进行风险管理。第二，税收的非线性。税收的非线性指的是如果企业收入平稳，可以有效降低税收率，从而降低企业的经营风险，提升企业价值，所以，保险公司需要通过风险管理来降低税收率。第三，财务困境成本。财务困境成本是指如果企业面临破产或者财务出现问题时，企业的成本就会不断上升，所以，企业要通过企业风险管理尽量避免上述情况的出现。第四，资本市场的非完全性。资本市场的非完全性是指由于投资具有可变性，当投资出现变动时企业可能没有充足的资金进行新的投资，所以企业应当通过加强风险管理来面对投资带来的风险。
二、如何对保险公司进行风险控制
在对保险公司进行风险控制时，要针对不同的风险采取不同的措施。保险公司金融风险的分类:
1、精算风险，指金融保险公司因为售出保险单或者承担债务进行融资而带来的投资风险。
2、系统风险，指因为市场系统存在变化风险而引起的保险公司资产负债而带来的风险。
3、信用风险，指由于债务人无法偿还保险公司的债务从而带来的风险。
4、流动性风险，指保险公司在面临资金周转时由于资金紧缺周转不开的现象。
5、操作风险，指的是由于保险公司对理赔的处理不当或者违反了监督管理要求而产生的风险。
6、法律风险，指由于保险公司相关人员违法而产生的风险。
那么，面对上述风险，应该采取不同措施进行应对。
1．精算风险的控制:精算风险的控制是保险公司的业务范围之一，它存在一定的概率性，所以要对精算的过程进行总结，通过提升控制的高度(从实际操作到控制理论)来降低精算的风险。
2．系统风险的控制:利率风险是保险公司在系统风险中面临的最重要的风险。所谓利率风险指的是市场利率的变动对保险公司承保业务和投资业务产生的影响。为了消除或减小这种影响，可以定量的分析利率和资产与负债的关系，此种方法的最终目的是规避风险。所以，有时虽然风险降低了，但企业的利润也会随之下降。如何将利润与规避风险完美结合还需要进一步研究。
3．信用风险的控制:要想降低信用风险就要要严格要求保险业务人员，要求保险业务人员在签订保险合同时要对客户进行全面考察，避免与信用不良客户签订合同，从而带来不必要的不良应收账款。
4．流动性风险的控制;要想控制好资金的流动性风险，就得要求保险公司保留一定的现金或者容易变现的流动资产，以备不时之需。
5．操作风险的控制:一方面要提高保险公司管理人员的业务素质，在进行理赔时严格按照相关规定，杜绝由于理赔不当而带来的风险;另一方面加强监管力度，避免由于监管不当而带来的投资风险。
6．法律风险的控制:保险公司应该严格按照法律办事，同时不断提高企业管理者和普通员工的的法律素养，不做违法之事，尽量避免由于违法而带来的企业风险。
三、保险业投资风险理论研究的关系
首先，投资的风险和承保的风险之间具有一定的联系;其次，投资的风险与企业的资本结构具有一定的关联性;再次，投资的风险与人之间也有一定的关系。作为投资主体，保险公司在经营过程中存在的最大风险就是利率风险，即保险业务受到市场利率因素影响而带来的风险，为了解决这一问题，保险公司可以采用资产/负债匹配管理法，从定量角度来研究保险公司利率风险的问题，当然，在采取该种方法时，也必然会影响到保险公司的利润，如何协调好风险与利润的关系是理论界需要重点解决的难题。在保险公司风险管理上，可以采用几种技术工具，即标准化与财务报告、设定承包职权、制定投资指导方针、设置激励机制，全面考虑到保险经营中存在的市场风险、利率风险与资产负债匹配风险，与保险商、高层管理人员签订好激励合同，提升他们的风险管理意识，采取这种综合性的管理措施，可以将保险公司的风险降低至最小化。
四、结语
总之，保险公司的投资具有一定的风险，虽然人们在风险投资的研究上有了很大的进展，但是当前还有不少问题需要解决，比如说影响投资风险的因素很多，它们各自影响力所占的比重是多少;如何在保险公司规避投资风险的同时实现投资利润的最大化等等。对保险公司投资风险的研究不仅要靠相关机构的研究人员，还应该使保险从业人员加入进来，总结他们的实践经验，为研究提供充足的根据。所以，保险业风险投资研究还有很长的路要走。
作者:肖毓 单位:成都树德中学
参考文献:
［1］冯佳．降低经营风险，加强内控管理———浅议保险公司风险管理［J］．天津市财贸管理干部学院学报，2010(03)．
［2］车辉，李思捷，王晓葛，赵阳．基于全寿命周期的保险产品风险管理问题研究［J］．保险研究，2010(08)．
保险行业的风险管理范文3
金融业中最重要的支柱之一就是保险行业，保险行业的资本消耗比较快、比较高的一个行业。大多数的保险公司，都是因为发展的速度太快造成资金不足的现象，这是保险公司要面临的重要难题。伴随中国发展程度不断的加深，以及保险市场的更深层次的开放，国内保险机构即将面临的竞争越加激烈，保险金融方面的集团采用综合经营模式已经势在必行，因此其产生的风险管理显得非常重要。
一、风险管理的概述
风险管理除了防范风险之外，还有包括减轻风险带来的经济损失的一些措施。风险管理是一门具有前沿性的科学管理，使企业的分析管理形成一个新阶段的管理科学。与之前的风险管理相比较，新阶段的风险管理最显著特点是具有风险处理机制，出现转移风险、分散风险的保险市场和证券市场。
当前出现很多国际金融的机构利用经济资本这个工具对金融活动进行风险管理。国家的银监会已经开始探究“资本工具的创新”的相关问题，关于资本工具的创新配套对策进行一个前期的研究。在国际上，银行业和保险业都在这个领域展开了深入的探索和研究。所以，金融机构实行经济资本的管理已经成为主流的趋势。
二、平安保险公司的风险特征特点分析
（一）分析平安保险公司的经有状况
根据以上的分析，平安保险公司建立以保险作为核心，非保险金融的业务的单元增加了综合经营的模式，以此实现盈利多元化。再者，综合经营的业务板块间交叉的增多，保险公司资本的使用率开始不断提升。但因为企业新业务单元的增多，而总资本方面的规模不断膨胀，这使得经营企业的风险管理的难度必然增加。
（二）平安保险公司的风险特点
1.资金不足：我国的保险行业和发达国家相比较而言，投资的种类少，投资的组合复杂度低，因此保险企业在运用资金方式也较单一。而平安保险公司也一样存在这种类似的问题。
2.风险类型一般为投资风险：随着我国的保险业务不断在拓展，保险公司在经营方面不再只局限于保险，更多的都是走向投资，以此达到企业的最大价值化。但是企业也要面临的风险由保险的风险转向投资的风险。
3.风险管理方式落后：保险公司有关的风险措施依然是传统业务管理、资金管理、财务管理和信息管理。而传统的管理没有采取信息化管理方式，对风险的管理也缺乏有效性和时效性。
4.金融产品不断创新：保险公司要面临的困难是投资决策增多，这使保险公司在风险管理上具有很大的挑战性。
三、经济资本理论的风险管理运用
经济资本的管理已发展成包括资本充足率、资本回报率和整体风险度量三方面的管理体系，而经济资本的管理是先进管理工具。经济资本是作为风险评价的重要参照，这在风险管理的应用中主要概括成下面几点：
1.产品的风险评估。应用经济资本的评估保险公司的经营活动和保险产品，可量化保险企业所需要承担的风险.
2.公司的资本预算，经济的资本理论要确保公司的经营计划能够正常实施。
3.影响企业保险产品的定价。经济资本的水平能影响到产品的成本，间接地影响到了产品价格。
4.评估风险的限额。若经济资本计算对风险做出一定的回应时，评估的风险限额就会有效地进行风险控制。
5.绩效的评估。经济资本的应用能简化保险公司的绩效评估的流程，进而可以更好地区服务财务。
四、利用经济资本来管理保险金融的政策建议
（一）注重实现速度与效益的统一
过去的保险业务发展具有“轻效益、重规模”的特点，没有实现企业保险业务的速度和效益的统一，现在的保险公司更重视在保险业务方面的发展之路，业务速度被放缓，积极调整公司业务的发展结构，致力于提高盈利的能力水平，重视业务实现效益和速度的相结合。
（二）发展以保险业为核心的综合经营模式
加强企业的保险业务板块的建设，推动保险业务的健康可持续发展，提升企业的产寿保险盈利的能力。国内外的案例说明，保险业务依然是企业盈利的重要来源之一。保险业务需要实现健康的发展道路：其一，自身贡献的利润比较高；其二，业务的快速发展为资产管理的业务提供了更多的运转资金；其三，提高盈利水平，以此提升企业集团资本的实力，对业务的板块扩展起到了支持的作用。
（三）加强后援集中化的建设
后援集中化的建设将会提高投资、保险和金融等板块间的信息资源共享度，以此促进交叉销售事业的发展，创新新的产品，创新服务，提高其余业务流程标准化，提升每个业务的板块运营效率，降低其余经营管理的成本费用，促进各个业务单元的协调效益的发挥。
（四）金融板块格局多元化
我国国内的保险公司在建立多元的盈利格局时，要注重金融业务的板块建设。基金、证券和信托等的金融机构在直接融资的渠道中发挥着重要作用，对快速提高保险金融的集团贡献盈利、整体实力方面有其他业务不具备的好处。我国长久存在间接融资的金融市场，而直接融资比重的提高将是未来发挥的必然趋势。伴随着利率市场的改革是存款利率的市场化改革的深入，间接融资的比率下降，直接融资的比重必然上升，这将为证券业、保险业和基金业的发展带来更大空间。
总而言之，目前关于企业的风险管理的方法，总的来说，主要有资产负债的管理、经济资本的管理和经济偿付能力的管理，在这些类型中有想通之处，风险管理方面有殊途同归，而且许多方法都是可以间接或直接利用对风险管理的考核。保险金融企业集团可从自身发展的战略和每个阶段对企业风险的承受能力来出发，通过正确风险偏好的指导下，有选择地或者综合地使用一些相关的方法。同时，可以根据相关的专业技术方法和模型的要求，依照集团统一的机制运营系统，依靠现代技术的支撑。实现分析和监测各个资产负债的匹配状况，应及时采取有力的措施来进行管控工作，找到企业自身的风险控制和价值增值的契合点，实现企业资产管理的各个项目目标。
参考文献
[1]英晓燕，姚云良.基于经济资本管理的中国保险业风险管理研究[J].金融与经济，2012，43（4）：74.
[2]易志刚，易中懿.基于经济资本管理保险金融综合经营风险研究[J].经济问题，2013，37（5）：53.
保险行业的风险管理范文4
近几年，保险行业的发展突飞猛进。2011年全国保费收入1.43万亿元，2012年1.55万亿元，2013年1.72万亿元，到2014年突破2万亿元；而全国保险业的资产总额2011年底还是6.01万亿元，到2014末已经突破10万亿元。
如此高歌猛进的发展，让保险业内人士备受鼓舞。认为我国的保险行业即将进入黄金时代的言论随处可见，这种观点的确有据可依。
2014年，我国国内生产总值（GDP）为636463亿元，首次突破60万亿元，GDP总量稳居世界第二，成为继美国之后又一个“10万亿美元俱乐部”成员，与此经济地位极不相符的，则是我国保险业的滞后发展。
根据保监会和各省份政府工作报告公布的统计数据，《中国保险报》得出数据：截至2014年底，全国保险密度为1479元/人（237.2美元/人），保险深度为3.18%。
瑞再sigma报告数据显示，2013年，全球市场人均保险支出为652美元。同是保费收入大国的美国、日本、英国和法国2013年的保险密度分别为3979美元/人、4207美元/人、4561美元/人和3736美元/人，而我国保险密度到2014年仅为237.2美元/人，最高相差近20倍。
在保险深度方面，全球保险深度为6.3%，美国、日本、英国和法国2013年的保险深度分别为7.5%、11.1%、11.5%、9.0%，而我国的保险深度在2014年仅为3.18%，差距非常明显。
如此大的差距一方面说明我国保险产业的现有差距，另一方面也可看出我国保险行业还有极大上升空间，保险行业的发展字幕刚刚掀开一角。
2014年8月13日《国务院关于加快发展现代保险服务业的若干意见》出炉，“新国十条”进一步提高了保险业的地位，让保险业的发展从行业意愿上升到国家意志，保险业迎来了发展的重大机遇期。
“新国十条”将原先的“保险业改革发展”换成了“加快发展现代保险服务业”，这明晰地表明，保险业的发展要跳出行业本身，跳出局限性，站在全社会经济发展的大局观谈发展，保险行业也改变其原先单一的金融属性，使得保险的社会保障、社会管理、经济补偿三大基本功能作用更加突出，成为“现代服务业”的重要引擎。
“新国十条”提出现代保险服务业的发展目标：到2020年，努力由保险大国向保险强国转变。保险成为政府、企业、居民风险管理和财富管理的基本手段。保险深度达到5%，保险密度达到3500元/人。这也意味着，保险将成为人们的必需品，在我们这样一个保险发展不足的人口和经济大国，未来5-10年将是保险业发展的黄金机遇期。
在巨大机遇面前，保险行业更要做好自身的准备工作。
我国保险发展程度与发达国家以及世界平均水平相比存在较大差距，其中一个重要原因是我国社会公众保险知识缺乏、保险意识不足。应当加强保险宣传，提升全社会保险意识，让保险行业在国民经济各个领域的渗透程度进一步提高。
另外，要让保险业成长为“现代服务业”，需要其摆脱单一“金融属性”，不仅仅提供金融中介服务，还要提供损失控制、财务规划、损失处置等多种风险管理服务，让保险业与各相关产业、消费者的生活之间加强互动。
保险行业的风险管理范文5
今年10月1日,中国颁布了新《保险法》,对监管、理赔、合同规范、产品创新等都提出了更高层次的要求。而保险公司在更好地适应法律法规需求的同时,更需要重新思考如何实现以客户为中心的未来发展方向。
IBM不失时机地推出了“智慧保险”系列解决方案。12月4日,IBM公司在北京举办了题为“智助保险,慧及未来”的IBM 2009智慧的保险新闻会。IBM保险行业全球战略总经理Mark McLaughlin在分析全球保险行业现状时表示: “为了获得更高的市场份额,保险企业纷纷开始利用信息技术来改善客户体验,更借着商业模式的创新与简化去创造更大的竞争优势。此外,面对诸如欧盟保险偿付能力监管标准II的规章制度的出现,满足法规遵从并实施全面风险管理将成为关键。保险企业倾向于主动提升自身运营的透明度以及风险管理能力去重建投资者的信心,从而避免违规带来的负面影响。”Mark McLaughlin表示。
智慧保险的四维度
IBM将从四个维度入手实施智慧的保险,即智能洞察、灵活企业、渠道优化和绿色未来。
智能洞察是指充分利用收集的企业客户和市场海量信息,通过智能分析与优化提升业务决策支持能力。同时,通过实时、准确地预测风险,制定贴切用户需求并有竞争力的产品、营销和风险战略。灵活企业即指提高保险核心流程、应用和架构的灵活性,增加快速反应的能力; 根据市场条件、法规变化和客户偏好调整产品、规则、渠道、服务水平和组织; 多渠道优化指共享的协作平台使销售、客户服务等业务实现更实时、更个性化的协作;
在“绿色”成为各行各业的新主题时,保险行业也不能疏忽。应根据业务战略和需求对资源进行合理扩展和动态分配,快速对资产进行配置的同时,采用新技术应对不断变化的业务需求来调整产能、节约能源、纸质单据以及整体费用,和客户一起实现可持续发展。成功落实“绿色未来”的保险公司可以通过虚拟基础架构支持业务弹性,节省时间和资源,并从而实现可持续发展。
保险行业的风险管理范文6
[论文关键词]合规经营；保险公司；发展
在保险公司实际经营的过程中，“合规”主要是指公司以及相关的员工行为与国家相关标准、法律法规、监督规定、公司内部制度以及诚实守信的道德准则等相符合，并且，公司在运营发展的时候还要对一些与相关规范相违背的行为进行纠正，从而对声誉损失、法律责任、行政处罚以及财产损失处罚进行有效避免。在我国金融保险行业发展的过程中，对合规经营的重要性一直无法正确的认识，对它的建设力度也达不到相关的标准，因此，在我国保险行业实际运行发展的时候，具有一定的合规风险问题。作为一个与风险时常相伴的行业，保险公司在经营的过程中必须对合规经营的建设力度进行强化。
一、合规经营在保险公司中的重要性
在我国保险公司实际运行发展的时候，对其进行合规经营的构建，可以在一定程度上对公司内部的合规管理中存在的滞后性进行改善，对合规意识进行有效的增强。
（一）推动保险公司的持续发展
在保险公司运行的时候，对合规经营的合理构建可以在一定程度上促进保险公司健康持续的发展。就我国目前的情况来看，保险公司在经营的过程中，其相关的合规经营机制具有一定的滞后性，一些违反国家相关法律法规的现象普遍存在。这样的情况不仅导致保险公司在经营过程中经营风险的增加，还在一定程度上对保险行业的经营形象造成了损害，导致保险行业在发展的时候公信力普遍较低，从而使保险公司的长期发展受到了阻碍。因此，想要促使保险公司的长期健康发展，就必须对公司的合规经营建设力度进行加强，促使一些经营风险得到有效地避免和化解，为保险行业树立一个良好的形象，从而使保险公司在经营的过程中得到健康良好的发展。
（二）培养工作人员的合规意识
保险公司经营发展的过程中，要注意在遵守国家法律法规的基础上对合规经营机制进行强有力的构建。另外，还要注意对相关的工作人员进行具有针对性的培养和教育，促使他们对内控要求以及监管规定进行有效的了解和掌握，对工作人员的合规自觉性进行有意识的培养以及增强，促使他们能够对公司中的合规责任进行自觉主动的承担，在相关工作实际开展的过程中对违规过失等情况进行有效避免，促使主动违规的事件的发生频率得到一定的下降，从而做到对公司从业人员合规意识的培养。
（三）促使监管政策的落实
在保险公司实际经营发展的过程中，对合规经营机制进行合理构建，还可以在一定程度上促使相关的监管政策得到贯彻落实。在这个过程中，要注意对相关的政策宣传进行开展，重点关注监督检查工作的实行力度，对相关的监管标准、要求以及内容进行有效地提高。另外，在保险公司经营开展的时候，还要注意对监管政策的贯彻和落实，促使公司在对合规经营机制进行建立的时候提供一些有效的建议。
（四）促使监督工作的有效开展
在保险公司实际经营发展的过程中，对合规经营机制进行合理构建，还可以促使公司内部高层管理者监督工作的有效开展。在保险公司内部对合规经营机制进行实际开展的时候，在公司内部出现的一些违规事项需要公司的合规部门直接上报到公司的董事会以及高层管理者。但是，他没有直接否决的权利，从而使一些相关的逃避责任现象得到有效避免。
二、合规经营在保险公司发展中存在的问题
随着时代的前进，我国保险行业得到了飞速的进步和发展，其中，合规经营中潜在的问题也逐渐显现出来。在这一时代大背景下，许多保险公司为了促使自身快速良好的发展，在经营的过程中对国外一些成功的经验进行引进，在公司内部对合规部门进行设立，由此可知，合规经营机制在保险公司的发展中得到越来越高的重视度。另外，在一些相关的管理制度出台后，保险公司在建设合规经营机制的时候得到了一定的指导，但是，在其实际建设的过程中依旧存在一些问题。
（一）问题的表现
在我国保险公司经营发展的过程中，相关的违规事件是普遍存在的，而且其在经营过程中的经营风险也相对较高。近几年，随着时间的推移，我国相关的保险投诉、保险诉讼案件以及保险行政处罚一直处在上升的状态，因为违法违规而被处罚的保险公司较多，因而被吊销资格证以及行业许可证的人员更是大有人在。这一系列事情的发展大多是由保险公司的违规经营以及不规范操作而引起的，在其实际经营发展的过程中，合规经营机制中的问题越来越明显，因此，对保险公司进行合规经营机制的建设成为目前我国保险行业的重要任务。
（二）对相关职能没有明确划分
就我国目前的情况来看，我国企业在对合规管理制度的建设依旧处在初级阶段，在职能方面没有相对较为明确的划分。在保险公司实际经营的过程中，将保费作为公司上下最为重要的，而且还在业务的基础上对公司内部组织机构的主线进行设置，这种行为就在一定情况下造成了公司业务的发展和合规制度的建设出现严重失衡的情况。其中，还有少数的保险公司将公司的经营效益放到了合规经营机制建设的对立面。
另外，在一部分保险公司中，其在对合规管理职能进行建立的时候大多将其分散在了公司内的各个部门职能中，还不足形成体系，从而导致公司在合规经营机制方面没有较好的合力以及协调力。除此之外，保险公司在合规管理资源方面的匮乏，在一定程度上造成了公司内部相关的合规风险管理人员在专业素质以及数量上都不能对其体系进行良好的支持，无法满足公司合规风险管理在实际建设运转过程中的需要。
三、合规经营在保险公司中有效构建的措施
在保险公司实际经营发展的过程中，其相关的企业风险管理的实施是其合规经营机制在实际建立过程中的载体以及基础，其中，在保险公司中对合规经营机制进行建立的时候，主要可以根据以下几个方面进行。
一是，在保险公司实际经营发展的时候，在其公司内部进行独立的合规部门的设立。其中，公司的合规部门在保险公司实际开展的过程中具有合规管理职能的部门，还可以将它称为是内部合规部门或是法律合规部门等，它是公司在合规经营机制建立过程中的重要组成部分。合规部门在实际运转的时候，其主要负责的是对公司内部合规制度的制定以及实施，还有相关的检查监督工作，在一定程度上可以对公司的经营风险进行防范，对其内部各个部门之间的协调发展和沟通以及公司监管部门进行相应的加强等。
另外，因为合规部门在公司内部具有特殊的职责以及职能，所以，为了促使其在实际运转的时候自身的有效性能够得到充分发挥，就必须将公司内部的业务部门、财务部门、审计部门以及合规等相关的部门进行分离，确保合规部门在工作过程中的独立性。
二是，在保险公司实际运行的过程中，加强对其内部合规人才队伍的建设力度。在保险公司对合规经营机制进行合理构建的时候，要对内部工作人员中具有高尚道德品质，在工作的过程中拥有相对较高的实践工作经验、专业技术水平，以及在工作过程中能够反驳专家，敢于质疑，拥有直言勇气的工作人员进行重用和提拔，将其合规人员，保证他们在工作的时候能够在相关法律法规的基础上，对一些问题的应对方案及时提出。
三是，在保险公司实际运行的过程中，对相关的合规经营体系进行建立以及健全，促使公司中的合规文化得到有效培养。在保险公司对合规经营体系进行建立以及完善的时候，还要注意对公司内所具有较高知识水平的讲师队伍进行科学合理的运用，在这个基础之上，还可以对外部法律专家以及监管专家进行聘请，让他们为公司的工作人员开展的合规意识的教育以及培训，促使公司内部工作人员合规意识的不断提高，并将其表现在日常的生活和管理中。
另外，还要注意促使公司内部合规培训教育体系的健全和完善，在公司全体工作人员的日常自觉行为中融入合规意识，促使他们对合规制度自觉严格遵守，从而使合规机制的作用的得到充分地发挥。除此之外，还要注意对保险公司中合规文化的培养，促使公司在经营的过程中得到持续良好的发展。
