前言：中文期刊网精心挑选了员工自评报告范文供你参考和学习，希望我们的参考范文能激发你的文章创作灵感，欢迎阅读。
员工自评报告范文1
我园在顺利通过滁州一类幼儿园的基础之上，继续以《幼儿园工作规程》、《幼儿园教育指导纲要》、《3—6岁儿童学习与发展指南》为引领，优化办园条件，不断提高办园质量和水平，以打造具有农村特色的现代化幼儿园为宗旨，以培养自信、健康、快乐、感恩的幼儿为目标，把幼儿园建成孩子们的快乐之园、家长的希望之园、老师的成长之园。下面我将结合《天长市2019年全市幼儿园业务管理工作考核细则》，从园务管理、保教工作、设施设备、队伍建设、教科研工作、安全卫生工作、贫困生资助七方面，做如下自评：
一、园务管理
我园进一步健全、落实各项规章制度，制定了幼儿园三——五年发展规划，实行园长负责制，成立了园务委员会、家长委员会、伙食委员会等幼儿园基层组织，充分发挥各基层组织的作用，使每一个组织都能发挥在管理工作中的指导作用。
幼儿园各类人员岗位职责明确，有业务副园长，后勤主任、教研组长、年级组长，层层落实，各司其职，按时召开教职工例会，采取民主与集中相结合的方式，集思广益，让广大教职工对幼儿园今后的发展方向、内涵提升献计献策，把各项工作的落实作为教师考核的依据。对于幼儿园的财产物资，有专人负责并管理，财产责任到人，登记造册，期初登记，期末清点，本着谁接手谁负责的原则，在保证各项活动顺利开展的同时，以不浪费为原则，及时维修，及时更新。伙食委员会，一学期一调整，让更多的家长参与到我园的膳食管理中来，坚持每月一会议，每月一公布，让家长走进厨房参观、品尝、监督，切实发挥伙食委员会的监督与管理功能，实现真正意义上的家园共育。
二、保教工作
保教工作是幼儿园的生命线，优质的保教质量是幼儿园赖以生存的前提。我园以《幼儿园工作规程》、《3—6岁儿童学习与发展指南》为指导，坚持“游戏“是幼儿学习的基本形式，结合我园的实际情况，科学合理的安排幼儿一日活动，做到动静交替、户内外交替和集体、小组、个别、自由三交替，满足幼儿每天2小时的户外活动时间和1小时的体育活动时间。
各班在学期初结合园务工作计划从四方面制定班级工作计划，在加强业务管理和指导的同时，让教师养成爱观察爱反思的习惯，每学期要求教师撰写2篇教育笔记，为幼儿建立个人成长档案，对幼儿的发展进行全面的记录，尊重个体差异，因人施教，对个别幼儿有分析、记录及教育过程。大文斗dawendou.com
我园能合理并充分的使用公共活动场地，对园内活动场地进行区域划分，合理有效的利用园内一切空间，创设教育环境，在环境创设中，我园以“立足农村实际、依托乡土资源“为主线，形成各楼层、各班级的独特风格，以树枝、树桩、树叶、麻绳、麻布、稻草、纸板、纸筒、瓶瓶罐罐等为素材，打造具有农村特色的园所环境，另设有美工室、阅览室、科学发现室和多功能室，除每学期的新生托小班外，每个班级的孩子每周都能够到以上三室进行一次活动。
三、设施设备
园区内，塑胶场地、大型玩具、多功能厅、美工室、阅览室、科学发现室等众多设备一应俱全，为幼儿们的健康、快乐、多元化成长奠定了坚实的基础。绿树成荫，风光靓丽的园区之中，空气清新，户外运动场地成为幼儿们放飞自我，寓教于乐的场地。为给幼儿们提供悉心、贴心、舒心的服务，建设有活动室、盥洗室、寝室一体化的空间，并配备了钢琴、电视、空调、饮水机，消毒柜等极大的方便了幼儿生活和游戏。
四、队伍建设
为了给孩子提供更优质的服务，我园现每个班级均达到“两教一保“，有专职的保健员负责全园卫生保健等方面的工作。现有专任教师18名，保育老师9名，保健员1名，厨房工作人员3名，保安2名。一线教师百分之百幼儿教育专业毕业，百分之百取得教师资格证书，百分之百大专（含在读），园长和业务副园长均取得园长任职资格。
我园在加强内部管理的同时，不忘提高教师的专业素养和职业道德，每学期至少开展一次师德师风专题学习，每年年末对教师进行一次职业道德专项考核并记入个人档案，每学期读一本教育方面的书籍，并开展交流活动，畅谈自己的感受，不定期组织教师进行专业理论测试且要求达到优秀。为了让老师们有更高的发展与提升空间，结合我园制定的培训计划及奖励制度，每学期分层次、有针对性的组织教师外出学习培训，尽可能的向上级教育主管部门积极争取外出学习的名额，如国培、观摩等，开展各项技能比赛，如说课、弹唱、舞蹈、绘画等，取长补短，不断提高教师专业技能。
五、教科研工作
我园一直以来坚持保教结合，合理的组织五大领域的教育内容，渗透于生活、游戏之中，教育内容、形式、方法尽可能的体现先进的教学理念，符合《纲要》精神和幼儿年龄特点，每学期根据主题和幼儿兴趣开展一次生成活动，执教不低于两次的多媒体教学活动。每周二、周三定为教研组学习日，由教研组长制定学期计划，安排学习内容，让老师们在学习的过程中各抒己见、畅所欲言，不断提高教研能力，总结经验，推广成果，改正不足。
六、安全卫生工作
我园严格执行各项卫生保健制度，教师和幼儿体检率达100％，并做好体重的评价、记录和干预。幼儿的健康状况良好，预防接种率、常见病、缺点矫治率达标，幼儿生长发育达标，遵守消毒隔离制度，坚持午睡室、活动室每日紫外线消毒，床单、枕套每月清洗或者曝晒两次；定期卫生检查评比，发放卫生流动循环红旗并纳入学期个人工作考核。
幼儿园一直把安全工作作为重中之重，定期进行安全检查，并记录检查情况，发现问题及时处理。我园成立了紧急疏散指挥小组，制定了紧急疏散方案，每学期演练一至两次。每周五由后勤负责人联合保健员、厨师，共同制定营养均衡的带量食谱，食谱制定考虑不同幼儿的生理特点，努力做到营养均衡和色、香、味、美的原则，对食物的购买、贮存和加工严格把关,坚持食物留样48小时。
七、资助工作
我园根据上级要求，成立幼儿资助工作领导小组，对家庭困难的幼儿进行评议和认定，有稳固的资助队伍，按要求开展资助政策宣传，评审程序规范、信息公开，第一时间落实好资金的评定、发放，使有困难的幼儿家庭真正得到帮助，从而把自主工作落到实处。
在上级领导和社会各界的扶持与指导下，在幼儿家长的积极配合和帮助下，在全体教师的共同努力下，我园无论在硬件建设还是在教育教学、卫生保健等方面都有了质的飞跃。现如今的活动场地在不久的将来将满足不了孩子们的需求，在园长的积极筹划和努力下，我园南侧一块三亩空地已经确定为幼儿活动场地，即将进入全面施工阶段，新的活动场地将给孩子们带来更大的活动空间，我园也将成为孩子们的快乐之园。
员工自评报告范文2
摘 要：目的：观察肺瘤平膏及其拆方干预体外培养体系中Dc抗原递呈功能的作用并探讨其分子机制。方法：建立体外人血PBMc诱导分化成熟Dc的诱导培养体系，从健康人外周血中分离获得PBMC，采用多种细胞因子(TNFα、IL-4、GM-CSF)联合诱导，获得了分化与功能相对成熟的DC，并采用流式细胞仪检测技术，对肺瘤平膏及其拆方含药血清干预成熟DC与抗原递呈功能相关表面分子表达，及其对DC分泌IL－12水平影响进行初步研究。结果：肺瘤平膏可上调DC与抗原递呈功能相关膜分子MHC-Ⅱ、CD80、CD83、CD86及CD40的表达，并促进Dc分泌IL-12水平，其芳中扶正部分的作用不容忽视。结论：在扶正培本治则指导下的肺瘤平膏能够调节DC抗原递呈功能，提高机体的抗肿瘤免疫监视功能。
关键词：树突状细胞：肺瘤平膏：抗原递呈
树突状细胞(Dc)是目前体内已知功能最为强大的抗原递呈细胞(antigen presenting cells，APC)，其最显著的特征是能摄取、加工及递呈抗原，刺激初始型T细胞(naive Tcells)的活化和增殖，从而启动机体早期特异性抗肿瘤免疫应答。由于DC对细胞毒T细胞(CTL)识别并杀伤肿瘤细胞，以及正常机体免疫监视功能有着十分重要的意义。本研究通过对肺瘤平膏及其拆方干预健康人外周血经多种细胞西子(TNFα,IL-4、GM-CSF)联合诱导分化成熟DC膜分子表达，揭示该药调节早期抗肿瘤免疫作用机制。
1 材料和方法
1．1 材料
正常人新鲜浓缩白细胞：由北京市红十字会中心血站提供。
1．2试剂及仪器
Ficoll，Biosciences公司提供；Foetal calf 8erlLrn，Sigma公司提供；MHC-Ⅱ(FITC)F-Mab、CD40(FITC)F-Mab、CD80(FITC)F-Mab、CD83(PE)F-Mab、CD86(PE)F-Mab由Biolegend公司提供；rhTNF-α、rhIL-4、rhGM-CSF由TBDSCIENCE公司提供；IL-12兔抗人ELISA试剂盒，由武汉博士德生物工程有限公司提供。
FACSort流式细胞仪，美国Becton Dickinson公司生产；LP400型全自动酶标仪，为法国巴斯德公司产品。
1．3 方法
1．3．1 肺瘤平膏及其拆方含药血清的制备分别制备肺瘤平膏全方、益气方(黄芪、党参)、解毒方(白花蛇舌草、草河车、败酱草)、益气解毒方(白花蛇舌草、草河车、败酱草、黄芪、党参)中药的含药血清，具体方法如下。
①药物：肺瘤平膏，由中国中医科学院广安门医院制剂中心统一制备，批准文号：(98)京卫药研字[058]DF-1657号；经生理盐水稀释为终浓度为1.71g／mL后备用。其余各拆方草药均购自广安门医院中药房，剂量以原方为准，制成浸膏后备用，其终浓度为分别为含生药2.32、3.62、2.77g/mL。②动物：大白兔。③血清采集方法：大白兔随机分为5组，分别于空腹时灌服生理盐水和各组中药汤剂10mL，中药用药剂量均按照动物体表面积折算成等效剂量，连续给药4天，共计7次，末次给药后2h从兔耳缘静脉采血8-10mL，离心取上清夜，将同组兔血清混合，56℃水浴灭活30min，0.22μm微孔滤膜除菌，分装，置于-20℃冰箱中保存。
1．3．2 DC的培养与鉴定①DC培养：采集正常人外周血浓缩白细胞，Ficoll―Hypaque密度离心分离PBMC，将经分离得到的PBMC，置入37℃5％CO2培养箱中培养2h。采用贴壁法，去除巨噬细胞，加入含有细胞因子完全PMI一1640液(含IL-4 IOOU／mL、GM-CSFIS0ng／mL、TNK-αS00U／mL)。置入37℃，5％C02培养箱中培养，隔日半换液。在倒置显微镜下每日连续观察细胞的生长状态及形态变化。待成熟后，1％胎盘兰染色，光镜下细胞计数后，根据需要，将细胞数调整到1×106／mL备用。分别用MHC-Ⅱ(F1TC)、CD80(F1TC)、CD83(PE)、CD86(PE)、CD40(F1TC)标记后，常温下静置30min，加入PBS，1500r／min，10离心洗脱，流式细胞仪检测其纯度及表达。
②DC形态学特征及组化鉴定：光镜下形态学特征观察：于倒置显微镜下，每日观察细胞的生长状态及形态学变化，并拍照记录。扫描电镜观察：将培养第10天收获得到的DC滴于多聚赖氨酸包被的玻片，37℃温育4h后，用2.5％戊二醛固定1h,0.01M PBS冲洗3次后，1％锇酸固定90min，梯度30％、50％、70％、90％、100％乙醇脱水，扫描电镜观察细胞形态，摄片。
S-100蛋白免疫组化染色：吸取培养第10天的DC。均匀涂片，I抗用鼠抗人S-100单克隆抗体，按SABC-AP常规免疫组化方法，进行染色。对照组用PBS代替I抗。中性树酯封片。光镜下观察200个细胞并计算阳性细胞的百分率，摄片。
1．3．3 DC表面分子流式细胞仪检测成熟DC分为6组：全方组、益气方组、解毒方组、益气解毒方组、DC对照组及单核细胞组。于DC培养第4天，细胞中加入相应的中药含药血清1mL，空白血清组加入不含药血清lmL，终浓度约为17％；DC对照组及单核细胞组中加入不完全1640液1mL；隔日半换液。每日倒置显微镜下观察其生长状态及形态的变化。
采用双标法，将培养第10天PBMC及IX：分别采用MHC一Ⅱ(FITC)、CD80(FITC)、CD83(PE)、CD86(PE)、CIMO(FITC)FITC威PE标记的荧光探针，常温避光，反应30min。洗脱未结合探针，流式细胞仪测定。FITC―IgG1、PE-IgGl阴性参照抗体(购自Biolegend公司)。同样实验重复3次，取均值，记录结果。
1．3．4 DC培养上清分泌IL-12水平的检测于培养第10天收集各组DC，离心后吸取上清，按照人血清IL-12ELISA试剂盒说明书，常规操作；室温下，用酶标仪于530nm波长处，检测OD值；根据标准曲线，换算成IL-12含量(pg／mL)。
1．4 统计学方法
采用t检验和方差分析。
2 结果
2．1 DC鉴定
2．1．1 人外周血来源DC的形态学特征观测 倒置显微镜观察：在培养初期细胞贴壁生长，有的呈簇状聚集，第3日细胞逐渐散开，并从壁上脱离，细胞形态各异，有的呈梭状，以悬浮生长为主。培养5天后，胞体明显增大，大小约
为单核细胞的2-3倍，形态不规则，异型性较大，细胞表面伸出伪足或呈毛刺状，呈现典型的树突状细胞形态特征。扶正方组细胞体积及核仁增大明显，有的细胞伸出较长的树枝样突起；而未经对照组的DC，仅个别细胞有突起，胞体也较前为小解毒方组细胞贴壁较多，生长状态欠佳；其他各组细胞在数量和形态上与对照组无显著差异。
2．1．2 DC扫描电镜形态学特征扫描电镜下可见，成熟DC细胞形状不规则，细胞表面可见大量的折叠结构，可见球茎状，泡状，薄片状，丝棒状等突起，长短粗细不一。
2．1．3 DC表面分子S-100蛋白免疫组化染色光镜下观察，阳性细胞浆着色较深呈紫红色，胞核为淡橙红色，胞体不规则，边缘有突起。细胞阳性率＞99％。
2．1．4 体外单核细胞与成熟DC膜表面分子表达的变化在富含GM－CSF、TNFα、IL－4的诱导体系中培养10天，与非诱导培养的PBMC比较，成熟DC表达MHC-Ⅱ+99.5％、CD80+99.2％、CD83+99.42％、CD86+93％、CD40+96.96％。而体外培养的单核细胞低表达MHC-Ⅱ41.1％、CD80 27％、CD40 28％，不表达或极低表达CD83、CD86及分子等成熟DC的膜表面标志。
2．1．5 肺瘤平膏及其拆方对DC膜表面分子表达的影响经诱导培养第10天，对照组DC与PBMC比较，膜表面高表达MHC-Ⅱ及CD80、CD83、CD86、CIM0等共刺激分子，与成熟DC抗原递呈功能相关各膜分子的荧光强度显著升高。其中以MHC-Ⅱ、CD86、CIMO于DC表面荧光强度最高。益气组对上述DC膜分子表达的影响优于其他拆方组，而解毒组则呈现抑制DC表面分子表达的趋势，但益气解毒组则上调DC膜表面分子的表达。结果表明，肺瘤平膏可明显上调DC膜表面与抗原递呈相关的膜分子的表达水平，方中益气组的作用最为明显。
2．1．6 肺瘤平膏及其拆方对体外培养DC分泌IL-12功能的影响经诱导培养第10天，DC。与PBMC比较，IL-12表达量明显升高(P＜0.05)。中药含药血清可明显促进体外培养DC的IL-12分泌水平(P＜0.05或0.01)，其中益气组优于对照组。结果表明，扶正中药(益气为主)可促进DC体外IL-12的分泌。
3 讨论
3．1 人外周血DC培养体系的建立
笔者采用密度梯度离心及贴壁法收集并分离人外周血单核细胞(PBMC)，采用粒细胞一巨噬细胞集落刺激因子(GM-CSF)、白细胞介素-4(IL=4)、肿瘤坏死因子-α(TNF-α)联合刺激培养体系，诱导DC的增殖与分化。体外培养第9-14天，S-100蛋白免疫组化染色，倒置显微镜、扫描电镜、激光共聚焦显微镜成像观察，表现为典型的成熟DC的形态学特征。ELISA检测DC的IL-12分泌水平，流式细胞仪表面标志分析结果均证实，经该法诱导成熟的DC高表达与抗原递呈功能相关的IL-12，表面分子MHC-Ⅱ、CD80、CD83、CD86、CD40。其中CD40分子的表达率(96.96％)明显高于国内报道(44％)，可能与细胞因子的比例不同有关。以上研究结果表明采用本方法建立的体外培养体系是稳定和成功的。
3．2 拆方研究的必要性
拆方研究是近年来研究中药复方药理学的常用方法，已有许多关于中药复方拆方研究实验药理学研究的报道。多数研究是通过拆方比较药理作用的差异，阐述方中药味对全方药理作用的贡献和地位。拆方研究不仅有助于解释中药复方的配伍、组方的科学意义，还有助于揭示中药复方的作用机制。一般认为，中药复方的药理作用是方中药物所含多种成分作用的综合效应，其中多种成分的相互作用与其药效的最终表现具有密切关系。拆方研究为全方药理作用和作用机制的研究提供了一个视角，可获得许多信息，因此拆方研究不仅对于阐述中药复方的配伍原理有所帮助，也是中药复方药理作用机制研究的一个重要手段。本次研究依照肺瘤平膏的立法原则，将原方拆解为益气方、解毒方、益气解毒方，通过观察肺瘤平膏及其拆方对树突状细胞抗原递呈功能的影响，探究扶正培本治则在肿瘤治疗中的地位，以期更好地指导临床实践。
3．3 肺瘤平膏及其拆方对DC抗原递呈功能的影响
在DC刺激T细胞活化中，需要由MHC-Ⅱ及TCR／CD3介导的特异性抗原刺激，以及T细胞与抗原递呈细胞(APC)膜表面共刺激分子对的结合，即双信号的刺激。成熟DC组成性高表达MHCⅡ分子，高表达黏附分子和共刺激分子CDS0(B7-1)，CD86(B7-2)，CD40，CD54(ICAM-1)，CD44等是其递呈特异性抗原并有效活化T细胞的分子基础。其表面分子的表达水平也是衡量DC成熟与抗原递呈功能的重要标志。为中西医结合调节DC抗原递呈功能的应用与研究提供了重要的切入点。
通过对中药复方含药血清干预体外培养人外周血DC表面分子表达的研究，初步证实扶正中药(益气为主)可明显上调DC膜表面分子MHC-Ⅱ、CD80、CD83、CD86及CD40的表达水平，从而促进DC的成熟与分化；而祛邪中药(解毒为主)对DC膜表面分子CD83、CD86的表达有下调趋势，不利于DC的进一步成熟，但当此两组中药合用的时候，CD83、CD86的表达又得到上调；全方的DC膜表面分子表达水平最高。本研究显示，以益气为主的扶正中药可明显促进体外培养DC的IL-12分泌水平，说明该复方发挥抗肿瘤免疫调节机能的作用机制之一可能与益气药物促进DC分泌IL-12的水平有关。
员工自评报告范文3
公司根据《危险化学品从业单位安全标准化规范》（AQ3013-2008）要素要求，建立标准化体系，完成包括初始评审、策划、培训、实施、自评等各个阶段的工作。公司开展安全标准化工作，与自身的生产实际相结合，以危险有害因素辨识和风险评价为基础核心，以公司自我管理为主，建立起自我约束、持续改进的安全生产管理长效机制。具体开展过程如下：
一、2019年8月初成立了以副总经理郝光为组长、安全管理处、平台处、加油站等主要负责人为组员的安全标准化评审领导小组。正式宣布开展安全标准化二级评审工作。并进行全体动员发动。
二、2019年8月中旬，蓝天物流注安工程师高坤对参加油站二级标准化评审小组进行了标准化知识培训。
三、2019年9月初，对加油站安全生产二级标准现状运行进行了调查摸底，包括组织机构、业务流程、文件体系、人员、设备设施、安全装置状态等，并制定了安全标准化评审实施方案，对安全标准化评审项目进行了全面启动。
四、2019年9月～2019年11月修订了标准化文件的策划制定与风险评估。
1、修订体系文件架构。
2、制定了安全标准化评审工作方案，确定资源提供、职责分配等。
3、确定了安全生产方针目标。
4、完成危险有害因素辨识和风险评价。
5、识别了适用的安全与职业健康法律、法规及标准。
6、编制了相关文件。
五、2019年12月完善标准化文件
1、理顺了管理体系的结构，确定体系文件。
2、增加、补充和修订了相关文件。
六、2020年1月～2020年3月试运行与自评
1、进行运行前培训，以提高公司员工的安全与职业健康意识及对标准化规范进一步理解。
员工自评报告范文4
（自评得分：420）
1）考评综述：本服务区业态证照齐全并公开悬 、设施完善，经营氛围较好，经营现场总体感觉整洁明亮、货品丰富。
2）扣分项
商超部分（扣7分）
①6S管理开展不到位（-2）
②库存商品摆放杂乱（-1）
③有聚众聊天行为（-2）
④员工有声服务和微笑服务不到位（-2）
餐饮部分（扣5分）
①小吃未设置灭火器（-1）
②餐厅6s管理不到位（-2）
③索证索票填写不齐全（-1）
④食品留样不规范（-1）
基础管理部分（扣8分）
①资料柜文件未摆放整齐（-2）
②资料填写不仔细，存在逻辑错误（-2）
③监控日志填写过于简单（-2）
④学习培训不到位（-2）
内务管理部分（扣1分）
①办公生活区无安全通道标识
3）检查结果及整改措施
①检查结果
员工自评报告范文5
Abstract： With the development of economy， the internal control has gradually attracted the attention of top of enterprise. It changes from protecting intact property to protecting accounting information quality. Analyzing self assessment report of internal control of Shanghai Market in 2011， the paper puts forward a series of problems and the solutions.
关键词： 内部控制制度；自我评价；制度执行
Key words： internal control system；self evaluation；system implementation
中图分类号：F275 文献标识码：A 文章编号：1006-4311（2012）36-0154-03
0 引言
为了加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进企业可持续发展，中国财政部会同证监会、审计署、银监会、保监会于2008年6月联合《企业内部控制基本规范》。不久，五部委又联合《内部控制评价指引》和《内部控制审计指引》，对我国企业内部控制的建立完善和评价提供了依据。本文通过对沪市披露的2011年内部控制自我评价报告的统计分析，发现其中存在的问题并提出解决方案。
1 上市公司内部控制自我评价报告存在的问题
1．1 内部控制自我评价报告内容不完整、不统一
1.1.1 报告内容不完整 经过分析样本公司内部控制自评报告后统计得到自评报告的内容包括如表1。
披露了上市公司中有93.33%的在报告中说明了董事会及全体董事对报告内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任，有86.67%的内控自评报告声明了相关人员的责任，只有26.67%的自评报告中有缺陷整改和拟采取措施的内容。由此可见，上市公司内控自评报告内容的完整程度离法律法规规定的最低要求还有一定的差距。
1.1.2 评价依据不统一 目前可供上市公司作为内部控制自我评价的评价依据有：《证券法》、《会计法》、《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、基本规范、上交所指引、深交所指引、评价指引、应用指引和每年证监会、上交所的某某年报披露公告等。内部控制评价的依据相对集中，统计结果：以基本规范为评价依据的有93.33%，60%的内控自评报告以评价指引为依据，可见大多数企业都已接受基本规范，有46.67%评价的依据是上交所指引，评价内部控制时考虑应用指引和其他法律法规的分别为13.33%和20%，有6.67%没有写明依据。
1.1.3 评价对象不统一 各上市公司内部控制评价的对象不尽相同。有46.67%的报告是对内部控制设计和运行的有效性进行评价，另外的53.33%的报告是对财务报表相关的内部控制进行自我评价。
评价工作应遵循的的原则之一就是全面性原则，而审计指引要求注册会计师应当对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，出具审计报告。部分上市公司是混淆了评价指引和审计指引的相关规定，自发地缩小了应进行评价的范围。
1.1.4 责任主体不统一 评价指引要求在内部控制自我评价报告中应声明董事会及管理层对报告真实性和对企业内部控制建立健全负责，以明确法律责任。但并不是所有上市公司的董事会声明都按照法律法规要求划分权利义务。有46.67%的上市公司将建立健全并有效实施内部控制的责任和权力给予公司董事会；40%的上市公司将内部控制的全责赋予董事会，另有13.33%的上市公司没有明确责任主体是谁。
与此对应的是报告主体，存在同样的问题。报告披露主体为董事会的占53.33%，以董事长为报告披露主体的有46.67%，还有40%以企业名义披露。其中有报告主体重叠的情况。
在内部控制这个过程中，董事会在公司管理中居于核心地位，对公司内部控制的建立、完善和有效运行负责。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。公司管理层对内部控制制度的有效执行承担责任。因此对责任的声明不应仅限于董事会。
1.2 自评报告文不对题 有66.67%的内控自评报告中设置了评价工作的总体情况这一项，经统计显示46.67%的上市公司在自评报告中详细地说明企业在内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督这五要素的制度建设和执行情况。但是没有具体涉及评价指引中要求应披露的内容，也就没有真正合格的报告了。
1.3 自评报告缺乏实质性内容 对于评价指引规定的内控自评报告信息含量不高，除对相关重要业务及事项披露程度较高外，其他项披露的信息实质性内容较少，信息含量不高。这样的报告披露出来对投资者来说利用价值实在有限，对于认真进行评价、披露的上市公司来说也很不公平，对于内部控制法律法规的制定者和执行的监管者来说是工作上的失误。
2 内部控制自我评价报告存在问题的原因分析
2012年披露的上市公司内部控制自我评价报告存在上述问题，其原因可归为以下几点：
2.1 法律法规方面存在的问题
2.1.1 内部控制的涵义、目标不统一，对报告内容要求不同 基本规范和深交所指引将内部控制定义为过程，侧重于实现企业目标的一个动态的概念，上交所指引将其定义为静态的制度，强调其在风险管理方面的作用，显然两者并不等同。上交所与深交所对内容规定的不一致是导致上市公司内部控制自我评价报告鱼龙混杂，可比性差，利用价值有限的主要原因之一。
2.1.2 缺乏法律强制力和相应的处罚机制 上交所近三年的处罚公告中没有上市公司因为内部控制自我评价报告或因为内部控制信息披露不规范而受到处罚，也没有被出具了非无保留意见的内部控制自我评价报告。财政部与证监会网站上，没有披露对任何一家企业内部控制监督检查情况的公告，也没有披露政府相关部门对监督检查工作的计划和实施情况。这部分没有强制力保证的法律法规就类似于道德规范，对于上市公司的约束力实在有限。
2.1.3 缺陷认定标准和评估标准缺失 内部控制缺陷，是指内部控制的设计存在漏洞，不能有效防范错误与舞弊，或者内部控制的运行存在弱点和偏差，不能及时发现并纠正错误与舞弊的情形。内部控制的局限性与内部控制的缺陷之间的界限在哪里？我国的法规中并没有明确的解释。并且法律法规中并没有一个相对统一的内部控制缺陷的评估标准，也会使执行监督职责的国务院有关部门难以开展工作。
2.2 企业执行方面存在的问题
2.2.1 对内部控制自我评价认识不足，对相关法律法规了解不够 在上海证券交易所上市的公司大多数属于蓝筹股，是原国有企业改制而来，许多领导者对内部控制以及披露内部控制自我评价报告的重要性认识不足。并且在我国，内部控制自我评价尚未完全进入强制性披露阶段，对于试点上市公司鼓励披露直到2012年起才在主板市场上全面执行。如此一来，多数上市公司目前是不在强制披露范围内的。
2.2.2 企业在信息披露过程中具有选择权 由于内部控制评价报告的内容规定不统一，甚至内部控制要素都不完全相同，于是上市公司在评价内部控制要素时就有了选择，“选择权”在一定程度上落到进行评价的上市公司手中，因此结果就是内容、形式各异的内控自评报告。企业对于重大缺陷不仅需要详细披露还可能因此影响年报审计结果和在证券市场上的表现，不良后果接踵而至。
2.2.3 评价成本高，收益不明显 内部控制制度的建立健全工作需要投入大量的人力、物力、财力。在不断循环实践、发现问题和修改中逐步完善内部控制系统，并且内部控制建立完善的收益在短期内不是显而易见的，所以成本无法在信息披露获取的利益中得到弥补，企业自然不愿意进行内部控制自我评价信息的详细披露。
3 完善我国内部控制自我评价体系的对策
针对我国目前内部控制自我评价现状存在的法律法规建立与执行方面的问题，提出以下解决思路：
3.1 统一法律法规，明确相关概念 2008年《企业内部控制基本规范》的出台为企业内部控制建设提供统一的指导，但是其执行必然存在与以前的规范如何衔接和应用的问题。因此，相关监管部门应不断完善相关法规，在制定新法规时要考虑对以前法规原则的修改或废除，明确统一的标准、概念，从而减少新规范执行给企业带来不必要的麻烦。
3.2 明确内部控制缺陷的定性和定量标准 财务报告内部控制缺陷应该用定性和定量标准来认定，对某项内控缺陷造成财务错报的“性质”进行判定，对“可能”“导致的后果”进行量化，从而判断其重要程度。内部控制缺陷的后果可规定以营业收入、利润总额、资产总额或所有者权益总额一定的比例来确定。如表2。
3.3 明确法律责任，完善监督处罚机制 董事会负责单位内部控制的建立健全和有效实施，审计委员会主要负责审核及监督外部审计机构是否独立客观及审计程序是否有效；审核公司的财务信息及其披露；监督公司的内部审计制度及其实施。管理层直接对一个单位的经营管理活动负责。总经理在内部控制中承担重要责任。内部审计部门及其人员在评价内部控制的有效性，以及提出改进建议方面起着关键作用。并且在明确各方权利义务的基础之上应加强内外部监管。对披露的报告仅仅评分还不足以约束上市公司的披露行为，对不完全合规的上市公司公开批评，严重的还应采取警告、罚款等处罚措施。
3.4 加强上市公司内部控制自我评价的培训 必须在企业内部控制与风险管理方面具有非常专业的基础知识和判断能力，才能更加有效地完成内部控制的评价，提供一份可靠性较好的内部控制评价报告。因此，上市公司应提高内部控制评价的效果；从理论、业务技能、价值观，管理风格等方面进行考核，并对员工和管理者进行经常性培训，不断提高他们的业务水平和综合道德素质。
3.5 增强内部审计机构的独立性 根据基本规范和评价指引的要求，内部审计部门或评价小组负责具体的实施工作，听取内部控制评价报告，审定内控重大缺陷、重要缺陷整改意见，对内部控制部门在督促整改中遇到的困难，积极协调。因此内部审计应是董事会或审计委员会领导下的独立部门。
4 结束语
公司内部控制自我评价的建立和健全是一个长期的工作，不是一蹴而就的。我国内部控制从无到有，从建立到完善需要一个过程。内部控制自我评价的实施和披露所带来的改善经营效率和保护投资者利益的作用远远超越它本身所花费的成本。本文正是基于这个目的展开讨论，希望能为我国公司内部控制自我评价的具体实施提供建议。
参考文献：
[1]财政部等五部委，企业内部控制基本规范，2008.
[2]财政部等五部委，企业内部控制评价指引，2010.
[3]财政部等五部委，企业内部控制审计指引，2010.
[4]叶达树，孙敬仙，冷景菲，上市公司内部控制自我评价报告现状及改进.商场现代化，2010，5：33-35.
员工自评报告范文6
开展群众评议机关和干部作风活动，必须要坚持以下原则：一是必须坚持围绕中心、服务大局的原则。要把群众评议机关和干部作风活动作为推动企业中心工作的重要抓手，切实为烟草营造风清气正的发展环境。二是必须坚持以为人本、执政为民的原则。要以群众满意为标准，认真履行工作职责，严格依法行政、文明执法，正确处理群众反映强烈的突出问题，树立“责任烟草、诚信烟草、和谐烟草”的良好社会形象。三是必须坚持改进工作作风、密切联系群众的原则。要认真贯彻落实市局（公司）党组《关于改进工作作风密切联系群众的实施意见》，切实改进工作作风，促进机关和干部作风大转变。四是必须坚持“标本兼治、综合治理、注重预防”的原则。既要整改影响评议的突出问题，又要注重治本、注重预防、注重制度建设和机制创新，把整改解决问题作为提升评议成绩的出发点和落脚点。
二、组织形式
（一）对单位的公开测评
1．网络调查。设“密码测评”与“自由测评”两个区域。
密码测评。各级党政机关和单位工作人员4.4%的比例，随机抽取发放密码进行评议。人事政工监察科要按照市纠风办的具体部署，积极配合做好网络测评工作，确保发放给市局（公司）的测评密码全部得到有效使用。密码有效期为2013年8月15日至10月31日。
自由测评。人事政工监察科要精心组织干部职工参加在新闻网开设的自由测评活动，积极反映烟草履行社会责任、构建和谐烟草的做法和成效，营造测评良好舆论氛围。同时要认真办理区市两级纠风办转办和督办的群众意见，做好宣传讲解和及时办理工作，并通过公开渠道将办理结果答复群众，争得社会各界群众的理解和支持。
2．政风行风监督员评议和单位（部门）自评。
各单位（部门）要对本单位（部门）的政风行风监督员评议结果负责，认真落实各项工作措施，对照评议内容积极开展自查自纠，及时发现和解决存在问题，确保取得好的评议结果。人事政工监察科要牵头做好政风行风热线工作，认真解决热线中群众反映的问题，同时对照《参评部门（单位）自评量化标准》做好市局（公司）自评工作，按时上报自评结果。
（二）对干部作风的测评
按照评议活动的部署，由人事政工监察科牵头负责开展对机关干部作风的公开测评工作。严格按照《评议干部作风量化测评标准》和测评工作要求，制定测评工作方案，组织干部职工对市局（公司）机关科级以上干部（含科级）的作风情况进行公开评议。做好测评成绩的汇总和统计工作，按时将测评成绩上报市纠风办。各县级局（分公司）要认真做好本单位干部作风测评活动，并将测评成绩上报市局（公司）人事政工监察科备查。
三、工作措施
按照市纠风办的安排部署，今年的群众评议机关和干部作风活动，从5月底开始到11月底结束。具体工作安排如下：
（一）抓好动员部署
人事政工监察科要认真学习贯彻《市2013年群众评议机关和干部作风活动实施方案》精神，在准确把握评议内容、评议程序、组织实施、具体要求的基础上，制定市局（公司）《2013年群众评议机关和干部作风活动实施方案》，并拟定于6月下旬组织召开动员会议，进行动员部署，使广大干部职工充分认识到评议活动事关企业的形象和员工的荣誉，是营造和谐发展环境，维护烟草自身利益的重要举措，进一步统一干部职工的思想认识，增强大局意识和责任意识，调动全员参与评议活动的主动性、积极性，为评议活动顺利开展打好坚实的思想基础和工作基础。6月20日之前将《实施方案》和活动开展情况上报区局（公司）监察处和市纠风办。
（二）开展自查自纠
各单位（部门）要对照市局（公司）党组，以及评议活动的内容和标准，组织开展自查自纠活动，做到工作有计划、自查有底稿、整改有成效，建立健全抓作风建设的长效机制。人事政工监察科要对照评议内容，通过召开各类座谈会、设立征求意见箱、走访零售户等方式，广泛征求政风行风监督员、卷烟零售客户、基层员工对机关和科级以上干部(含科级)在作风建设方面的意见或建议，经梳理汇总后反馈给相关部门和个人，明确整改时限，落实整改责任。各单位（部门）要认真总结活动经验和存在不足，待自查自纠活动结束后，形成书面报告上报人事政工监察科。市局（公司）自查工作报告要于7月20日前报区局（公司）监察处。
（三）落实整改工作
围绕自查自纠活动中发现的问题、征求到的意见和建议，人事政工监察科要建立整改工作台账，对各单位（部门）制定的整改措施进行公布，接受群众监督。同时要对整改责任部门开展跟踪检查，验证整改工作情况，确保整改工作得到全面落实，存在问题得到彻底整改。要通过抓整改工作，不断完善改进工作作风密切联系群众的各项措施，着力增强干部的执行力，树立干部的良好作风，切实解决工作中服务质量不高、办事效率较低、协调沟通不畅、执行制度不严等问题，努力争创零售客户、工业企业、干部职工和社会公众满意的烟草。
（四）认真开展测评
按照市纠风办关于2013年群众评议机关和干部作风活动的部署，由人事政工监察科牵头负责，各单位（部门）全力配合，切实做好网络测评和单位自评工作的组织实施。各单位（部门）要组织干部职工积极参与“密码测评”和“自由测评”，对照评议内容和标准，真实客观地对参评单位进行评价。人事政工监察科既要做好评议活动的组织安排，更要发挥监督指导作用，确保评议活动严格规范。市局（公司）自评成绩和本部干部作风公开评议结果，于8月15日前报区局（公司）监察处和市纠风办。
（五）加强沟通协调
评议机关和干部作风活动，涉及面广，标准要求高、组织程序严，做好评议工作必须加强沟通和协调。人事政工监察科要加强与市纪委纠风办等部门的工作联系，主动沟通协调评议工作，主动汇报市局（公司）在依法行政、勤政为民、作风建设、廉政建设、效能建设、服务社会等方面的工作成绩，虚心征求纠风办的意见和建议，指导我们做好评议工作。各单位（部门）要加强与人事政工监察科的沟通协调，认真落实评议工作部署，加强对本单位（部门）的严格管理，教育员工严格遵守劳动纪律，自觉改进工作作风，规范自身一言一行，端正服务态度，提高服务质量，树立良好形象。
