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财务工作绩效范文1
一、实行财政绩效管理的基本做法
我局的绩效管理工作，充分学习和借鉴了市政府对政府和组成部门绩效评估的基本做法，成熟一项、推开一项，逐步完善、不断提高，初步构建了广覆盖、多维度的绩效考评体系。其主要做法有：
一是紧紧围绕财政中心工作，全程跟进督办。我局制定了督办规定，建立了督办制度，强化了督办工作，进一步提高了行政效能。每年年初，我们都根据市委、市政府、市纪委的工作部署、市财政局的工作计划以及人大代表议案、建议、政协委员提案等，认真编制工作任务分解表，区分主办、协办，明确工作目标和阶段性任务，提出工作要求，规定工作时限，落实责任人，构建了完善的责任体系，每一项任务都有责任领导、责任处室、具体承办人员，保证工作任务落到实处。年中上级有新的任务部署，我们都对任务分解表随时进行补充和调整。每月、每季都对督办工作开展跟踪检查，每半年对督办工作的办理情况进行认真回顾分析，及时发现问题并提出解决的办法和对策。今年我们还认真总结往年效能建设的经验教训，出台相关规定，强化问责力度，同时还在办公平台上开发督办软件，实现督办工作的电子化，强化对督办工作的实时监控、及时提醒和催办。
二是抓好机关工作人员绩效考评，充分调动各种积极因素。，我们根据市委办公厅、市政府办公厅印发的《市市直机关工作人员绩效考评和奖励试行办法》，结合我局实际，制定了《市财政局机关工作人员绩效考评暂行办法》，《办法》规范了考评内容和方法，明确了绩效考评奖励金的发放办法，提出了考评的具体要求。在考评程序上，我们始终坚持按平时效能检查、每月个人自评、每季群众互评、领导点评、局效能办审核、局效能和行风建设领导小组审定、优秀人员公示、发放奖励金的程序进行；在确定优秀人员的方法上，不搞“轮流坐庄”、不搞个人说了算、不搞“一刀切”；在考评结果的运用上，把每月、每季的绩效考评成绩直接与公务员年度考核挂钩，只有在季度绩效考评中获两次以上优秀，公务员年度考核才能评为优秀等次。对每一位工作人员，除了重点考核其工作任务完成情况外，我们还加强对其平时出勤情况、执行效能基本制度情况进行检查，建立检查台账，与发放绩效奖挂起钩来。今年，我们根据统一规范津、补贴的实际情况，又下发了《市财政局关于规范绩效考评奖发放工作的通知》，对发放的对象、标准、发放形式及程序进行重新界定，严格规定并明确了不予发放或暂缓发放绩效考评奖的情形，充分调动局机关工作人员的积极性。
三是抓好处室、单位的绩效考评，强化中层干部责任意识。初，我们先后制定出台了《市财政局内部处室绩效考评管理暂行办法》和《市财政局局属事业单位绩效考评管理暂行办法》，制定这两个《办法》都借鉴和参考了市政府对政府和组成部门绩效评估及对市直机关工作人员绩效考评办法，明确了绩效考评的依据和评价指标的设置办法，规范了考评的组织与实施，提出了考评结果的运用。处室及事业单位于年初依据本单位职责、市委市政府重大决策部署、财政预算报告、财政工作报告、局内部会议纪要等相关文件、局机关督办工作、内部制度规定和基础管理要求制定考评指标及分值；考评指标及分值可在第三季度调整一次，且调整幅度不得超过总计划的30%，经局效能办初审后报分管局领导同意，局效能办汇总后向局长办公会作出报告。各处室、事业单位对照工作任务和考核办法，于1月10日前将上一年度自评报告送局效能办，再由效能办集中报送分管局领导；由分管局领导及局效能办根据实际对各单项工作做出评价；与此同时，由局效能办牵头组织的、相关处室参加的考核组深入各处室、单位对每一项考核指标进行现场察验打分。考评结果作为处室及事业单位评选先进集体、处室及事业单位领导评选先进个人的重要条件，从而，强化处室领导和事业单位负责人的责任意识。
四是抓好对区财政综合管理考核，提高财政综合管理水平。年底，我们为了进一步推进各区财政管理改革，促进财政工作科学化、规范化、法制化，制定出台了《市对区财政综合管理考核暂行办法》，《办法》从地方财政的可持续发展、财政重大改革进程、财政管理规范化、法律法规和市财政相关文件的遵守情况等方面分29个考核指标，明确评分方法，通过区财政局自评、市财政局复核确定考核结果，并将考核结果在全市财政系统进行通报，推动财政各项工作落实。从开始对区财政综合管理进行考核，经过的考核实践，针对考核中发现的问题，我们又对考核指标设置、考核方法进行修改和完善，使考核更具针对性和可操作性。今年初，我们组织了对区财政综合管理情况进行考核，考核发现：同安区财政局在综合管理中成效明显。市财政局党组研究决定：在同安区召开全市区级财政管理工作现场会，总结推广同安区财政综合管理考核工作好的做法。6月11日，全市区级财政管理工作现场会在同安区财政局召开，会议听取了同安区财政局行政事业单位集中核算、国企集团内部控制、镇街财务远程监控、村居会计镇街“四项覆盖”的财政财务监管体系建设情况和思明区财政局强化镇街财政管理、深化行政资源社会资源市场化改革以及活跃机关文化建设情况的汇报，各区财政局也分别就各自财政改革和管理的经验做法作了书面交流介绍。通过实施市对区财政综合管理考核，各区财政局大胆开拓、勇于创新，在深化财政改革、规范财政管理方面取得了积极成效，提高了区级财政管理水平，实现了市区联动、同步发展。
五是抓好财政专项支出绩效考评，提高财政资金使用效益。，市政府办公厅转发了由我局制定的《市市级财政专项支出预算绩效考评试行办法》；，我局在《试行办法》的基础上，又制定出台了《市市级财政专项支出预算绩效考评实施细则》，并开始实施市级财政专项支出预算绩效考评；《试行办法》和《细则》规定对200万以上的专项项目都必须纳入绩效考评范围，从预算编制开始，凡按规定应纳入绩效考评范围的专项项目，如果没有进行事前绩效审核的，预算内不予安排资金，凡经事前绩效审核的项目，都应进行事后绩效检查。几年来，通过不断完善绩效考评指标体系，健全工作机制，试行专家评审制度，逐步扩大考评范围，明确将19类专项资金列入考评范围，通过考评节约了财政资金，提高了财政资金的使用效率。
六是抓好政府组成部门绩效评估，科学评价财政工作实效。我局自参加政府组成部门绩效评估以来，每年都有新的进步，特别是的市政府部门绩效评估，我局综合成绩评定为优秀，并在48个参加绩效评估的政府部门中位列第一。去年，我们在认真学习《市人民政府办公厅关于印发政府及其部门绩效管理工作方案及其配套制度的通知》精神、认真总结分析过去绩效评估工作经验教训的基础上，认真制定今年绩效管理工作方案，并根据“三定”方案确定的财政部门职责，以市委、市政府分解任务和我局年度工作计划为重点，设置了能够体现财政部门职能、反映我局当年工作绩效的15项关键业绩评估指标，再根据这15项指标共计设置了58项二级指标。各项指标都做到：有工作数量、工作质量、工作进度、预期效果、具体措施和要求；坚持每月有对照检查、每季度有自查自评、每半年有绩效分析，每年有绩效管理工作总结，通过积极参加政府组成部门绩效评估，科学评价财政工作实效。
二、抓好财政绩效管理的几点体会
我局的绩效管理工作之所以能够取得一些成绩，除了有市委市政府的正确领导、市效能办的直接指导、其他部门的大力支持外，就自身工作而言，主要还有如下几点体会：
1、领导重视是抓好绩效管理的前提。
局党组对开展绩效管理工作十分重视，始终都将其摆上党组重要议事日程，经常集体听取职能部门有关绩效管理工作汇报，及时明确阶段工作重点、提出具体要求。局领导根据各自工作分工，注重将绩效管理工作与财政业务工作捆在一起抓，特别是对自己所分工的业务处室及局属事业单位的绩效管理能够严格要求；黄强局长每逢集会，都要强调绩效管理工作，对倾向性问题还经常亲自部署、亲自抓落实。各处室和事业单位领导也把做好本单位的绩效管理当作是自己义不容辞的重要职责，自觉按照局里的统一要求抓好各项工作落实。几年来，我们始终都把绩效管理看作是财政工作的永恒主题，也是财政工作贯彻落实科学发展观的客观需要，坚持主要领导亲自抓、分管领导具体抓、副职领导配合抓、中层领导抓落实的领导机制和工作机制，具体由：局效能和行风建设领导小组负责绩效管理的统一领导，局效能和行风建设领导小组办公室具体负责绩效管理的组织与实施，预算处为主负责对区财政综合管理考核和财政专项支出绩效考评工作，人事教育处为主负责对局机关工作人员绩效考评和对内部处室（事业单位）绩效考评工作，监察室牵头负责对政府组成部门绩效评估、效能督查和责任追究工作，办公室负责所有绩效管理的保障协调工作。
2、制度建设是抓好绩效管理的基础。
我们除了认真落实首问负责制、否定报备制、同岗替代制、服务承诺制等效能建设规章制度外，还结合财政实际，抓紧抓好制度建设。一是建立并落实每日考勤制度。在办公自动化平台上安装自行研制开发的考勤软件，每个机关工作人员每天上、下班时，通过对考勤软件的点击实施考勤，根据需要可以自动生成全局机关干部的考勤记录或统计个人考勤结果及去向显示。二是建立并落实效能督查制度。为强化财政干部的忧患意识和宗旨意识，保证政令畅通，维护财政纪律，改善行政管理，提高行政效能，我们出台了《市财政局关于深化效能监察工作的意见》，明确监察事项、分工及工作方法，提出诫勉教育的六种情形和效能告诫的九种情形，加大效能问责力度。三是建立并落实绩效管理联络员制度。我们规定每个处室、事业单位都要指定一名负责综合工作的财政干部为绩效管理联络员，专人负责本单位绩效管理工作，使绩效管理工作从上到下层层有人抓、有人管。四是建立并落实责任追究制度。我们在专门制定了《市财政局机关工作人员行政过错责任追究实施暂行办法》，区分不同岗位、不同程度的行政过错追究范围、方式及程序，实施责任追究制度以来，每年都有机关工作人员因为轻微触犯效能建设有关规定而受到责任追究。五是建立并落实责任分解制度。我们对每项绩效管理里面的每项工作指标，都进行责任分解，将责任直接分解到处室、事业单位具体的工作人员，确保工作落到实处。
3、狠抓落实是抓好绩效管理的关键。
有了好的规章制度，关键是要抓好落实。我们充分发挥局效能办的职能作用，坚持落实每日网上巡查，检查有无违反考勤制度的人员和超过办理时限的事项，发现问题及时进行通报批评。每周有2次以上到各个办公室进行实地检查，检查人员在岗、服务公示内容等情况，发现问题责令改正，并在单位、个人绩效考评中扣分。凡是上级机关和局领导交办的每项工作都纳入行政督办、效能督查范围，实时跟踪、动态监察；对重点工作，还组织开展事前、事中、事后的效能监察，只要有违反效能建设规定，都必须予以效能问责。
三、下一步抓好绩效管理的初步打算
尽管我局的绩效管理工作尽管取得了一些成绩，但离上级的要求、群众的希望差距还比较大，与其他单位相比差距也还比较大。我们始终保持清醒头脑，盯紧工作中还存在的差距和不足，认真总结经验教训，以学习实践科学发展观为契机，扎扎实实抓好绩效管理工作。
1、进一步健全和完善绩效管理体系。
我局将在现有绩效管理体系的基础上，为进一步深化预算改革，促进预算管理工作的科学化、规范化、制度化，提升预算单位依法理财水平，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》以及《市市级预算管理暂行办法》等有关规定，我局研究制定了《市市级行政事业单位预算管理综合考评暂行办法》，这个《办法》刚刚研究通过，明确了预算管理综合考评内容、指标设置、考评组织实施、考评结果及应用，准备于2010年1月1日起正式实施，对市级行政事业单位预算管理进行综合考评丰富了我局财政绩效管理体系。同时，我们还将对其它绩效管理工作中出现的问题进行修改和完善，进一步做好我局的绩效管理工作。
2、认真做好规范财政权力运行工作。
要从清理和规范财政行政审批权、自由裁量权和监督检查权入手，规范财政干部的理财行为和行政行为，促进财政干部严格依法理财和依法办事。要认真落实《市财政局开展规范行政权力运行试点工作方案》，围绕深化财政管理体制改革、规范行政权力运行机制的目标，进一步理顺行政权力结构，加快建立结构合理、配置科学、程序严密、制约有效的权力运行机制，有效防止权力滥用。巩固规范行政处罚自由裁量权工作成果，进一步规范财政行政处罚行为。
3、完善网上审批及电子监察，不断提高工作效率。
要真正建立起二级电子监察机制，担负网上审批(审核)任务的处室及事业单位要指定专人负责，坚持每日上网监控本单位审批项目办理情况，发现报审材料不全、审批流程不畅、审批时限抓得不紧等问题，及时报告单位领导、及时处理，不能出现一起不按规定程序和时限审批的现象；局效能办也要加强网上审批、审核的监督检查，发现问题、立即责令改正。担负网上在线咨询、电话对外咨询任务的处室及事业单位也要指定专人负责，及时回答、处理群众咨询，不能出现一起让群众不满意的政策或业务咨询。通过全面推行网上审批，切实提高工作效率。
财务工作绩效范文2
20xx年学校财务部年度工作计划(一)新学期开始了，财务工作是学校工作的基础，财务管理制度及工作计划是学校经济工作的办事章程，严肃财经纪律，严格执行财务管理制度是完成教学任务，提高教学质量，改善办学条件的重要保证，为进一步加强我校管理，根据上级有关文件规定，结合我校具体情况，本学期特制定如下财务工作计划：
一、学校领导和财务工作人员必须认真学习上级有关方针、政策。坚持原则，严于律已带头执行财务制度。
二、必须坚持勤俭办校，少花钱，多办事，办好事的原则。杜绝贪污、浪费、挪用公款的现象发生。来客招待尽量按上级规定，在食堂用餐，不能大吃大喝，铺张浪费，不准用公款请客、送礼。
三、严格执行上级有关文件规定，做好开学工作。学校应制定出合理的绩效工资发放制度，并严格执行。
四、节约有计划地使用经费，防止不顾学校的经济承受能力，超前开支或借贷开支。
五、根据教育局财务管理规定，每学期结束10天内要对各项费用及时结账，学校不得有账外应付款。
六、健全财务审批手续，每张原始凭证必须有经手人、证明人签字，再经学校领导审批，报账员审核后方可报销。学校领导、财务人员必须严把报销关，采购货物、办公用品、校舍维修等凭证，除手续齐全外，必须凭正式发票报销(特别是大额发票)，不报白条。一般由专人购买。
七、会计人员必须认真审核发票，对手续不齐，发票失真应及时向领导反映或者拒付。
八、任何个人不能随意借支学校公款，若出差、购物暂借，回校后要及时结算。
九、认真做好有关个人所得税、医保费、住房公积金、防洪保安资金、失业保险金等项目代扣和宣传工作。
十、必须按中心小学的规定执行财务制度。
十一、学校每学期至少进行一次财务核查，并张榜公布。每学期末完小结账需全员参与，保障教师参与学校财务管理的权力。
十二、我校本学期应按上级文件合理安排校建资金。
20xx年学校财务部年度工作计划(二)为使财务工作服务于学校教育教学第一线，服务于全体师生，更好的为教学作贡献，学校财务人员在20xx年都基本以学校的标准完成任务，对学校的资金无浪费，将资金都利用在刀刃上。制定工作计划如下：
1、进一步巩固会计核算改革工作
搞好会计核算是做好学校财务工作的基础,因此,必须在巩固会计核算改革的基础上,进一步规范会计基础工作,提高会计核算的水平。
2、进一步加强财务系统信息化建设
去年年底陆续上了单位工资、财政供养人员信息及年初上了单位预算编制系统软件，因此要加强财务人员计算机操作水平，加强财务系统信息化建设。
3、加强会计人员的业务培训,提高会计人员的整体核算水平
4、管好、用好各种经费
尤其管好、用好中央下拨的义务教育保障经费，严格按照文件精神执行，不得用于人员支出、项目支出、以及偿还债务等。
5、做好收费工作
做好两学期的学生收费工作，严格按照一费制收费标准收费，做到收费标准公开公示，接受社会监督。
6、增强学校财务收支的透明度
积极实施实行大额财务支出公示、会审制度。大型采购、校建工程、每月财务收支都要及时公示，广泛接受教职工监督，增强财务工作的透明度，从而有效保证财务工作合理合法开展，调动广大教职工参与、支持财务工作。
20xx年学校财务部年度工作计划(三)送走了一个胜利的国庆年，又迎来了新的一年。新的一年，对于我们学校来说又将面临一个新的挑战，一个新的开端。尤其是在财务工作方面，学校也根据一些实际情况，不浪费一分钱的理念做出了学校财务工作计划。我校20xx年财务工作计划共同分以下内容：
1、进一步巩固会计核算改革工作
搞好会计核算是做好学校财务工作的基础,因此,必须在巩固会计核算改革的基础上,进一步规范会计基础工作,提高会计核算的水平。
2、完善财务制度建设
我们将在xx年制度建设的基础上，进一步制定和完善一些校内财务规章制度，诸如：《清华大学非贸易非经营性外汇财务管理办法》、《清华大学二级核算单位会计工作制度》等，使会计工作有一个更加完善的制度环境。
3、进一步加强财务系统信息化建设
我们将进一步开发财务专网在财务管理和会计核算中的作用；进一步加强财务处网页建设，做好财务信息的日常工作，方便教师查询，提高办公效率；完善内部报表制度，开发财务分析系统，为决策提供科学依据。
4、配合后勤部门做好社会化改革工作
从财务角度认真20xx年财务工作总结xx年后勤改革的经验，修订和完善后勤单位的经济管理办法，使其在自我发展的轨道上实现良性循环；设立后勤专管员了解后勤财务状况，帮助主管校长进行后勤理财；扩大后勤改革的范围，制定饮食服务中心、接待服务中心等部门的管理办法，配合后勤部门把后勤改革推向深入。
5、加强会计人员的业务培训,提高会计人员的整体核算水平
xx年将定期对会计核算和使用天财财务软件过程出现的问题对会计人员进行业务培训。结合xx年的决算和总复核中发现的问题，有针对地对一些重点科目进行讲解。
6、拓宽、完善天财软件在管理上的应用
xx年将重点开发为各系财务负责人和系会计人员使用的财务报表分析系统以及开发离任审计的财务指标评价系统。
7、管好、用好各种专项经费
做好211工程的验收检查及财务文件的归档以及财务数据和财务统计分析工作。掌握985经费的使用计划(规划),加强平日管理、检查、分析和控制工作。
8、清理会计档案库,开发票据管理软件
对所有的会计档案进行整理、清查和分类,开发票据管理软件,加强票据的管理和监督。
9、完成助学金一级核算工作
在工资实现一级核算之后，完成助学金一级核算的动员、说服、组织、协调以及数据的采集、核算、岗位责任方面的工作,实现助学金的银行,从而提高助学金管理的运行效率。
10、加强平安互助基金、住房公积金的管理及核算工作
进一步加强平安互助基金的管理,落实财务处、校医院和工会三方面的责任,建立科学、现代化的平安互助基金管理体系。
11、拓宽结算中心业务,实现金融创新
恢复结算中心对公(主要指后勤资金)部分核算业务；配合校园卡工程,研究落实校园卡小钱包结算功能方案；研究资金增值方案及方式；参与全国结算中心工作的研究；在总结xx年学生学费收取工作的基础上,进一步做好xx年的收费工作。
12、进一步做好部门预算工作,探索基层单位预算管理规律
按照教育部、财政部的要求，总结大口径预算工作的规律，提高预算工作的预见性、民主性和科学性，做好学校部门预算的编制和落实工作。在试点的基础上，探索院系等基层单位预算管理的规律，促进资源配置优化和基层管理水平的提高。
财务工作绩效范文3
【关键词】高职院校；财务管理；机制
高职院校的财务工作是协调学校全面、持续发展的重要保证，它承担着依法筹措办学资金、规范各项经济秩序、提高经费使用效率、维护学校合法权益的重要任务。
一、坚持以科学发展观为指导
（1）用科学发展观统筹学校财务工作全局。在深化财务管理改革工作中，高职院校领导班子要充分认识科学发展观的重要指导作用，以科学发展观统领学校财务工作全局，保证财务管理改革发展的正确方向。要在科学发展观的指导下，树立正确的政绩观念，协调统筹好规模、结构、效益之间的关系。近年来大多数高职院校办学的条件虽有较大完善，但教学、科研设备仍相对落后，实验条件和设备相对不足。解决这些问题，学校领导班子要充分明确财务工作在学院改革发展中的重要作用，应切实加强财务管理工作。（2）按科学发展观的要求深化财务管理工作改革。为使高职院校的财务工作有效的进行，充分保证学校各项事业持续健康发展，须按照科学发展观的要求，通过深化体制改革、机制创新、制度完善、队伍建设等措施，真正实现权责明确、行为规范、管理严格、监督到位、运行有效、服务优质的目标。
二、建立与时俱进的学校财务管理体制和财务运行机制
财务管理体制是财务管理工作的核心，是组织财务活动，划分财权和处理财务关系的一项根本制度，它对高职院校的财务管理和各项事业的发展都具有十分重要的意义。（1）高职院校应实行统一领导、集中管理的财务管理体制。财政部、教育部联合下发的《关于高等学校建立经济责任制加强财务管理的几点意见》中明确规定：“建立健全各级经济责任制，首先必须建立健全校（院）长经济责任制：高等学校的校（院）长是高等学校的法定代表人，对学校的财务工作负有法律责任”。高职院校的财务工作必须在院长统一领导下对财务实行集中管理，通盘考虑，确保财务工作有条不紊的开展。学校规模扩大到一定程度时可以实行统一领导、分级管理、集中核算的财务管理体制。学校的财务工作既是保证学校方方面面开展工作所需的物资供给，又牵涉到各个部门甚至每个人利益的工作。须在院长领导下，充分发挥有关领导和部门负责人的作用，集中集体智慧和力量，避免因独断专行而造成失误。应建立和完善重大问题集体决策制度、专家咨询制度和决策责任追究制度。凡学校重大经济决策、重大投资项目及大额资金使用，必须组织相关专家进行论证，从可行性、效益性、经济性方面进行论证评估。论证评估的结论经学校财经领导小组研究后，提交学校最高决策机构集体讨论决定。为了保证高职院校统一领导、集中管理的财务管理体制的有效运行，必须按照管理层次，分别建立各部门、各单位行政负责人的经济责任制，以及各级财务主管、财务人员的经济责任制，将财务工作的任务和责任层层分解落实到校内各部门、各单位以及个人。同时，按照经济责任制的要求，对因管理不善、控制不严而造成经济损失的有关人员依法追究相应的责任。（2）建立和完善“重实效、节资源”的财务运行机制。财务运行机制是指财务各要素之间彼此依存、有机结合和自动凋节所形成的内在关联和运行方式。高校财务运行体制是指高校财务管理活动相互联系、相互作用的若干要素有机结合和自动调节而形成的内在关联和运行方式，是高校财务活动规律和资金运行规律的集中体现。一方面，建立绩效考核制度。资金效益要得到保证，必须建立绩效考核制度。首先，要建立资金使用决策问责制，力求做到决策不失误；其次，在资金运行中必须对相关责任人的资金使用的绩效进行跟踪考核，奖惩分明，以提高资金的使用效益。另一方面，建立完善的资金管理机制。学校的财务管理应以资金管理为中心，围绕资金构建资金投入效益保证机制；依据财权与事权相结合的原则，建立与目标、任务、绩效挂钩的资源分配机制。最后，不断完善内部收入分配制度。严格执行国家收入分配政策，不断完善内部收入分配制度，改革收入分配管理办法，实现内部收入分配制度的规范化与科学化。
三、建立财务规范风险机制，规范财务行为
马克思在《资本论》中曾形象地对商品能否在市场中出售进行这样描述：“从商品到货币，这是一个惊险的跳跃。”财务风险是财务活动中由于各种不确定因素的影响，使财务收益与预期收益发生偏离，因而造成蒙受损失的机会和可能。近年来，高职院校财务风险主要是缺乏财务风险意识，预算管理约束弱化、管理层次决策失误造成的经济责任风险，成为当前财务风险防范中的主要问题，必须加以解决。
1.规范财务行为，加强预算管理。高职院校属于事业单位。其财务风险的特殊性主要源于财务管理的特殊性，即财务管理的重心是预算管理，其发展和建设只能建立在财力许可范围之内。因此，必须加强预算管理，控制、强化预算的权威性与严肃性，充分发挥预算在资源配制中的主导作用。（1）应根据学校事业发展的需要和综合财力的可能，编制中长期财务收支计划。学校的事业发展规划必须与财政收支相适应。（2）要根据“量入为出、收支平衡、积极稳妥、统筹兼顾”的原则，编制年度财务预算；学校各项事业活动所发生的财务收支都应纳入预算管理的范围，学校执行的年度预算应与主管部门批准的部门预算收支口径上保持一致；应将预算执行的责任分解到校内各部门、各单位；预算调整必须按规定程序进行。（3）各项支出做到有预算安排、有支出标准、有制度依据。严禁无预算、超预算支出。
2.多渠道防范筹措资金带来的财务风险。随着教育改革的深入发展，高职院校的办学和发展要由单一的地方政府投入上以地方政府投入为主、多渠道投资为辅的办学道路转变。为防范财务风险，必须建立多渠道、多形式筹措资金的规范。在法律允许的范围内，充分利用校内人才、技术、设施等资源优势和良好的社会影响等无形资产，通过社会捐款、盘活资产、开展合作等途径，以及校友会、基金会等多种形式，为学校的发展筹措资金。
3.做好收费管理工作，规范收费行为。学校所有收入均由学校财务部门统一管理。严格收费项目、收费标准。服务性收费，代收费，严格按有关规定执行，坚持自愿、非盈利性原则及收费公示制度。按照收支两条线的规定，行政事业性收费必须由学校财务部门统一收取和管理及核算，必须使用上级财政部门统一印制的票据。收入必须按规定及时全额上缴财政专户或国库；支出必须按财政部门批准的预算执行。
4.严格资金管理制度，规避资金风险。首先，建立大额度资金流动集体决策、明确相关人员的责任，确保资金安全完整。其次，对外投资必须经过严格科学的论证和专家评估，学校要指定责任部门和责任人，加强对各投资项目的管理，确保对外投资的资金安全与合法收益的实现。再次，学校不得从事股票投资和其他风险性债券投资业务。
5.学校严禁为任何组织（含校办产业）或个人的经济活动提供担保，防范因担保带来的财务风险。
参 考 文 献
[1]李翠莲.试论高职院校财务工作的机制建设[J].改革与战略.2008：24（5）
[2]储锦超.加强高职院校财务管理的几点思考[J].江苏经贸职业技术学院学报.2005（40）：6～7
[3]财政部，教育部.关于高等学校建立经济责任制加强财务管理的几点意见.2006
[4]郭喜军，马新平.财务运行机制的构建[J].商业经济.2006（6）：59～60
[5]吴翔宇.论高等学校财务管理创新[J].大连大学学报.2006（1）：77～79
[6]曹颖，房钰国.高职院校资金管理的若干问题与对策[J].新财经：理论版.2011（9）
财务工作绩效范文4
为进一步规范和加强区**系统的财务监督管理工作，保障资金使用安全、规范，提高企业的经营管理水平和财务工作质量，打造节约型、廉洁型供销合作社，根据《中华人民共和国会计法》、《会计工作规范》等规定和要求，结合区社系统实际，特制定本财务管理办法。
本办法适用范围：江陵区供销合作总社所属各基层社、学校、招待所、区社直属及参股、控股公司。
一、收入管理
1、企业收入指企业利用企业资产经营、租赁、承包、处置取得的所有现金或实物。各项收入要做到按时收取入账，足额详实，不重不漏，不随意降低收入标准，减少收入项目。禁止不收，少收，缓收。
2、对利用企业资产租赁取得的收入，要附有双方签订的租赁合同或协议；对利用昌宁财务公司资产租赁的，其协议或合同的签订必须以昌宁财务公司为出租人；昌宁财务公司资产所在地单位只负责合同签订的前期准备工作，协助昌宁财务公司签订和履行合同。金桥苏果超市应支付给昌宁财务公司的租金，由昌宁财务公司负责结算，由昌宁财务公司资产属地单位收入和使用。金桥苏果超市租用社有资产的租金，由昌宁财务公司负责结算，由产权单位收入和使用。
3、租赁期超过三年的合同或协议，必须经区社核定批准，租赁收入要一次性全部收取现金，不准利用长期租赁收入抵扣欠款、集资款、股金等；不准以商品、其他物品或债权抵作收入。
4、企业涉及收入的业务，要采取“公开、公平、公正”的原则操作。标的金额由班子人员研究制定，然后公开向企业内外招标，在标的金额相同的情况下，优先租给社内人员。禁止私下协议，口头协议或暗箱操作。
5、除销售商品提供劳务取得的收入外，企业其它方式取得的收入必须使用区社统一收据。凡预收、借款没有使用区社统一收据，没有按时入账的，皆属于个人行为，与企业无关。收据由企业会计人员负责到区社财务部领取。
6、所有收入必须在收到当月报账，不准收支对抵，挪作他用，不准挂账冲减支出，收入不准挂主要负责人往来。
7、企业收取个人上交的养老保险要单独挂账，不准混作收入，上交时冲回挂账。
8、所有单位均设“减负”储备金，即把当年收入的30%专门挂账，用于支付职工退休时缴纳的养老保险金、医疗保险金，60年代下放人员补助，遗属补助，及社员股金、抵押金的清退等。当年用不完的移作下一年使用。
二、支出管理
（一）总原则：以收定支，不收不支，不准借款开支，部分支出实行定额包干，凭单入账。所有支出必须真实、完整、合法、有效，杜绝白条入账。
（二）各单位成立民主理财小组，小组成员不少于3人，分别由主要负责人、副职和主管会计组成。主要负责日常开支的审核、监督。
（三）费用分类及开支顺序：
1、政府行为收取的规费、税费（按实际支付金额入账）
2、区社核定的定额费用（按区社文件规定）
3、年薪（按区社文件规定）
4、修理费用（凭区社批文入账）
5、汽车费用：有收入且有支付能力的按月报账,无收入和支付能力的不准报车辆费用，处理车辆需报区社批准同意。
6、业务招待费用：有经营毛利收入并有现金支付能力的，按
国家规定的标准执行；无收入和无现金支付能力的不准开支，特殊情况需经区社领导批准。业务招待费用需说明支出事由。
7、所有报销原始单据必须由经手人和民主理财小组成员签
字，负责人签批后方可报销入账。
8、连续三个月不报账，视同会计自动辞职，区社予以解聘。
会计档案借出一周内归还。
（四）费用开支标准
1、差旅费：差旅费实行定额：主要负责人每人每月200元/月；主管会计100元/月；配备车辆的单位不准领取定额差旅费。
2、通讯费：含手机和家用电话补助，主要负责人每人每月160元，主管会计每人每月50元。
差旅费和通讯费每月凭工资单列支报销。
三、关于现金集中收付
1、全系统除正常经营的有限责任公司外，所有单位的库存现金收入统一上解到区社资金管理中心。实行资金集中管理的企业，不得账外设账、不得以“高息”名义私自向外借款、不得私设“小金库”、 坐支、截留、挪用或通过其他方式隐瞒现金收入。
各单位主要负责人是本单位现金收入管理的第一责任人，负责现金收入的完整、安全和及时上解。主管会计具体负责该单位现金收入的收取、保管、上解。
2、会计人员上解收入时，必须注明收入来源、性质，并附租赁合同等相关文字材料。各种收入凭证必须与财务账一致。
3、坚持收支两条线原则。各单位日常零星开支采取提取备用金办法， 备用金于每月10日前领取，备用金额度根据各单位现金存量和日常开支需要统筹确定。每月备用金最高不超过年现金收入的月平均数。如有重大开支项目，当月备用金不足支付时，由单位填写备用金申领单，经领导批准后增加当月备用金额度。
4、如单位有基建项目、重大投资或重大经营活动，经批准后可按工程进度或投资及经营活动的需要，在单位力所能及的条件下统筹安排。
5、回收的债权、代收的养老保险金等其他现金收入，在明晰账务的前提下，现金一律上交到区社资金管理中心。
四、年薪管理
（一）法人代表和主管会计实行年薪制，其他人员单位根据情况自行制定。
（二）年薪=标准年薪+效益年薪+提成年薪
1、基本年薪：可按年初核定标准按月预支80%，年终按区社考核金额领取。多退少补。
2、效益年薪：按足额上交服务费的10%提取，上缴不足不提取，效益年薪由区社支付。效益年薪奖励给单位主要负责人。
3、提成年薪：按年终账务反映的毛利收入的5%提取。提成年薪需在单位有收入和现金支付能力的前提下，区社核实后，由单位支付给班子成员，主要负责人可享有60%,副职和主管会计享有其余40%，当年无支付能力不挂账，不提成。（有限责任公司不按此规定）。
4、区社由财政拨付工资经费的人员到区社参股的企业任职的，不得在兼职企业取酬或报销与企业经营活动无关的费用。
5、兼职的基层单位主要负责人，除在所兼职单位每月领取500元的补助外，不得再领取其它任何费用;兼职的主管会计除领取50元通讯费和100元差旅费外，不得再报销任何补助。
6、区社定期或不定期对基层单位及所属全资、控（参）股企业进行财务状况审计、绩效审计。
五、往来账管理
1、要认真做好债权的管理，清收和诉讼保全工作，主管会计要定期（一年两次）把单位债权债务变更情况列表报给主要负责人。主要负责人在任期内不得使债权失去诉讼时效，要汇同班子人员一起千方百计清收债权。
2、应付款的支付，属欠外单位的必须由对方单位出具合法有效的凭证，由主管会计签字证明，主要负责人签署意见后，方可支付。属欠本单位人员的，必须经主要负责人签字同意后支付。
3、账务调整或账户之间调整，调整前必须由主管会计写出调账说明，主要负责人签署意见后报区社财务审计部审批同意后调整入账。
六、资产管理
严格执行区社资产管理规定，资产的购置、出租、处置等必须严格履行审批手续。单位因保全社有资产，过户到私人名下的房地产证件一律上交区社资产管理部保管，并写明原因完善手续，防止资产流失。
七、报账要求
会计人员必须按区社财务管理制度的要求，每月按时报账，认真填写现金收入表和备用金申请表，实事求是反映单位的经营财务状况。凡不按要求归集原始凭证，故意隐瞒收入开支事实、逃避监督、虚假列支的一经发现将对主管会计予以解聘处理。
八、责任追究
财务工作绩效范文5
1、进一步巩固会计核算改革工作
搞好会计核算是做好学校财务工作的基础，因此，必须在巩固会计核算改革的基础上，进一步规范会计基础工作，提高会计核算的水平。
2、完善财务制度建设
我们将在xxxx年制度建设的基础上，进一步制定和完善一些校内财务规章制度，诸如：《大学非贸易非经营性外汇财务管理办法》、《大学二级核算单位会计工作制度》等，使会计工作有一个更加完善的制度环境。
3、进一步加强财务系统信息化建设
我们将进一步开发财务专网在财务管理和会计核算中的作用;进一步加强财务处网页建设，做好财务信息的日常工作，方便教师查询，提高办公效率;完善内部报表制度，开发财务分析系统，为决策提供科学依据。
4、配合后勤部门做好社会化改革工作
从财务角度认真总结xxxx年后勤改革的经验，修订和完善后勤单位的经济管理办法，使其在自我发展的轨道上实现良性循环;设立后勤专管员了解后勤财务状况，帮助主管校长进行后勤理财;扩大后勤改革的范围，制定饮食服务中心、接待服务中心等部门的管理办法，配合后勤部门把后勤改革推向深入。
5、加强会计人员的业务培训，提高会计人员的整体核算水平
xxxx年将定期对会计核算和使用天财财务软件过程出现的问题对会计人员进行业务培训。结合xxxx年的决算和总复核中发现的问题，有针对地对一些重点科目进行讲解。
6、拓宽、完善天财软件在管理上的应用
xxxx年将重点开发为各系财务负责人和系会计人员使用的财务报表分析系统以及开发离任审计的财务指标评价系统。
7、管好、用好各种专项经费
做好211工程的验收检查及财务文件的归档以及财务数据和财务统计分析工作。掌握985经费的使用计划(规划)，加强平日管理、检查、分析和控制工作。
8、清理会计档案库，开发票据管理软件
对所有的会计档案进行整理、清查和分类，开发票据管理软件，加强票据的管理和监督。
9、完成助学金一级核算工作
在工资实现一级核算之后，完成助学金一级核算的动员、说服、组织、协调以及数据的采集、核算、岗位责任方面的工作，实现助学金的银行，从而提高助学金管理的运行效率。
10、加强平安互助基金、住房公积金的管理及核算工作
进一步加强平安互助基金的管理，落实财务处、校医院和工会三方面的责任，建立科学、现代化的平安互助基金管理体系。
11、拓宽结算中心业务，实现金融创新
恢复结算中心对公(主要指后勤资金)部分核算业务;配合校园卡工程，研究落实校园卡小钱包结算功能方案;研究资金增值方案及方式;参与全国结算中心工作的研究;在总结xxxx年学生学费收取工作的基础上，进一步做好xxxx年的收费工作。
12、进一步做好部门预算工作，探索基层单位预算管理规律
按照教育部、财政部的要求，总结大口径预算工作的规律，提高预算工作的预见性、民主性和科学性，做好学校部门预算的编制和落实工作。在试点的基础上，探索院系等基层单位预算管理的规律，促进资源配置优化和基层管理水平的提高。
13、加强财务管理体制和会计委派制的研究、落实工作
鉴于XX财务软件适于规模化、分工流水作业的特点，xxxx年将着力研究办公地点比较近的院一级财务的实质性合并工作，合理调配校内资源，实现资源共享，为进一步实现财务分区办公服务和会计人员委派制打好基础。
小学财务部工作计划范文二
一、树立正确服务思想：
根据延庆县教育委员会财务科20xx年的工作计划，结合我校的具体情况，严格执行财务法律、法规，加强财产管理，勤俭节约，科学合理使用资金，以最大限度的争取资金，改善办学条件，使之达到新的办学标准，为学校的教育教学提供良好的物质保障。后勤全体人员本着求实、创新、到位和科学的原则，全心全意地为学校广大师生服务。
二、认真抓好常规工作：
(一)财务工作：
2、加强过程管理，及时统计教育经费使用情况，做到底码清楚，
信息准确，每月向校长汇报，为领导合理使用资金提供依据。年底向职工汇报资金使用情况，加强财务监督。
3、支持财会人员的继续培训工作，提高财会人员业务水平，做好财务年审、换证工作。
4、协同教导处搞好助学金、减免教科书费的工作。
5、要求会计、出纳人员严格执行财务制度，遵守岗位职责，按时上报各种资料。
6、做好职工公费医疗工作，按时发放门诊费。
(二)设施设备的管理及使用：
1、执行延庆县教育局资产报损管理办法，加强资产总量管理，完善各专室借阅、使用制度规则，提高现有仪器设备的利用率，实验开出率。
2、定期对各专室设备使用、管理等情况进行检查，及时记录和处理。
3、做好设备购置可行报告，立项书上报计财科，争取增加设备，使之达到新的办学标准。
4、加强财产管理，新购物及时上帐，做到帐帐相符，帐实相符，年终认真完成清产核资工作。
(三)确实抓好修缮工作，保证教育教学顺利进行。
2、中心校没有主席台，体育设备存放在教室，操场不平，影响学生上操和室外活动，需增加设施和进行休整，以便更好地开展教育教学活动。中心校建主席台一个，房屋4间;规划操场560平方米;北墙裂缝，重建90米。需投入30万元。
3、配备新锅炉，建3间锅炉房。需投入15万元。
(四)教育信息化建设：
3、根据延庆县财政局金财网的建设实施，认真做好配合工作，确保金财网的顺利实施和使用。
(五)学校食堂工作：
1、食堂管理员和炊事员，从购买、食品与菜搭配、食品存放、卫生等严格按要求做，解决好教职工午饭问题，严防食物中毒。
2、完善食堂的设施配备，购买蒸饭车、消毒柜、冰箱。
(六)落实安全工作，严防事故的发生：
1、要求司机注意行车安全，提高防患意识，随时注意车况，及时保养维修，定期进行车辆检查，积极参加学习，做好记录，结合上级要求和学校具体活动定期对有本的教师进行安全教育并记录。
2、每学期在开学前对学校建筑、锅炉、电线、专室进行全面安全检查，把发现的隐患及时上报校长和教委。
3、做好学校的防汛工作，成立以校长为首的领导小组，安排防汛值班人员和成立抢险队伍，并在汛期前进行大检查，做到有备无患。
4、做好假期的值班安排工作，以防学校被盗。
5、与后勤人员签订安全责任书，使之后勤人员人人参与安全管理。
(七)做好学校的绿化美化工作，使学校变的越来越美好。
1、作好对花草树木进行全面修剪，浇返青水等工作。
2、对不利于花草生长的花池土壤进行换土、实施底肥。
3、对死的月季花、龙爪槐、爬山虎进行补种。
4、协同德育主任抓好环境卫生工作。
三、抓住重点力求创新：
1、抓好队伍建设，提高业务素质，为各项工作的开展提供可靠保障，积极参加计财科组织的后勤主任和保管员的培训。
2、结合新的办学标准，发挥管理系统的使用提高后勤管理水平。
3、定期主动召开教职工会议，虚心听取建议，提高后勤人员的服务意识和服务质量。
4、组织后勤人员学习文化知识，丰富头脑;创造机会，走入课堂，了解现代教育教学，更快地提高服务水平和服务技能。
四、其他工作：
1、配合学校搞好人防、技防、物防工作。
2、配合学校搞好学生的教育工作。
3、完成各项临时性和计划外工作。
小学财务部工作计划范文三
为使财务工作服务于学校教育教学第一线，服务于全体师生，更好的为教学作贡献，学校财务人员在20xx年春季学期都基本以学校的标准完成任务，对学校的资金无浪费，将资金都利用在刀刃上。因为大家都深知财务工作是学校各项工作能顺利开展的重要组成部分，是学校正常运营的基础。20xx年秋季学期，为将财务工作做得更好，特制定出财务工作计划。
一、工作目标
以地、县有关布局调整精神为指导，依据县物价局、财政局、教育局以及相关主管部门财经规定，严格执行相关的收费规定，严守财务纪律，开源节流，做到财务服务于教学，服务于师生，财务公开化，打足收入，压缩支出，把资金用在刀刃上，为全面提升本校的办学水平和办学层次，打造一流的品牌学校。
二、认真抓好常规工作
(一)财务工作：
1、根据年初财务工作计划要求，准确做好学校年度预算和收支计划，并严格执行。全面做好年终的决算工作，为学校教育决策提供可靠的数据，确保学校教育教学正常发展。
2、加强过程管理，及时统计教育经费使用情况，做到财务底码清楚，信息准确，每月向校长汇报，为领导合理使用资金提供依据。年底向职工汇报资金使用情况，加强财务监督。
3、支持财会人员的继续培训工作，提高财会人员业务水平，做好财务年审。
4.要求出纳人员严格执行财务制度，遵守岗位职责，按时上报各种资料。
5、加强财产管理，新购物及时上帐，做到帐帐相符，帐实相符，年终认真完成清产核资工作。
(二)确实抓好修缮工作，保证教育教学顺利进行。
学期初对已损坏的桌凳进行修复或报损，清查学校的固定财产并且进行统计。
三、抓住重点力求创新
1、严格财务制度，加大经费使用透明度，合理使用经费，1000元以上的开支，须以职代会讨论通过，领导班子研究决定，方可开支，自觉接受教师和职代会的监督。出纳要按月进行帐目公布，建立财务公开制度。
2、帐目要做到日清月结，记帐清楚，帐目相符，严禁挪用学校经费。对确有困难需要借款的教师，只能借用当月的工资，且当月借用，下月归还。
3、配合学校搞好学生的教育工作，完成各项临时性和计划外工作。
四、具体措施
1、财务工作要做到全心全意为教育教学工作服务，为全体师生服务，做到急教育工作之急，需教育工作之需。在服务中要不断提高服务质量和服务水平，使财务工作真正服务于教育，服务于师生。
2、认真学习并自觉执行地区、县教育收费文件和法规，深入领会中心校行政办的各种财务制度精神实质，努力促进校内财务工作规范化、制度化，做到依法理财。
3、严格落实县物价局、财政局和教育局的要求规范收费，开出统一票据，决不搭车收费、违规收费。
4、有计划性、统筹性地使用资金。严格执行支出预算制度。校内各项必须支出实行先预算、再审批、后办理制度，坚决杜绝资金支出的随意性和盲目性，减少一切不必要的开支。
5、严格实行财务审批一支笔制度。对欲报销的发票必须有经办人和审核人的签字，然后方可连同预算单一并报销入帐。
财务工作绩效范文6
一、树立正确服务思想：
根据财务工作要求，结合我校的具体情况，严格执行财务法律、法规，加强财产管理，勤俭节约，科学合理使用资金，以最大限度的争取资金，改善办学条件，使之达到新的办学标准，为学校的教育教学提供良好的物质保障。后勤全体人员本着求实、创新、到位和科学的原则，全心全意地为学校广大师生服务。
二、认真抓好常规工作：
（一）财务工作：
1、在2009年财务工作计划中，学校要准确做好年度预算工作，并严格执行。全面做好年终的决算工作，为学校教育决策提供可靠的数据，确保实现收支平衡。
2、加强过程管理，及时统计教育经费使用情况，做到底码清楚，信息准确，每月向校长汇报，为领导合理使用资金提供依据。年底向职工汇报资金使用情况，加强财务监督。
3、协同教导处搞好助学金、减免教科书费的工作。
4、要求会计、出纳人员严格执行财务制度，遵守岗位职责，按时上报各种资料。
（二）设施设备的管理及使用：
1、加强资产总量管理，完善各专室借阅、使用制度规则，提高现有仪器设备的利用率，实验开出率。
2、定期对各专室设备使用、管理等情况进行检查，及时记录和处理。
3、加强财产管理，新购物及时上帐，做到帐帐相符，帐实相符，年终认真完成清产核资工作。
（三）学校食堂工作：
1、食堂管理员和炊事员，从购买、食品与菜搭配、食品存放、卫生等严格按要求做，解决好教职工午饭问题，严防食物中毒。
2、完善食堂的设施配备，购买消毒柜等。
（四）落实安全工作，严防事故的发生：
1 、每学期在开学前对学校建筑、锅炉、电线、专室进行全面安全检查，把发现的隐患及时上报校长。
2、做好学校的防汛工作，成立以校长为首的领导小组，安排防汛值班人员和成立抢险队伍，并在汛期前进行大检查，做到有备无患。
3、做好假期的值班安排工作，以防学校被盗。
4、与后勤人员签订安全责任书，使之2009年后勤工作计划明细，人人参与安全管理。
（五）做好学校的绿化美化工作，使学校变的越来越美好。
1、作好对花草树木进行全面修剪，浇返青水等工作。
