前言：中文期刊网精心挑选了公积金风险防控措施范文供你参考和学习，希望我们的参考范文能激发你的文章创作灵感，欢迎阅读。
公积金风险防控措施范文1
市公积金中心认真落实相关政策，不断创新，强力推进，较好地发挥了住房公积金在保障民生中的重要作用。截至年12月底，共为三个试点项目发放贷款2.3亿元，分别占项目总投资的16.66%、38.1%和26.92%，支持建筑面积达81万平方米，可解决7996户中低收入家庭的住房问题，取得了较好经济效益和社会效益。
一、建立长效机制。在《关于利用住房公积金贷款支持保障性住房建设试点工作的实施意见》(建金管〔〕160号)(以下简称《实施意见》)出台后，市政府立即成立了由主要领导任组长、分管副市长任副组长的试点工作领导小组，积极做好各项准备工作；建立了试点工作协调暨联席会议机制，对重大问题进行决策。市公积金中心也先后成立了试点工作协调小组、项目贷款评审委员会和项目贷款业务办公室，为试点工作顺利推进提供了重要保证。
二、选准选好试点项目。市公积金中心依据《实施意见》规定，结合全市保障性住房建设的实际情况，按照项目规模较大、销售风险小、开发单位资质信誉好、自有资金足的原则，对全市经济适用住房、列入保障性住房规划的城市棚户区改造项目安置用房及政府投资的公共租赁住房建设项目和项目建设的开发单位进行了严格考察，精心挑选，最终选定了“中电·阳光新城”等五个经济适用住房项目作为试点项目，经市领导小组研究同意后，报住建部等部委批准。及时调整试点项目，针对“富阳佳苑”、“阳光富地”两个试点项目主体工程已经封顶并开始预售的实际情况，市领导小组及时对试点项目进行了调整，报经住建部等部委批准将这两个项目的贷款额度调整到“开拓·丹城苑”和“天和苑”项目，确保了住房公积金贷款资金效益的最大化。
三、严格规范运作程序。一是健全制度。市公积金中心依据《贷款管理办法》和《项目贷款业务规范》，先后出台了《试点项目贷款实施细则（试行）》、《试点项目贷款业务评审规程（试行）》等配套制度，对项目贷款的审核、审批等相关内容进行了规范。严格程序规范运作。二是严格程序。坚持按照借款人申请、贷前调查、项目贷款评审会评审、书面征求同级财政意见、管委会审议和市政府审批的程序步骤进行审核审批，经住建部业务运行监管系统审核通过后，进行贷款发放，确保试点工作有序运行。
公积金风险防控措施范文2
【关键词】住房公积金；业务；风险防控
一、住房公积金管理中心内部防控制度存在的问题
一是领导风险意识淡薄，注重业务发展，而忽略内部控制。
二是人员编制较少，多数干实事的人是聘用人员或劳务派遣制。不能实行同工同酬，造成他们消极怠工，未能尽职尽责，认真履行各项制度。
三是没有与公安系统、房地产系统、人行征信系统建立联网互查机制。
四是软件升级迫在眉睫。系统软件比较落后，各地采用不同的软件，为软件升级带来诸多不便。
二、公积金管理业务的关键风险点
1.归集业务存在的问题及原因
首先，缴存单位不按月缴存公积金，有的按季、按年。甚至有职工急着提取或贷款时才临时缴款。存在这种缴存风险的原因有两方面：一方面是公积金中心催缴不利；另一方面单位经办人可能出现个人挪用、公款私存。其次，缴存的数据存在串户现象。工作人员责任心不强，未能复核确认。记账成功后一旦串户人员提取公积金，事后追回难度较大。
2.提取业务存在的问题及原因
主要就是骗提风险。其原因在于：一是有许多职工存在误区，认为我自己的钱为什么不能提取，放在公积金中心也没有利息，不如想办法提出来。二是子女买房想提父母的公积金，但是因为没有父母一方的名字，不符合现行提取条件。三是家里其他特殊原因需要用钱，但又不符合提取条件。
3.贷款业务存在的问题及原因
首先，只在签约前对开发商资信情况审查，而没有进行后续跟踪审查。一旦开发商出现资金链断裂，甚至资不抵债，出现“烂尾楼”等情况，贷款不能回收的风险非常大。其次，放贷前风险意识不强，对贷款人收入、信用、贷款用途及保证人资格审查不细，对抵押房产权属价值认定不准。再次，贷款发放后，对后续还款情况监管不到位，对逾期催收力度较小。重贷前的审查，轻贷后管理。
4.财务方面存在的问题及原因
一是大额资金调度和转存定期存款缺乏相关的审批流程和制度。仅仅有相关业务负责人和领导的签字审批。未能给银行公平竞争的机会，也易发生。
二是开发商所交的公积金贷款保证金管理模式不统一，风险较大。有的留在开发商专户，公积金中心通过加一枚印鉴进行监控；有的交到公积金中心专户，但为了核算方便在缴交和解付时进行一揽子交易，没有核算到个人。一旦出现贷款收不回，需要扣划保证金时存在扯皮现象。
5.稽核业务存在的问题及原因
一是内部稽核重视业务检查，忽略对内部控制的测试。内部稽核重视归集、提取、贷款、财务具体业务是否按政策和相关制度执行。有没有不符合条件违规提取，违规贷款的。会计核算是否合理合法。是一种事后的检查。
二是公积金中心的内部稽核还处在初级阶段，没有形成操作细则，人员大多是各县临时抽的业务精英，全凭借稽核人员主观判断审查业务重点，缺乏权威性。并且奖罚力度不足，没有威慑力。
三、公积金管理中心风险防控制度的对策
一是规范各项内部管理制度，建立风险防控与责任追究。领导为风险防控的第一责任人。领导的重视会影响整个公积金中心的风险防控氛围。具体业务风险责任到人。重大事项要集体决策审批、不相容职务分离，将违规操作消灭在萌芽状态。
二是努力与相关部门协调做好人员编制和工资待遇问题，解决职工的后顾之忧。让职工全身心投入工作，主动意识到只有尽职尽责才能保住这份工作。
三是加强与相关部门的沟通与协调，尽早实现联网互查，资源共享。让“骗提骗贷”无处生根。
四是统一全国住房公积金系统软件，成立专门的部门研究开发公积金软件，通过各地的使用反馈，逐步升级改造，实现机控与人防并行。
四、公积金管理中心业务风险防控的对策
1.确保缴存的公积金及时、准确的计入职工个人账户
一是在单位开立账户时就宣传公积金缴存政策，按月、及时、足额缴存。这样才不损害职工的利益，才不影响职工的提取和贷款业务。专人负责催缴工作确保按时缴纳，对于特殊原因的，需出具缓缴证明，待经济情况好转时补缴。二是缴存数据的变更由受理件变为即办件。公积金中心工作人员现场办理，与单位经办人员共同复核确认。
2.应提尽提，多种手段打击骗提和套取公积金行为
一是积极宣传公积金政策，让广大职工了解住房公积金是为解决职工基本住房问题，是限定用途的。不是存款，想提就提。是用多数人缴存的公积金解决少数困难职工的基本住房问题。即使不用，存放在公积金中心也是有利息的。每年6月30日结息，上年6月30日及之前缴存的公积金按结息日3个月整存整取利率结息，当年缴存的公积金按活期利率结息。
二是放宽提取政策，应提尽提。如：子女买房允许提取公积金。公积金中心每年提取一定额度的资金专门用于特困职工子女上大学等特殊情况提取。
三是防骗提，政府各管理部门业务数据的独立，在业务工作上形成数据不共享，给心怀叵测的人可乘之机。公积金系统与房产部门管理系统、税务部门查询系统、人行查询系统建立联网互查机制。第一时间核实提取资料及提取人身份的真实性，同时提高办事效率。加强与房管部门的沟通和协调，杜绝先提公积金后注销购房合同的骗提行为。退还公积金后才同意注销合同。另外预防提前还清或提前部分还款提取公积金而实际不还款套取公积金的行为，专人每月底核实还款情况，对未还的催还或要求退还已提公积金。坚决杜绝骗提和套取行为。出台对骗提和套取行为的处理办法，加大处罚力度。
3.降低放贷风险，加强贷后管理
一是贷款成立风险预警机制。不仅在签约前严格把关，要求必须“用地规划许可证、国有土地使用证、建设工程规划许可证、建设工程施工许可证、商品房预售许可证”五证齐全、楼盘封顶、信用良好；更要关注开发商的后续状况，比如要求开发商每年提供审计报告，不定期抽查楼盘的施工进度，对于非正常停工要了解原因。从银行等相关部门了解信用状况。对已经出现信用危机的开发商要立即停止发放公积金贷款。
二是从金融部门、房管部门请专家或业务精英，以授课的方式进行培训，提高工作人员的风险意识和业务素质。提高审核能力，降低贷款风险水平。
三是连续逾期3期以上的贷款，对借款人通过电话等方式进行催收，了解逾期原因，告知借款人违约后果；连续逾期6期以上的贷款，在以上催收方式无效的情况下，由法律顾问协同委托银行经办人员上门催收；在规定期限内仍未及时还款，存在贷款逾期的，根据情况，采取直接扣划借款人开发商的保证金，不足部分扣划借款人（含配偶、担保人、共同还款人）个人住房公积金账户内余额偿还逾期贷款本息，或通过法律手段催收，按照法律程序申请法院强制执行，及时进行抵押物处置。出现损失的，应及时申报坏帐核销。同时做好对每次贷款催收情况的登记工作。
4.保证资金安全，防止
一是制定具体的业务流程和制度，采取优胜劣汰的原则，每季度对各家银行业务能力、服务态度等综合考评。决定下一季度转存定期的资金量。一方面促进银行之间的公平竞争，将考核结果与奖惩挂钩；另一方面对大额资金调度和转存定期按照流程和制度，采取集体决策审批，杜绝。
二是统一保证金管理模式。公积金中心开设专户存储，并且按开发商进行二级明细核算，按借款人设立三级明细电子台账。在放款前按贷款金额的一定比例（一般10%），缴交保证金。分录为借：住房公积金存款/其他/某某开发商，贷：其他应付款/贷款保证金。当期房预抵押证换为现房他项证，开发商结束阶段性担保，解付已交的保证金。分录相反。在担保期间，借款人不能按时还款，首先扣划保证金，不足部分扣划借款人（含配偶、担保人公积金）。使贷款不能回收风险降到最小。
5.重视内部控制测试，完善稽核制度
一是在对具体业务检查前，应先进行控制测试。看内部控制设计的是否合理？运行的是否有效？采用穿行测试的方法，观察具体业务在办理时有没有内部控制，有没有执行内控，从而识别风险、评估风险、采取应对措施，有针对性的找出重点检查方向。甚至可以对内部控制提出意见和建议，做到预防为主，不是头痛医头，脚痛医脚。
二是安排即精通公积金政策、法规，又精通具体业务的专职稽核人员，尽快制定出具有权威性的稽核制度。对发现的问题发放书面整改通知书，限期整改。对整改不到位的追究相关责任人的责任。内部稽核不仅促进各项业务的进步，也给抱着侥幸心理想违规的人员以威慑。
总之，全员参与，全程风险防控，管好用好资金，使住房公积金管理工作再上新台阶。
参考文献：
[1]石梦玮.对住房公积金管理中心内部控制的思考[J]财经界（学术版），2014（12）
公积金风险防控措施范文3
【关键词】住房公积金；贷款；管理；审计；对策
加强内部风险控制是保障住房公积金安全的重要措施，建立一套健全的内部控制制度既是资金安全体系的保障，也是满足住房公积金事业健康发展的需要。其核心是建立一套良好的具体业务环节中的内部控制制度，从而实现公积金管理部门信息化、规范化、科学化的管理，降低住房公积金资金风险，更好地保护住房公积金缴存者的利益。同时贷款管理工作是住房公积金管理的生命线，贷款防范风险，不仅是保障公积金管理工作健康、高效、有序运行的根本所在，而且也是保障资金安全切实维护公积金缴存人合法权益的根本所在。所以防范贷款风险，加强贷款业务风险性审计成为一个新的探索性问题。现就对住房公积金贷款业务风险控制的现状和原因作出分析，并就加强贷款业务风险审计提出对策。
一、 风险审计是住房公积金贷款业务规避风险的举措
住房公积金风险管理意识缺失。当前，部分管理者没有充分认识到内部控制是现代管理的重要组成部分，在实际工作中关注得更多的是完成年度缴存任务，实现归集和贷款，忽视基金存缴、投资、增值、支取、回收、贷款等环节的管理和控制，只重视事后的检查监督，不重视事前、事中的预防控制；只重视开拓业务，不重视自我约束、自我防范，埋下风险隐患。
1、住房公积金贷款业务持续审计是管理中心内部审计部门通过系统化、规范化的审计方法，对住房公积金贷款业务进行连续的监测、评估，以全面揭示其风险，评价住房公积金管理效果，提出问题的改进建议，跟踪问题的整改成效等一系列活动，是防范住房公积金贷款风险的内在需要。风险审计立足于揭示住房公积金贷款风险管理与控制方面的薄弱环节及存在的问题，对住房公积金贷款的风险状况进行连续性的审计监督，促进管理水平进一步提高。
2、适应风险导向审计模式的客观要求，风险导向是审计业目前国内外先进企事业及银行内部审计部门普遍运用的审计模式，住房公积金贷款业务审计是对风险导向的重要实践，通过对住房公积金贷款业务整体性和系统性风险的分析评估，对重大风险问题进行事前、事中、事后全方位的预警及检查，减少风险隐患。
二、住房公积金贷款业务的风险控制对策
1、坚持制度创新，以制度建设规避贷款风险
完善预警体系，加强贷前审查，贷后管理和催收工作要建立完善的例会制度。推进全面的住房公积金贷款业务管理及流程评价。通过对住房公积金贷款风险管理和内部控制状况进行测评，综合分析其健全性和有效性，找出存在的主要问题，并据此进行必要的验证和测试，指导开展相应的现场审计工作。
2、坚持机制创新，以机制建设加强贷款管理
虽然目前公积金系统没有出现恶意拖欠还款现象，但是，由于贷款期限普遍较长，增加了发生违约的可能性，特别是当前仍存在借款人信用观念淡薄、可能存在不按约履行还款义务和理性违约的隐患。因此加强贷后管理工作就更加重要。
3、推进全面的住房公积金贷款业务管理及流程评价
通过对住房公积金贷款风险管理和内部控制状况进行测评，综合分析其健全性和有效性，找出存在的主要问题，并据此进行必要的验证和测试，指导开展相应的现场审计工作。
4、进行住房公积金贷款业务审计风险评估
具体操作是每年年初，通过对风险点进行排查与分析，结合上一年度审计评价成果，对住房公积金贷款业务审计重点领域和关键部位，实现对住房公积金贷款业务的风险监控，为综合评价住房公积金贷款内部控制及风险管理奠定基础。
5、住房公积金委托贷款环节的控制
在贷款发放环节要坚持“审贷分离，分级审批”原则，坚持做好“贷前调查，贷中审查，贷后检查”。要充分利用央行征信系统，对借款申请人的信用情况一一把握，要逐笔核实购房情况和抵押物的真实情况，及时掌握抵押物的拆迁信息，签订从抵押赔偿款中优先受偿的协议，避免抵押物价值损失。要杜绝发放人情贷款、逆程序贷款，要做好贷前与银行前台录入信息的核对工作，避免银行录错还款方式或还款年限，给贷款回收造成不便。在贷款回收环节要指定专人负责贷后跟踪管理工作，采取五级分类办法催收逾期贷款，建立逾期贷款台账。特别要严把还贷第一关，安排专人对首期不能正常还贷的情况进行跟踪，查明原因，充分利用银行系统自动发送催收短信，降低非主观原因造成逾期贷款的可能。在此环节，贷前调查与贷款审批及贷款发放业务的具体经办属不相容职务，应分别由不同岗位人员根据各自职责办理。
三、加强住房公积金贷款业务风险管理审计的建议
住房公积金贷款业务风险管理审计既是一种新的审计方法，又是一项复杂的系统工程，在实际审计执行中还面临的一些问题，应当从以下几个方面不断完善。
1、整合和衔接审计各部分工作
住房公积金贷款业务风险审计的各项组成部分是一个相互作用的有机整体，其中审计监测与分析是风险审计活动的基础，审计风险识别与评估为风险审计活动提供导向，贷款管理及流程评价是风险审计的重要内容，重点审计专项是风险审计的具体着眼点。各部分工作成果需要进一步整合和利用，互为支撑，形成合力，有效的将风险审计作为一整套方法贯穿于审计活动的全过程。
2、建立健全住房公积金贷款业务风险审计标准库
这是风险审计系统审计分析监测的参照物，对实时审计报告的真实性可产生重要影响。内部审计应将住房公积金贷款业务政策、规定及审计准则等存放在审计系统中，并不断更新完善。
3、完善软件开发
住房公积金贷款业务风险审计必须要有软件的支持，包括住房公积金贷款业务信息系统、信息分析系统和信息反馈系统的应用软件。该软件可加强系统对信息的识别和采集能力，在住房公积金贷款业务住处系统中获取所需资料，并将其传送到实时审计系统的数据库中；可把收集的相关信息转换成计算机自行处理的数据，根据风险审计标准库的设定标准进行处理；可将最终结果反馈到内部审计部门的计算机中，有出具住房公积金贷款业务风险审计报告的能力。住房公积金科技信息保障环节控制。风险审计软件应具有完备的操作日志和必要的系统记录功能，以便业务人员和内部审计人员进行查询和跟踪检查。要高度重视电子档案、电子数据的异地备份工作，建立双数据中心或实现全省集中备份，提高应对突发事件的能力。此外还要完善电子档案资料的借用和归还手续，确保档案
安全可靠。在此环节，系统管理员、操作员和维护人员属不相容职务，系统后台或者网站操作员不得兼任会计及审核工作，这是防止篡改数据，保障系统安全的需要。
公积金风险防控措施范文4
天祝藏族自治县是全国第一个成立的少数民族自治县，地处群山起伏、沟谷纵横，高隆处奇峰峥嵘、低缓处地势坦荡。全县农村人口16.6万，占总人口的76.6%。近年来，藏区以工业园区和生态旅游为依托，着力打造商贸带动型、工矿依托型、旅游服务型和农畜产品加工型等不同层次和类型的城镇化建设，山沟谷地的农村富余劳动力不断转移城镇。截止2013年底，藏区已落实廉租住房保障范围的低收入困难家庭6684户入住、共2.01万人，占农村转移入城镇总人数的39.6%，有效地解决了“打工族”人均住房面积低于13?的住房困难，对转移农村富余劳动力、扩大消费和统筹城乡发展具有重要作用。一是住房保障制度落实到位。二是廉租住房建设推进受资金短缺困扰。三是依靠中央和省上列项扶持，抓保障性住房建设。四是尚未建立保障性安居工程融资平台，向银行和企业融资困难重重。
二、金融支持保障性住房建设不足的因素分析
（一）金融支持城镇化住房建设体系不健全，金融机构信贷营销动力不足
在现行的保障性住房政策框架内，国家在保障性住房建设资金投入方面的政策不连续，缺乏明晰稳固的筹资安排制度，加之、尚未完善的担保、保险机制及配套的激励奖励措施，使得金融机构对保障性住房信贷投入动力不足。
（二）城镇化住房建设信息不对称，金融机构制度创新滞后
由于缺乏完善的信息沟通机制，金融机构不了解政府对城镇化建设的规划，支持保障性住房建设的信贷制度创新相对滞后，在客户甄别、资金定价等方面尚未建立住房开发贷款的制度，现行的贷款管理要求与保障性住房建设尚未对接。
（三）项目企业难以满足信贷管理条件，土地使用权抵押担保无章可依
受保障性住房推进进度要求和财政实力薄弱的影响，部分保障房建设项目企业存在“四证”不全和自有资金比例不达标等问题，不符合银行信贷投放规定，若以保障性住房受益对象作为承贷主体，又与银行风险防控有悖，且建设用地使用权为划拨，无法作为抵押担保。
（四）保障性住房项目回报率低，金融机构介入积极性受挫
由于保障性住房资金成本高、回报低、时间长、风险大，形成银行不愿涉足的最主要原因。其一、销售类保障性住房自我平衡、保本微利，信贷资金回收慢；租赁类保障性住房财政补贴投入、低廉的租金不能支付利息，还本更是难上加难。其二、银行信贷资源日趋紧张，房地产开发贷款审批权上收，县域银行业金融机构自主经营能力受到限制，且申报积极性不足。
三、金融支持保障性住房建设的对策建议
（一）深化城镇化目标宣传效能，提升三个“1亿人”的认知度
一要以“中央两个工作会议”明确提出：到2020年，要解决约1亿进城常住的农业转移人口落户城镇、约1亿人口的城镇棚户区和城中村改造和约1亿人口在中西部地区的城镇化为机遇，创新保障性住房建设信贷机制，饯行银行责任，推动新型城镇化与农业现代化相辅相成。二要促使金融机构明确银行信贷支持保障性住房建设，能够助力社会民生改善、平抑过高房价、促进社会和谐，更是银行业应尽的社会责任，责无旁贷。三要督促金融机构认识保障性住房建设的巨大市场空间和发展前景，在风险可控的前提下，主动介入保障性住房建设，扩大业务发展空间，探索符合藏区实际的保障性住房融资新形式、新方法，切实提高对保障性住房融资的服务水平。
（二）创建政府引资平台，激励信贷及多方资金投入保障性住房建设
一是按照“政府主导、多方参与”的办法，通过土地优惠、税收减免，引导社会资金投入保障性住房建设，减轻政府资金压力，使保障性住房建设的运作保持持续性。二是借鉴其他市县利用住房公积金试点的成功经验，将部分住房公积金闲置资金补充用于公共租赁住房建设，实现低成本融资，以弥补保障性住房建设资金的不足。三是通过财政贴息、专项奖励、税收减免等手段，鼓励金融机构和社会投资主体加大对保障性住房的支持力度，提高非公共投资支持保障性住房建设的积极性。
（三）完善保障性住房配套政策，支持银行业金融机构投资
一是建立完善的制度保障体系，使保障性住房主体、责任、实施方式、标准等问题有章可循，明确保障性住房建设项目财政担保的有效性和合法性，或者成立专门机构为保障性住房项目融资提供担保，分散信贷资金风险。二是制定信贷资金支持保障性住房建设的风险防范及处置配套政策。
