前言：中文期刊网精心挑选了电子金融专业范文供你参考和学习，希望我们的参考范文能激发你的文章创作灵感，欢迎阅读。
电子金融专业范文1
由于电子金融的运作依附于计算机，因此任何计算机的软件和硬件故障都会给电子金融带来风险。此外由于电子金融的交易数据储存在计算机内，黑客，和窃取银行业、客户数据的网络犯罪也就悄然滋生。这些为电子金融增加了风险。同时网络诈骗也成为危害电子金融安全的一大症结。另外计算机病毒也会造成客户信息和交易数据的损失，危害到电子金融的安全。此外对于一些外部的技术支持的选用会造成电子金融核心技术外露，给电子金融带来风险。
电子金融宏观风险
电子金融的出现给中央银行的资产负债规模和其独立性带来了威胁，同时也削弱了中央银行的控制力，其存在的基础也受到动摇。电子货币的出现促使很多金融机构加入电子货币发行的行列，这对央行的铸币税收造成严重的影响。使得央行依靠垄断钱币发行的收入受到影响，从而影响到央行的对立性和控制力。此外电子金融的出现也在不断改变货币供应量的定义，使货币的供给和货币政策工具的作用机制发生变化，从而降低了货币政策的有效性。因电子金融的产生减少了人们因交易动机产生的交易成本，货币的需求量下降。同时电子货币和信息通讯技术的发展也加速了货币的流通速度。不难看出，电子金融特别是电子货币给货币带来了严峻的挑战，电子金融不仅削弱中央银行的地位，还给货币政策的制定和执行带来困难。
电子金融风险的防范策略
对于电子金融风险的防范首先要从技术下手，要做好计算机的软硬件风险控制，购买正版计算机软硬件设备，做好软硬件的维护确保运作的正常化。保证计算机房的安全运行，设置网络防火墙，对进出企业的网络进行控制和检查，做好数据信息的管理，严格控制数据库的访问、修改权限。实行严格的用户加密机制和数据保密措施。建立董事会、监事会、风险评估委员会等必要的咨询机构，明确各机构的职责完善监督机制，确保决策程序建立的民主性、科学性。此外要综合考量用户需求，可以采取网络问卷调查或售后服务等形式根据用户需要设置服务品种，建立有效的用户评价体系，赋予客户电子金融服务机制的监督权，要建立文件的经营作风和良好的客户应急处理机制，解决客服的问题，提高电子金融的信誉，此外要明确责任范围，有效的避免法律风险。要明确金融机构的产权，建立有效的法人治理结构，完善内部稽查审计机制，保证内部稽查审计部门的独立权威性，设立专门的审计机构，进行定期的电子金融检查，聘请专业人员进行账目审查，保证业务正常开展，降低电子金融风险。
电子金融专业范文2
电子金融会计师目前全世界最新的金融形式，它产生于上个世纪70年代，1996年，MarkTwain银行是美国第一家提供电子金融业务的银行，自此，电子金融会计在国外应用的越来越广泛。我国的电子金融会计发展的较晚，开展的服务较少。大致可以分为三个阶段。
(1)起步阶段：我国电子金融会计最早开始与上个实际70年代末，在1980年左右开始初步发展。在起步期间，大多数电子技术应用在会计报表的制作和会计核算业务方面。这时期由于计算机的限制，电子金融会计的系统大多数在DOS的计算机平台上运行，电子软件针对的是模拟手工核算，是为了减少会计工作的工作量与劳动强度，但这期间的电子金融会计缺乏较为完善的操作规范和管理制度。
(2)发展阶段：在上个是个80年代的中后期，电子金融受到了各行各业的重视，特别是银行业系统，开始制定适合本银行的电子发展计划。为了促进银行业的电子发展，中国人民银行还制定了整个金融也的电子发展计划。这一时期，银行出现了城市通存通兑、同城清算网络等新的电子金融业务。
(3)规范阶段：到了上世纪90年代，电子金融会计得到了规范化的再发展。在全国范围内，建立了金融系统的会计核算系统。金融电子逐渐向网络银行、电话银行转变。
二、电子金融会计对传统会计的冲击
1.传统会计的概述
过去传统的会计结算方式是物物交换、货币支付和银行转账支付三种结算方式。目前，生活中最常见的结算方式是银行转账支付的方式，它包括银行支付结算、支票支付结算、电子资金转账、资金汇兑等方式。
2.对传统会计的冲击
(1)冲击的优势：
①方便快捷、效率高、成本低。首先，电子金融会计改变了传统的结算支付方式，方便了人们的生活。以前，跨地区跨银行的汇款非常麻烦，特别是经济欠发达的地区，银行较少，人们的转账变得更加困难。自电子金融业务发展起来之后，汇款转账变得十分的方便快捷，只要有计算机与网络，什么经济业务都可以办理。其次，电子金融会计提高了结算的效率。
②促进会计工作的电子化与信息化。电子金融会计的发展，为会计结算方式注入了一股新气象，会计结算开始走向无纸化的操作，大大地提高了结算的操作水平与操作速度，进入了电子化与信息化的时代。在网络电子的前提下，网络交易的票据和凭证账簿等变成了电子形式，代替了手工记账，账务处理自动完成。电子金融会计突破了时间与空间的限制，将结算服务拓宽到任何时间任何地点。而且，随着电子技术特别是网络技术的发展，电子金融呈现出了强大的生命力，网络汇兑的方式使得会计结算瞬间即可完成，会计的电子化与信息化时代已经到来。
(1)冲击的劣势：
①电子凭证真实性的确定。无论是企业单位还是个人，在办理经济业务时，必须要填制一些原始的凭证。在电子金融环境下，形成的原始凭证一定是电子凭证。原始凭证是会计处理的源头，因此原始凭证的真实性与准确性就显得非常重要。在电子金融会计时，人们使用的是电子签名。在我国的《电子签名法》中，承认了电子签名的合法性，即承认了有电子签名的原始数据的效力。但是在我国的会计法律法规中，还没有关于电子原始凭证的法条说明与解释，而且人眼对于电子签名的识别远比分辨纸质签名的难度要高的多，这就给电子原始凭证真实性的确认带来了一定的难度。
②高级会计人才的缺乏。现在，我国金融发展的环境变得越来越复杂，对于会计人才的需要也越来越多。虽然我国目前有很多的会计人员，但是有些会计人员没有接受过系统的培训，只具备一般的会计水平，无法满足现在金融机构的高层次人才的需要。因此，对于银行等金融机构来说，如何挑选合适的会计人才，培养有潜力的会计人才，留住高层次会计人才是现今的金融机构需要深层次考虑的问题
三、电子金融会计的发展新展望
1.加强电子商务的风险意识
在外部环境复杂的前提下，电子金融的风险也越来越大。因此，要加强电子商务的风险意识。首先，要加强操作的风险意识。操作的风险意识主要来源于银行的内部，在电子金融的日常操作中，可能存在一定的漏洞，会导致风险的发生。因此，应在银行等金融机构内部建立完善的电子信息系统，规范会计人员的操作步骤，严格建立内部管理机制，遵守不相容职务的分离原则。其次，要防范信用风险。在银行等金融机构中，信用风险有着不同的等级分类方法。银行要善加利用信用等级的分类制度，根据企业或个人的具体情况，严格信贷借用制度。在金融系统内建立全国范围内的客户信用管理系统，根据客户的过往信息，严格信用制度。在完善信息管理系统的基础上，统一银行的信用监督规范制度，强化与其他金融机构的合作，加强顾客的信用信息管理，在整个行业内形成信息共享，及时获取客户的信息分类信息，在客户源头上防范信用风险的发生。
2.完善信息化建设，确保电子交易的安全性
电子金融会计的发展必然对我国的电子信息化建设提出了更高的要求。但是目前，我国的电子信息建设的软件与硬件方面都较为落后。因此，金融机构必将要花费更多的精力在信息化建设方面，尽量减少网络交易的漏洞，保证电子交易的安全性。电子商务和远程交易的特性必然要求金融会计系统要进一步开放与更多的数据信息共享，这样就增加了数据信息不不安全性。开放的网络增加了控制的难度。在金融机构的现代化建设中，信息的安全、交易的安全、资金的安全都会成为金融机构管理的重中之重。安全的威胁来自很多方面，比如网络黑客、竞争对手、社会上的不法分子等等，这些复杂的原因都对金融机构的安全管理提出了更高的要求，产生了更大的挑战。金融机构要针对网络集成化管理的特点，建立科学合理的安全管理机制。不同的职能部门、不同职位的员工要根据相应的权限阅读会计信息，保证机密的会计信息不外露，严格保守金融机构的秘密。如果外部的人员要借阅本机构的会计信息，一定要经过金融机构领导者的批准与授权，不能直接借阅会计数据信息。对于网络犯罪，金融机构就要借助较为高端的技术手段，减少软件漏洞，增强网络交易的安全性。总之，金融机构要摒弃过去传统的管理模式与管理制度，建立各种现代化的安全控制手段与制度，以便更高程度的确保电子金融会计的安全性。
3.加强电子金融人才的培养
电子金融专业范文3
【关键词】金融产品 创新 手机银行 发展策略
一、引言
近年来，国外并购风潮已然在国际金融行业刮起了一股飓风，其中对于金融服务行业的冲击尤为明显，华尔街的巨星陨落证实了金融风暴对于行业的毁灭性伤害。银行业的辉煌曾经已不复存在，随着改革开放的不断进行，市场经济的不断发展，金融业相关条例的逐步完善，国内银行如今也面临着严峻的挑战。是故，为了增加银行的竞争优势，提升企业价值，在国内市场占据一席之地，企业除了应健全管理体制，更应积极推动金融创新。伴随着互联网的普及和电子商务的兴起，传统商业银行的经营模式和服务方式早已发生了巨大的变化，金融产品的推成出新为银行带来了新的生机。随着国内外移动通讯技术的不断发展成熟，移动交易技术的革新为银行带来的巨大利润已日益受到各界关注。而随着如何抓住机遇，跟随行业脚步，引领金融创新，将会在未来几年内受到更多业者的关注。
二、加强金融产品创新，关注手机银行发展
移动银行（Mobile Banking Service）也可称为手机银行，是利用移动通信网络及终端办理相关银行业务的简称。作为一种结合了货币电子化与移动通信的崭新服务，移动银行业务不仅可以使人们在任何时间、任何地点处理多种金融业务，而且极大地丰富了银行服务的内涵，使银行能以便利、高效而又较为安全的方式为客户提供传统和创新的服务，而移动终端所独具的贴身特性，使之成为继ATM、互联网、POS之后银行开展业务的强有力工具，越来越受到国际银行业者的关注。如何突破业务现有发展瓶颈，增强客户的认知度和使用率成为移动银行业务产业链各方关注的焦点，智能手机已然成为下一波投资理财的新渠道。目前的手机银行客户端基本具备以下几个功能：
第一，提供基本的金融服务，如账户余额查询，明细查询，外汇查询，利率查询，利息计算，转账交易，缴税缴费，金融理财资讯，信用卡账务查询等服务，银行也可透过手机移动银行通知客户信用卡还款，贷款还款或其他异常讯息通知。
第二，智能手机银行还可结合智能手机的GPS定位功能，除了找寻离自己最近的ATM及分行网点等功能，亦可主动提供客户所在地区的特约商户资讯、最新优惠活动等贴心服务，以达到随时提供查询促销、优惠信息的掌中行销效益。
第三，智能手机移动银行可与超市、网上商城、影城等策略合作，提供用户手机上网购物或购票优惠，搭配快速取票或快递配送服务，达到随时移动购物的快速与便利生活。手机银行的主要特点是灵活、简单、方便。它能完全根据消费者的个性化需求和喜好定制，设备的选择以及提供服务与信息的方式完全由用户自己控制。通过手机银行，用户可随时随地获取所需的服务、应用、信息和娱乐。手机银行的应用范围很广，可从电子订票、自动售货机支付，到通过无线设备实现的各种商品和服务的在线选购和支付，以及金融交易和其他银行业务等。手机银行是能够为人们生活带来变革的新型商务，与传统电子商务相比，它具有明显优势。
三、立足国内发展现状，剖析发展潜在问题
我国的手机银行业务始于1999年。2000年，中国移动联合多家商业银行推出了手机银行业务，提供账户查询、转账、缴费和证券信息等服务。以2004年作为手机银行发展的分水点。2004年开始，各大银行纷纷推出的新一代手机银行业务可以进行现金存取以外的大部分银行业务，如2004年8月，民生银行与中国移动合作推出手机银行服务。2005年初，我国电子银行发展问题研究交通银行推出了WAP通信方式的手机银行服务，可以说是国内第一家“真正”的手机银行。2006年，我国手机用户已突破10亿。2006年，建设银行推出国内首个WAP手机银行等。经过近5年的发展，手机银行用户数量飞速增长，并逐渐从短信模式过渡到功能更为丰富的WAP模式，用户数从2004年的666万增加到2008年的13920万。
随着我国手机银行业务的逐步开展，中国的手机银行市场规模出了呈现快速增长的态势。据业内统计，就中国银行而言，从2008年至今，手机银行交易额年均增长率一度达到了329.2%。截至2012年末，手机银行交易总额达到1159.6亿。我国手机银行经过短短10年的发展，初步具备了一定的规模和效应，但是在发展过程中也存在显著的不足。国内银行力求通过金融产品和服务模式的创新画出一幅崭新的蓝图，然而在快速发展的过程中，银行业者必须认清发展形势，重视发展过程中暴露出的问题。星星之火可以燎原，切不可只图当下发展带来的效益而忽视其可能带来的损失，忽略发展中遇到的问题，对于银行业而言，其造成的损失将是覆水难收的。从当前现状出发，国内银行现面临着五方面的考验：
（一）快速发展，存在差距
我国手机银行快速发展，短短10年来由增长了1.5亿用户，呈高速发展态势。但是规模和占比与发达国家存在较大差距。对于11亿移动电话用户，手机银行用户仅有1.5亿户；仅占我国人口的11%，与发达国家具有较大差距。
（二）业务覆盖范围广，实际使用率低
我国手机银行能为用户提供全方位的在线服务，但实际使用率低。手机银行业务大致可分为三类：查缴费业务，包括账户查询、余额查询、账户的明细、转账、银行代收的水电费、电话费等；购物业务，指客户将手机信息与银行系统绑定后，通过手机银行平台进行购买商品；理财业务，包括炒股、炒汇等。但我国手机银行实际使用率较低。虽然银行不断提升金融产品与业务的创新，提出丰富的手机银行业务以满足用户需求，方便用户交易，然而实际在实际使用过程中，用户对于核心业务的使用率仍旧保持低落。大多数用户仍旧停留在服务查询与简单的转汇款操作上。
（三）银行主动营销多，客户主动办理少
目前，手机银行业务的拓展基本上是对客户办理网上银行或其他电子银行业务的同时绑定办理，客户主动要求办理的情况很少，主要原因是由于大部分客户不了解手机银行产品，银行的宣传力度也不够。大多数年轻客户能够接受网上银行，但他们对手机银行的安全性仍有一定的顾虑。
（四）我国手机银行发展新趋势
互联网带动各行各业在电子商务领域的蓬勃发展，对金融产业而言，金融产品电子化更是必然的趋势及方向。随着无线网络的普及覆盖，上网的速度大幅提升，智能手机和3G手机网络在国内市场推行，手机的功能不再只是通信工具，其逐渐成为集上网、消费、支付、交友等多种功能于一体的“百宝箱”。着眼于智能手机的热潮及移动商务发展的前景商机，各商业银行均陆续投入资源，逐步发展以智能手机为平台的手机移动银行服务，期望利用这样一个创新模式的电子金融服务平台，不断开发新型业务而获得大量忠实客户及其业务收入，为行业业务发展创造出另一波的移动生活革命。让客户不受时地限制的使用银行金融服务，获得金融资讯。对银行而言，可降低日常的营运成本，加强本身竞争优势，增加客户往来的忠诚度与认同感，提升银行本身价值。我国手机银行市场潜力巨大。今后，手机银行一定会成为商业银行的一个崭新的服务渠道和盈利增长点。
（五）我国手机银行面临新威胁
手机银行面临着新两大新威胁。第一，手机银行网络机构存在安全隐患，客户的权益可能会受到侵损甚至导致国家金融经济结构瘫痪。虽然，手机银行伴随智能手机热潮高速发展，但由于现实生活中出现的手机短信欺诈、消费者账户和密码可被植入木马、病毒、假网页等技术手段被窃取进行操作、直接威胁用户的资金账户等屡屡见诸报端的负面消息影响，使客户在接受手机银行时心存疑虑。据中国金融认证中心（CFCA）调查，58.5%的受访用户表示安全性是其选择手机银行品牌时核心的考虑因素。换句话说，目前阻碍客户选择手机银行的最大因素是其对手机银行安全性的担忧。第二，法律环境及监管不到位。手机银行属于新生事物，大多数国家还没有配套的法律法规与之相适应，因此，银行在开展手机银行业务时基本上处于无法可依的状态。客户通过电子媒介达成协议的有效性还不确定性，在客户信息披露和隐私权保护方面，客户的权利和义务还不明确。信息传输不安全、病毒感染、手机上网速度慢、手机丢失、功能不足、遗忘密码、操作不便等因素影响我国用户使用手机银行的信心。
四、把握金融创新机遇，发展手机银行策略
随着政府金融政策的开放，金融机构大幅增加，产业环境面临强大的竞争压力，加上银行业同质性高，金融市场过度竞争日益严重，以致银行获利降低，风险增高，所以要如何降低经营成本，提升银行竞争力，透过发展电子金融创新机遇已成为各银行主要的策略。电子金融为银行重要的服务通道，而移动银行后续发展的潜力将更为惊人，电子金融市场中的客户，不再以银行柜台作为主要服务通道，所以各商业银行在通道策略和资源配置上应重新定位。对于发展智能手机移动银行应成为银行经营策略的研究重心，如何避免同质化，基于前文对国内手机银行的发展现状，提出以下六点发展性策略：
（一）改变管理者态度，发展电子金融
企业的管理者对于企业文化及发展影响甚巨，以银行业来看，存贷款业务为银行的主要核心业务，虽然发展电子金融对于经营绩效显现上，无法如贷款或理财等业务对银行经营绩效的优劣可立即呈现，因此，部分金融业管理者对银行业务的经营策略上，往往偏向用传统模式为主要经营方式。以发展智能手机移动银行来论，发展电子金融，将有可能创造更多的商机与庞大的市场，因此银行管理者认同并全力支持积极发展各种电子金融服务对于银行经营策略是非常重要。
（二）运用产品扩张策略，满足客户需求
要想在本国银行过度竞争的市场环境中，强化自身优势，以及提高销售量或占有率，唯有不断地研发与创新电子金融产品，提供新一代或是相关的产品给现有客户，进而运用产品扩张策略，采取产品延伸的策略，扩大现有产品的深度和广度，满足客户多元及便利的需求服务，抢占客户使用市场占有率。同时，要发展企业客户，扩大创利空间。现行发展的智能手机移动银行主要定位是以个人客户为主，对于企业客户在操作权限控制的需求上，目前尚不能满足，所以思考如何将网上银行的企业操作权限模式套用于移动银行，来满足企业客户对于移动金融及内部安全控制的需求，将非常有利于移动手机银行的发展。
（三）注重用户体验，关怀用户成长
帮助用户解决实际问题应成为手机银行业务发展的着眼点。智能手机银行业务作为新生事物多数人并不了解，“与用户在学习中分享手机银行的方便快捷”应成为较好的营销主题。我国的手机银行业务还处于起步阶段，发展任重而道远，牢固树立“以客户为中心”的理念，满足用户的切实需要，提供使用便利和更高的安全标准是手机银行业务发展的关键。
（四）提供增值服务，提升产品价值
在经营策略上，发展智能手机移动银行，除了基本的金融服务功能外，还要善于利用智能手机的功能特性，提供各种附加值的服务，突破过去的销售模式，通过智能手机和移动网络结合创造新形态的网络媒体，发展更多贴近消费生活的服务，让消费者享受移动银行的便利外，跟提升产品的价值。
（五）加强合作，推动综合
一方面要加强银行间合作。鼓励各银行进行业务合作和业务整合，推动银行间的通信连接和数据文换，以及前后台系统的资源共享与合作，逐步加快金融服务的一体化进程，以减少成本，提升服务内容和质量，更大限度的满足客户特求。另一方面，要加强与移动运营商合作。资费问题是制约手机银行发展的一大因素。制定易于用户接受的收费机制，有利于推动手机银行的发展，各银行可以考虑与移动运营商合作，制定数据套餐式收费办法，有一方统一收取，最后二者再进行利益分成。
（六）采取移动银行保障措施，确保交易安全
现行移动银行交易采用SSL加密通信协议，确保数据全程加密，同时采取密码控制、登陆超时控制、签约机制、转账额度自主设置等措施提高交易安全性。若以上的安全措施可应用于企业客户，让企业客户可以安全地交易，将使移动银行能更加蓬勃的发展。
五、结语
银行企业如何在残酷的竞争中脱颖而出，摆脱银行业同质性的束缚，关键在于服务创新与业务水平的提升。尽管手机银行存在很多不足，但因手机银行能够真正为客户提供超越时空的“3A（任何地点、任何时间、任何方式）”、更具个性化和更具安全性的服务。相信随着移动通信技术的发展、移动终端设备智能化以及资费的平民化，必然催化手机高速上网人群的扩大，这种转变将为潜伏已久的手机银行带来了巨大的发展契机。
参考文献
[1]余波，单树峰.金融产品创新：理论、约束和策略[J].河南社会科学，2003，11（4）：66-68
[2]刘安霞，陈昭旭，李晓彪.我国商业银行金融产品创新现状及对策研究[J].科学决策，2010
[3]何军.论商业银行的金融创新[D].西南财经大学，2006
电子金融专业范文4
山东烟台，丰收是伴随着银行账户里数字的跳动奔涌而来的，招远灵岳黄金集团的财务部长做起工作来得心应手，栖霞县的苹果农户随手刷卡就能对今年的收成了如指掌，这一切的便利都得益于山东省联社大力推广的电子银行业务。联社“送电子银行下乡”，乡下因此而沸腾了。
金矿公司的财务“金矿”
记者一行来到招远市纳税大户山东灵岳黄金集团有限公司采访，公司内机车隆隆，车间被各种机器轰鸣声笼罩，顺着财务部长刘治武所指望去，偌大的公司在发掘着心中的金矿。而对于财务部长来说，财务最大的金矿便是银行。他谈到山东省联社一直推广的电子银行，深有感触地说：“我们去银行网点办理业务需要排队等候，有时甚至会延误企业资金运转。自从农信社推出电子银行业务后，企业贷款、转账、工资发放等资金周转更加方便、高效、快捷。之所以选择农信社的电子银行，主要看重的是其服务的高效。”
山东灵岳黄金集团有限公司是一家镇办企业，属黄金采选、加工行业，本部员工200多名，另有外包施工队400多人。公司财务部刘治武对记者说：“由于地处矿区，银行业务需要在2公里外的镇上办理，遇到公司用车紧张的情况，就得和客户步行去办理业务，而且还要赶在下午4点半银行下班前。如今，再也不必舟车劳顿，公司资金业务的80%都是通过网络进行。”在刘治武看来，电子银行的最大优势是节省了人力成本，省去了银行网点取号、排队、填单的时间，而且公司水电费、职工工资都能通过电子银行批量操作。记者了解到，现在该公司不仅为集团全部员工办理了农信社网银，而且由于外包公司及其员工也大多使用农信卡，在同行转账优惠下，节约了一笔不小的开支。
电子银行如飞燕，落户寻常百姓家。近年来，山东省联社通过发展网上银行、电话银行、手机银行、自助银行等电子银行业务，不断提高城乡整体金融服务效率。坚持开展“送电子银行下乡”活动，将电子银行服务全面覆盖到农村地区，为小微企业、个体工商户、农民工等广大客户提供优质便捷的电子金融服务。通过产品创新和服务创新，为地方经济发展提供支持，帮助地方企业节省成本、提高效益，满足了客户“足不出户”办理金融业务的需求。
金融服务的掘金术：创新产品
在金融服务里掘金，山东省联社坚持“面向‘三农’、面向社区、面向中小企业、面向县域经济”的市场定位，构建起电子银行渠道服务平台、产品创新平台、业务营销平台、风险防控平台、客户服务中心等五大服务平台，并针对不同客户的实际需求和操作习惯，推出多版本产品服务，成为较早实现电子银行渠道“全覆盖”、产品多样化的农村金融机构，打造具有山东农信特色的金融服务体系。
自2011年起，山东农信相继推出个人网银、企业网银、手机银行（短信版、WAP和客户端）、电话银行等电子银行产品，实现账户查询管理、行内转账、跨行汇款等客户迫切需求的服务功能，填补了农村地区电子金融服务的空白。
面向小微企业、县域规模企业、龙头企业等客户，在网银渠道增加银企直联、网银集团客户、工资、电子商业汇票等差异化服务，满足企业客户的资金管理需求。面向个体工商户、种养殖大户、商贸流通户等客户，推出手机银行等移动支付产品，满足其简单操作、快捷支付的服务需求。面向贷款户、社区居民等客户，通过网银、手机银行实现超级网银、小额资金转账、自助缴费、贷款自助查询归还、手机银行网购支付等个性化服务，并推出青岛理财产品申购、淄博代缴话费服务等特色服务，开创了省、市多级多元化创新电子银行产品的新局面，提升了电子银行服务能力。
提供专业优质的远程客户服务。成立省联社客服中心，通过96668和4008896668热线，为全省120家法人机构提品宣传、活动推广、客户回访等服务，为全省7000万客户提供全天候、综合性、专业化金融服务，搭建起业务发展和服务提升的崭新平台。
电子金融专业范文5
湖北推进城镇化建设迫切需要金融支持
推进城镇化建设需要全力做好能源、土地、运输、资金等要素保障工作，其中资金保障尤为迫切。有观点认为，金融是推动经济增长的“第四驾马车”。因为，金融是资金保障的重头戏，对城镇化建设具有强大的推动作用。反过来，推进城镇化建设也会产生强烈的金融需求。当前，我国农村地区普遍存在金融供给不足的问题，迫切需要推进农村基础金融全覆盖工程。
农村金融网点覆盖率不高。在前些年的市场化改革过程中，“四大行”普遍从县域撤并网点，加剧了农村地区的金融服务空白。据银监会统计，全国银行业机构网点平均每万人拥有1.34个，而农村银行网点平均每万人只有0.36个。2009年，中部地区有287个乡镇没有金融机构营业网点，广大农村则更是空白。即使在相当数量有银行网点的乡镇，受金融产品和服务能力制约，金融服务的充分性和满足度也参差不齐，整体水平不高，农民享受的金融服务与城市相比有很大差距。
农村居民金融需求满足率较低。一是贷款需求满足率低。到2010年末，全国农村人均农户贷款为0.38万元，仅为城市居民贷款的31%。60%以上的农户无法获得发展农业生产所需的贷款。二是存取款不畅。根据对黄冈乡镇的抽样调查，68%的被调查人认为居住地5公里以内没有银行网点，也没有其他存取款渠道，办理存取款业务不方便。三是基础性金融产品缺乏。农村居民在使用信用卡、网上银行、代收代付等方面的比率都远远低于城市，代客理财、证券基金、贵金属买卖等城市早已普及的金融产品，在农村地区更是罕见。因此，与贷款需求相比，由于农村基础金融设施建设落后，解决结算、理财等基础性金融服务的问题也非常迫切。
涉农贷款投放力度有待加大。受城乡二元经济结构矛盾的影响，金融机构投放农业贷款的积极性不高。如根据2010年央行《农村金融服务报告》统计，县域基础设施贷款和其他贷款分别为1.56万亿元和5.44万亿元，两者占到涉农贷款总额的59.5%。农村存贷比为69%，比全国水平低10个百分点，这一定程度上反映出农村资金外流的现象。当前，湖北推进新型城镇化建设，无论是促进产业发展，还是加强城乡建设，都需要大量资金投入，除财政和民间资金外，金融资本参与也是一个重要方面。
县域金融竞争活力不足。目前，湖北农村金融主要是农信社、农发行、农行三足鼎立，其他金融机构参与较少。如2010年末，中小股份制银行、小额贷款公司等中小金融机构的涉农贷款在农村总贷款中占比仅为16.2%，不到全省中小金融机构贷款在全省总贷款占比水平的一半，这说明农村金融供给高度集中，农村对中小金融机构的吸引力不强。同时，农信社和农发行并非完全意义的商业银行，受政策影响大，结算网络也以农村为主。农业银行作为跨越城乡的大型商业银行，历史上与“三农”有着千丝万缕的联系。特别是股改上市后，被赋予“面向三农”的市场定位，更需要发挥好网点、网络和产品优势，强化农村商业金融主渠道地位。
加大城镇化建设中主导产业的信贷支持力度
湖北推进城镇化建设，关键是产业发展，带动县域城镇和农村小城镇建设，需要投入大量资金，离不开有力的信贷支持。为此，湖北农行计划在未来5年内，提供1000亿元信贷额度，其中2013年提供200亿元，加大对县域主导产业的支持力度，增强产业对城镇化建设的支撑能力。到2013年底，率先在“强化一个导向，推进三个金融全覆盖”上取得突破。即以支持农业现代化为导向，促进农业生产增产提效，巩固城镇化建设的基础。强化对县域优势经济的金融服务，率先形成对国家级及省级农业产业化龙头企业、县域重点旅游景区、县域20强企业的金融服务全覆盖，实现金融服务“有存款账户，有金融服务方案，有明确的工作目标，有跟进的行动和效果”。
支持现代农业发展，巩固粮食生产基础。根据农业生产现代化、集约化、商品化趋势，大力支持农民种养大户和家庭农场；新型村级经济和农民专业合作社；农民转移就业的加工大户、流通大户和个体工商户等三类客户群体，培育以农业科技能人、种粮带头人、农民企业家为代表的职业农民。农行围绕湖北省农业战略格局建设，大力支持“三个农业”（即设施农业、机械农业、信息农业）建设，“四种农业发展模式”（即土地入股模式、订单农业模式、“企业+合作社+农户”模式和龙头企业带动镇域“四化同步”发展模式），以及“四类农户群体”（即产业化龙头企业带动的农户，专业合作社带动的农户，农村市场、流通企业带动的农户，网点周边特色产业村、信用村的农户）。
支持优势农产品加工，助推农业强省建设。对国家级、省级农业产业化龙头企业实行名单管理。到2013年末，对符合条件的龙头企业信贷服务面达到70%以上。围绕农产品加工“四个一批”工程，以及省域十条重点农业科技产业链建设，积极支持核心企业规模化和集团化，为企业上市、兼并、重组、收购等市场化资本运作提供投行服务，帮助企业组建跨区域的大型企业集团。完善“龙头+合作组织+基地+农户”的组织体系，支持农户以资金、土地、劳力、技术等生产要素参股入股，发展订单农业。支持省级及以上的现代农业示范区建设，培育区域化的农产品产业集群。
支持县域特色经济发展，促进县域小城镇建设。以支持优势镇域经济发展为重点，积极培育一批具有样板作用的工业重镇、商贸重镇和产业园区。根据湖北的磷矿资源和水利优势，着力支持宜昌、襄阳、荆门地区的优势磷化工企业，以及十堰、恩施境内的优势小水电项目。在省政府确定的60家重点成长型产业集群中，大力支持一批讲信用、有潜力的优质中小企业和个体工商户，提升县域产业集聚能力。以县域105个开发区和省级工业园区为重点，大力支持园区骨干企业，纳税大户和优质个人客户，积极为国家级和省级科技创新重大项目等新兴产业提供信贷服务。
支持农村民生经济发展，提高城镇化质量。坚持“以人为本”，着力改善民生，围绕农民工进城和农村转移人口市民化，积极支持改善生产生活条件的商业金融需求。有重点地介入主体清晰、投资明确、商业运作的城市基础设施建设项目。选择性支持通过农民集中连片居住、以指定地块出让收入作为还款来源的集体土地整治和新农村建设项目。探索与农村医疗改革相适应的信贷介入方式，支持县域文教卫体产业的龙头企业。积极支持全国性大型房地产公司在县域设立的子公司，以及优质房地产的续开发项目。
大力提升城镇化建设的基础金融服务能力
实施农村基础金融服务全覆盖也是推进城乡一体化建设的重要方面。以农行湖北省分行为例，当前，湖北农行对县域经济初步形成了三个全覆盖，即营业网点对县城全覆盖，新农保业务对试点县全覆盖，转账电话对行政村全覆盖。但相对城市而言，农村基础金融供给依然不足，给城镇化建设带来了系列难点。解决这些问题，除政府引导、加大投入外，农业银行也要承担起大行的责任，提升农村基础金融服务能力，推进基础金融服务全覆盖。
发挥好金穗“惠农通”工程对城镇化建设的积极作用。金穗“惠农通”工程，是农行面向广大农村地区，以现代结算网络和电子金融产品为依托，建立的以转账电话为重点，POS机、农商通、自助终端为补充，网上银行、短信通等产品为延伸的农村电子金融服务网络平台。下一步推进金穗“惠农通”工程，要着力发挥好其对农村城镇化建设的三个积极作用。一是为农村“资金流”和“业务流”提供渠道。通过向农村地区提供电子金融产品和网络，弥补农村银行物理网点不足，促进农村生产要素向城镇集中，为新型城镇化建设创造条件。二是带动“政策流”和“信息流”。以转账电话、惠农卡、网上银行等现代电子金融产品为载体，加快信贷资金、新农保资金的归集和发放，在传导惠农政策的同时，支持农民增收，巩固新型城镇化的基础。三是促进农民思想观念转化。在同步推进过程中，加强宣传引导，在让农民感受到党和政府温暖的同时，积极支持农民接触网络，了解外部信息和现代金融知识，促进思想观念由“乡”向“城”转变。
明确提高农村基础金融服务能力的重点领域。在加大对农村网点投入，扩大辐射范围的同时，推进金穗“惠农通”工程建设，提高对四个地区的电子金融服务能力。一是以供销社“新网工程”覆盖的农资店，商务部“万村千乡市场”工程覆盖的超市、村级综合服务社及个体商户为重点，解决农民生产和生活资料购置、小额现金存取流转等金融需求。二是以位于县、乡、村电信、移动、联通服务站为重点，解决农民通讯缴费、小额现金存取流转及账户查询等金融需求。三是以乡镇财政所为重点，解决农民“新农保”、“新农合”个人费用缴存、财政各项惠农资金领取等金融需求。四是以村组干部、致富“能人”为重点，解决农民小额现金支付、转账结算、账户查询等金融需求。
改进推进农村基础金融服务全覆盖的工作方法。紧紧围绕“强农惠农富农”这个核心任务，持续推进农村基础金融服务全覆盖。一是结合全省“四化同步”发展趋势，将信贷资金强农、结算渠道惠农、高端产品富农相统一，促进城乡金融服务均等化。二是结合金穗“惠农通”工程下乡进村，加强与县乡级政府的业务合作，通过联合培训、布放宣传册、建立短信提示平台等方式，大力宣传金融法律法规和现代金融产品，促进传统农民向现代农民、信息农民和科技农民转变。三是结合农村基础金融全覆盖工作推进，深化与政府部门和其他涉农机构的业务合作，将农行金融服务网络与供销合作社、通信运营商、中国烟草、龙头企业、农民专业合作社、农村小额贷款机构等农村经济组织的服务网络相融合，延伸金融服务，形成支农合力。
加快推进与城镇化建设相适应的金融创新
金融创新是提升金融服务与经济发展契合度的不竭动力。当前，湖北县域经济进入以城镇化建设为重点的发展机遇期，经济主体、产业结构、发展方式正在发生重大变化，必须持续推进金融创新，适应新时期县域经济发展转型的要求。
创新金融服务理念。坚持支持“四化同步”发展的服务理念，处理好金融支持城镇化建设的三个关系。一是处理好巩固农村基础与促进城市带动的关系。以支持农业现代化为基础，在稳定和发展农业生产的前提下，提升“四化同步”，带动农村富余人口向城市转移。二是处理好政府主导和金融支持的关系。按照“党政主导、农民主体、规划先行、产业支撑、体制创新”的原则，在政府规划和政策支持的范围内，坚持商业化原则，确保“三农”业务发展“成本可控、风险可控、发展可持续”。三是处理好集中与分散的关系。坚持“城乡并举、双轮驱动”发展战略，既要支持城市增强吸纳就业功能，也要促进村级、镇域和小城镇经济发展，为“四化同步”创造条件，实现新型城镇化和农业现代化相辅相成。
电子金融专业范文6
关键词：结算风险；内部控制；员工专业素质
随着我国经济的迅猛发展，一些大型企业集团也随之发展壮大，在金融需求上需要设立财务公司，使之为其提供财务管理服务，发挥内部金融协同作用，调节企业自由现金流等投融资方面的服务。与此同时，财务公司的数量、规模及业务种类不断增长，在金融行业有重要的影响力。而结算业务作为其基础业务，为相关企业提供日常结算服务的同时，还影响财务公司的资金是否正常运转及信贷、投融资等业务是否有序开展。因此，在看到发展的同时，需要考虑与收益并存的风险，尤其是结算风险，有效防范结算风险对企业内部控制建设有较好的促进作用。
一、结算风险的形式
（一）内控风险
由于财务公司内部管理不严格，管理技能下降，实际效果偏离预期目标，因此结算风险可能出现。结算管理制度不完善，会计监督不到位，公司员工没有认真执行内部制约。存在会计岗位没有合理配置人员的问题，一人多岗容易造成弄虚作假、贪污挪用等舞弊现象。同时，内部稽核趋于形式化导致问责制没有效力。
（二）操作风险
相关会计人员分析水平不过硬，工作态度消极怠慢，责任心不强，因此违规操作发生的可能性比较大。在结算指令上错误接收或失误录入，容易造成巨额的损失和恶劣的影响；违规操作流程办理业务不仅造成公司损失或内部管控混乱，而且使得后期审计等难以进行。
（三）技术风险
随着电子信息技术行业的发展，越来越多的财务公司采用第三方软件公司提供的电子支付结算系统，并在票据综合服务、供应链融资、电商金融等方面形成自己的优势。然而基础的支付结算系统与金融机构的相比，技术还不够成熟，出现记账错误、数据丢失的可能性略高，维护成本过高，而技术风险所带来的损失也相当巨大。
除了上述原因会导致相应的风险外，企业集团公司以追求利润最大化为目标，过度关注可以产生利润获得经济效益的业务及投资项目，容易忽视最基础的结算业务，资金备付率的下降也易诱发结算支付风险。
二、相关内部控制建设的建议
（一）加强财务公司内控系统的组建，使之规范化
防范结算风险行之有效的方式是完善内部控制系统。财务公司需将提高控股集团资金利用率作为首要发展目标，不该先寻求利润最大化。坚持基本的风险管理原则，为公司多聘请专业的独立董事和具有金融从业经历的高级管理人员。
根据国际管理模式，典型的财务公司规章制度分为公司治理、业务管理、其他管理三种类型，最关键的是要完善内控手册。内控手册分为详述业务线条，提炼关键控制点，提炼相关业务条线所涉及的各个部门及其岗位。结合实际，一些小型财务公司可以简化部分流程，允许适当合理的兼岗。
除此以外，制定详尽的业务制度和操作流程，加快相应制度建设，规范支付结算业务操作，加强内部互相控制与监督，降低操作规程的漏洞，使内部制度建设与业务发展同步，提高制度执行力。
（二）提高员工内控意识和专业素质，营造公司内控文化
企业集团平时应多组织财务公司及旗下相关公司的财务人员一起进行业务培训，促进交流。同时，引入国内外一些有名的大学教授或金融机构客座教授对员工进行内控培训，培养员工的风险防范意识。
此外，财务公司可通过多种渠道提高员工专业素质。在引进人才的时候，应注重校园招聘和社会招聘的相结合。日常工作时，公司可建立互评和自评机制，落实绩效考核，建立薪酬激励体系，促进员工对工作和薪酬满意度的提高而更注重自身专业技术的培养和完善。
再者，公司应营造企业合规文化，使员工能够自发地以准则约束自我的行为，当然管理层更应该以身作则，促进培养员工意识。
（三）积极寻求金融机构的合作，完成基础电子系统
对于财务公司核心的电子支付结算系统，公司可积极寻求金融机构的合作，提高自身系统弥补缺陷，防范风险。近年来，宝钢财务公司不断进行业务创新，金融服务水平显著提升。其中，在业务发展中起到基础支撑和引领作用的支付结算领域，宝钢财务公司看准趋势，以创新引领技术进步，全面提升支付结算水平，逐渐形成了支付结算核心竞争力。2013年7月，作为唯一试点入网企业，宝钢财务公司正式参与中国人民银行上海总部支付结算综合业务系统功能优化项目的试运行。宝钢由此成为国内首家参与该项目试运行的企业，将优先享受到先进技术所带来的便捷和高效。其最大的突破在于打通了各家商业银行的网银通道，搭建一个可以完成同城跨行结算的新平台，因此被形象地比喻为“超级网银”。集团公司成员单位通过登录财务公司网银，可以对上海地区80余家银行的账户进行查询和资金划转，操作更便捷，清算速度更快。
结论
在信息技术不断发展的同时，企业集团财务公司作为为产业集团服务的机构，应该改变过去机械式且不完备的内控机制，不断引进国外先进的管理技术完善体系内部的弊端，加强员工的财务素质和风险防范意识，更新并扩大电子金融系统，多寻求金融机构的合作。
参考文献：
