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小企业国内贸易融资范文1
国际贸易融资作为一种基于真实的交易的融资手段，因其灵活、便捷、以及风险相对较小而获得了企业和银行的双方的青睐并在实务中获得了较大的发展。本文着重分析了国内贸易融资对企业经营、投融资决策的影响，并针对目前在实务中存在的一些风险因素提出了针对性措施。
【关键词】
企业贸易融资；投融资决策；贸易平台
1 贸易融资概述
贸易融资的根本特点在于其融资的基础是实在的贸易往来且每次融资基本都是独立的，而非传统的通过担保或者质押整体的、大规模的融资。就其特点而言，贸易融资且以贸易流为基础，融资方式灵活多样。随着金融创新的不断推进，贸易融资也在不断地围绕着服务和工具发展，主要包括保理、信用证、福费庭、打包放款、出口押汇、进口押汇、票据贴现、结构性贸易融资等。
2 贸易融资对企业的影响
2.1 对于资本结构的影响
虽然贸易融资不能够改变贸易双方的资本结构，但是由于将债权债务关系进行了有效地转移，实现了将商业信用掩盖下的债务转移为对银行的债务，从而对原有的债权债务造成了重大影响，同时也冲击了传统的资本结构理论。
根据MM理论，在完善的资本市场情况下，如果不存在交易成本以及税收等，资本结构与企业的价值无关；当存在税收时，负债可以形成税盾，提高公司价值。但是，在现实的市场环境下， MM定理受到了种种限制。在贸易融资中，相对于负债方来说，商业信用转为了企业与银行之间的债权债务关系。由于商业信用中一般不会支付利息等，甚至有时还会因为提前偿付而形成营业外收入，因此企业间的商业信用下的负债不仅不能够实现税盾效应，反而有可能加重企业税务负担。但是当这种债券债务关系转移到企业和银行之间的时候，税盾效应就显现了。只要当（其中是贸易融资的费用率，为贸易融资中涉及到的债务数量， 为与银行之间的债务利息，会计期内向银行付息次数，为所得税率）。所以，贸易融资形成的新的债权债务关系相对于其对应的商业信用，对公司的价值有一定的贡献。
2.2 对经营决策的影响
贸易融资的引进，将改变贸易双方对应收、应付账款的管理，相对应的，经营人员特别是会计人员的业务将更多地涉及到银行。第三方银行的介入为双方提供了流动性，减少了双方的资金占用，使双方因现金流枯竭导致的经营风险降低。同时，由于账期的改变，产品的定价也将发生改变。在原有的商业信用中，隐含的负债融资成本将被出售方直接加入到产品的价格中，而在贸易融资的情况下，可以缩短账期，买方在最终出售商品的时候再将银行贸易融资的成本加入到产品的价格中去。由于负债的经营具有规模收益递增的效果，因此银行的债务成本相对于企业商业信用下的债务成本要低，从而有可能降低市场上产品的最终销售价格。
2.3 对投融资决策的影响
相对于原有的债务融资，贸易融资的一大好处在于其每笔贸易融资都相对独立并且可以按需、及时供给。这对于一个企业的投融资决策将会产生巨大的好处。由于贸易融资具有这样的特点，因此企业在年初对整年的融资计划就不必过多考虑贸易带来的资金的需求的问题，贸易的开展完全可以根据当时的市场情况（包括利率水平、市场的供给需求情况等众多易变因素）来决定。通过比较贸易融资的成本以及本次贸易能够给企业带来的利润，只有当前者小于后者的时候，企业才会进行投融资；否则就放弃这次贸易的机会。这不仅仅是增加了企业投融资决策的灵活性，而且也极大地提高了企业投融资决策的准确性。由于企业的投融资决策更加理性、更加市场化，对于整个市场不仅是产品市场，也包括利率市场的市场化的提升都将产生积极影响。
3 国内贸易融资的困境与对策
国内贸易融资目前发展还很有限，虽然人民银行在1997年曾经颁布《国内信用证管理办法》，明确了符合条件的商业银行可以办理信用证。但到目前为止，国内贸易融资仍然表现为形式单一、规模较小、认可度较低的特点。这与上文分析形成了矛盾，也与如火如荼开展的国际贸易融资的发展势头形成了鲜明的对比。
这一困境的存在，当然有企业本身对该业务不熟悉、国内贸易复杂多样从而难以统一标准、商业银行对该业务不重视以及规章制度不完善等原因。但通过对业界人士的访谈以及对比分析国际贸易的形势，本文认为关键的原因是有效规范的交易平台以及相应制度安排的缺乏。正是在这种情况下，贸易双方的行为不能得到规范，虚假交易、重复质押、私自提货等交易风险不能得到规避。具体对策如下：
3.1 提升企业信用等级
提升企业的信用等级，可将企业信誉与其经济效益挂钩。企业想要获得银行信任，要努力提高经营水平，以实力获得业务机会，同时加强与银行沟通，降低信息不对称性，并通过按时还款付息维持良好的信誉评价。此外，企业还应注意了解金融业务审批要求，运用银行资源满足业务发展需求。
3.2 发展多元化融资服务
为解决企业贸易融资困境，银行也需要加快改革，着力发展多元金融服务体系，特别是针对中小企业融资方面的创新服务。一是针对国内贸易融资现状及发展趋势，继续完善相关法律法规，加强信用体系建设，营造良好信用环境；二是通过引入民间资本，丰富资金来源，分散融资风险；三是运用先进风险管理方法，在提供创新服务的同时控制风险，实现业务稳健发展。
3.3 规范交易平台，完善制度建设
通过借鉴期货市场的制度安排以及国际贸易中的报关制度，本文认为可以为标准化产品、非标准产品建立交易转让平台。比如可以借助成熟的税务系统，搭建贸易平台，对交易产品进行规范化处理，借助二维码以检测产品动向，从而保证银行的贸易融资还款基础的稳定从而规避风险。借鉴交易所的制度安排，可以通过贸易平台以公开报价的制度以价格优先、时间优先的原则进行撮合成交；而对部分难以标准化的产品，可以通过贸易平台进行拍卖式招标，以提高资源配置效率，降低物流成本。
【参考文献】
[1]薛锦辉.银行贸易融资创新与管理研究[D].对外经贸大学， 2005.
[2]夏冰.完善我国中小企业对外贸易融资体系研究[D].吉林大学， 2012.
小企业国内贸易融资范文2
关键词：信用保险；中小企业；融资
中图分类号：F840.682 文献标识码：A 文章编号：1672－3309(2012)01－80－02
2011年对于中小企业而言是异常严峻的一年。央行3次加息。6次提高存款准备金率。紧缩的货币政策给本来就在艰难抵御金融危机的中小企业雪上加霜，许多中小企业因资金短缺而陷入停产或是倒闭的境地。9月下旬。江苏、浙江等中小企业集中的地区，频频出现企业主“跑路”事件，其根源还是中小企业融资难问题，由于中小企业难以向银行提供资产抵押或信用担保，而且交易方式多为赊销，很少有信用证做押汇。银行难以提供融资支持。在这种情况下，信用保险便成为破解中小企业融资难问题的有效途径之一。中小企业通过投保信用保险。将应收账款的风险转移，银行参与融资可分散信贷风险并提高信贷资产的质量。这样不仅增加了银行的信贷业务。更重要的是解决了中小企业融资难题。中国出口信用保险公司(中信保)是国内唯一一家承办出口信用保险的公司，同时承办国内贸易信用保险业务，中信保不仅保障中小企业的应收账款风险，还积极与银行合作支持中小企业融资。如今信用保险已经成为帮助中小企业获得融资的一把利器。
一、信用保险支持中小企业融资概况
1、信用保险项下融资含义
信用保险是保险人保障企业在商品或服务贸易中，由于买方破产、违约或政治因素等原因引起买方不付或延迟支付货款，造成企业应收账款损失的一种保险。信用保险项下贸易融资是指卖方在投保信用保险并将赔款权益转让给银行后。银行向其提供贸易融资，当发生风险出现损失时，保险单下应付给卖方的赔款直接支付给银行的业务。银行短期的贸易融资多以物权或信用证为融资条件，当前国际贸易结算方式中信用证的比例仅占15％，约70％的结算方式为赊销，国内贸易中也以赊销为主，中小企业在赊销的方式下获得银行融资非常困难，当获得信用保险支持后，银行能在赊销、托收等方式下提供押汇融资，因此对于企业而言，有更多的业务可满足银行放贷要求，而银行利用信用保险转移了信贷风险。
2、信用保险项下融资操作流程
具体操作流程如下：
(1)企业投保信用保险：
(2)中信保为企业批复买方信用限额，核定买方风险；
(3)银行、企业、中信保三方签订《赔款转让协议》；
(4)企业在批复的信用限额内发货出运，向中信保申报，并缴纳保费；
(5)中信保出具承保确认书：
(6)企业向融资银行出具承保确认书，并申请融资；
(7)融资银行按比例发放贷款；
(8)企业正常回款。正常还贷；
(9)若发生损失，中信保将赔款支付给融资银行。用以偿还贷款本金及利息。
3、信用保险项下融资方式
银行基于信用保险保单可提供如下几种融资方式：
(1)普通保单融资。普通保单融资是企业在中信保核定的买方信用限额内，逐笔出运逐笔向银行申请融资的操作方式，针对的结算方式主要是赊销和托收，通常企业将货物出运后需等到账期届满方可收回货款，普通的保单融资方式可以使企业在出运后及时收回货款，缓解资金压力。值得一提的是，若为出口业务，银行通常采用美元贷款，利率比人民币贷款低，可为中小企业节省融资成本。
(2)应收账款池融资。由于保单下融资采用一票对应一票的押汇方式，手续较为复杂。若企业发货与收款频繁，且单笔业务金额较小，银行与企业需不断进行放贷和还贷的操作，对于此种情况，部分银行已尝试“应收账款池”的融资方式，将企业某时期内的业务纳入“应收账款池”中处理，根据池中稳定的应收账款余额给予融资，在业务进行过程中，不断有新的应收账款产生，不断有货款收回，银行即视为不断有新的贷款发生。同时贷款不断结清，此方式操作简便，企业能获得稳定的融资支持。
(3)出运前融资。一般信用保险的保险责任从出运开始，对保险责任期内的损失给予赔付，银行也是在保险责任期内提供融资。但随着企业经营的不断发展，许多企业在备货阶段更需要资金，尤其是前期投入大、生产周期长的企业。中信保在短期出口险方面顺应企业需求，在普通保单基础上附加了出运前风险保障，将保险责任的起点提前到合同生效，银行也针对出运前保险提供融资服务，解决企业备货和生产期的资金需求。
4、信用保险融资案例
在货币政策紧缩的大背景下，中信保与多家银行合作。打造中小企业融资平台。在多个地区收到良好的效果。下面以宁波地区某卫浴企业为例，该企业2009年出口约为300万美元，2010年底接到来自美国某经销商的大订单，月采购量不低于25万美元，付款方式为赊销90天。面对这样的订单需求。企业又喜又忧，这样规模的订单，企业以往很难接到。但首次交易对该经销商的资质和信用不太了解，而且长达90天的账期会给企业的资金周转造成较大压力。为此企业向银行寻求帮助，银行认为该业务项下缺乏交易记录。且赊销的期限长风险高，申请企业的资质偏弱，还贷风险高。企业与银行多次沟通得知投保信用保险能促成银行放贷，随后企业向中信保咨询，中信保通过对美国经销商进行评估和分析，发现该经销商销售额增长较快。与其他供货商历史交易记录良好，业务的风险可控。给予了该经销商信用限额，并向企业出具了中小企业保单，当地政府依据扶持政策给予企业50％的保费补贴，随后企业、银行和中信保签署《赔款转让协议》，约定在发生损失的情况下，中信保将赔款权益转让给银行，即赔款直接支付给银行，覆盖了银行的信贷风险。不久银行向企业发放贷款，企业成功获得海外订单。通过投保信用保险。企业的交易风险不仅得到了很好的保障，还解决了生产和原材料采购中的资金难题，竞争力明显增强。
二、信用保险支持中小企业融资新进展
中信保积极支持中小企业融资，当金融危机袭来，中信保针对企业面临的经营困难。及时开发了中小企业保单。不仅降低了中小企业的投保门槛，还为中小企业搭建了便捷的融资平台。年出口额在500万美元以下的中小企业都可投保，而且中信保简化相关的操作流程。向中小企业提供高效快捷的服务。自2009年9月出具第一张中小企业保单到2011年12月31日，中信保累计出具中小企业保单达1500张，支持1479家中小企业，累计保险金额达35.77亿美元。越来越多的中小企业了解并投保了信用保险。山东、浙江和江苏是保单最多的3个省份，其中山东累计支持中小企业380家，江苏和浙江均累计支持中小企业约200家。另外，宁波、大连、上海等地政府纷纷出台支持政策，推动中小企业保单融资，如上海市政府出
台了《关于进一步推进本市中小企业信用保险保单融资工作的若干意见》，运用保费补贴、出口风险保障基金等手段支持中小企业通过信用保险保单获得融资，中信保目前与国内外139家银行开展合作，2010年中信保短期出口信用保险保单项下为企业提供融资额约为175，3亿美元，较2009年增长近一倍，国内信用保险项下提供融资额为73.5亿元人民币，在信用保险项下支持企业融资金额最大的银行是中国银行。
三、信用保险支持中小企业融资展望
在国际上。许多发达国家也是运用信用保险来缓解中小企业融资难的问题，并有了较为成熟的操作模式。如日本专门制定了《小企业信用保险法》，从法律上规范了中小企业利用信用保险融资的操作方式。对于我国而言，信用保险真正帮助中小企业获得融资的历史还相对较短，相关法律法规的制定可借此机会进一步完善。需要支持的中小企业数量庞大，中小企业、中信保、银行和政府共同参与合作的融资平台还有很大的改进空间，对于中信保和银行来说，此项业务是未来重要的增长点。
1、中小企业需求空间巨大
从目前的情况看，中信保在出口信用保险方面发展迅猛，随着承保规模的不断攀升和中小企业保单的推出，获得支持的中小企业数量和覆盖面在迅速扩大，但与全国在工商注册登记的约1000万家中小企业相比，已支持的近1500家占总数量的比例还不及万分之一。在国内贸易信用保险方面，除中信保2007年正式开展国内贸易信用保险外，还有多家国内和国外的保险公司也相继参与经营，如中国人保、中国平安、德国安联和美国美亚等。虽然经营机构较多，但业务规模都不大。总的来看，中小企业通过利用信用保险获得融资支持的需求空间非常大。
小企业国内贸易融资范文3
近年来，初步形成了以财务管理、绩效考核、业务规范等为主要内容的财政金融支持中小企业发展政策体系。
1.不良贷款重组和减免政策优惠
财金[2009]13号：《关于中小企业涉农不良贷款重组和减免有关问题的通知》，对于中小企业贷款借款人在确保重组和减免后能如期偿还剩余债务的条件下，允许金融机构对债务进行展期或延期、减免表外利息后，进一步减免本金和表内利息。
2.放宽中小企业呆账核销条件
财金[2009]12号：《财政部关于中小企业和涉农贷款呆账核销有关问题的通知》，放宽金融机构对中小企业贷款的呆账核销条件。
3.完善金融支持中小企业发展绩效考核体系
财金[2011]50号：《金融企业绩效评价办法》中，修订保留了中小企业贷款加分政策，鼓励金融机构支持中小企业发展。
二、商业银行服务中小企业发展现状分析
据银监会统计，截至2014年末，全国中小企业贷款余额达20.7万亿元，同比增长17.5%。包括工、农、中、建、交5大国有商业银行和民生银行、华夏银行、招商银行等12家银行成立了中小企业专营机构。以下列举规模占比最大的三家银行――工商银行、建设银行、农业银行中小企业特色服务进行对比分析。共性的是几家商业银行从架构上均设立中小企业专营机构，独立的信贷评级授信制度，近几年中小企业贷款的年均增幅远高于同期贷款的平均增速。不同的是产品创新的丰富程度不同。
（一）工商银行
在产品的创新方面，已经由最初的短期周转贷款这一单一品种逐渐发展到了目前包括循环贷款、经营物业贷款、贸易融资、中期周转贷款等比较丰富的融资产品体系。
（1）网络循环贷款
2010年工行创新推出了“网络循环贷款”业务，此后，小企业便可利用网上渠道进行提款、还款或是贷款申请，这在很大程度上迎合了小企业发展在资金需求上的“短、急、频”的特色。
（2）国内贸易融资业务
针对小企业融资抵（质）押物少、无担保人等融资“担保难”问题，依托小企业物流、现金流、应收账款等有效资产及真实贸易背景推出了国内贸易融资业务，同时也积极创新运用企业联保、组合担保等形式，着力突破担保难瓶颈。
（二）建设银行
（1）速贷通
中国建设银行“速贷通”业务被评为“最佳中小企业融资方案”。对申请融资的企业的客户评价和额度授信不作强制性要求，流程简化，抵质押物履盖面广。
（2）成长之路
“成长之路”能够为发展潜力较大、信用良好的中小企业提供较为长期、快速、持续的资金信用支持。
（三）农业银行
（1）建立产品研发管理模式
目前在统一的“金益农”品牌下已汇集300多个县域金融产品，这当中已经超过了20个县域中小企业专属产品，已经构建了一个以总行进行产品主体的研发、经营行进行区域性特色产品研发为补充，统分结合的县域中小企业产品研发体系。
（2）创新融资担保方式
陆续探索出诸如农副产品抵押、林权抵押、海域使用权抵押、动物资产抵押等新的担保方式。
综上所述，目前商业银行为中小企业的特色服务主要体现在中小企业专营团队及人员、单独的授信审批甚至运营模式、拓宽担保方式、流程建设及资源倾斜这几个方面。
三、商业银行支持中小企业问题思考
中小企业“融资难”问题的根源在于中小企业能够用以抵押的固定资产数量较少，普遍欠缺不动产抵押资源，而在传统的商业银行经营模式下，普遍认为中小企业信贷风险过大、收益低从而使其较难获得银行贷款。
笔者认为加强商业银行对中小企业的服务应同时关注宏观和微观两个方面。
（一）宏观方面
创建良好的外部环境，包括信用评级系统、财税政策、监管体系等吸引金融机构对中小企业进行投资。
1.建立相关中小企业的信用数据库，搭建综合性的网络信息平台，使中小企业信用信息能为银行所共享，完善诚信激励机制。
2.为金融机构中小企业进行必要的税收优惠，制定相应措施为专营中小企业服务的金融机构进行税收减免等优惠，对营业税和附加税进行相应调整，在一定程度上降低中小企业的再贷款利率。
3.建立健全金融监管体系，包括行业自律组织，发挥地方政府对当地金融机构的监督作用，对违反规定的金融机构予以公示并处罚。
（二）微观方面
积极推进战略转型，切实以市场和客户为中心，以产品创新为出发点，提升服务中小企业的全方位的整体能力。
1.突出中小企业专营机构
从组织架构提高中小企业专营机构的待遇，配备专职化的队伍。
2.实行单独运行机制
对中小企业应实行单独的经营机制，包括单独的客户准入条件、单独的审批授权、单独的信贷资源、人力资源、财务资源配置、单独的业绩考核评价、单独的机构人员绩效考核和单独的风险管理。
3.加强产品的创新
小企业国内贸易融资范文4
一、完善各项管理制度，实施全过程的风险监管
银行首先要认清形势，转变经营观念，顺应时代要求，增强发展国际贸易融资业务意识，并在此基础上调整经营策略和工作思路，积极搜索市场信息，密切关注国际贸易市场动态，了解商品行情变化，提高对国际贸易市场的洞察力，以增强对国际贸易融资业务风险的识别和控制能力。
第二，要建立以政府为主导，国有商业银行积极参与的国际贸易融资风险防范体系。要加强协调合作，密切跟踪国际形势发展，收集各种风险信息，建立风险识别信息库和行业风险机制，及时公布不良买家信息，让银行和企业能够采取得力措施防范收汇风险，为外贸的平衡增长提供保证。二是调整银行内部机构设置，适应国际贸易融资业务运作模式，有效防控国际贸易融资风险。要将贸易融资业务，纳入国有商业银行信贷管理，通过建立和完善审贷分离制度，将信贷风险和国际结算风险由信贷部、贷款审查委员会和国际业务部负责，达到在统一综合授信管理体系下的审贷分离，前后台部门各司其职，防范和控制国际贸易融资风险的目的。
第三，贷前调查工作要做好，建立贸易融资贷款审批制度，对贸易融资用途和额度进行控制，防止企业利用贸易融资来套取银行资金，或者挪作他用，对企业的上下游单位进行了解，了解企业是否有不良记录，己经是否存在或有负债过高的情况。对信用证开证人、受益人进行了解，防止出现逾期情况。另外对贷后走访要进行相应的注意，不能流于形式，要深入了解企业，保证银行的信贷资产的安全。
第四，要加强国际业务队伍的素质建设，目前我行每年新招的大学生、研究生大都现在从事着或者曾经从事着国际业务，利用大学生英语能力较强的优势，培养他们的综合业务素质，为以后的发展做好人才储备。最后，企业要充分利用政策性出口信用保险和其他规避风险等途径，充分的规避风险。要利用国家出口信贷政策，通过合理确定结算方式、投保出口信用保险，获得类似与信用证的风险保障和融资便利，实现降低经营费用、提高市场竞争力和收益水平的目标。
二、积极开拓中小企业
促进我国中小企业国际贸易融资需要政府、银行和企业三方的共同努力：对政府而言，一是要建立中小企业投融资信息系统。政府应创造条件，搭建银企双方交流的平台，促进银企合作；政府支持手段，综合运用信贷、如政府补贴、优惠政策等；逐步完善促进中小企业融资的多样化尽快完善中小企业贸易融资支持体系，保险等多种手段促进中小企业扩大出口和提高国际竞争力；指导和帮助中小企业发展外贸业务。二是要建立完善中小企业信用担保体系。一是建立科学完善的中小企业信用评价体系，提高中小企业的信用等级。二是建设中小企业信用管理系统，为企业利用信用产品进行融资和交易提供便利。三是要建立中小企业的担保市场体系，除了建立政府担保机构外，支持建立民营商业担保机构、企业间的互助担保机构和再担保机构；四是要建立中小企业信用担保专项资金和风险补偿机制，并建立中央和地方政府的分级担保制度。对银行来说，要采取以下步骤来支持中小企业的发展：
（一）构建多元化的金融支持体系经过10几年的金融体系改革，我国初步建立起以国有商业银行为核心的现代金融体系。统计数据表明，小微企业贷款仍以依赖国有商业银行、股份制商业银行为主，占比60%多，城市商业银行等中小金融机构占比不到40%，且贷款形式单一。依托大银行解决小微企业贷款意味着较高的融资费用与成本，因而要构建一个与市场结构相应的金融市场结构体系，特别是建立和发展若干中小金融机构。当前，第一要继续发挥大银行支持小微企业发展的基础作用，一是通过供应链金融工具为大企业的上下游小微企业提供配套服务；二是探讨设立专营机构构建从总分行专营部门，到特色支行，最终到营业网点的多层次的小微企业专营体系，充分发挥专营机构的引擎作用；三是探索将大银行的县域支行改造成全额的贷款子公司，重点支持县域小微企业发展。第二要构建专门服务小微企业的中小金融机构，较为可能的途径是将城市商业银行、城乡信用合作银行等区域性银行改建成专门的小微企业银行，支持其“深耕细作”，不搞“小而全”，打造服务小微企业的优势和特色。第三要切实打破垄断，放宽准入，鼓励、引导和规范民间资本进入金融服务领域，参与银行、证券、保险等金融机构改制和增资扩股。最近国务院设定温州市金融综合改革实验区，就是鼓励和引导民间资本进入金融服务领域，改善小微企业金融服务、拓展融资渠道的有益尝试。
小企业国内贸易融资范文5
摘 要 随着美国金融危机的蔓延，国内外宏观经济形势发生了巨大变化。虽然金融危机的影响正在逐渐减弱，但经济复苏进程十分曲折。当前形势下，商业银行必须加强对信贷风险的管理，保证信贷资产业务的健康发展。本文就我国商业银行在信贷风险管理方面存在的问题，结合风险分类，提出相应的对策。
关键词 商业银行 信贷风险管理 问题 对策
商业银行能否有效的控制信贷风险，不仅决定银行的竞争力和经营业绩，还关系到社会经济健康快速的发展。虽然近年来我国商业银行在信贷风险管理方面取得了很大成效，但仍然存在信贷投放行业比较集中、信贷控制不健全等问题。美国的次级贷危机为中国商业银行信贷制度建设敲响了警钟，我国商业银行应该加强信贷风险管理，更好地迎接市场挑战。
一、我国商业银行面临的信贷风险种类
受经济周期性波动和迅速膨胀的资产泡沫影响，我国经济持续增长的基础并不稳固，商业银行要警惕信贷资产潜伏的风险。具体来讲可分为以下八类。
1．地方融资平台过度融资风险
目前全国地方政府积极搭建融资平台，总负债规模急剧扩大，地方政府信用风险不断积聚，可能存在阶段性偿债不足，对于多平台融资总量失控、政府保障有效性缺乏等问题。
2．项目贷款借机扩张风险
由于信贷政策宽松，一些企业借助银行贷款上马一批项目，其中不乏重复建设、产能过剩或者高风险的项目。经营盲目的扩张会导致企业实际产能或者计划产能超出市场承受范围和企业自身管理能力，最终影响银行贷款按期的回收。
3．房地产贷款行业波动风险
目前我国房地产市场呈现过热局面，市场操作不规范，价格也偏离了实际价值。一方面房地产泡沫一旦破灭将极大的震动金融市场，另一方面为了抑制房地产泡沫，国家也陆续出台调控措施，银行业面临巨大的经营风险。
4．个人贷款风险从分散走向集中
由于假按揭和以套取银行贷款为目的现象增多，使得银行业分散的零售风险转化为同质的批发性风险。再加上一部分贷款流向资本市场和房地产市场，加大了贷款的违约风险。
5．中小企业贷款面临治理不善风险
中小企业存在竞争力弱、公司治理机制不完善等问题，容易导致中小企业陷入财务困境，增加其贷款违约风险。一些中小企业将贷款资金转移到高风险项目，如果银行监管不力，将大大加剧银行信贷风险。
6．贸易融资面临虚构交易风险
国内贸易融资不存在通关环节，运输、结算等贸易环境尚不配套，难以证实商品交易的真实性。企业如果利用国内贸易融资的环境缺陷来谋取融资，就会使银行面临较大风险。
7．贷款面临流动性不足风险
一方面一些国有企业由于历史原因长期占用银行营运贷款，流动资金贷款固定化，还有一部分企业盲目扩张，对银行贷款长期依赖。另一方面我国经济结构调整凸显存量贷款风险。此外，企业间关联性的加强，导致了原来分散的风险得以集聚和蔓延。
8．担保方式变异风险
银行担保最为普遍的圈内担保，一户违约，可能引发连锁风险。流体质押由于不易监管容易出现质品流失和减值，第三方抵押可能导致资金套取和挪用，增大企业违约风险。
二、加强我国商业银行信贷风险管理的对策
为了确保我国商业银行信贷资产安全，银行业持续健康的发展，针对上述风险，商业银行可采取以下对策：
1．完善信贷风险内部控制制度
商业银行要实现粗放管理向规范集约化管理的转变，需要借鉴国内外现代化的风险管理经验加强自身内部控制制度建设，除了纵向总对分行的专业管理外，还要进一步强调横向部门之间的分工合作，用现代化的风险管理技术，筛选和监管客户，降低信贷风险，实现自身目标。
2．优化信贷结构，降低信贷的集中程度
商业银行一方面应根据自身对国家产业政策的调整和对经济政策走向的研究，优化信贷结构，不仅仅将贷款投向国有大中型企业，也要关注发展潜力大、增长速度快的行业产业和企业，降低信贷集中度。另一方面，商业银行也要合理搭配长期贷款和短期贷款，从贷款的时间结构降低信贷风险。
3．科学的量化风险
商业银行要有效的防范信贷风险必须改进现行的信贷风险量化方式，建立科学的信贷风险计量模型，准确判断客户贷款目的、生产经营状况等。根据企业是否有足够的经济实力还款，确定是否给与贷款，使贷前决策更科学。
4．细化贷款风险加强贷后管理
商业银行运用贷款五级分类法，实行贷后资产动态管理。一方面可以真实、全面、动态地反映信贷资产质量，揭示出贷款的实际价值和风险程度，另一方面可以更加准确地把握信贷资产结构，计提足额的呆帐准备金，及时有效地防范潜在的信贷风险，并逐步提高银行内部的信贷管理质量。
5．加强银行征信体系建设
商业银行一方面要加强与其它商业银政府相关机构的合作，建立起信用信息协调机制，完善信用信息数据库建设，另一方面要通过多种客户的财务报表，以及合同、偿债情况等非财务信息，建立客户信用档案，进一步提高征信系统的使用效率，切实防范信贷风险。
6．采取有效的劣质客户退出机制
商业银行要对信贷客户实施实时监控，考察客户的生产经营和现金流等状况，一旦发生问题，应果断采取劣质客户退出机制，加大对不良贷款的清收力度，快速对不良资产进行处理，努力化解不良贷款。
7．建立科学的信贷风险预警机制
商业银行必须建立健全信贷风险预警机制，改变传统管理模式下风险反应滞后的状况，加强信贷风险搜索的系统性和准确性，提高信贷风险分析的技术含量，以信息技术为基础，包括预警信息系统、预警指标系统、预警判断准则系统、预测系统、预警对策系统和信息反馈系统。
三、结语
完善我国商业银行的信贷风险管理，有助于商业银行在实际工作中以企业长期发展战略目标和风险管理目标为导向，有助于提高银行的风险管理、风险控制能力，有助于银行健康稳定的发展。
参考文献：
[1]卫季悦.中国商业银行信贷风险存在的问题及对策研究.经济研究导刊.2010(13).
小企业国内贸易融资范文6
关键词：贸易融资 商业银行 政策性银行 担保公司
中国经济的发展可谓是有目共睹，近年来一直保持着约10%的年增长率。在这样的经济繁荣发展的大前提下，中国对外贸易作出的贡献是不容忽视的，根据国家统计局2011年的最新统计数据，2011年全年进出口总额将达3.6万亿美元，增长20%以上。然而，在中国对外贸易这个行业中，中小企业占据了半边江山，对于贸易融资这个让中小企业关注的话题，作者展开了调查。
贸易融资，是指在商品交易中，银行或者一些融资租赁公司和担保公司运用结构性短期融资工具，基于商品交易(如原油、金属、谷物等)中的存货、预付款、应收账款等资产的融资。
现中国可以提供贸易融资的机构有：
1.银行系统
商业银行（国有四大商业银行、外资银行、股份制银行、城市商业银行）政策性银行（国家开发银行、中国进出口银行、农业发展银行）
对于银行来说，贸易融资是其国际市场的主要业务，特别是对于国有商业银行来说，国家为了促进出口业务，会对国有商业银行的贸易融资业务上给予一些政策的帮助，这对于国有商业银行开展国际贸易融资等业务无疑是一个非常好的消息。而像其他的商业银行，政策性银行，它们也积极推出新产品，开拓新市场，用更加优质的服务和便捷的申请过程来吸引客户。
国有商业银行:中国银行，中国建设银行，中国工商银行，中国农业银行四家银行都分别开展了贸易融资服务，推出了贸易融资类产品，但是对比四家的服务，在同种贸易融资服务中还是各有各的特色。
首先作为国家外汇外贸专业银行的中国银行对于国际业务的开展肯定是十分重视，尤其是贸易金融服务一直是中国银行的核心和优势业务，其开展的贸易融资产品多达22种，是所有四家国有商业银行中贸易融资业务产品种类最丰富，适合于不同类型,需要融资的进出口公司。中国银行通过不断的创新新的贸易融资产品和积极通过差异化的创新产品组合满足客户的特定需求，连续两年赢得香港金融类杂志《财资》的“中国最佳贸易融资银行”和“最佳结构化贸易解决方案”两个奖项。以贸易融资、国际结算为核心的国际业务是建设银行的战略性发展目标，建设银行在2006年率先成立了单证中心，改进了现有流程，集中管理后台业务。在产品开发方面，建设银行非常重视新产品研发，开发出了如海外代付、海外融资保、出口单保理等许多产品，这给建设银行贸易融资发展带来了很大机遇。从2006年开始，建设银行开始客户转型，把中小企业列为重点服务客户，开设 “速贷通”和“成长之路”两项专门为中小企业设立的创新业务，为中小企业贸易融资加快了速度，简化了审批流程。作为全球储户存款量最大，全球市值最大和效益最大的中国工商银行，国际市场和国内市场的业务繁多，但是在贸易融资业务上的产品不多，在该业务上还有很大的市场空间。工商银行结合自身的优势，推出了工行财智国际业务，工行财智国际是一个集结算、融资、理财为一体，内嵌本外币业务于一身的产品服务及组合应用。在满足客户国际结算、贸易融资需求的基础上，进一步提供规避汇率风险、节约财务成本的增值服务。中国农业银行面向三农，服务城乡的服务理念，充分照顾城乡和农村中小型企业的需求。农行又积极推出了全新贸易融资服务品牌——“融汇通”， 融汇通”是一套全方位、结构性、整体化的贸易融资综合解决方案，包含了“出口融汇通”、“进口融汇通”和“收付通”三大系列。树立了农行统一的贸易融资品牌形象，不仅整合创新了现有产品，同时也对内部操作流程进行了优化、再造，客户办理贸易融资业务更加快捷、方便。
国际贸易融资领域的竞争愈演愈烈，中国‘世界制造中心’地位的日益稳固以及民营企业、在华外资企业的快速增长，都将提供更为丰厚的金融资源。从银行业自身来看，在资本约束背景下拓展业务、创造利润，国际贸易融资不失为一个理想的选择。所以不仅仅中资银行会在贸易融资业务上下足功夫，外资银行更是能准确的瞄准市场机遇，竞相发展贸易融资业务，与中资银行在这方面业务上相互竞争。对于外资银行来说，因为它们在世界各国都会下设分行，对国际形势把握比较精确，开展贸易融资服务也相对较早，积累了很多经验，在产品方面，因为有很多跨国进出口公司的成功案例，外资银行的产品一般是比较安全，评价较高的优质产品。像花旗银行和渣打银行都有着几种优质产品并且通过额外的服务对风险进行控制。在操作技术上都相对成熟，服务人员经验较丰富，都是外资银行在贸易融资服务上比较出色的要点。但是相比之下中资银行具有规模优势，对国内政策更熟悉，即使那些规模较小的股份制商业银行的网点也比外资银行多得多，能充分满足国内不同城市大，中小型企业的贸易融资需求。
股份制商业银行的处境一直不乐观，在国内市场上要与国有四家大型商业银行过招，在国际上于技术成熟，管理有方的外资银行有着激烈的竞争，所以他们在更加注重服务质量，推出组合产品和适用于不同企业的解决方案，像股份制商业银行的代表，中国招商银行和中国光大银行，在推出各种贸易融资产品的同时，针对不同类型的企业分别制定不同的解决方案，像对与中小型企业，船舶出口业务类公司和大型企业采用不同的解决办法，使各种类型的企业在根据企业情况的同时较少风险和财务成本。招商银行还特别推出融资直通车，适用于两地母子公司或关联公司从事商贸活动需取得跨境融资的企业客户，目标明确，对上述公司很有吸引力。
对于城市商业银行来说，因为它们的发展情况多取决于银行所在地区的发展情况，所以各个银行发展情况良莠不齐，又因为没有明确的业务定位和特定的客户群体，对国际市场的把握不够，所以在贸易融资业务上表现出的是产品的单一，针对的一般大都是大型企业集团。但是近年来，随着银行业，城市的发展还有国家对进出口业务的政策扶持，各城市商业银行也逐渐重视贸易融资业务的发展，积极推出各种贸易融资的产品组合。
政策性银行在特定的领域业务涉及广泛，但对于国际业务除国家进出口银行外涉及不多，但随着近年来中国经济平稳持续良好地发展，政策性银行也开始对贸易融资等国际业务重视起来，但因起步较晚，产品单一，不全面，对于各种不同类型的企业没有完善的解决方案，贸易融资也没有被单独地管理，而是和国际结算一起管理。
2.融资租赁公司
随着经济的发展，国内20世纪80年代初引进这种业务方式后，二十多年来也得到迅速发展，但比起发达国家来，租赁的优势还远未发挥出来，市场潜力很大。相比银行系统来讲，国内的融资租赁公司经营理念落后，只注重与融资租赁的金融功能，而忽视或否认融资租赁的其他功能，因此造成业务品种基本上还属于单一融资租赁。另外经营范围扶小，业务形式单一，没有建立规范的内部管理和风险控制体系等原因也造成了国内的融资租赁公司不能很好的为进出口公司提供贸易融资服务。
3.担保公司
担保公司可以为需要贸易融资的企业提供贸易融资担保，贸易融资担保又分为出口贸易融资担保和进口贸易融资担保。如果出口商想寻求贸易融资服务，可先在投保保险公司的短期出口信用保险之前或之后向银行申请出口信保融资授信额度。然后银行经过审核确定出口商信保融资授信额度。出口商、担保公司、当地保险公司三方签署《赔款转让协议》，确定各方权益。出口商根据保险公司有关规定进行出口申报等工作，取得保险公司承保情况通知书后担保公司与银行签定担保合同，银行审核后为出口商融资放款。最后进口商付款，银行扣除融资后余款转入出口商账户。而进口贸易融资担保流程各个银行的操作是不相同的，，进口押汇业务中有的银行采用信托收据的方式，甚至个别银行直接称进口押汇为信托收据贷款，有的银行并没有采用信托收据的形式，而是采用的《进口押汇总质押书》的形式。在采用信托收据形式的银行中，大部分都要求另外提供担保。担保公司介入可以引入第三方监管，也可引入国内贸易信用保险等作为反担保。