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董事长秘书职责范文1
董事会秘书助理职责如下1.协助董事长做好公司行政办公的各项工作安排，进行有关项目的管理,制定项目计划，监督项目实施情况，参与董事长的决策。
2.协助董事长推进公司企业文化的建设工作,负责公司内刊的审编，进行公司的日常事务管理。
3.认识自己的位置，随时待命，吃苦耐劳，对工作认真踏实、细心负责。
4.每天上午询问董事长的活动日程安排，重要活动提前提示董事长;
5.协助董事长安排好重要会议和日常会议的组织，并做好会议记录、整理会议纪要和简报;
6.公司内部员工及来访人员面见董事长，需要负责向董事长通报，并转达董事长指示;
7.安排好董事长的订餐、订房、订机票等日常工作;
8.负责做好公司重要来宾的接待，做好对外公共关系的协调,协助处理相关的商务接待工作;
9.及时转送董事长签发下达给各部门的交办任务，并及时向总裁汇报;
10.负责对每日收到的图书资料、报刊进行分类、登录、上架，并负责借阅、催还、整理、修补、合订装帧和淘汰处理;
11.负责协助做好公司相关部门的沟通和协调;
12.指导、督促各部门人员按规定做好资料的归档、存档工作，对所有文件先进行识别,并分类登记,再分别办理;
13.及时转发总裁批件和部门之间往来函件，急件、特件应提请总裁注意;
董事长秘书职责范文2
总裁秘书岗位职责
职责一，处理董事长总经办日常工作事务
1、起草、打印、登记和存档董事长签发文件
2、为董事长接见访客做好预约工作
3、收发传真，并及时交给董事长处理
4、公司文件批签的传送、督办、处理
5、接听电话、妥当应答，如有必要，做好电话记录
6、掌握董事长的日程安排，负责董事长及重要客人房间、车票、机票的预定工作
7、负责高层会议筹备和记录
8、完成董事长交办的其他工作
职责二，正式文件的处理
1、起草公司董事会的会议材料
2、作好公司重要会议的记录及会议纪要的整理
3、起草公司年度工作总结及董事长讲话稿
4、进行物品及文档的管理
技能有一定的文字功底，较好的写作能力，具备较好的语言表达能力，具备一定的英语应用能力，具有较强组织协调能力;反应敏捷、具有良好的理解能力与判断能力，对上级指示能准确的理解和判断，并能积极达成目标的实现;熟悉公司各方面经营情况，能独立处理对外来访接待，并能进行有效的沟通和交流，以有效地维护公司形象。
总裁秘书年终总结范文
在现代职业中，总裁秘书一直是许多年轻小姐向往和追求的，个中滋味也是仁者见仁，智者见智。付小姐，香港某公司总裁秘书，在同事和与她打过交道的客人中口碑甚好，详细内容请看下文总裁秘书年终总结。
做秘书是我的第一份工作。我是学金融专业的，不是研究生。之所以看起来比较稳重，大概是从工作中锻炼出来的。一年多前，刚到这里工作时，觉得千头万绪，不知从何下手，挺困难的。加上那时年轻，比较气盛，很多事情想得难免天真，现在则成熟进步了很多。
我觉得这个工作很锻炼人。直接在总裁身边工作，一下子接触到这么多人，这么多事，得到这么好的学习、锻炼机会，我感到我自己好幸运。做一个合格的总裁秘书，首先要做一个合格的公司职员。在自己的工作岗位上，从小事做起。小事做好了，才能够做一些比较大的事情。我深切地体会到总裁秘书应该具备良好的沟通协调能力。首先她要理解总裁的工作意图，思维方式和工作方法，才能及时、准确、完整地将政策、措施传达给被传达人，比如部门老总、下属各营业部、基层职员，也就是很好地做到上情下达。另外一方面，就是与同事之间，与各个部门之间、与各个老总之间沟通协调好，理解他们的工作意图、思想建议，将其向老总汇报，这可以说是下情上达吧。
做总裁秘书的再一个素质就是严谨、细致。因为秘书的工作都比较烦琐、必须沉下去做事情，才能做到滴水不漏。有时候，我就觉得每天事情多得不得了。就象胡雪岩说的八个壶七个盖，你要同时保证每个茶壶上都有盖。当然在所有的素质中，最重要是善于学习。培养敏锐的观察能力，象沟通的能力、能够理解总裁意图，这些能力都是通过观察、学习得来的。我就经常对自己说。每天要学一样的东西。每个人都可能成为我的老师，并不因为我是总裁秘书，就傻地认为有多了不起，因为毕竟我从事的这个工作是服务性质的，而且我的同事，领导们的经验，为人处事的作风等很多东西都值得我学习。
也许有的同事业务跟我现在的工作没有直接的联系，也许他们当年走过弯路，但是我通过向他们学习、向他们请教，可以比较快地达到目的。比如这个人比较诚实，做事情比较本分，向他们学习让我可以避免浮躁。秘书工作中棘手的事情确实很多，可以说突发事件有时都意想不到，包括业务方面的，待人接事方面的，老总的日常事务方面的。刚毕业的时候，遇到这种情况，脑袋一下就热炸了，不知道怎办样才好。现在我就知道，遇到突发事件，头脑一定要冷静。然后马上分析这种事情为什么这样发生，这样发生有什么后果，有没有办法来弥补，我们怎么样做能够使损失减少到最小。这就是经济学上所说的利润最大化，损失最小化吧!
公司总裁秘书的工作体会
大学毕业后我就走上了工作岗位，那时候大学毕业生找工作不像现在那么难，我很快的找到一份不错的工作，是在公司中做总裁的秘书工作。这是一份不错的工作，我很珍惜，所以一直干了很多年。
在现代职业中，总裁秘书一直是许多年轻小姐向往和追求的，个中滋味也是仁者见仁，智者见智。付小姐，香港某公司总裁秘书，在同事和与她打过交道的客人中口碑甚好，在工作中不断地学习，觉得更多地受到严谨思维的训练是一件对自己很有益的事情。做秘书是我的第一份工作。我是学金融专业的，不是研究生。之所以看起来比较稳重，大概是从工作中锻炼出来的。一年多前，刚到这里工作时，觉得千头万绪，不知从何下手，挺困难的。加上那时年轻，比较气盛，很多事情想得难免天真，现在则成熟进步了很多。
我觉得这个工作很锻炼人。直接在总裁身边工作，一下子接触到这么多人，这么多事，得到这么好的学习、锻炼机会，我感到我自己好幸运。做一个合格的总裁秘书，首先要做一个合格的公司职员。在自己的工作岗位上，从小事做起。小事做好了，才能够做一些比较大的事情。我深切地体会到总裁秘书应该具备良好的沟通协调能力。首先她要理解总裁的工作意图，思维方式和工作方法，才能及时、准确、完整地将政策、措施传达给被传达人，比如部门老总、下属各营业部、基层职员，也就是很好地做到上情下达。另外一方面，就是与同事之间，与各个部门之间、与各个老总之间沟通协调好，理解他们的工作意图、思想建议，将其向老总汇报，这可以说是下情上达吧。
做总裁秘书的再一个素质就是严谨、细致。因为秘书的工作都比较烦琐、必须沉下去做事情，才能做到滴水不漏。有时候，我就觉得每天事情多得不得了。就象胡雪岩说的八个壶七个盖，你要同时保证每个茶壶上都有盖。当然在所有的素质中，最重要是善于学习。培养敏锐的观察能力，象沟通的能力、能够理解总裁意图，这些能力都是通过观察、学习得来的。
我就经常对自己说。每天要学一样的东西。每个人都可能成为我的老师，并不因为我是总裁秘书，就傻地认为有多了不起，因为毕竟我从事的这个工作是服务性质的，而且我的同事，领导们的经验，为人处事的作风等很多东西都值得我学习。也许有的同事业务跟我现在的工作没有直接的联系，也许他们当年走过弯路，但是我通过向他们学习、向他们请教，可以比较快地达到目的。比如这个人比较诚实，做事情比较本分，向他们学习让我可以避免浮躁。
秘书工作中棘手的事情确实很多，可以说突发事件有时都意想不到，包括业务方面的，待人接事方面的，老总的日常事务方面的。刚毕业的时候，遇到这种情况，脑袋一下就热炸了，不知道怎办样才好。现在我就知道，遇到突发事件，头脑一定要冷静。然后马上分析这种事情为什么这样发生，这样发生有什么后果，有没有办法来弥补，我们怎么样做能够使损失减少到最小。这就是经济学上所说的利润最大化，损失最小化吧!
比如昨天，我们老总去上海拜会一位客人，她已经到了机场了，突然发现包里的名片用完了。很多人会认为这是鸡毛蒜皮的一件事，但是对于我们来说，这是一件大事，因为大的集团公司领导而且总裁见面的时候，都有一个礼节性的程序，就是相互交换名片。这是表示对对方尊重，也表明自己身份的举动。她在机场打电话给我，说到了上海马上就要见客人。怎么办?大约有几秒钟，我也非常着急，不知所措。但很快我就冷静下来，将名片传真给上海营业部，告诉他们无论花什么代价，一定要保证老总到了之后就有名片。再有一种棘手的事情就是替老板挡驾。如果挡错了，肯定要挨骂，如果你不挡，更要挨骂。这就涉及到总裁秘书另外一种很重要的素质，就是在坚持原则的前提下，委婉地灵活应变的素质。
比如，有人没有提前约好，就直接找老总。你就要出去见人家，首先问清楚客人的身份，问清身份以后，问他的意图是什么。一般的客人都会详尽地告诉你，他来找老总有什么事情。
董事长秘书职责范文3
而这“规范的董事会”,就是要把以前主要按照《企业法》注册的中央企业改造为按照《公司法》注册,然后建立由国资委委派的外部董事和企业内部董事组成的董事会,逐步形成出资人、董事会、监事会、经理层各负其责、协调运转、有效制衡的机制。国资委的目标是,到2007年, 完成所有央企新董事会的组建工作。
显然,监管层立意以现代公司治理结构改造国企的步子已越迈越大。董事长以自己多年的商海经历,对这一趋势早有把握,已顺应这一趋势为公司逐步建立了相当规范的董事会。然而,一贯秉承“凡事均在发展”思路的董事长,并没有因眼前的成果而停下建设董事会的步履,这次例行的周末聚会,董事长就设定了讨论的主题――如何筹建董事会治理委员会。
为何筹建治理委员会
杨总:各位,如果我没有记错的话,我们之前的聚会已经讨论过相当多的委员会了,比如审计、提名、薪酬、风险管理、IT治理委员会等等。今天还要再讨论这个治理委员会,一个董事会需要设立这么多委员会吗？
陈教授:杨总的问题总是直指要害啊。以前我们的确讨论过若干个委员会,可能每次的讨论总是直奔要讨论的具体委员会主题,限于具体问题具体分析,没有做根源性的探究,以至于杨总有这样的困惑。今天就补上这一节,先议议公司董事会为什么要下设委员会。
其实,最显见的原因就是董事会自身存在不足。我们知道,董事会是公司的必设和常设部门,但它也是会议体部门,重大决策和监督权的行使只有在董事会会议上可以进行。换句话说,董事会行使权力必须召集董事会,由全体董事在董事会会议上集体讨论并形成董事会决议;董事个人包括董事长在董事会会议之外均不能单独决策或行使监督权力。
然而,现实是,一来这召集董事们开会并非易事,董事会每年召开的次数也就有限;二来即使开会了,董事们聚在一起讨论、作决议的时间往往也很短,如此,董事会也就难以有效地行使董事会权力了。
更重要的是,董事会通常较适合对已经形成的议案进行讨论和表决,而议案本身的形成和提出,诸如公司董事候选人的挑选、董事和经理层的薪酬方案等事项具有相当的专业性,需要依靠个人的专业技能,同时还需要董事会开会讨论之前的广泛调查和深入研究,方能形成周密的议案,这些议案很难依赖董事会集体形成和提出。此外,诸如评估经理层的表现和对董事和经理层执行职务的审计,也需要监督主体在董事和经理层日常履行职务的过程中加以考察和评估,仅仅依靠董事会会议的讨论是不够的。可见,董事会作为会议体的局限十分明显。
因此,在董事会下设立相应的委员会作为常设机构来弥补董事会的自身不足,就是解决问题的有效出路。实践证明,董事会委员会既利于董事会有效发挥其功能,又利于明确董事的义务和责任,还更有利于发挥独立董事的作用――由于董事会的工作在不同的委员会中进行分工,并且通过委员会的实施,独立董事也就更便于加强他们的监督并参与公司事务。但是,这并不是意味着所有公司的董事会都需要下设一应俱全的委员会,各家公司完全可以从己而发,因地制宜。
如果再言及为何要设立治理委员会,那就是为公司设置适合自身的公司治理体系。现在,无论监管层、投资机构、学术界等等都已基本达成共识,认定好的公司治理必是提高公司价值、维持可持续增长的重要途径。然而,什么是好的公司治理呢？是不是照搬西方主流公司治理指标体系来建立标准或评价体系就符合实际了？显然这是对公司治理的另一种误读。因此,建立符合本公司股东之间、股东与管理层之间、公司与运行环境之间冲突与妥协解决的共同认可的机制或框架,就是设立治理委员会的基本动机。
杨总:陈兄言简意赅,却清楚利落地解决了我们的问题,不愧是董事长的头号顾问啊。那我再问下一个问题,我们怎么筹建治理委员会呢？
如何筹建治理委员会
张顾问:2004年,OECD在修订后的公司治理准则时,首次将董事会委员会的内容纳入了文件中,还同时提出一个很重要的问题:“如果董事会设置委员会,那么董事会就应该清楚界定委员会的权力、组成、职责,以及工作程序并给予披露。”由此可见,董事会设置任何委员会都需要遵循相应的规则,自然筹建这治理委员会就需要公司董事会事前做功。
我们先谈治理委员会的权力来源问题。董事会治理委员会是董事会设立的专门工作机构,它的权力也就来源于董事会的委托。因此,治理委员会也就具有下列权限:有权要求包括公司CEO在内的高级管理人员向委员会报告工作;有权取得公司重大事项的可行性研究报告、重要合同与协议,以及其他委员会认为有必要取得的一切资料;在认为必要时委员会可以聘请外部咨询机构或专业人士进行特别咨询,提供特别工作或咨询报告,有关费用由公司承担等等。
董事长:张顾问,如果治理委员会和董事会的意见发生了分歧,该如何解决？
张顾问:就董事会和治理委员会的关系而言, 当委员会和董事会的意见发生分歧时,如果治理委员会决议的事项依照法律或公司规定属于委员会可以单独做出决定的,董事会无权修正委员会的决议,这是确保独立董事以及委员会独立判断所必需的。但是,由于治理委员会只是董事会的内部委员会,并且行使的是董事会的授权,委员会和董事会的分歧应该能在董事会的会议上获得解决的。毕竟,董事会本身就是一种权力制衡机制嘛！
我们再谈治理委员会的组成。和其他董事会委员会一样,治理委员会的成员一般由三至七名董事（可根据公司董事会规模来确定委员会成员数）组成,其中独立董事占多数,至少有一名公司治理架构方面的专业人士,一名公司所在行业的专家。这些委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一提名,并由董事会选举产生。治理委员会设主任委员（召集人）两名,由董事长和独立董事联合担任,负责主持治理委员会的工作。委员会还应当配备一名秘书,负责治理委员会会议的通知、记录、文档整理与归档等工作。
治理委员会委员任期与董事会董事任期一致,委员任期届满,可以连选连任。期间如有委员不再担任公司董事职务,自动失去委员资格,并由委员会根据相应的规定补足委员人数。
此外,还应在治理委员会下设公司治理工作组,作为委员会日常办事机构,负责日常工作联络、会议组织,以及评审一些公司治理细则等工作。
董事长:治理委员会有何具体职责？
陈教授:张兄稍作歇息,我来说吧。治理委员会的具体职责有这样一些:1.负责研究国内外公司治理理论的发展趋势,国家相关政策的发展方向,向董事会提供国家政策、行业发展的研究报告;2.规划董事会的架构、人数及组成（包括技能、知识及经验方面）;3.制定、监控公司治理架构及治理规则,监督公司有效实施各项公司治理措施的情况,就公司法人治理架构向公司董事会提供建议;4.规划、监督各委员会委员之职务执行情况及其薪酬制度;5.每年一次审核并评价独立董事的独立性,并就相关事项向董事会提出建议;6.监督公司董事会、高级管理层的遵纪守法情况及工作效率;7.检讨并修订董事会、董事会各委员会的业绩评估标准和程序,并在董事会批准后执行;8.检讨公司实行的对外披露政策, 并就此向董事会提出建议;9.监督公司遵守各项适用法律规定的情况以及公司向公众和有关监管机关信息的连续性、准确性、清楚性、完整性和时效性,并据此向董事会提出建议;10.研究所有其他由董事会向委员会提出的事项。
此外,公司治理委员会还应于每一会计年度终了后,就前项职责执行情形出具报告,经董事会审议后,列入年报以记载公司治理的情况。
事实上,这些职责只是列举了大多数公司所需的常见任务,并非一成不变。如果在座各位已经了解了这些职责,我即继续开讲下一题目,治理委员会的工作程序。
治理委员会每年至少应当召开两次会议,会议召集人应当在会议举行前七日书面通知各位治理委员会委员。会议由主任委员主持,主持委员不能出席时可委托其他一名委员主持。因故不能出席会议的委员可以书面委托其他委员行使表决权,但须书面表达其对项目的投票意见。会议应由三分之二以上的委员出席方可举行,每一名委员有一票的投票表决权;会议做出的决议必须经全体委员的半数通过。会议表决方式为举手表决或投票表决,特别临时会议也可以采取通讯表决方式。治理委员会日常工作组成员可以列席会议,必要时治理委员会还可以邀请其他董事、其他高级管理人员列席会议。
当然,治理委员会会议召开程序、表决方式和会议通过决议必须符合有关法律、法规、公司章程及相关实施细则的规定。会议记录、会议决议经出席会议的委员签字后由治理委员会秘书转交给董事会秘书保存。会议通过的议案及表决结果,应当以书面形式报公司董事会,作为董事会确定企业公司治理事宜的参考依据。出席会议的委员对会议所议事项负有保密义务,不得擅自泄露有关信息。
董事长秘书职责范文4
01有限责任公司需定期召开董事会吗？
在公司法中，把股东会会议分为定期会议和临时会议，定期会议一般指股东会年会，由公司章程规定何时召开。但对董事会，公司法则没有硬性的规定。在管理实务中，董事会一般也分为定期会议和临时会议，定期会议一般每年召开1-2次，其中一次就是董事会年会，主要目的是总结上年，计划当年，董事会年会一般安排在年初召开。如果开两次定期董事会，另一次一般安排在年中召开，主要目的是通报工作进度，完善或调整年工作计划。除定期会议外，根据经营需要，一年中可召开若干次董事会。
02董事会召开前需象股东会一样提前通知吗？
公司法中对股东会的会前通知时限是强制性的要求，这有利于股东提前了解会议议题，充分行使股东权利。但董事会的召开却没有这样的会前通知时限规定。董事会是公司的日常决策机构，为适应瞬息万变的市场，要求董事会的召开象股东会一样提前几天通知董事，是不现实也不利于公司经营的。在管理实务中，定期董事会应提前通知董事并送达会议材料，临时董事会则应精简流程，方便决策。
03董事会会议名称如何表述？
董事会会议名称一般表述为：第*届董事会****年第*次会议。区分第几届是为了明晰权责，按年排序便于存档备查。
04董事会会议由谁筹备？
董事会会议由会议秘书处筹备，但小型公司一般不设秘书处，由负责公司行政工作的部门承担筹备工作。
05董事会会议通知如何落款？
董事会会议一般情况下由董事长召集，公议通知可由董事长签名，加盖公司印章后下发；也可由董事长签发后，只盖公司印章后发文，董事长签发文件存公司档案备查。
06有限责任公司董事会与股东会的关系？
《公司法》规定，有限责任公司股东会行使下列职权（节选）：
(一)决定公司的经营方针和投资计划;
(三)审议批准董事会的报告;
(五)审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案;
(六)审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案;
(七)对公司增加或者减少注册资本作出决议;
(八)对发行公司债券作出决议;
(九)对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议;
董事会对股东会负责，行使下列职权（节选）：
(三)决定公司的经营计划和投资方案;
(四)制订公司的年度财务预算方案、决算方案;
(五)制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案;
(六)制订公司增加或者减少注册资本以及发行公司债券的方案;
(七)制订公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案;
从上述规定可以看出董事会与股东会之间的职权是存在逻辑关系的。因此，在管理实务中，原则上，提交股东会的议题先要通过董事会审议通过。
07董事会出席人数有什么规定？
公司法规定：有限责任公司董事会的议事方式和表决程序，除本法有规定的外，由公司章程规定。公司法规定董事会决议的表决，实行一人一票，但对出席人数没有规定。在管理实务中，公司可以在章程中对此进行规定，也可以另行制定《董事会议事规则》。很多企业比较常见的做法是，董事会的决议，一般事项，须应到会董事（即全体董事）过半数通过；重要事项，须应到会董事（即全体董事）三分之二通过。因此，董事会的出席人数应该以不低于应到会董事三分之二为宜。
08国有独资公司是什么性质？
公司法第六十四条：本法所称国有独资公司，是指国家单独出资、由国务院或者地方人民政府授权本级人民政府国有资产监督管理机构履行出资人职责的有限责任公司。
董事长秘书职责范文5
淡马锡简况
新加坡淡马锡控股（私人）有限公司（以下简称淡马锡）是新加坡政府全资持有的控股性公司，从1974年6月成立至今，淡马锡以市值计算的年股东总回报达到18%，以股东权益计算则达到17%，每年派发给股东的股息超过7% ，总投资额由初期政府授予的3.4亿新币的资产，到2007年3月31日止，投资组合总市值已经达到1649亿元新币。
新加坡宪法第五号规章规定，淡马锡等五家国有企业的董事、总裁的任免需要有民选总统批准。新加坡政府不干预淡马锡的运作，政府如果给淡马锡下达非商业化的任务，财政部门会专门拨给款项;政府作为产业政策的制定者，当改变政策给淡马锡造成不利影响时，政府会采取相应补偿。淡马锡也不介入淡联企业的日常经营和运作上的决策，而是在淡联企业的常年股东大会和特别股东大会上行使股东权力，淡联企业完全按照商业化原则进行运营。
与其他小股东的不同之处，是在淡联企业需要时，淡马锡帮助淡联企业寻找高素质、深具商业经验的董事人选，提名具有潜能的总裁人选，为淡联企业建立价值观、拓展重大业务、培养人才和制定发展战略目标提供支持。淡马锡与淡联企业的这种默契，主要来源于淡马锡高水平的工作和淡联企业的信赖，而没有制度上或法律上的安排。
淡马锡及淡联企业董事会结构
目前，淡马锡董事会共有8名成员，6名非执行董事，2名执行董事。非执行董事中，包括董事长、副董事长在内的5位独立董事，一位来自财政部的常任秘书;2名执行董事中，一位兼任总裁。
淡联企业无论是独资还是控股，都建有独立董事占多数的董事会，董事会人数一般为11人左右。一般情况下，淡联企业董事会由股东单位人员、管理层和独立董事三方面人员构成，依据企业情况不同，来自股东单位的董事（简称股东董事）数量不同，有的淡联企业甚至没有股东董事，即使来自于股东单位的董事，在淡联企业领取的董事报酬也需要上缴淡马锡。
淡马锡及淡联企业十分重视董事会的独立性，股东董事和来自管理层的董事极少，一般只有总裁一人，首席财务官、首席运营官等高级管理人员不进入董事会，独立董事实际上占董事会的绝大多数，各级淡联企业董事会中约有600多个关键性董事职位（主要指提名、审计、薪酬等委员会）由独立董事担任。他们认为，独立董事占绝大多数是最佳运作董事会必备的结构和实现条件。淡马锡早期的董事会股东董事的比重比较大，后来逐步转变为以独立董事为主。
淡马锡和绝大多数淡联企业，董事长与总裁两个职位由两个人分别担任，董事长是外部董事（多数为独立董事，下同）;极个别企业由于特殊原因董事长兼任总裁，如吉宝集团有限公司。但是，即使由内部人担任董事长，董事会中必然自然形成或由董事会指定一名外部董事（或独立董事）为首席独立董事或副董事长，在执行董事不参加的情况下，召集非执行董事研讨内部人不宜参加的公司有关事务。
淡马锡及淡联企业董事会均设有专门委员会，上市公司专门委员的设置必须按照法律的规定设立审计、提名、薪酬、风险管理委员会，非上市企业专门委员会的设置由董事会根据企业实际情况确定，不尽相同。如淡马锡，设立了常务委员会（EXCO）、审计委员会(AC)和干部培养与酬劳制定(LDCC)三个委员会;新加坡航空公司为淡马锡控股上市公司，设有常务、审计、薪酬与工业关系、提名、安全风险五个委员会。
淡马锡及淡联企业董事会运作的特点
淡马锡诞生的背景和后期的改革与我国国有企业改革有很多相似之处，通过对淡马锡公司董事会运作实务的考察和分析，结合中国的实践，笔者认为淡马锡及淡联企业董事会运作中一些共性的东西，值得我们研究借鉴。
董事会专门委员会的设置要根据企业实际情况。
上市公司要按照证券监管的有关规定执行。对于非上市公司，董事会专业委员会的设置，要根据企业的不同情况来确定。如关于是否需要设常务委员会（执行委员会），淡马锡及多数淡联企业董事会都设有常务委员会，但有的企业如新电讯、新能源就没有设立常务委员会，完全是根据企业日常决策的需要。
针对中国的实际情况，笔者认为如果需要董事会决策的事务较多，开会频次较高，临时召集全体董事开会又比较困难，董事会与经理层的分权有大量中间地带的情况下，一般应设立常务委员会，而且外部董事占多数。常务委员会不是小董事会，而是在董事会授权范围内进行决策和日常监控，不能因为设立常务委员会而虚化董事会。
专门委员会的设置也是根据企业的不同情况而具有权变性，在淡联企业中，专门委员会的设置、称谓以及职责也不完全一致，但是无论名称如何，其职责都是清晰的。如新加坡港务集团（PSA），设立了欧洲、东北亚、东南亚、中东与南亚、海事五个监督委员会，由外部董事（独立董事）担任主席，集团总裁是五个委员会的成员，区域总裁是每个区域监督委员会的成员，海事监督委员会的成员还包括海事方面的专家，五个委员会中外部董事均为多数。PSA设立这五个委员会是为了适应区域投资和业务发展的需要，委员会的职责也十分清晰。
董事长、总经理的任职配置要从企业实际出发，具体情况具体分析。
董事长与总经理分设、外部董事（独立董事）担任董事长是世界上多数国家在国有企业公司治理中采取的任职配置方式，也是趋势。
淡联企业除吉宝公司由于历史原因董事长与总裁由一人担任外，其他企业也都是由外部董事担任董事长。但是，外部董事担任董事长需要一定的条件:一是外部董事眼界高，能力强;二是总经理能力强，素质高，视企业发展为己任，在企业内部属于领军人物;三是董事会中外部董事占多数;四是董事会的职权到位，尤其要有选择总裁的权力;五是外部董事中有行业专家;六是市场的作用比较强。
并非上述六项条件全部达到时才能采取外部董事任董事长，中国国有企业应当更加提倡由外部董事担任董事长，但是要根据企业的具体情况具体分析，有针对性地做好董事长与总经理的任职配置，如果国有企业是在原来的基础上改建董事会而不是新企业建立董事会、采取“休克”的方式建立董事会，原董事长是企业发展过程中形成的团队核心人物而总经理又比较弱时，可以探索董事长与总经理由一人兼任，同时配置一名首席外部董事（或任副董事长），在董事会召开前，召开仅有外部董事参加的会议;或者在董事会之外，由该董事不定期主持召开仅有外部董事参加的会议，讨论不宜有执行董事或经理层参加讨论的事项;在经理层出现问题时，能够站出来提出处罚或更换总裁的动议。
在淡马锡及淡联企业，即使外部董事担任董事长，也要在每次董事会之前召开仅有外部董事参加的会议，讨论经理层或非执行董事的情况。我国国有企业中组织的力量比较强，这是别的国家国有企业所不具备的，在考虑董事长与总经理的任职配置时，应当充分考虑到组织因素，针对企业不同情况具体分析。
董事会要根据企业状况以及总裁的情况来把握介入公司事务的程度。
各企业董事会与经理层之间都有一个基本职责划分，但依然会存在大量中间地带（可管可不管的事情），主要靠董事会根据企业状况以及总裁的情况来把握。
有的淡联企业的管理层和重要部门的经理都由董事会任命，而有的淡联企业董事会只负责总裁的任命，其他管理层职位由总裁任命。
从淡马锡及淡联企业的做法看，关键需要董事会把握好控制和效率（授权与负责）之间的平衡，在公司发展的关键时期以及管理层出了问题、总裁需要更换的情况下，董事会需要介入公司管理，对公司业务要有最高参与度;一般正常运营情况下，董事会要给经理层一个底线，在底线以上放手让总经理开拓性的工作。
如在资金使用上，如果属于经常性支出，无论金额有多大，管理层都应当有权处置;但是，如果属于新业务投资、投资到比较陌生的领域或地区，尽管支出费用不大管理层也没有权力决定，管理层应主动提交董事会研究决策。
董事会介入公司事务的深度，需要董事会根据企业的不同情况、企业发展的不同时期权变地把握;需要董事尤其是董事长、总裁有较强的责任心、事业心，能够从维护股东和公司利益出发，把“权力”作为一种“责任”。
经理层负责公司的运营，董事会负责监控和选聘好经理人员。
“董事会重点负责监控经理层、制定长期目标，找到一个与董事会一致的总裁，而企业的运作全部由经理层负责。”由于董事以外部董事为主，董事会主要在于监控和选聘总裁，所以给经理层的授权要充分，如果公司经营业绩出了问题，首先应当追究经理层尤其是总裁、董事长的责任，这样可以避免总裁甘当“二把手”，被动执行。由于公司发展的最终责任由董事会和董事长负责，所以董事尤其是董事长必须经常到公司去，与总裁保持良好的沟通。
董事、董事长应当在企业工作多长时间，世界各国都没有一个最高规定，工作时间的下限也不一定适合企业的实际情况，良好董事会运作实践表明，董事工作的时间要根据自己对企业的熟悉程度、企业生产经营状况以及经理层的情况等而变化。
如新航董事长（由外部董事担任）刚上任时，全年要投入三分之二以上的时间在公司，现在每年大约有三分之一的时间。星展银行董事局主席（由外部董事担任）每年在星展银行工作的时间要占到全年工作时间的70%，而自己公司的业务基本上是在周六、周日开会讨论处理。与董事长相比，其他外部董事在企业工作时间要短一些，但是各董事之间也不统一，而是从履行好职责的实际需要出发。对董事履职时间，要有基本要求，但不能够“一刀切”。
淡马锡公司不介入所出资企业的日常经营管理和决策。
淡联企业完全商业原则进行运营，多数淡联企业董事会中，没有淡马锡的代表（股东董事），即使有淡马锡公司的人作为董事，也不是代表淡马锡的利益，而是某一个方面的专家。作为股东（包括作为唯一股东），淡马锡不越过淡联企业董事会直接任免董事、总裁;董事和总裁的提名是董事会的职责，但淡马锡可向董事会提供董事或总裁人选，最终提名还是由董事会优选后决定，结果有可能不是淡马锡提供的人选。
一般情况下，淡联企业的董事会确定董事或总裁提名前，会征求大股东的意见，但不是必然程序，主要是相信股东能够推荐出比较合适的人选。董事报酬和经理层的薪酬由淡联企业董事会确定。
保持董事会与经理层的良好沟通。
妥善处理好董事会与管理层的关系，是董事会有效运作的基础。董事会通过与管理层不断地接触沟通，了解、支持管理层的工作，让他们充分地履行自己的职责。
在淡马锡和淡联企业，董事长一般每周都需要与总裁或经理层沟通，毫无拘束地、坦诚地交换意见，但董事或董事长不就执行性事务提出要求，只是在总裁需要时才发表自己的看法，并与管理层保持应有的距离（保持独立判断）。同时，管理层要及时将董事会决议执行情况与经营中相关情况向董事会和董事长汇报。
淡联企业的董事也经常保持与淡马锡董事和高级管理人员的沟通，除了每年召开正式会议沟通外，还通过一些非正式的会议进行沟通。这种沟通是以交流信息为目的，以做好公司事务为出发点，而不是强制性要求。董事会要发展与管理层的良好关系，但也要与管理层保持适当的距离，董事要清楚地知道与管理层密切合作与发展个人友谊完全不同。董事会是股东代表，一旦发现问题，董事会应坚定地主掌大局，果断地采取措施包括必要时更换总裁。
对董事会、董事评估的目的在于改善董事会工作。
新加坡财政部2005年的《公司治理守则》（非强制性）提出，公司应有正确评估董事会的程序;提名委员会主席（外部董事）落实具体评估工作;董事长负责评估后的跟进工作。
对于上市公司，证券交易所要求必须披露，如果没有遵守要披露原因。非上市公司则没有要求，但淡马锡和很多淡联企业都按照《公司治理守则》去做，具体做法也各有不同，具体形式有董事会自评（董事共同研讨）、董事自评和互评、股东评价、问卷调查、董事长评估和对董事长评估，有的企业聘请比较信赖的中介机构（即第三方）进行访谈等，评估董事长与评估董事的标准不同。评估的结果由提名委员会主席向其他董事、董事长反馈，由董事长负责评估后的跟进工作，但是，不需要向股东报告，也不与董事报酬挂钩，目的是帮助董事会改进工作。
淡马锡公司治理对我国的启示
董事长秘书职责范文6
【关键词】董事会秘书特征信息披露质量违规披露
【中图分类号】F276
一、引言
在2015年全国证券期货监管工作会议讲话中肖钢主席强调，以投资者需求为导向，完善信息披露制度①。国务院提出的有关资本市场改革发展的系列文件中明确提出增强信息披露的有效性和针对性。深圳交易所早在2008年修订并出台了信息披露管理办法②，近几年又将信息披露分行业修订指引。乃至2006年新《公司法》的提出，在法律层面上着重强调了董事会秘书。这一系列措施对信息披露质量低下的现状有所改善，但是没有完全杜绝信息披露违规的案件。
在2006年修订《公司法》之前，并没有关于董事会秘书职位定位的规定。直到新《公司法》修订后确定了董事会秘书高管地位和相应的职责，对这一职位进行了肯定才陆续有学者逐渐投入到董事会秘书与信息披露的相关研究上。然而到目前为止，国内学者虽然已经开展了一些这方面的研究，其中有代表性的成果有《董事会秘书与信息披露质量》（周开国等，2011），主要研究的是董秘是否能提高上市公司的信息披露质量，但将其细化的研究并不多。笔者认为，有必要基于违规监管的角度研究董事会秘书的特征与信息披露质量的关系，从不同的视角全方位的分析董事会秘书特征与上市公司信息披露违规的关系。本文希望通过研究董事会秘书的特征与上市公司信息披露违规的关系，发现董事会秘书拥有哪些特征时能减少信息披露违规操作，为公司在董事会秘书的选择上提供参考标准。
二、理论分析
上市公司信息披露是公司向股东和投资者真实、公正、全面、及时的提供各类临时报告和定期报告，让投资者和社会公众全面的了解公司的财务状况和动态。投资者根据所获取的信息做出投资决策，与信息披露相关的有如下两种理论：
（一）信息不对称理论
信息不对称理论是指各行各业的投资者对获取信息数量的多少和质量的高低是有差异的。一般获取信息相对全面的投资者，能够产生更好的投资决策，而信息的获取质量不高或者获取比较少的投资者，容易造成不恰当的投资决策。信息不对称理论让投资者们意识到多获取信息是一种资源，会对投资者更有利。利用这一理论研究信息披露的学者就是研究信息披露质量是否真的会影响决策者所作出的决策。刘亚莉、王新、魏倩（2013）通过实证研究得出信息披露质量确能影响捐赠者对慈善组织的捐赠。
（二）委托理论
委托在公司治理中即股东与董事会、企业的所有者与经理人之间的委托关系问题。由于很多人③更加在意自己所获得的利益，也许会提供虚假信息，从而造成委托者的损失④。学者对此进行了信息质量披露的另一类的分析即信息披露质量和其他因素之间的实证关系。张晓岚，沈豪杰，杨默（2012）以熵模型为计量基础，得出信息披露质量与经营业绩正相关的结论。Jinbae Kim（2005）发现上市公司所处行业和组织形式不同会对信息披露产生影响。国内外学者的主要的研究方向是股权所有者、治理层特征等方面与信息披露质量的关系。
三、研究设计
本文的研究设计是基于董事会秘书作为负责信息披露事务的高层管理人员身份，将董事会秘书的特征进行细分，分析哪些董事会秘书会对信息披露造成显著影响。
（一）研究假设
影响上市公司信息披露的董事会秘书特征主要包括董事会秘书薪酬、持股情况、是否兼任职务、教育水平和年龄等几个方面。董事会秘书的薪酬是指董事会秘书一年的收入总额。通过对从国泰安上市公司治理结构数据库获取的2007～2013年样本公司董事会秘书薪酬这一特征数据进行整理可以看出，违规公司的平均薪酬要比上市公司董事会秘书薪酬均值低。本文认为董事会秘书的薪酬会对信息披露违规产生负面作用，因此提出假设1：
假设1：董事会秘书薪酬水平与信息披露违规负相关
董事会秘书是否持有所在上市公司股票也可能影响信息披露违规。唐大鹏等（2014）发现董事会秘书持股并没有像学者普遍认为的一样，董事会秘书持股会丧失独立性，从而导致信息披露质量低和信息披露违规。反而，通过研究得出董事会秘书持股的公司信息披露相对要更高一些。因为董事会秘书持股之后，公司股价的高低对于董事会秘书的利益是有一定影响的。高的信息披露质量会增加投资者，为企业带来好的声誉，从而股价会上涨。因此提出假设2：
假设2：董事会秘书持有公司股份与信息披露违规负相关
董事会秘书是否兼职是指董事会秘书是否还担任其他高管职位如董事长、总经理等。Dechow. et al（1996）中得出结论高管兼职比例越高，越容易导致财务报告信息披露违规。高强等（2008）通过实证分析得出只有上市公司副总经理同时担任董事会秘书时才可能会提高信息披露质量，其他情况董秘兼任情况与信息披露质量无显著关系。因此提出假设3：
假设3：董事会秘书兼任其他高管职务与信息披露违规正相关
董事会秘书的教育水平是指董事会秘书受教育的程度，从第九届“新财富金牌董秘”⑤的简历可以看出，获得这个称号的董秘中大部分都拥有较高的教育水平，且其所在公司的信息披露违规次数很少，多数几乎没有违规。按照人们一般的观念，高的教育会提升人们的素质，相对教育程度较低的人办事能力也相对要高一些。因此提出假设4：
假设4：董事会秘书的教育水平与信息披露违规负相关
董事会秘书的年龄在一定程度上反映着董事会秘书的任职时间。年龄越大任职时间越久，对业务的熟悉程度越深，对行业的相关情况更加了解，更容易抱侥幸心理钻信息披露的评判标准的漏洞。因此，上市公司董事会秘书年龄相对较大的会导致信息披露违规次数增多。提出假设5：
假设5：董事会秘书的年龄与信息披露违规正相关
（二）研究样本与数据来源
本文研究的样本是从2007～2013年的A股上市公司。本文上市公司违规数据来自国泰安数据库中违规处理数据库中的上市公司违规数据。被解释变量信息披露违规采用人工通过Excel分年度和上市公司代码进行统计。解释变量和控制变量来自国泰安数据库，控制变量中部分公司治理结构数据来自色诺芬数据库。在数据初期，运用了Excel进行了筛选和整理。通过整理的数据对解释变量和被解释变量分别进行了描述性统计，还进行了Logistic回归分析检验。在实证分析过程中使用STATA 11.2统计分析软件。为了使结果更加的准确，本文对相关研究变量进行处理时运用了Winsorize（1%）的方法⑥。
（三）模型建立与变量定义
1.模型建立
由于信息披露违规为违规和不违规，被解释变量可以看作二分变量，信息披露违规的影响因素与之有着非线性关系。由于受教育水平的很多数据缺失，放在回归模型式1中样本量会受到很大的影响。因此单独设置一个模型式2对其进行相关分析，模型建立为：
2.变量介绍
由于是从违规角度进行实证研究，本文选取了国泰安数据库中违规处理数据库中的上市公司违规数据，将上市公司分为信息披露违规和信息披露不违规。本文在做实证研究时分别将信息披露违规赋值1，将信息披露不违规赋值为0。本文对变量的设置见表1。
四、实证检验分析
（一）描述性统计
1.信息披露违规案件数量描述性统计分析
对于被解释变量，本文运用事件法⑦。通过对新《公司法》颁布后的2007～2013年国泰安数据库中违规处理数据库中的上市公司违规案件的统计分析得出，上市公司违规案件在新《公司法》颁布后仍在逐年增加，而且仍有部分公司在第一次违规之后还在进行违规。可见，对于要提高信息披露质量、减少上市公司信息披露违规这一问题，仍然要找出其真正内因，本文以上市公司本身内部的治理结构中董事会秘书特征作为切入点进行深入研究。
2.解释变量和控制变量的描述性统计分析
对解释变量和控制变量进行描述性统计分析，结果见表2。从表中可以看出董事会秘书的年龄，最大的达到了69岁，最小的只有24岁，平均年龄42岁，说明我们国家的董事会秘书年龄普遍偏大，因为董事会秘书一般都由比较有经验的人员担任。样本公司中显示董事会秘书的薪酬最高有180万，结合兼任情况和董事会秘书兼职CEO的指标看，62%的存在兼职的董事会秘书中就有17.1%的董事会秘书兼职了CEO，最高的薪酬很有可能是董事长兼任的董事会秘书一职一共的劳动所得。最低的董事会秘书薪酬为0，说明我国董事会秘书薪酬存在很大的差异。对于董事会秘书持股，28.5%的董事会秘书都持有所在公司的股票，拥有所在公司股份的董秘还是占了一部分的比例。对于受教育背景，从均值可以看出我国的董事会秘书受教育程度接近一半教育水平属于研究生以上，素质相对较高。
对控制变量的描述性统计可以看出，由于上市公司的规模相差会很大，统计的总资产数量会很大，因此将公司规模按总资产取对数，得到的结果滑动的范围在12.526～22.335之间，均值为15.315。ROA最高有0.247，最低有-0.257，说明有些公司的盈利不佳，都为负值。财务杠杆的最大值为1.608，最小值为0.041，说明部分企业的财务风险较高。审计事务所的选择上均值为0.432，说明接近半数的企业选择了国内排名前十的事务所进行审计工资。Controller平均值为0.483，说明接近一半即48.3%的样本公司为国有控股企业。
（二）相关性分析
为了让后面的回归分析结果更加具有说服力，需要对相关变量的相关关系进行检验。本文选择pearson简单相关系数来度量变量间的相关关系。表3是相关关系分析结果，可以看出被解释变量信息披露违规与持股、董事会秘书年龄、董事会秘书薪酬有显著负相关关系，和兼任情况呈正相关，验证了假设1、2、3、5。
（三）多元回归分析
从表4的模型式1和模型式2的回归结果可以看出，薪酬在1%的水平上与信息披露违规显著负相关，说明董事会秘书薪酬越高，信息披露违规次数越少。这是因为高薪使得董事会秘书不需要靠信息披露违规来获得非法收入，原假设1得到了支持。董事会秘书持有股票的系数为负且在5%的水平上显著，董事会秘书持股越多，其所在上市公司的违规概率越小。因此验证了假设2，即持股情况与信息披露违规负相关。董秘兼任情况和董事会秘书的年龄与上市公司违规次数正相关，董事会秘书教育水平与上市公司违规次数负相关，符合预期但是都不显著。说明董事会秘书兼任、年龄和教育水平对董事会秘书违规影响并不显著。Size的回归系数为负，且在1%的水平上显著，表明公司规模和信息披露违规呈负相关关系。Level的回归系数为正，且在1%的水平上显著，表明杠杆系数和信息披露违规呈正相关关系。Big10的回归系数为负，且在5%的水平上显著，表明杠杆系数和信息披露违规呈负相关关系。ROA、CeoDual、Controller和信息披露违规关系都不显著。
对所有理论假设一同检验的结果主要表明，董事会秘书的持有公司股份、工资薪酬越高，信息披露违规概率越低。董事会秘书持有公司股份助于降低信息披露违规可能性。这可能是因为，董事会秘书持有所在上市公司的股票，低的信息披露质量会造成股票价值下跌。为了自身利益，董秘会选择高的信息披露质量。而董事会秘书工作的积极性与他的薪酬的高低成正相关，这就意味着薪酬越高，董秘越勤奋负责且自我约束能力更强，使其所在公司信息披露违规次数越少。
（四）稳定性检验
为了检验回归结果的稳健性，本文用持股比例（percent）代替了是否持股这一指标，将控制变量ROA替换成ROE，国内十大会计师事务所替换成国内四大会计师事务所。替换后的结果与替换前的结果基本一致，显著性水平没有太大差别。只是在替换前ROA与信息披露违规处理不显著，但替换后的ROE与信息披露违规处理在1%的水平上显著。但主要研究结果没有变化，总体上是稳健的。
结语
本文则从信息披露违规视角，通过回归分析得出了如下结论：董事会秘书的特征对上市披露信息违规有一定的影响。总体而言，董事会秘书持股和董事会秘书的薪酬与信息披露违规显著负相关。董事会秘书是否兼任、教育水平的高低和年龄的大小对信息披露质量违规影响并不明显。这说明董事会秘书在信息披露工作上的个人特征差异性并没有很好的发挥，公司在招聘董事会秘书时，选拔标准上还有待提升，董事会秘书制度仍然只有大致的框架，不够细化。
长期以来董事会秘书对于提高信息披露质量的作用常常被人们忽视，但其对公司的发展起着不可忽视的作用。鉴于上述问题，本文认为可以从以下三点提高上市公司信息披露质量和完善董事会秘书的职能：（1）目前我国上市公司应该从增加董事会秘书的持股比例和提高董事会秘书薪酬两个方面来减少上市公司信息披露违规。（2）对于董事会秘书，参考新财富网每年评选的金牌董秘，可以建立董事会秘书的相关档案，为上市公司提供一种选择聘用董事会秘书的有效机制。（3）与信息披露质量有关的监管部门应该通过总结影响上市公司信息披露质量的因素和披露过程中存在的不足，来细化并完善相关制度和规定，从而减少上市公司信息披露违规，比如董事会秘书的特征等。本文的不足之处在于对控制变量的选取上不够全面，对于控股性质只是简单的划分为是否为国有控股，对审计师的属性简单的分为国内十大和国内四大。另外，影响信息披露违规的因素还有很多，董事会秘书特征只是其中之一。希望以后的学者在研究董事会秘书与信息披露违规上能选取更多的影响因素作为变量进行研究，为我国董事会秘书制度的完善和信息披露质量的提高提供更多的建议。
主要参考文献：
[1]刘亚莉，王新，魏倩.慈善组织财务信息披露质量的影响因素与后果研究.会计研究，2013（1）：76-83.
[2]杨海燕，韦德洪，孙健.机构投资者持股能提高上市公司会计信息质量吗？――兼论不同类型机构投资者的差异.会计研究，2012（09）：16-23.
[3]杨玉凤，王火欣，曹琼.内部控制信息披露质量与成本相关性研究：基于沪市2007年上市公司的经验数据.审计研究，2010（1）：82-88.
[4]周开国，李涛，张燕.董事会秘书与信息披露质量.金融研究，2011（7）：167-181.
