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国际贸易融资/金融服务/国际贸易
一、国际贸易融资的含义以及种类
国际贸易指的是在出口的过程中，企业需要办理一定的国际贸易手续，银行也要对其提供相应的便利条件，也就是对国际贸易融资开通融资的便利之道。
依据各种标准，国际贸易融资大体上可以分成短期和中长期的贸易融资。一年以内的贸易融资成为短期贸易融资，主要是为了帮助一部分企业基金的周转与流动；超过一年以上的融资称之为中长期贸易融资，它主要是为了改进企业结构、扩大生产规模。根据国际贸易融资提供的服务对象不同也可以分为不同的融资结构，第一种就是为出口商提供贸易融资，主要就是出口商的当地银行为出口商提供的资金融通，第二种就是对进口商提供的贸易融资，这方面具体指的就是银行为进口商提供的贷款，等等。
二、国际贸易融资对国际贸易的影响
通过世界上的金融界的学者对于国际贸易融资的研究表明，贸易融资的供求关系以及金融理论的分析。总结出了一个观点，国际贸易融资在企业的发展和扩大国际贸易中起着关键性的推动作用，二者相互依赖，又共同发展。国际贸易融资同时也是金融中介的发展过程中，对国际贸易提供金融方面支持的一个重要方法。
（一）贸易融资对国际贸易的影响
国际贸易融资为国际贸易提供了流动性资金支持，避免了一些风险，是金融支持的一个重要方法，进而推动了企业的前进与交易，从而能够最大程度上发挥国际贸易的作用。
加快储蓄转为投资的一个重要方式是融资的发展，像银行这类金融机构吸取了社会上的一部分闲置资金，随后又在银行以国际贸易融资的方式与业务，直接发放给外贸企业，这样一来，就便于国际贸易框架的调整以及资源的合理配置。比如：一项技术与资本密集型的企业的成本和风险都很大，要一部分外资作为保障与资金支持，这样才能提高企业的技能。
（二）国际贸易融资对国际贸易产生的效果
站在企业自身的发展角度看，不管是大型企业还是中小型企业，在国际贸易融资的几率是不一样的，中小企业的获得贸易融资相对来说是比较少的。中小企业由于其没有大型的银行与政府作为支持，他们的资金实力也很薄弱。与此同时，因为单笔业务的成交量很少，没有太大的效益。所以，金融机构通常不会为其提供金融服务。在金融危机作为背景的前提下，风险的不确定因素在加大，银行在贸易融资的发放时更会是十分的谨慎，及时发放了一定的贸易融资也主要是为大企业提供一定的歌资金，这样就更不利于中小企业的发展，会对中小企业产生一种“排斥效应：。所以，作为国家与政府就要出台一定的政策，为扶持中小企业的发展，国家与政府为这些中小企业作担保，从而减少中小企业的被排斥性。中小型企业从事的要是一些包含技术性强的行业，就能够对经济的发展做出推动作用，从而优化经济结构，促进企业的发展。
三、优化我国国际贸易融资现状的对策
经过我国几十年的经济发展，我国的国际贸易融资水平已经得到了很大的提升，但是同发达国家相比较而言，我国银行的贸易融仍处于比较落后的阶段，应当贯彻相关的法律与政策，从而实现我国的国际贸易融资。
首先，需要通过法律明确各种规定与权力，对开展国际贸易融资起着促进的作用，但我国在这上面的立法还不是十分的不完善，应该在国内建立符合我国国情的法律，从而促进发展。最终建立一个属于我国的国际贸易融资标准。
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论文摘要：在简单介绍国际贸易融资在我国商业银行发展状况的基础上进一步分析了其目前存在的突出问题，并提出了有针对性的对策建议。
国际贸易融资是商业银行最为常见的传统信贷品种之一，它与国际贸易、国际结算紧密相连。国际贸易融资是银行对进口商或出口商提供的与进出口贸易相关的贷款。一方面，它收益率高，利润丰厚，具有综合性效益，是现代银行有效运用资金的一种较为理想的方式；另一方面，它有效地解决了企业从事进出口贸易活动所面临的资金短缺，增强了在谈判中的优势，使之有可能在更大范围和更大规模上发展国际贸易；同时，它也是国家贸易政策的组成部分，是鼓励出口的积极手段之一，不仅可以调节进出口结构，而且对一国参与国际经济可以起到促进作用。尤其在这金融危机肆虐的时刻，国际贸易融资的合理发展运用，将对企业对银行都具有重要意义。
我国银行贸易融资业务的普遍开展始于20世纪90年代中期以后，随着我国国民经济的持续繁荣和进出口贸易规模不断扩大而得到很大发展。据统计，2007年中国外贸进出口总值是1978年的85倍多，已经稳居世界第三位。据海关总署统计，2001至2006年间，我国进出口贸易增长了179%，2007年增长23.8%，其中出口增长27.2%，进口增长20%，全年实现贸易规模1.76亿美元进出口贸易的增长，使得企业对银行融资需求增加，为银行发展贸易融资业务提供了广阔的市场。但从整体上看，国际贸易融资业务的发展仍然较慢，从国际贸易融资额仅占银行贷款余额3%的比例中就可看出端倪，对应地贸易融资的收入在银行的总收入中也是微乎其微，而国外的一些银行该项业务已占到收入的四至八成。具体分析，目前我国国际贸易融资存在较为突出的问题：
1国际贸易融资业务授信规模核定随意性强，标准不一
各家银行在核定国际贸易融资授信规模标准上有较大区别，有的银行将国际贸易融资视同流动资金贷款处理，有的银行则根据融资品种的不同放大一定的倍数，融资政策的制订多是根据自身对国际贸易融资的理解，缺乏深入、科学的研究。在对国际贸易融资的认识和风险控制上，中资银行与外资银行有明显区别，如对打包贷款这一传统业务，外资银行在操作流程和手续上要简化得多，他们更①本文作者：赵阳，上海财经大学国际工商管理学院国际贸易学07级硕士研究生注重通过控制贸易全程来达到控制风险的目的，而不是过分关注企业本身的规模和实力。相对而言，国内银行的国际贸易融资产品流程设计相对不够科学，手续烦琐，可操作性不强。
2企业申请国际贸易融资业务存在担保难问题
一方面企业在找第三方担保时，会顾虑对方将来会要求自己提供担保，进而产生其难以控制的风险；另一方面部分申请国际贸易融资的企业为贸易公司，缺乏银行认可的固定资产，如厂房、土地等，生产型出口企业的机器设备虽能用于抵押，但抵押率低，而且费用高、手续烦琐、时效性差，不符合国际贸易融资方便快捷的特点；第三，企业对国际贸易融资产品不熟悉，对各种金融工具不能合理运用。在银行产品不断更新、新的国际贸易融资名词不断涌现的情况下，大多数企业不能很好地结合自身实际，选择适合本企业业务特点的业务产品，对各类融资产品无法灵活运用。3风险控制手段落后
国际贸易融资业务所涉及的风险有客户风险、国家风险、国外行风险、国际市场风险和内部操作风险。这些风险的管理需要先进的技术手段将银行相关部门之间、分支行之间高效有机地联系起来。而目前我国各国有商业银行在开展国际业务特别是国际结算业务方面一直沿用的是分散的经营模式，外汇业务处理系统较为落后，国际结算与外汇信贷、外汇信贷与会计独自运行，缺乏网络资源的共享和统一协调的管理，以致无法达到共享资源、监控风险、相互制约的目的。
4国际贸易融资业务方式简单，新产品开发力度不够
目前我国国际贸易融资业务基本仍维持传统融资方式，即以信用证结算与融资相结合的方式为主，而较为复杂的业务如保理业务、福费廷业务则开展有限。随着银行业务国际化和我国加入WTO，国内银行在科技和管理水平、金融服务及经营方式等方面与外资银行的差距日益显现，据统计外资银行办理国际结算业务已经占有中国市场份额的40%左右。近年来，根据市场的需要，各家银行也在不断推出新的融资产品，但因对业务理解的差异，在业务操作上各有不同，缺乏对各种融资形式严格统一的标准，更缺少对各项业务相对比较规范、明细的统计资料。
5国际贸易融资的对象过于集中
受传统授信业务理念影响，国内银行融资业务对象集中于优质大中型企业。目前，各大银行对优质大企业客户的竞争越来越激烈，市场已经逐渐趋向饱和。而近些年来我国中小外贸企业迅速发展起来，目前全国进出口贸易总额的60%左右由中小企业实现，在从事跨国投资和经营的3万多户我国企业中，中小企业占到80%以上，中小企业已成为我国对外贸易的重要组成部分。
针对以上普遍存在的问题，我们提出对商业银行开展国际贸易融资业务的对策建议：
（1）实行适应国际贸易融资特点的授信规模控制方法。
国际贸易融资的客户评价标准应有别于对流动资金贷款客户的评价标准。评价时更多地根据客户以前在海关、银行、外汇局、工商、税务等办理业务的记录，在此基础上，再参考客户的财务报表反映的经营业绩和整体实力。银行应着手开发建立国际贸易融资客户信息管理系统，为客户建立详尽的业务档案，通过业务了解客户及客户的交易对手，分析其实际履约能力，为国际贸易融资授信提供依据。根据不同的国际贸易融资产品的特点建立不同的判别标准。不同种类的国际贸易融资业务所涉及的风险，及该业务所能提供的保证、抵押或质押要求都有区别，银行所承担的业务风险也因此有很大不同，银行应根据不同国际贸易融资产品的特点制订相应的产品标准及对客户的授信标准。
（2）采取适应国际贸易融资特点的担保方式，丰富业务内涵。
首先，针对国际贸易融资业务的特点，创新思维，制订操作性强的担保方案。可由企业联保或提供个人担保，或开展与社会信用担保机构的合作，对有条件提供抵质押的企业，可采取动产等质押、应收账款质押、仓单质押等融资担保方式。其次，充分引入第三方金融机构的信用，在一定程度上规避企业面临的市场风险、信用风险和进口国的国家风险。第三，积极鼓励出口企业投保出口信用险。第四，加强对企业相关人员的培训，使其了解银行的贸易融资产品理解各类产品的特点和实质，适时向企业推介合适的业务品种，发挥理财顾问的作用。
（3）建立科学的贸易融资风险管理体系，加强风险管理。
建立风险防范体系，采取有效的手段控制风险，是开展国际贸易融资业务的前提条件之一。如确定融资条件和标准，建立风险指标监督体系，使用外汇交易以保值或降低风险；完善分层授权设置、加强密码管理;严格审查真实贸易背景、认真按照操作规程和审批程序处理；定期与客户进行沟通，追踪业务状况；成立信用审批中心和贸易融资业务部门，集中商业银行内部有限的信贷业务专家，成立独立的信用审批中心，以评估客户的信用；集中目标结算和贸易融资人才资源，成立国际贸易融资业务部门以专业处理贸易融资业务及其可能形成的业务风险，利用人才优势事前防范和事后化解各种业务风险。
（4）更新观念，积极创新国际贸易融资产品。
首先，应在传统的国际结算业务，如L/C、托收、信用证等业务的基础上，根据对国际市场的分析，不断开发新的金融产品。如保理、福费廷等新业务在我国尚有较大的发展空间，当前应适当引导客户对贸易融资的产品需求，逐步推出国内保理、福费廷、票据贴现等有市场前景的业务品种。其次，国际贸易融资的产品设计要与贸易链有机结合，从贸易环节出发设计产品，才能有效地解决企业在采购和销售中的融资需求。再次，要根据客户的需求量身定做国际贸易融资产品，将传统方式与新的国际贸易融资方式结合起来，使国际贸易融资服务“增值”。亦可根据客户的需求，为客户提供包括定单融资，动产质押开证、进出口保理、全球互联网托收、网上开证等不同类型的创新产品，解决客户在不同的贸易环节中的个性化需求，利用科技平台为企业提供高效优质的增值服务。
（5）依托全方位多系列的产品，培育多元化的贸易融资客户。
随着我国对外开放程度的不断扩大，参与国际贸易的企业群体也随之壮大。对于商业银行来说，不应再将贸易融资客户的营销范围限制在传统的外贸公司上，而应形成规模不
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关键词：国际贸易融资；银行业；国际结算；人民币；商业性金融机构
中图分类号：F752；F832.4
一、贸易融资业务对中国金融机构的意义
对于中国金融业而言，贸易融资业务占有相当重要的地位，这一地位源于以下三个特点：
首先，中国对外经贸规模巨大，在全世界经济大国中贸易依存度最高，且多年来增长速度一直快于GDP增速，在可预见的未来也不会改变。因此，金融机构若不重视这个巨大的高增长市场，就无异于自外于高速增长的机会。2010年，不考虑方兴未艾的服务贸易，仅考虑货物贸易，中国进出口总额已达29727.61亿美元，按2010年12月平均汇率1美元兑6.6515元人民币计算，折合人民币197733.20亿元，当年中国GDP初步核算数为397983亿元（《2010年中华人民共和国国民经济和社会发展统计公报》），中国外贸依存度高达49.7%。而且，越是经济发达的省市，外贸依存度越高，这一点进一步提高了贸易融资业务对金融机构的重要性。如广东省2010年进出口总额8337.40亿美元（按进出口商品境内目的地/货源地统计），折合55456.19亿元，当年广东实现GDP45472.83亿元，外贸依存度高达122.0%。正因为如此，我们看到，在对外经贸发达的宁波市（按进出口商品境内目的地/货源地统计2010年货物贸易进出口总额986亿美元），宁波银行将贸易融资列为其公司银行业务的三大核心之一，与理财和网上银行业务并列。
其次，尽管存在一定的虚假交易（如后文将提及的“融资铜”交易），但贸易融资业务总体上都有真实交易支持，因此这部分业务资产质量较高。如招商银行2010年末贸易融资余额485.63亿元，其不良贷款率仅0.96%，在企业贷款各个类别中质量仅次于固定资产贷款（不良贷款率0.49%）。
第三，与近年来收益丰厚的房地产融资等项业务受资产市场行情波动影响较大不同，贸易融资业务总体上受资产市场波动影响较小，而且不是直接影响，这一特点进一步提高了贸易融资业务相对于其它业务的质量。
二、中国贸易融资体系的构成
中国现行贸易融资体系划分为商业性金融机构与政策性金融机构（国家开发银行、中国进出口银行、中国出口信用保险公司）两个部分，前者在数量上构成了贸易融资业务的主体，但后者对前者起着重要的支持作用。通过直接投入和降低特定业务的成本，政策性融资引导着商业性融资的方向和数量。特别是在大宗、长期和政治性商业性风险较高的领域，政策性融资实际上已经成为不可或缺的工具，在世界各国的贸易实践中都得到了广泛的应用。
由于中国已经跃居世界第二经济大国、第一贸易大国，且积极主动运用商业性及政策性金融工具推动经济社会发展，中国无论是商业性金融机构还是政策性金融机构资产规模、市值、业务规模在全世界同行中均名列前茅，或独占鳌头。论商业性金融机构，中银集团2010年国际结算量超过1.97 万亿美元，列全球银行业首位；出口双保理业务量24.15 亿美元，也居全球第一（《中国银行2010年年报》）。论政策性金融机构，根据伯尔尼协会公布的2010年协会成员机构业务数据，中国信保出口信用保险承保规模为1792亿美元，占协会总业务规模的13.3%，名列官方出口信用机构首位，承保金额增速继续领先。
三、中国贸易融资业务的初步估算
目前，中国金融统计和国际收支统计中没有建立独立的贸易融资统计项目，而由于保守商业机密等各种考虑，金融机构也很少公布详尽的贸易融资数据，因此，对中国贸易融资的总体规模目前还只能估算，暂时无法提供精确的统计数据。
估算中国贸易融资总体规模的主要依据是中国人民银行的《金融机构外汇信贷收支表》和国家外汇管理局的《中国国际收支平衡表》，两者各有其优劣。
在中国人民银行《金融机构外汇信贷收支表》上，简便的估算办法是在资金运用方项目中剔除委托贷款项目，剩余部分即近似地视之为贸易融资业务。以此计算，2010年12月，中国金融机构外汇贸易融资业务规模存量为4505.45亿美元。但这一估算方法得出的结果是存量数据，而非全年业务流量数据，且存在两项误差：第一，外汇贷款未必都是属于贸易融资；第二，由于跨境贸易人民币计价结算业务迅速发展，与此相应的人民币贸易融资规模也突飞猛进，仅仅考虑外汇信贷业务，可能低估中国贸易融资业务规模。随着人民币计价结算业务的持续增长，此项低估误差只会越来越大。
在国家外汇管理局的《中国国际收支平衡表》上，虽然设置了“贸易信贷”统计项目，但根据其定义，这不属于我们所探讨的贸易融资范畴。国际基金组织1993年《国际收支手册》（第五版）第二十章“其它投资”第414段对贸易信贷的定义如下：“贸易信贷包括由供应商和货物、服务交易卖方直接提供的信贷、在建（或即将动工的）工程的预付款以及与这类交易有关的款项（贸易融资不包括在内，他们列在贷款项下）。由于贸易贷款没有实际日期，贸易贷款可根据所有权变更日期记录的货物和服务交易的账目与国际收支记录的账目之差计算出来。虽然贸易信贷和预付款通常是短期的，但是他们还是细分为短期和长期两类。”在现行《中国国际收支平衡表》中，贸易信贷放在资本和金融项目中的“其它投资”项下。在资产项目中，贸易信贷的借方表示我国出口商对国外进口商提供的延期收款额，以及我国进口商支付的预付货款，贷方表示我国出口延期收款的收回；在负债项目中，贷方表示我国进口商接受国外出口商提供的延期付款贸易信贷，以及我国出口商的预收货款，借方表示归还延期付款。因此，《中国国际收支平衡表》上“贸易信贷”项目与我们所探讨的贸易融资不同，前者属于商业信用，后者属于金融信用，尽管预付货款者、赊销者的营运资金中可能有很高比例来自金融机构信贷。基于商业信用的贸易信贷种类主要有预付货款（payment in advance）、延期收款（赊销，open account）、延期付款，在国际贸易中通常采用汇付方式完成支付，基于金融信用的贸易融资种类主要有信用证、银行承兑汇票、贴现、保理、福费廷等。在贸易信贷交易中，资金支付、接受双方均为工商企业，银行等金融机构仅发挥支付中介功能；而在贸易融资交易中，资金供给者为银行等金融机构，金融机构向卖方提供融资之后，取得对买方的代位求偿权。
在《中国国际收支平衡表》上，我们只能通过资本和金融项目中的“其它投资”项下的“贷款”项目推测贸易融资规模。根据定义，在资产项下，借方表示资产增加，贷方表示资产减少；“贷款”项目的借方表示我国金融机构以贷款和拆放等形式的对外资产增加，贷方表示减少。在负债项下，贷方表示负债增加，借方表示负债减少，“贷款”项目指我国机构借入的各类贷款，如外国政府贷款、国际组织贷款、国外银行贷款和卖方信贷，其中贷方表示新增额，借方表示还本金额。在《2010年中国国际收支平衡表》上，资产项下，贷款贷方197亿美元，借方407亿美元，其中长期贷款贷方277亿美元，短期贷款贷方197亿美元，借方131亿美元。负债项下，贷款贷方5860亿美元，借方5069亿美元，其中长期贷款贷方264亿美元，借方163亿美元，短期贷款贷方5569亿美元，借方4906亿美元。
四、主要金融机构2010年贸易融资及其它国际业务规模与发展
（一）中国银行
作为老牌专业外汇银行，中国银行在国际结算与贸易融资等项业务方面占有近乎压倒性的优势。2010 年，中国银行集团国际结算量超过1.97 万亿美元，为全球银行业首位；中国内地外币贸易融资余额475.02 亿美元、外币保函余额562.21 亿美元，市场份额保持绝对领先；出口双保理业务量24.15 亿美元，也居全球第一。
在2009 年7 月启动的跨境贸易人民币结算业务市场上，中国银行也利用自己的传统优势取得了高速增长。除现有的国际结算及贸易融资产品均适用于跨境人民币结算业务外，中国银行还依托在中国商业银行中最为广泛的海外网络，在海外形成了涵盖存款、贷款、国际结算、清算、资金、信用卡、保险、基金等业务的全面的人民币产品体系。2010 年，中国银行境内试点行办理跨境人民币结算业务超1600 亿元，业务发生额及年末余额均较上一年度翻番，中银香港办理跨境人民币清算及结算业务超3500 亿元。内地业务范围拓展至20 个试点省区的23 家一级分行，服务不同行业的客户超3000 家，业务规模、业务笔数、客户数量等均持续领先同业。在国际上，中国银行海内外机构已为70多个国家和地区的客户成功办理了跨境人民币业务，并发挥跨境人民币清算上海行模式、香港清算行模式并重的独特优势，初步建立起覆盖全球的人民币清算渠道。
在贸易融资产品创新方面，中国银行在2010年也取得了长足发展。其汇利达产品体系进一步丰富，供应链融资叙做范围不断拓宽，办理了全球首笔TSU（ Trade Services Utility）平台下订单融资业务及BPO（Bank Payment Obligation）项下出口商业发票贴现业务，推出了银团保函、海事保函、EPA（Environmental Protection Agency）保函等多种创新业务。
在国际业务领域，中国银行还有一项突出优势是与境外金融机构客户合作最为广泛。中国银行在两岸银行之间率先签署了具有里程碑意义的全面业务合作协议；创新推出“中国柜台”服务模式，在中行未设立分支机构的海外地区设立“中国业务柜台”，为“走出去”中资企业、个人以及外国企业开展中国业务提供服务；推出中俄两国商业银行间首笔人民币信用证业务；积极拓展中国外汇交易中心清算业务，涵盖10 种货币，进一步巩固本行海外分行作为中国外汇交易中心当地一级清算行的地位。
（二）中国工商银行
2010 年，中国工商银行境内分行贸易融资累计发放9747 亿元，比上年增长43.4%，其中国内贸易融资6244 亿元，增长66.8%，国际贸易融资3503亿元。2010年12月31日，在“流动资金贷款”项下，工行贸易融资余额4887.30亿元，占公司类贷款总额（47003.43亿元）的10.4%。全年工商银行境内分行累计办理国际结算7827 亿美元，增长43.4%。
为发展国际结算与贸易融资业务，中国工商银行在2010年加强了与外资行进口代付业务合作，试点办理内外联动项下出口融资和进口代收承兑融资业务。推广加工贸易保证金台账业务，带动出口订单融资、全球快汇和结售汇等业务发展。累计完成53 家境内外机构单证业务集中，新设合肥、成都单证分中心，提升单证和贸易融资业务集约化经营能力。为了加快发展跨境人民币业务，工商银行把在本行开立境内人民币清算账户的境外机构和行覆盖至31个国家和地区，初步形成全球人民币同业清算网络。
（三）中国建设银行
2010年全年完成国际结算量6670.26 亿美元，同比增长43.42%，增幅在四大行中排名第一；实现收入30.47 亿元，同比增长46.02%。贸易融资表内外余额合计2622.10 亿元，增长52.76%，国际业务发展状况良好。在贸易融资等国际业务产品创新方面，建行2010年成果甚丰，成功推出了大宗商品融资套期保值、银行保单项下融资、跨境贸易人民币结算、应收账款池融资、外汇现金管理等一系列新产品。
（四）中国农业银行
境内分行全年累计发放国际贸易融资563.07 亿美元，较上年增长108.1%，实现国际贸易融资手续费收入8.73 亿元；完成国际结算量4679.15亿美元，较上年增长34.03%，实现国际结算业务收入9.01 亿元；边贸结算业务稳步发展，继续保持市场领先地位。与此同时，农行积极配合国家实施“走出去”发展战略，大力支持企业对外投资、承包工程，境内分行全年对外提供担保61.76亿美元，较上年增长177.1%。
为了发展贸易融资和国际结算业务，2010 年农行持续优化国际贸易融资业务流程，加强品牌建设，加大产品创新力度。2010 年，农行成立总行国际结算单证中心，推进单证业务的集中处理，提高业务处理效率。在试点开展跨境人民币结算业务的地区，推出“跨境融易通”和“跨境双币通”产品。
（五）交通银行
2010年交行贸易结算业务增长较快，支付结算与手续费收入人民币33.20亿元，同比增长39.26%。在交通银行持有的外币资产中，贷款和应收款2010年初为2320.79亿元，年末为2781.12亿元（其中包括现金及存放央行款项、存放同业款项、拆出资金、发放贷款和垫款、应收款项类投资）。
在业务规模扩大的同时，交行在2010年作出了不少贸易融资产品创新：加快跨境人民币业务创新步伐，获批境外项目人民币融资试点，实现由贸易结算服务向境外融资服务的延伸；首家获得在上海地区开展新台币现钞与人民币双向兑换业务资格，成为境内经营外汇币种最多的两家银行之一；率先推出航运金融“租约融资”产品，办理业内首单人民币跨境融资、出口买方信贷、境外船舶融资“三合一”的创新融资业务；不断加强现金管理服务，成功实现及优化了二级分账户、联动账户、票据池等多样化功能，连续几年荣获《欧洲货币》和《亚洲货币》的“中国最佳现金管理银行”奖。
（六）招商银行
2010年，招商银行完成国际结算量2273亿美元，其中跨境人民币结算量超过282亿元，市场份额占比5.53%；结售汇交易量915亿美元，累计发放贸易融资167亿美元，其中叙做进口代付25亿美元（占贸易融资总额的15%），运用福费廷业务办理资产转让5亿美元，办理国际保理24亿美元，出口保理服务质量在国际保理商联合会（FCI）全球年会上蝉联全国第一，全球第五，排名较上年提升三位；国际双保理市场份额接近20%，比上年末大幅提高；实现国际业务非利息收入20亿元。在上述国际业务中，境内外、离在岸联动结算业务增长强劲，在总量中占比达到40%；出口买方信贷及境外银团贷款全年对外签约项目7个，签约金额合计近7亿美元，堪称招商银行国际业务重大突破。截至2010年末，招商银行国际结算、结售汇、外币存款市场份额保持稳定。
为支持国际业务发展，2010年在机构布局和产品创新方面着力甚多。收购的永隆银行与招商银行整合进展较大，实现净利润同比大幅增长；纽约分行美元清算与贸易结算业务初具规模，风险与合规管理水平持续提升；香港分行以跨境人民币业务为重点开展境内外联动产品创新；伦敦代表处积极做好调研与联络工作；台北代表处设立申请正式获批；招银金融租赁公司积极发展大型设备、飞机及供应商租赁业务，收益水平居国内同业前列；招银国际实现IPO业务零的突破。
（七）民生银行
2010年末，民生银行贸易融资业务人民币贷款余额76.61亿元，外币贷款余额18.99亿美元，新增贷款不良率为0%，实现中间业务收入16.91亿元。
在各类贸易融资业务中，民生银行保理、国内信用证、保函、银团贷款、跨境贸易人民币结算等特色业务发展迅速，以下业务较为突出：
保理业务保持同业领先地位，报告期内业务量615.57亿元，业务笔数57729笔。其中，国际双保理业务量9.23亿美元，位居国内同业第三；国际双保理业务笔数9857笔，位居国内同业第一。为此，民生银行获得国际保理商联合会（FCI）第42届年会最佳出口保理商服务质量进步奖第二名。
以“走出去”融资、船舶融资和长单融资为核心的结构性贸易融资业务发展势头良好。确定以3―10万吨散货船为主要支持船型的船舶融资经营方针，作为牵头行成功组织由国有大型商业银行参加的银团贷款，开发推广船东融资新模式，筹建“中国民生银行船王俱乐部”；创新“走出去”融资商业模式，成功支持民营企业在发达国家投资光伏电站项目的建设期融资，创新成套设备出口和工程承包项下中期结构性买断业务。
在服务客户方面，民生银行基本建立以世界500强企业和国内龙头企业为战略客户、以中型民营企业为基础的稳定客户群，突出特点是服务民营企业和小型微型企业。民生银行在对公贷款资源有限的条件下继续集中向民营企业倾斜，2010年末有余额民企贷款客户8192户，一般贷款余额3886.35亿元，分别比上年末增长92.80%和34.58%。民生银行年度新增贷款66.17%以上投向了小微企业，“商贷通”贷款全年累计发生额近3000亿元，不良率为0.09%，很好的实现了“高增长、低风险、高效益”。
就总体而言，民生银行贸易金融经营思路是“走专业化道路、做特色贸易金融”，奉行“专业、专注、专业化经营”方针，已经建设形成覆盖国际结算、国际贸易融资和国内贸易融资等在内较为完整的产品体系，拥有遍布全球的行网络和通畅的清算渠道，能够为客户提供以应收账款、进口贸易链融资、保函、服务增值及结构性贸易融资为核心的贸易金融综合解决方案，满足客户内外贸一体化的多环节、全过程的贸易融资需求。
（八）中信银行
2010年，中信银行收付汇量达到1727.24亿美元，比上年增长35.53%，比全国对外贸易增速高出0.8个百分点；贸易项下收付汇量突破1500亿美元，持续领跑中小股份制银行；非贸易项下收付汇量达到162.16亿美元，比上年增长27.80%，业务增速明显加快；发放贸易融资113.09亿美元，期末余额39.11亿美元；累计完成进口代付106.68亿美元。2010年，中信银行国际结算量市场份额为5.83%，比上年上升0.21个百分点，继续保持中小股份制银行领先地位；实现国际业务总收入21.80亿元人民币，比上年增长50.24%。资金资本远期结售汇交易量实现跨越式增长，结售汇收入首次在中等股份制银行中排名第一。2010年末，中信银行开出信用证1165.29亿元，比上年末的525.85亿元增长122%。
2010年，中信银行跨境贸易人民币结算业务高速增长，全年跨境人民币收付量达390.57亿人民币，市场占有率11.16%，位居国内所有商业银行第三位，作为一家中型商业银行，堪称佳绩。国内信用证成为中信银行新的业务增长点，开证额达534.81亿元人民币，为上年同期的4倍。
在发展各类贸易融资和国际业务的进程中，中信银行积极与BBVA和中信银行国际开展合作，充分利用了自身的海外平台渠道优势，收效显著。与此同时，在产品和服务方案创新方面着力颇多，推出了信保、保理、货权质押等产品。
（九）浦发银行
2010年，浦发银行国内、国际结算业务量增长迅速，其中对公国内结算收入实现9822万元，同比增幅46.98%；国际结算业务量首次突破1000亿美元，达1342亿美元，同比增幅超52%。
（十）光大银行
光大银行将塑造“阳光供应链”品牌作为业务重点和突破口，力图围绕供应链深化全方位金融服务方案，有效带动上、下游业务全面开展，在此基础上提升服务质量和服务效率，促进贸易金融快速发展。2010年，光大银行的商品融资、国内信用证和保理等贸易金融主要业务均取得了良好经营业绩，其中商品融资同比增长126%，国内信用证同比增长71%，保理同比增长68%。
（十一）上海银行
2010年，上海银行加快了开发和推广贸易融资业务产品，贸易融资业务授信总额比2009年翻番，客户数比2009年增长60%。其中创新推出的汽车经销商融资产品年内累计授信超过7亿元。其表外项目中，开出信用证2010年余额67.3737亿元。
在贸易融资相关业务方面，上海银行的特色在于港台业务，2010年港台企业本外币贷款余额比上年末增长25%。上海银行力图依托沪港台“上海银行”战略合作平台，整合资源，积极推进三地企业客户共同营销和联动服务。持续提升台资企业金融服务，支持台资企业在大陆展业。2010年4月，上海银行与上海市人民政府台湾事务办公室签署第三轮合作协议，启动上海地区“2年100亿”台资企业专项授信。6个月内已向上海台资企业累计发放贷款25亿元。持续推进深圳和天津地区“2年10亿”的专项授信。
（十二）兴业银行
2010年，兴业银行累计办理国际结算业务325.18 亿美元，累计办理结售汇业务234.03 亿美元。其贸易融资经营思路是扎实有效推动贸易融资业务快速发展，建立健全业务运营模式，加大产品研发力度，积极发展供应链金融业务，做好跨境人民币结算试点业务工作。
（十三）广发银行
立足于全国第一外贸大省广东省，广发银行着力塑造了供应链金融品牌“贸融通”，2010年末贸易融资余额2219亿元（含银行承兑汇票余额），国际结算量617.91亿美元。
（十四）宁波银行
宁波银行将贸易融资、理财、网上银行列为其公司银行业务三大核心，2010年末开出信用证38.0924亿元。
（十五）国家开发银行
截至2010年末，国开行外汇贷款余额1413亿美元，贷款项目遍及全球90多个国家和地区，继续保持对外投融资合作的主力银行地位。当年成功运作了中委大额融资等一批重大项目，支持中石油、中石化、国家电网，以及中信泰富、铜陵有色、金风科技、西电国际等企业开拓海外市场，对非中小企业贷款覆盖非洲23个国家。
（十六）中国出口信用保险公司
2010年中国信保出口信用保险承保规模为1792亿美元，占伯尔尼协会总业务规模的13.3%，名列官方出口信用机构首位，承保金额增速也继续领先。
五、中国贸易融资主要业务类别及其创新需求
目前，中国金融机构能够提供的贸易融资主要业务类别包括信用证打包放款、出口押汇、卖方远期信用证融资、出口发票融资、开证授信额度、信托收据、进口押汇、买方远期信用证融资、国际保理、福费廷、融资租赁，其中以各类信贷工具为主，其它业务规模相对较小。如国家开发银行虽然除了银行业务之外还有其他类别业务，但融资租赁等可以划入贸易融资范畴的其它业务类别规模相对很小，对利润的贡献也很小。在国家开发银行合并财务报表中，2009年其融资租赁应收款仅182.51亿元，而客户贷款和垫款多达36901.59亿元；2008年国家开发银行利润总额279.38亿元，其中银行业务利润402.68亿元，租赁业务利润仅1.25亿元。
随着中国出口商品、服务结构不断丰富和提升，对汇率避险等各项需求不断提高，中国金融机构需要不断提供能满足企业汇率避险、开展新业务和长期业务的贸易融资新产品。在这方面，值得称许的是，中国金融机构在顺应服务贸易发展的趋势、开发相应贸易融资产品方面作出了较大努力。如中国进出口银行目前提供的出口信贷产品不仅包括传统的货物贸易融资工具，而且包括高新技术产品（含软件产品）出口卖方信贷、文化产品和服务（含动漫产品）出口信贷这样面向服务贸易的融资工具。但就总体而言，中国金融机构还需在丰富贸易融资业务方面继续付出较大努力。
六、中国贸易融资发展的政策环境
就总体而言，中国贸易融资业务发展面临的政策环境在国内以正面的激励政策为主。如商务部与中国信保联合下发的《关于发挥出口信用保险政策性优势加快转变外贸发展方式的通知》要求重视出口信用保险风险防范和政策引导作用，称金融危机以来出口信用保险的风险防控作用充分体现，政策进一步增强。要求增强政策的针对性有效性，引导优化对外贸易结构，增创外贸竞争新优势，提高外贸质量和效益，推动贸易大国向贸易强国的转变；要求扩大中小企业承保规模，培育企业风险管理意识。而且要求出口信用保险重点支持机械电子、高新技术、纺织服装、轻工、医药、农产品六大行业出口，并对船舶、汽车、成套设备出口给予支持，扶持自主品牌、自主知识产权、战略性新兴产业、服务贸易四大领域发展，并增强中国信保综合服务平台功能，积极打造出口风险综合防控平台，将国家风险评价、出口信用保险、买家资信调查、商账追收等纳入平台管理。要求中国信保加强与商业银行合作，不断丰富出口信用保险产品，将风险管理与信贷结算相结合，共同为企业量身定制保险与融资服务方案，改善贸易融资环境，缓解企业融资难题。等等。但在国际上，要注意防范政策性贸易融资工具被列为“补贴”项目而引发贸易争端。
就局部而言，中国贸易融资业务也面临一些违规业务和副作用带来的监管强化措施的干扰，其别突出的是变相资本流动风险下的监管问题。典型如“融资铜”问题。以融资为目的的进口铜交易近年来在我国部分企业中颇为流行，其基本业务模式是通过银行开出延期付款的美元信用证，进口铜到国内市场，在国内市场销售换取人民币现金。如果企业能开出6个月信用证，经过这样的操作，能取得大约5个月的资金运用时间，到期后还可通过同样的操作继续这一融资模式，借新债还旧债。2010年我国进口未锻造铜3381942吨，金额251.3646亿美元，平均单价7432.6美元/吨，假如进口1000吨铜，可取得743.26万美元资金，折合人民币约4944万元。由于通过这种方式融资的企业通常属于国家宏观调控限制行业，且这类企业通常冒险倾向较高，这种表面上的贸易融资、实际上的短期资本流动政策风险和商业性风险都不可忽视，也理所当然受到了外汇监管部门加强监管的狙击。
贸易融资范文4
一、我国商业银行国际贸易融资的内部分析
商业银行内部优势和劣势是我国商业银行国际贸易融资发展过程中的积极因素和消极因素。这些因素有管理的规模、产品、服务和人力资源。(一)优势因素分析1.丰富的业务品种随着中国对外贸易的快速发展和国际贸易融资的逐渐成熟，我国商业银行国际贸易融资品种逐渐丰富。商业银行不仅有诸如出口和进口账单的采购、运输保障、打包放款等传统产品，也有了新的产品，如国际保理，结构性融资和供应链融资。现在，国有和股份制商业银行都成立了商业银行贸易融资部，并投资专用型人力资本来发展这项业务。2.服务营销质量良好、效率高国际贸易融资的发展不能没有良好的质量、高效的服务和有效的营销。近年来，商业银行也对服务营销的汇丰银行和渣打银行和其他优秀的银行进行了研究，通过创新服务手段，发达的服务渠道，提高投资强度。目前商业银行改变了固定和单一的服务模式，建立了良好的服务和营销系统。3.信息的快速发展随着国际贸易的加强和各地区的深入发展，商业银行需要一个先进的信息平台来管理贸易融资业务。近年来，在国际贸易融资的信息技术领域，我国商业银行积极推动技术创新，并很快建立了信息平台。我国商业银行在此基础上建立贸易体系，并提出网络贸易结算系统，通过该系统，只要网络连接的地方，客户就可以全天候的共享贸易融资服务。4.与时俱进，不断创新随着国际贸易的发展，进出口企业贸易结算及融资服务形成原来的交易和支付，现金的流出控制资金的使用和财务管理。为了适应这种变化，商业银行都建立了贸易融资品种多样化以保持自身的特点和适应公司的要求。(二)劣势因素分析1.客户端的结构不合理现在中国的商业银行国际贸易融资客户结构有业务量大的特点。媒体和小型公司业务量很小。在传统观念的影响下，我国商业银行与质量好的大媒体公司进行业务往来，这些公司可以得到很多的资金支持，而中小企业是处于较弱的竞争环境，他们需要得到贷款获得资金的支持，这样的客户端结构提高风险系数，信用管理和商业计划没有国际贸易融资的特点。2．政治投资倾向性高现有的研究表明，我国企业家对通过取得政治投资获得政治资本很感兴趣。封建时代商人通过政治捐款从朝廷获得荣誉官职提高他们的政治地位。这一研究表明从改革时期到现在，中国共产党党员仍然在一个大多数政府控制的机构里获得授权，并常被认为是政治资本的最重要的形式。3．立法机关成员利益我国私营部门缺乏组织合法性，国家控制的媒体意见在许多地区受到歧视，因此民营企业很难得到关键的资源，大多数由国家控制，所以政治上的合法企业，如国有企业，享受了优惠待遇而不合法的私人公司在获得政府控制的资源方面受到歧视。4．获得银行融资的可能性银行融资实际上是中国民营企业融资的重要来源。这有助于解释在法律和法规约束下的私人部门的银行融资的重要意义。调查清楚地显示，企业的政治意义在于我国许多企业家都渴望获得更多的政治资本，尤其是合法机构寻求与私营企业合作，因它能给现任者以实质的合法性社会网络的好处，有关分析表明，合法机构获得银行贷款的概率较低而民营企业家获得贷款的概率较高，更高级别的合法机构在解决银行融资方面更有利。总的来说，研究结果表明，政治在我国企业的发展中起着重要作用;而要想在业务上有更进一步的成功，不仅需要商业技能而且需要不断的政治投资，政治投资是企业发展的一把双刃剑。另一方面，政治投资活动对于在法律和法规约束下的企业家来说是必不可少的。下面建立防范信用风险模型:(1)分配矩阵。指定的矩阵可以建立如下:R=(rij)i=1，2，…，8;j=1，2，3，4(1)rij表示第i个保证率法下的信用额度，应满足以下条件:Σ8i=1=1(j=1，2，3，4)。(2)估计矩阵。在商业银行对客户的国际贸易融资之前应对公司的信息进行调查。为了保证各种担保下的信用额度，应进行如下几个检查。出口和进口状况:公司的产品或最终产品，市场交易，交易量，盈利能力和银行结算记录。基础企业的性质:领导人素质、员工素质、管理水平、技术水平、发展潜力;公司财务状况:资产状况，三个财务比率指标;企业的整体盈利状况:前一年利润增长状况，资产报酬率及其他因素。估计矩阵构造如下:Vij表示第i个保证率下的价值评估，条件为i≠j，vij=0。银行客户的估计价值是:信用估计值表示表示为V1，保证估计价值表示为V2，存款估计值表示为V3，抵押估计价值表示为V4，那么估计矩阵表示为:(3)风险系数矩阵。虽然在调查证实了商业银行的客户后确定了估计价值，但因抵押和存款仍然存在一定的损失和系统风险，如佣金的形式，通过改变评估价值的价值建立风险系数矩阵。A=(aij)i=1，2，3，4;j=1，2，3，4(4)aij表示第i个保证率下转移系数，条件为i≠j，vij=0。例如α1表示信用值，A2表示保证值，α3表示存款值，α4表示抵押值，风险结束这些参数改变，风险系数矩阵表示为:(4)信用矩阵额度。根据上述原则，结合公式(1)，(3)和(5)，将建立信用矩阵额度如下:T=R×V×A=
二、我国商业银行国际贸易融资发展措施
(一)在我国建立特殊的国际贸易融资的营销管理体系将国际贸易融资业务作为主要业务，并建立专门的管理系统，这为国际贸易融资的发展提供了保障，业务部门是世界各地的许多银行所采用的组织体系，我国的商业银行可以借鉴外资银行业务部门的经验。对独立经营国际贸易融资业务的部门调整账户使其独立，进行直线化管理。在以客户为中心的基础上建立国际贸易融资的团队，业务部门的构成坚持以客户为中心。根据客户不同的服务领域成立不同的团队并提供特殊的服务。(二)实施客户战略，提供制定差异化的服务和产品，加快产品和技术创新基于客户细分的差异，根据不同的客户提供国际贸易融资服务。例如，在银行信贷是出口商有强烈的融资需求下，与客户沟通的银行客户经理发现客户需要支付一定数额的工资，以及贷款程序缓慢，但贷款信用是可以接受的，客户经理给客户介绍了福费廷业务，在没有信贷占线情况下客户很便利的从银行获得融资以解决客户的资金问题。商业银行可以提供差异化的产品与服务方案，帮助客户解决融资需求并获得良好的经济效益以满足客户的需求，防止信贷、风险率、利率和政治风险。例如，基于融资、结算、贸易需求，商业银行可以结合国际贸易的基本融资产品与资本交易产品。在业务程序的修改和组合之后，客户可以得到各种各样的国际融资贸易服务，可以根据结算手段，结合最佳的融资方案完成交易。总之，作为可以促进贸易发展的国际贸易融资业务的金融支持，它可以提高商业银行的业务量和盈利能力，但仍然存在着一定的风险。根据目前商业银行的严峻经济形式来看，商业银行应该根据不同融资手段对不同部门采取预防措施，生效营销发展战略，提高我国商业银行的核心竞争力。
作者：常烊 单位：云南财经大学
贸易融资范文5
商务部、中信银行加强合作,为进出口企业提供金融服务支持。中信银行将根据商务部提供的推荐名单,结合企业的具体情况,在政策允许的范围内,对名单内企业提供的贸易金融服务给予不同程度的优惠。
在企业全球化经营不断加强的过程中,中信银行推出的“全程通”跨境金融服务囊括了结算、融资、、网银、汇率、清算六大系列产品,可满足客户在跨境贸易全流程中所有金融服务需求。以下,重点介绍中信银行“全程通”跨境金融服务方案中的特色方案:
■同业合作项下贸易金融服务:中信银行在与众多金融同业进行风险参与合作的基础上,为客户提供信用证及非证项下应收账款买断、信用证保兑、保付加签、转开保函等各类贸易金融服务。例如,合作银行为境外开证行加保兑或保付后,中信银行即可按低风险业务条件为出口客户办理议付或福费廷直接买断;通过与境外银行的合作,中信银行可为客户的非证项下出口应收账款提供无追索权贴现服务。值得一提的是,中信银行的战略投资者西班牙对外银行(BBVA)在欧洲、拉丁美洲地区有发达的营业网络,在电信、能源、矿产、基建、交通等领域客户资源众多。在与BBVA合作的基础上,中信银行提供的贸易金融服务极大方便了客户在以上地区和领域拓展业务。
■国内信用证融资:在买方和卖方采用国内信用证作为国内贸易的结算方式时,在与中信银行签订了《国内信用证融资主协议》后,中信银行可为买卖双方提供多种形式的国内信用证项下贸易融资服务。作为开证行,中信银行可为客户提供减免保证金开证、国内证付款融资等服务;作为卖方银行,中信银行可为客户提供国内证打包贷款、国内证议付/债权贴现、国内证债权买断等服务。
■未来货权质押融资:客户在采用信用证作为结算方式进口货物时,中信银行以进口商品的未来提货权为质押向客户提供减免保证金开证、进口押汇等融资服务。通过该产品,中信银行为客户降低了融资服务的门槛,客户在中信银行的现有授信额度不足时,中信银行通过将客户的进口商品未来提货权作为质押也可为客户提供融资服务。
■出口信用保险项下融资:中信银行是第一家与中国出口信用保险公司签订该产品相关合作协议的商业银行,业务优势突出。
■出口退税账户托管贷款及前置贷款:中信银行是国内第一家开展出口退税账户托管贷款及前置贷款的商业银行,业务经验丰富、操作流程简便。为解决客户(出口商)的出口退税款不能及时到账而出现短期资金困难的问题,中信银行在对客户的出口退税账户进行托管的前提下,向客户提供以应收出口退税款作为还款保证的短期流动资金贷款。此项业务称为出口退税账户托管贷款。另外,根据我国退税形势的变化,中信银行还可以办理出口退税前置贷款业务。
■与贸易融资配套的资金资本业务:具体包括远期结售汇、利率掉期、人民币与外汇掉期、货币期权等产品。客户在中信银行办理贸易融资后,通过选择以上资金业务,可实现规避汇率、利率波动风险,通过选择低利率币种融资以降低融资成本,或者根据对汇率、利率走势合理判断获取收益。
进出口银行
■打包贷款:口行对出口商凭其与进口商签订的合同和境外银行开立的有效信用证正本,为出口商在装船前对出口商品的采购、生产和装运等经营活动发放的专项授信。
■出口押汇:出口商发运货物并交来信用证或合同要求的单据后,口行向出口商有追索权地提供以出口单据为质押的资金融通的一种授信。根据结算方式的不同,出口押汇可分为信用证项下的出口押汇和跟单托收项下的出口押汇。
■授信开证:进口商申请开立信用证时,口行在未收取全额保证金的情况下,为进口商办理进口开证的一种授信业务。
■进口押汇:进口商以进口货物物权做抵押,口行为其提供有追索权的短期资金融通的授信业务。根据结算方式的不同,进口押汇分为信用证项下和进口代收项下。
■提货担保:信用证项下进口货物先于单据到达目的地,口行应进口商的申请,为其向船运公司承运人或其人出具的提货担保书以提取货物的一种授信业务。
■授信开立保函:口行受理客户对外开立保函时,在未收取全额保证金的情况下,为客户办理对外开立保函的一种授信业务。
■出口保理:出口商发货后,采用商业承兑交单(D/A)或赊销(O/A)方式收取货款的情况下,将应收账款转让给口行,再由口行转让给国外进口保理商,由进口保理商为出口商提供应收账款的催收与坏账担保,并由口行向出口商提供融资与收账管理的一种授信业务。
■出口商业发票贴现:出口商发货后,采用商业承兑交单(D/A)或赊销(O/A)方式收取货款的情况下,将应收账款转让口行,口行保留追索权以贴现的方式买入出口商业发票项下应收款项,为客户提供短期资金融通的一种授信业务。
■进口保理:进口商进口货物时,采用商业承兑交单(D/A)或赊销(O/A)方式支付货款的情况下,口行应国外出口保理商的申请,为国内进口商核定信用额度,从而向国外出口商提供应收账款催收、资信调查、坏账担保等服务的一种授信业务。
■福费廷:口行无追索权地买入出口商持有的、经银行保付的远期汇票或本票的一种授信业务。
中国银行
中国银行的贸易融资业务很多,以下仅对其他银行未涵盖的金融产品进行介绍:
■杂币进口汇利达:在进口结算业务项下,应进口商的申请,凭其提交的人民币保证金或人民币定期存款存单作为质押,为其以支付币种以外的其他币种(以下简称“杂币”)办理进口押汇或汇出汇款项下融资(以下统称进口融资),以融资币种套换支付币种对外付款,同时要求客户在中国银行办理一笔同期限的融资币种远期售汇交易,并约定到期由中国银行释放质押的人民币保证金或人民币定期存款存单交割后归还进口融资款项。该项产品组合由人民币保证金或人民币定期存款、杂币进口融资、融资币种与支付币种套汇和融资币种远期售汇四部分组成。该产品一方面减少远期购汇的人民币支出,另一方面降低融资成本,有效、灵活地满足客户降低经营成本,提前锁定汇率风险与业务收益的需求。
■进口汇利达:在进口结算业务项下,应客户的申请,中国银行凭其提交的保证金或人民币定期存款存单作为质押,为其办理进口押汇或汇出汇款项下融资(下统称进口融资)并对外支付,同时要求客户在中行办理一笔远期售汇交易,并约定到期由中行释放质押的保证金或人民币定期存款存单交割后归还进口融资款项。该项业务由保证金或人民币定期存款、进口融资和远期售汇三部分组成。
■出口全益达:针对出口企业在贸易活动中可能遇到的各种困扰和难题,专门打造的一个功能强大、方便实用的贸易融资综合解决方案。可以满足出口商在缓解资金周转困难、规避各类风险、减少应收账款、美化财务报表及信用提升等方面的全方位需求。
■出口汇利达:在出口结算业务项下,应客户的申请,凭其出口收汇款项作为外币保证金质押,为其办理人民币出口融资,同时要求客户在中行办理一笔同期限的远期结汇交易,并约定到期由中行释放质押的外币保证金交割后归还出口融资款项。该项产品组合由外币保证金、出口融资和远期结汇三部分组成。可以帮助出口商利用人民币贬值趋势对其出口收汇款项保值增值。
■出口退税托管账户质押融资:借款人将出口退税专用账户托管给中行,并承诺以该账户中的退税款作为还款保证,以取得短期资金融通或叙做授信开立信用证等贸易融资业务。可以帮助企业提前实现出口退税政策优惠,加快资金周转,提高经营效益。
■国际组织担保项下贸易金融:在中行与国际金融公司(IFC)、亚洲开发银行(ADB)、欧洲复兴开发银行(EBRD)及泛美开发银行(IDB)等国际组织签署的全球贸易融资协议下,为客户向涉及新兴市场国家的出口贸易和项目工程提供福费廷/信用证保兑/转开保函等贸易金融服务,由国际组织担保债务人的信用风险和国家风险。该产品用于解决企业向中高风险国家出口贸易和项目工程中的融资和担保问题。
■汇出汇款融资:在货到付款结算方式下,中行凭汇出汇款项下的有效凭证和商业单据代进口商对外垫付进口款项的短期资金融通。用于满足进口商在汇出汇款项下的短期资金融通需求。
■对外承包工程保函风险专项资金:为符合规定的对外承包工程项目开具的投标、履约、预付款保函提供担保、垫支赔付的专项资金。用于解决对外工程承包企业银行授信不足、资金紧张的困难。
■对外劳务合作备用金保函:中行根据《对外劳务合作备用金暂行办法》为开展对外劳务合作业务的企业向商务主管部门出具的,保证企业在解决外派劳务人员突发事件中支付一定款项的书面文件。该产品以保函代替保证金,减少资金占压;增强企业信用。
贸易融资范文6
根据商务部2010年的标准，广东省的中小外贸企业数量为4万家，占广东出口企业总数的90%以上，为广东经济做出了重要贡献。进入2011年，我们看到的是欧美经济二次探底，中小外贸企业正面临着困难时刻，广东的中小外贸企业经营尤为困难。2008年在金融危机的影响下，我国的出口贸易受到一定的影响，中小企业出口也存在融资难的问题。而进入2011年以来，人民币升值预期的仍然存在，欧美经济不景气，原材料价格上涨，低碳经济的约束，广东外贸遭遇的挑战尤为显著，广东中小外贸企业的出口也面临着更多的挑战，为保证广东中小外贸企业能够正常经营，政府部门、金融机构以及中小企业本身可将贸易融资作为促进贸易发展的一个工具，提高中小外贸企业的生存能力，度过目前的难关。 一、广东中小外贸企业出口贸易融资现状 1．资金链压力增大，贸易融资量仍然偏低 自2011年以来，贸易融资困难，融资成本上涨已经成为世界性的问题。从国际环境来看，由于日本地震，中东北非局势不稳定，原材料价格大幅度上涨，输入型通胀加大。从国内环境来看，广东省2011年的CPI上涨5.3%,中小外贸企业流动资金压力增大，使企业信贷融资，还本付息能力减弱。同时，由于中小外贸企业一般不具有足够的抵押物，财务管理能力也不强，导致抵押贷款无法获得而必须转向融资成本更高的融资方式。融资难，担保也是个大问题。虽然目前我国国内的银行流动性充足，但对于进出口贸易融资的缺口依然很大，根据广东中小企业局于2011年3月份所作的调查显示，中小外贸企业的资金需求满足度仅为38.44%。中小外贸企业出口额融资难的问仍然存在。我国中小企业出口融资的主要问题是融资额度小，融资渠道不畅，一定程度上制约了中小企业扩大出口。 2．出口贸易融资方式陈旧，金融创新力度不够 传统的出口贸易融资特点为业务单一、操作简单、周期短、成本较低等，对贸易金额不大、进出口双方具有正常关系的普通商品贸易较为适用。但很难满足与贸易融资体制不成熟的新兴市场和发展中国家市场之间的贸易需要，对大宗商品及资本商品提供融资时也不适用。目前我国对出口贸易融资的金融创新力度仍然不够。我国传统的出口贸易融资主要方式主要是由商业银行提供，业务操作管理比较粗放，尚未完全建立起各种融资业务的严格标准和规范的业务操作流程。主要业务包括出口押汇、信用证打包贷款、票据贴现等。而新兴的融资方式如国际保付和福费廷，由于业务难度及复杂度较高，开展力度还比较小。国际贸易融资业务在开展的历史时间不短，但是创新速度却比较慢。而相比较而言其他银行业务却时有更新，国有银行在国际贸易融资领域的创新仍需加强。对于大部分银行来说，国际贸易融资仍然处于业务操作模式没有变化，新产品缺乏的局面，融资产品仍以银行信用作为担保的信用证业务为主，以汇款方式结算的领域产品也缺乏创新。由于传统产品的时效性差，对中小外贸企业的操作成本及融资成本是一大负担。目前广东中小外贸企业的国际贸易的结算方式中，汇款方式中的赊销方式大概占70%，信用证方式15%，跟单托收方式大概为7%，其他付款方式占8%。由此可见目前在广东的中小外贸企业中使用最多的国际结算方式是仍是汇款方式。但国内商业银行在这种结算方式上只充当了付款方式的操作者，贸易融资服务开拓空间还非常巨大。 3．出口信用保险工具的使用有待进一步拓展 虽然近几年我国出口信用保险发展较快，但是对信用风险的防范以及有关工具的使用还远远不够。根据广东省出口信用保险公司的调查显示，2010年出口信用险的覆盖率大约只有15%，目前有85％的出口均是在没有出口信用保险支持和保障的情况下进行的。对于绝大部分中小外贸企业来说，投保出口信用险是企业在目前形势下加强签下订单的信心保证。 4．出口信用体系有待完善 这几年广东省加大建设中小企业信用担保体系的力度，提出在2012年前建立起完善的中小企业信用担保体系，目前已有一定基础和规模，但仍难以满足广东中小外贸企业提升信用能力的需要。银行对于中型企业的扶持力度较大，但对微小企业的授信支持仍然非常有限。根据2010年广东中小企业局的调查显示，有资金需求，能得到银行授信支持的中小外贸企业不到20%。 二、中小企业出口贸易融资问题成因分析 1．自身存在的问题 ①中小外贸企业内部治理结构不健全。大多数中小企业自身实力不强，普遍存在管理水平不高、企业运作规范不良、财务制度不尽完善、，财务报告准确性不高等问题，这些都是由于中小企业内部治理结构的不健全带来的问题。广东仍有为数不少的中小外贸企业缺乏良好的连续经营纪录和足够的财务审计部门审核认可的财务报表。同时因为目前经济形势下中小外贸企业的经营面临较高风险，为了规避风险，银行在谨慎的原则下，对中小外贸企业的贸易融资将更加慎重。②中小外贸企业有效的抵押物不足。广东省大部分的中小外贸企业固定资产较少，大部分企业没有自己的厂房设备，采用的是租用的形式，没有有效的银行抵押物，而具有的无形资产又难以量化。据统计，广东省中小外贸企业中能提供有效抵押物的仅占40%。③我国部分中小出口企业进入外贸领域的时间不长，缺乏综合素质高复合型外贸人才。对出口贸易融资缺乏了解，不懂得灵活运用出口融资手段吸引国外客户达成交易。同时，中小出口企业风险意识薄弱，忽视对进口商资信状况的调查，加剧了出口企业的收汇风险。 2．银行未能有效整合资金流、物流和信息流 国内大部分的中资商业银行在发放国际贸易融资业务的运作模式上，采用的评估业务风险标准仍然以授信主体是否符合贷款准入标准来进行评估。中小外贸企业的财务和资信状况决定着贸易融资能否发放。以中小外贸企业最常见的国际贸易融资业务———出口信用证押汇为例，不少银行仍然要求企业提供全套可转让海运提单（物权单据），而不能提供全套单据的企业的押汇申请不予考虑。另一种融资方式打包贷款在操作程序上跟流动资金贷款同样处理。新兴的融资产品出口应收款融资，因为目前银行仍然缺乏有效的风险量化工具.大部分商业银行在融资准入门槛设置上，除了要求调查企业的业务真实性及业务连续性之外，还要求企业必须提供相应金额的抵押或担保作为还款的第二保证。甚至还要求融资企业额外提供投保出口信用保险的证明。由此可见，大部分的中资商业银行都把国际贸易融资等同于短期流动资金贷款进行操作。银行之所以在贸易融资业务上的做法保守，根本原因在于国内商业银行缺乏有效的方法充分控制国际贸易供应链中资金流、物流和信息流，不具有有效识别融资业务风险的能力。对贸易业务中的第一还款来源无法充分把握，所以只能重点考虑第二还款来源的充足程度。#p#分页标题#e# 3．贸易融资业务人员素质有待提高 从事国际贸易融资的业务人员需要掌握相关的外语、财务、国际结算、信贷等方面的知识，是高素质的复合型人才。但大部分商业银行贸易融资的从业人员缺乏相应的财务核算知识，无法准确地掌握和判断客户的资信状况，降低了国际业务产品功能和市场效果。同时，贸易融资的开展需要从业人员针对客户特定的需求对产品进行综合运用并提出个性化的方案设计，这也是很多业务人员急需提高的职业能力和素质。 三、出口贸易融资方式的建立与创新 1．地方政府在出口贸易融资方面可以采取的措施 ①加大政府力度，成立专门的中小企业出口融资机构。对中小外贸企业的出口融资是一个难题。政府可以效仿其它国家的做法缓解这一难题。具体方式包括，由政府向商业银行提供信贷担保从而鼓励商业金融机构向中小外贸企业提供融资；由政府设立对口的政策性金融机构，提供直接融资以推动为中小企业扩大出口。广东省政府应该引导和鼓励国有商业银行和股份制银行建立小企业金融服务专营机构，开发出更适合中小外贸企业的融资服务项目及贷款方式。对于政府而言，当前应当加大力度发展中小金融机构。政府可以通过建立一大批中小商业银行尤其是民营中小银行，促进金融机构之间的竞争，推动中小金融机构跟中小外贸企业的联系，使它们之间建立起长期稳定的合作关系。同时也可以通过成立以民间资本为主的中小企业投资公司方式，政府投入一定的资本金，向银行贷款取得营运资金后，向小企业以产权投资，贷款和贷款担保的方式注入资金。也可以成立国家政策性金融机构来扶持中小企业的发展。国外比较成功的例子包括日本成立的中小企业金融公库、国民金融公库及商公组合金融公库等，均为面向中小外贸企业的金融融资机构。 ②进一步推进中小企业的出口信用保险体系的建立。目前广东省开办的出口信用保险制度承保对象大多是国有大型企业，对中小企业出口融资和风险保障方面发挥的作用较小。因此，广东省政府应该在发挥政策性出口信用保险机构主渠道作用的同时，研究商业保险公司、外资保险公司合作参与出口信用保险业务的可能性。形成政策性与商业性业务协调配合的出口信用保险体系。并积极创造条件方便中小企业投保出口信用保险，为中小企业参与出口信用保险提供必要的支持。为了充分发挥出口信用保险的作用，缓解中小出口企业的融资困难，还可以推动建立多种形式的融资担保形式，把出口信用保险、融资担保与出口融资业务有机地结合起来。例如香港商业银行与出口信用保险局合作，为中小企业提供无抵押出口融资。如香港中银集团成员银行，出口商只须向出口信用保险局投保中小型企业保险，在符合银行的基本贷款审核条件下，将有关保单权益过户给银行，便可取得出口D/P、D/A单据或出口发票贴现贷款。又如，东亚银行亦与出口信用保险局合作，积极拓展中小型企业的贸易融资服务。已向出口信用保险局投保的中小出口商只需将保单提交东亚银行，该行即会按个别情况，弹性处理该贷款申请，然后再根据出口信用保险局审批的保单信贷额，向出口商提供出口贷款，而无须其他抵押品。 ③建立中小外贸企业的信用征集和评价体系。从可以借鉴的国际经验看,欧美发达国家建立成熟的信用体系化了大约100多年的时间,而早在20世纪30年代德国银行业就对企业贷款风险的问题十分重视,企业信用以及个人信用在社会上的重要性日益凸显。我们要改善中小外贸企业的融资困境，一个必要的做法就是逐步完善信用体系，建立健全法律制度环境，在中小外贸企业信用信息的查询、交流和共享上有更大的推动。 2．银行保险等金融机构在出口贸易融资方面可以采取的措施 ①传统融资产品的创新。虽然传统的银行业务中国际贸易融资业务同质化比较严重，但这些业务也具有创新的机会。比如相当一部分中小企业的出口业务在结算中选用的信用证业务，托收业务，这些业务仍有较大的市场潜力。商业银行可以借鉴创新管理的办法寻找业务的突破口，尝试通过运营流程改造、产品组合营销、客户分析工具改进等方式提高传统产品的价值内涵。例如：完善网上银行功能，进行产品组合营销等。 ②发展供应链融资方式。供应链融资方式是指银行在掌握整个供应链情况的前提下，对核心企业的上游和下游企业提供的融资。在外贸业务中，除了核心企业之外，在供应链上的上游和下游中的其他企业基本上都是中小企业，因此供应链融资的实质就是服务于中小企业的融资方式。与传统融资方式不同，供应链融资方式中银行除了关注核心企业的财务经营状况之外，更关注核心企业的交易交易对象所处的产业链是否稳定，整体管理水平是否合格。 在银行判断供应链体系完整的基础上，给予中小企业提供融资安排。例如中国银行提供的供应链融资业务，在一笔结算方式是赊销的外贸交易中，如果进口商签订合同，保证履约，并签署相关的书面文件保证应付账款无争议，到期付款。银行在利用进口商的授信额度的前提下，不占用出口商的授信额度，并且为出口商提供贸易融资。这样的融资方式可以有效提高中小外贸企业的竞争力，银行也可以更好地为中小出口企业提供融资服务。 供应链融资在让中小外贸企业真正得到实惠的基础上，也有效的提高供应链整体的质量和稳固程度。同时可以转变商业银行过分依赖大客户的状况，让银行得到一批成长中的优质中小企业客户。供应链融资方式也可以让银行对供应链企业的信息了解更全面更真实，可以根据企业的具体经营情况更好地制定个性化服务方案，形成银行与供应链企业共赢的局面。 3．在贸易融资方面自身可以采取的措施 在建立中小企业出口融资体系的基础上，中小外贸企业应当积极探索贸易融资方式的创新，有效的提高自身的国际市场竞争能力。①结构性贸易融资创新。结构性贸易融资并不是一种具体的融资方式，而是根据企业的自身情况，将多种融资方式进行恰当组合，使企业项目融资得以实现。它是将现有的贸易融资产品进行了一个有机的整合，一般融合了结算、信贷、保险、担保等多种产品。在出口贸易融资方面，相应的银行产品主要有贷款和透支、打包放贷、出口信用证押汇、出口托收押汇和贴现等。#p#分页标题#e# 随着企业贸易融资的需求的日益多元化，传统的、单一的进出口贸易融资方式已经不能完全满足企业的需求。在这种市场环境下，结构性贸易融资日渐受到出口企业的欢迎，成为贸易融资的一种创新模式。对于中小外贸企业来说，可以积极探索这种融资路径。②提升中小外贸企业中贸易融资业务管理人员素质。国际贸易融资业务对业务人员的要求比较高，知识面广，技术性强，操作复杂，所以要求企业内部相关的工作人员既要懂得国际惯例，也要具有操作技术和精通信贷业务。对于中小企业来说，说先要做的是提升贸易融资管理人员的素质，强化风险防范的意识，适当引进具有融资管理经验的高素质的人才，做好岗位培训工作。
