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小额信贷公司范文1
第一，小额信贷公司一直以来都以“只贷不存”作为经营模式，虽防止了变相吸收存款等的非法集资违法行为，但也极大的束缚了小额信贷公司自身的资金来源。其主要资金绝大部分来自于股东出资的股本金，普遍公司的规模都不大，同时也不得享受货币市场中的同业拆借率，即使是向商业银行融资，也不得超过两家银行，并且只能按照企业贷款利率去贷款。这就导致小额信贷公司融资成本极高。目前小额信贷公司的融资大多以资金的循环放贷为主，但目前农业类贷款需求日益在扩大，对资金的需求越来越多，也导致很多家小额信贷公司在资金放贷完之后便无钱可带。
第二，小额信贷公司虽然被允许从事小额的信贷业务，但其不属于金融体系一部分，没有金融机构的资质，更不能进入货币市场及资本市场去进行融资，小额信贷公司若通过向银行、信托等渠道去融资，则融资比例即成为最大的限制条件。当前小额信贷公司在银行融资的额度，仅是注册资本的二分之一，而普通的工商企业，融资额度可达到注册资本的4倍。
在上述外部融资渠道受阻的情况下，为解决资金困难及扩大信贷规模，保山市小额信贷公司都以增资扩股的方式作为最主要的一个融资渠道。以保山市永昌小额贷款公司为例，该公司由于资金困难，在2012年年底进行了股东增资扩股的融资行为，而股东为了较为丰厚的投资回报率，也愿意再次往小额信贷公司注入资金从而解决了融资难的问题。
此外，保山市小额信贷公司在考虑将参股成为村镇银行，以此方式来解决融资困境。当小额信贷公司成为村镇银行后，将不再受到“只贷不存”的限制，但在另一方面，又出现了新的制约。按照银监会的《关于小额贷款公司试点的指导意见》，新成立的小额贷款公司，持续营业3年以上（含3年），并且近两个会计年度连续盈利，不良贷款率低于2%，贷款损失准备充足率130%以上，就可以转制成村镇银行，但必须由银行业金融机构作为主发起人和控股股东。而作为保山市的小额信贷公司，找到一家金融机构作为控股股东，会使当前的股东们利益受损，故这个融资方式又是股东们所不愿意接受的。
二，保山市小额信贷公司解决资金紧张的对策
1.加强贷款管理，降低风险以减轻贷款损失率
小额贷款公司主要服务于“三农”及一些中小企业。一方面，保山市地处云南西部地区，且农村人口众多，农业类贷款需求很大，但农户们往往无法提供出可以满足银行等正规金融机构贷款标准的可用于抵押或质押的财产，信用等级不高。所以保山市小额信贷公司最初服务的对象，绝大部分都是一些弱势的农户群体以及贷款额度很小的微小型工商企业。而保山市小额信贷公司目前的征信系统刚开始建立，信息不对称，在贷款前的审查时无法获得完善的客户资料，对客户的信用等级程度也无法了解，故在发放贷款时，都会对客户进行实地调查，这无疑会在客户的审查中被动的加入一些人为的主观因素，导致调查的结果出现偏差，从而影响到贷款资金的回收，也增加了公司的贷款风险。小额信贷公司在保山市运营一段时间后，导致了大量的呆账和坏账，接着所有的保山市小额信贷公司几乎同一时间开始调整贷款发放的对象，以相对经济状况较好村镇中的低收入农户以及各个县城的小型工商企业作为贷款对象，并且贷款必须以担保和抵押的方式完成，保证了资金回收的安全性。以担保和抵押的方式来降低市场风险及信用风险，以此方式降低贷款的损失率，提高了资金的流动性。
2.降低运作成本，扩大公司收益
小额信贷公司由于自身不属于传统型的金融服务行业，行业特殊性导致缴纳的税种和税率都相对较高，目前我国对小额信贷公司征收5.6%的营业税，税率远高于对农村信用合作社的3.5%。此外还需缴纳一系列的营业附加税、所得税、印花税等等税费。以保山汇则通公司为例，2011年公司营业总收入是163.11万元，其中各项税费一共缴纳为9.69万元，占总收入的5.94%。据统计，商业型小额信贷公司通常在年利率25%才能实现盈亏平衡，而小额信贷往往信贷额度小流动性大，需要更高的管理成本，以保证自身资金的安全性和效益性。这就需要其更多的进行创新来降低成本，增加利润，以扩大公司收益的方式为公司解决资金紧张的问题。如汇则通公司，针对不同贷款对象推出了特色化的服务：比如与销售公司合作，给种植小绿豆的农户提供农产品包销的信息，方便农户在农作物尚未成熟期就已经签订合同把农作物销售出去，一可以保证发放贷款的安全回收性，二还可以从销售公司获得销售产品的利润分成。
小额信贷公司范文2
【关键词】小额信贷公司 温州 融资模式
一、引言
时值2013年3月31日，温州金融改革一周年，温州市金融综合改革与区域经济发展学术论坛召开，各位专家学者皆对温州金融改革当下的情况与未来发展进行探讨。作为新型金融组织之一的小额信贷公司在一年的改革中发展迅速，截至2012年温州已设立35家小额信贷公司，为中小企业提供贷款高达180亿元。然而，在温州多家小额信贷公司享受风光的背后，显现不同程度的问题，尤其是融资渠道狭窄、资金短缺等，已经严重影响小额贷款公司的可持续发展。本文试图通过对温州商业化小额信贷公司融资渠道分析，提出解决小额信贷公司融资困难的建议，促进温州金融改革的健康发展。
二、国内外研究现状
自穆罕姆得·尤努斯于1976年在孟加拉首先推行小额信贷以来，小额信贷的发展已有30多年的进程，国内外对小额信贷的相关研究日益多样化，主要涉及其定义以及资金来源的研究等方面。
（一）关于小额信贷起源与定义的研究
小额信贷于1976年由尤努斯发起并在孟加拉广泛推行的业务，解决了孟加拉的经济危机和贫困者的处境。由于小额信贷在服务对象、运营模式和运行目的等方面在不同国家和地区都有较大的区别，故对于小额信贷的定义研究还没有统一的定论。Morduch（1997）认为小额信贷是一种提供给贫困农户，不需要资产担保的高利率小额贷款，主张这种贷款可以维持高偿还率①。雷格伍德（2000）认为小额贷款是一种改变低收入者和处于贫困地位的人的状况，进而促进经济发展的一种途径②。此外，CGAP认为小额信贷是指向贫困者提供贷款等金融服务，从而满足其资金需求，使其在生产和消费等过程得以顺利进行③。
小额信贷在被引入到中国的初期，主要集中在“福利主义小额信贷”，杜晓山（1998）对于小额信贷的定义为：专向中低收入阶层提供小额度的持续的信贷服务活动，以贫困或中低收入群体为特定目标客户并提供适合特定目标阶层客户的金融产品服务④。随着小额信贷在中国的发展和不断实践，对小额信贷的定义也有所改变：为贫困、低收入者和为企业提供较小额度贷款的信贷服务（中国人民银行小额信贷课题组，2006）⑤。
（二）关于小额信贷融资渠道研究
在历经一段时间的发展，小额信贷业务从“福利主义”转向“制度主义”，且伴随小额信贷发展规模的逐步加大，国内外学者对于小额信贷公司的融资的研究也提上日程。
Jacob Yaron（1994）提出：“小额信贷机构的可持续发展和其财务状况有极大的关联，通过分析小额信贷机构的各项成本，可以得出其是否实现了财务的可持续，并且能够找到实现小额信贷机构财务可持续的方法”⑥。尤努斯（2006）获得若贝尔和平奖时，提出小额信贷机构应有吸储能力。
我国学者对于小额信贷融资渠道的研究，仍处于初级阶段。章方（2010）提出小额信贷的资金来源有市场化和非市场化两方面，其中市场化渠道主要包括批发贷款、引入商业资本、资本市场融资等渠道⑦。郭田勇（2011）主张小额信贷公司应注重资金来源，提高其资本收益率，是的小额信贷获得可持续发展⑧。徐睿（2012）提出通过逐步放开存款限制和增加银行融资比例等方式，扩宽小额信贷公司的融资渠道。
（三）简单述评
综上所述，关于小额信贷界定和融资渠道的研究，相较于国外学者，国内学者对小额信贷健康、持续发展的研究仍处于初级探索阶段。本文研究的商业化小额信贷，即向贫困者、低收入人群或向小微企业提供借贷、储蓄、保险、汇款等业务的民营企业。小额信贷的持续发展必然依赖于资金流动性好、融资渠道宽，国内外学者对此有较为一致的观点，通过增加储蓄能力、增加银行融资比例等途径扩宽小额信贷融资渠道。
三、温州商业化小额信贷融资问题
自从2005年小额贷款公司试点以来，温州贷款公司数量剧增，贷款余额逐年增加。截至2012年底，温州已开业35家小额贷款公司，其中有6家小额信贷公司支持204个项目发展，累计资金达7.18亿元⑨。尽管小额贷款公司发展迅速，然而由于国家政策的限制以及法律法规的不完善，小额贷款公司的融资渠道狭隘，严重阻碍小额贷款的可持续发展。
（一）政策规定的小额信贷公司融资来源
根据《指导意见》规定，小额贷款公司的主要资金源于“股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金”⑩。在我国，自有资金是小额贷款公司最主要的资金来源，包括股东决定合伙成立公司时所缴纳的初始注册资金以及在经营过程中股东所追加的资本金。而我国小额信贷机构接受的捐赠资金很少，目前本文还未掌握相关材料。根据规定，小额贷款公司可以从银行业等金融机构获取融入资金，“不得超过资本净额的50%{11}”。所以，小额贷款公司纷纷向银行业等金融机构融资解决小额信贷公司的资金不足问题。例如，2009年3月，温州市的永嘉瑞丰以及平阳恒信两家（注册资金各1亿元）分别从中国农业银行温州市分行获得5000万元的贷款；鹿城捷信小额贷款公司也从上海发展银行温州分行获得5000万元的融资。
此外，小额信贷公司可通过股东增资扩股、票据贴现、资金转让、向银行拆借资金、上市融资等方式获得后续发展资金，但目前小额信贷公司仍无法完全充分利用这些渠道进行融资。
（二）温州小额信贷公司发展现状
目前，温州小额信贷公司已有35家，为中小企业提供贷款高达180亿元，上交税收4亿多元，缓解了中小微企业融资困境，促进温州金融改革的良好发展。
总的来说，温州小额信贷公司的发展特征主要表现在两个方面。第一，温州小额信贷公司数量增长较快。2009年，温州小额信贷公司新增5家，2010年新增8家，2011年新增15家，2012年全市小额信贷公司新增26家。从新增数据可知，温州市小额信贷公司呈增速较快的势头。第二，温州的小额信贷规模增速迅猛。据统计，温州小额信贷公司的可贷资金由2011年的111.96亿元增至2012年的125亿元；贷款余额由107.02亿元增至121.7亿元。
（三）温州小额信贷公司融资存在的问题
1.融资渠道狭窄。根据银监会和中国人民银行联合出台的《指导意见》的规定，我国小额贷款实行“只存不贷”的运行机制，小额信贷公司不能吸收存款，融资渠道只有自有资金、接受捐赠、从银行业接受贷款三种方式。小额信贷公司的贷款到达一定规模后，就会出现“无钱可贷”的困境。截至2011年末，温州市26家小额贷款公司的合计注册资本69.2亿元，可放贷资金111.96亿元，贷款余额为107.02亿元，贷款余额占资本金的154.65%，可放贷资金占资本金的161.79%，融资严重阻碍着小额信贷公司发展的步伐。
2.缺乏完善的风险防范机制。在我国，一直没有一个符合我国国情和特色的模式来解决资金短缺造成无法长足发展的问题。由温州模式走向破产，导致大量私企老板跑路，温州的信用体系也随之瞬间破产。尽管国家出台政策支持温州金融改革，但小额贷款公司仍然无法接入人民银行的征信系统实时查询借款人信用记录{12}，还有市场风险、操作风险、流动性风险、声誉风险等银行风险{13}对小额信贷公司的融资也造成了不明确的影响。
3.组织制度不健全，无法获得长足发展。根据CGAP和花旗资助完成的Microfinance Banana Skins 2008调查显示，糟糕的管理和企业治理结构的缺乏是世界各国微型金融最大的威胁{14}。温州的小额贷款公司还处在试点的阶段，相应的组织制度和专业人才都处在匮乏阶段，公司的内部管理不规范，从业人员大多没有接受系统的专业培训，为公司的管理和治理带来难度{15}。此外，实际流转资金和公司规模的限制限制了小额贷款公司有效收集风险等操作。
4.身份定位模糊。银监会虽然将小额信贷定义为一般金融机构，但是目前国内还没有一家小额信贷公司获得银监局的金融许可证。这也在一定程度上使得小额信贷公司融资带来困难。温州小额信贷公司面临同样的困境，由于无法取得金融机构的经营许可证，在法律层面仍然无法成为金融机构，在社会上的承认度低，影响其业务运行。
四、思考与建议
针对温州商业化小额信贷公司运营中出现的融资难问题，从政府、公司两个角度提出改进意见。
第一，加强政府支持。首先，透明全国贷款者的信用状况，出台政策明确小额信贷的身份，为小额信贷公司融资提供良好的环境。其次，鼓励、引导小额信贷公司拓展更多业务，比如设立区域型保险公司、完善借贷业务调查业务等，缓解小额信贷公司融资难的困境。最后，加快市场利率化的改革进程，促进资本的合理配置。目前温州正致力于构建民间融资综合利率指数，这将大大加快市场利率化的进程。
第二，提升小额信贷公司的内部治理。首先，对商业化小额信贷公司做准确的市场定位。温州小额信贷将市场定位为第一、第二层次的农户16和中小企业，为其提供资金以及保险等业务，促进温州金融体系的持续发展。其次，加强小额信贷内部管理。温州小额信贷公司可以通过完善治理结构，加强内部管理，为小额信贷融资做好服务支撑和准备。最后，加强风险防范机制的建立。建立贷款者的信用评级系统，贷款发放时严格规范执行手续，把贷款审批和发放分开，贷款后做好跟踪和使用记录，对于信用级别不高的客户，派遣专业人员给予指导。
注释
①Jonathan，Morduch.The microfinance schism[J].World Develop ment，2000，28（4）：617-629.
②Jonathan，Morduch.The microfinance schism[J].World Develop ment，2000，28（4）：617-629.
③Elizabeth Littlefield，Jonathan Morduch，Syed Hashemi.Innova tion in Finance and Movement to Client-centered Credit[J].Journal of International Development，2003：339.
④杜晓山，孙若梅.小额信贷基本内涵的界定[J].小额信贷扶贫（内部刊物）.1997（1）.
⑤杨海平，李秀丽.我国小额信贷发展研究综述[J].武汉金融，2010（4）：29.
⑥Jacob Yaron.What makes rural finance institutions successful？[J].The World Bank Research Observer，1994，9（01）：49-58.
⑦章方，小额信贷资金来源分析[J].中国经贸导刊.2010（17）：56-57.
⑧郭田勇.小额信贷如何实现发展可持续[J].中国城乡金融报.2011（02）.
⑨周晓玲，“金改”中不可或缺的力量[J].金改周年特刊，2013（1）：29.
⑩摘自《关于小额贷款公司试点的指导意见》第三部分“小额贷款公司的资金来源”.银监发（2008）23号发.2008.5.4.
{11}摘自《关于小额贷款公司试点的指导意见》第三部分“小额贷款公司的资金来源”.银监发（2008）23号发.2008.5.4.
{12}李学邦，江昌桥.小额贷款公司的试点难题[J].中国金融，2010（2）
{13}景小娟.汇通村镇银行风险机制研究[D].兰州大学，2011.4.6-7
{14}赵小晶.我国农村新型金融机构发展研究[D].河北农业大学，2010.6.56
{15}赵小晶.我国农村新型金融机构发展研究[D].河北农业大学，2010.6.56
{16}汪涣涣.我国村镇银行发展问题研究[D].北京：首都经贸大学，2008.10.46-47
参考文献
[1]Jonathan，Morduch.The microfinance schism[J].World Develop ment，2000.28（4）：617-629.
[2]Elizabeth Littlefield，Jonathan Morduch，Syed Hashemi.Innova tion in Finance and Movement to Client-centered Credit[J].Journal of International Development.2003：339.
[3]Jacob Yaron.What makes rural finance institutions successful[J].The World Bank Research Observer.1994， 9（01）：49-58.
[4]杜晓山，孙若梅.小额信贷基本内涵的界定[J].小额信贷扶贫（内部刊物）.1997（1）.
[5]杨海平，李秀丽.我国小额信贷发展研究综述[J].武汉金融.2010（4）.29
[6]章方，小额信贷资金来源分析[J].中国经贸导刊.2010（17）.56-57.
[7]郭田勇.小额信贷如何实现发展可持续[J].中国城乡金融报.2011（02）.
[8]杨海平，李秀丽.我国小额信贷发展研究综述[J].武汉金融.2010（4）.29-30.
小额信贷公司范文3
关键词：墨西哥独立金融公司；小额信贷；商业化；可持续
中图分类号：F837.31 文献标识码：A
文章编号：1007—7685（2013）09—0059—05
小额信贷是对无法从正规金融机构获得信贷满足的个人、低收入（贫困）家庭及小微型企业提供相关金融服务的商业活动。墨西哥是拉美地区小额信贷机构众多、商业化发展颇具特色和成效的国家之一，分析其小额贷款业务可持续发展的做法及对我国的启示具有现实意义。
一、墨西哥独立金融公司开展小额贷款的做法
墨西哥独立金融公司成立于1993年，是由私人投资者组建的墨西哥第一家提供小额贷款的金融机构。根据墨西哥法律，公司以普通商业公司形式注册，属于业务专一的非正规金融机构，不能吸收储蓄，可以通过高利息运作获得盈利，进入资本市场向各种基金和信托机构融资。2007年申请成为不受管制的金融公司后，开始尝试经营除储蓄之外的多种信贷产品。目前，该公司已经发展成墨西哥最大的小额信贷运营商，拥有135万客户，组合贷款总额达67.22亿美元，信贷量年均复合增长率为66.5%，分支机构为509家，近五年平均股权回报率（ROE）为17.3%。其实现可持续经营的做法如下：
（一）以需求为导向进行客户定位和业务细分
墨西哥受快速城市化发展的推动，进入城市的中低收入群体人数迅速增加，就业、消费、教育、住房、健康和医疗等方面的需求旺盛，迫切需要资金。但由于缺乏抵押和有效的信用担保，银行对这部分低收入群体存在信贷排斥，覆盖不足3%，造成供给上的巨大缺口。就供给主体而言，根据MIX统计，当时墨西哥的信贷市场上开展对低收入群体信贷业务的机构有18家左右，其中最大的两家是墨西哥独立金融公司和康柏莱公司；康柏莱的核心业务是发展小额就业资金信贷，客户主要是在非正规部门就业的低收入者和自我雇佣者；为了形成市场细分和降低还贷风险，墨西哥独立金融公司把业务定位在小额消费信贷上，选择在正规部门就业、有一定收入来源的中低收入者作为主要客户。这种以市场和需求为导向、符合自身发展需要的目标客户定位和业务细分是墨西哥独立金融公司可持续发展的前提和基础。
（二）进行持续的商业融资和业务并购
在墨西哥独立金融公司发展的初期，公司的运转资金以私人投资为主。随着公司贷款总额和客户的逐渐增加，融资问题提上日程。2002—2008年，公司的资金来源有贷款、企业和银行融资以及发行股票。其中，既包括美国通用电气公司的战略性长期融资，也包括汇丰银行的大额资本注入，2007年公司被批准上市，首次公开向投资者发行250万美元的股票。2008年国际金融危机期间，公司追加发行784万美元的股票，以稳定资金供给链。注资和上市募股不仅为公司带来更多的盈利、更高的效率，提高了公司的实力和信用，还在短期内迅速扩大了业务规模，使客户从2004年的33.74万跃升为108.59万，组合贷款总额从16.6亿增加到44.74亿，更重要的是通过对股东的高额回报，不断吸引更多的投资者为公司注资，为公司财务的持续运营提供保证。2009年以后，公司的融资提速，融资战略发生变化，除发行股票外，开始吸收避险基金和实施业务并购。其中，2010年避险基金Eton Park购入公司9.7%的股份，为其注资6600万美元。在资金供给充足的形势下，公司对墨西哥第二大团体小额信贷机构阳光金融公司实施并购，拥有其全部股份。并购对独立金融公司的发展意义重大，不仅使公司融入价值5.3亿美元的资本金，总贷款规模和客户均增加了17%，而且还意味着公司在就业资本借贷这一获利稳定且风险较低的细分市场上拥有了较大的份额，可以向更广泛的农村市场渗透。2011年，公司又兼并了墨西哥最大的个人贷款供给商AEF公司，新增贷款组合7.85亿美元、客户109万；同时跨区域对美国加州和旧金山的小额信贷集团AFI控股77%。至此，墨西哥独立金融公司的业务不仅遍布墨西哥，而且将业务拓展到美国和巴西市场。
（三）推行多元化的产品设计及便捷化管理
墨西哥独立金融公司提供的产品和服务主要有五项：即时贷款、大众贷款、母亲贷款、房屋修缮贷款和阳光贷款。（见表1）其中，即时贷款是公司开办最早、准入门槛最低的业务，在总组合贷款中占54%。阳光贷款是2009年开展的新业务，采取的是村银行方式。该方式以小组为担保，成员自愿组合，同时仔细筛选其他的小组成员，掌握新成员的信誉和还款能力，如果某个成员还贷失败，团体其他成员有义务代其偿还，如果该成员最终拒绝还款，就会被清除出组，失去再次申请贷款的机会。从而在贷款小组内形成利益均沾、风险共担的连带责任机制，最大限度地降低风险。为发展中高端客户，2009年，公司与曼福保险公司合作，推出针对城市正式雇员的小额保险信贷，覆盖伤残信贷、医疗保险、紧急就医护送、问诊预约、医疗实验室服务等方面，将保险和信贷捆绑在一起运作。2011年，设计出针对18～68岁工薪阶层的工资信贷产品。
虽然不同的产品锁定的目标客户群不同，贷款的类型、用途、额度、利率、周期和要求不同，但整体上具有一些共同特点：所有的贷款无需抵押，也无共同担保者；贷款收取高利率以覆盖成本，以便为机构的生存和发展提供连续的金融服务和资金供给，从而克服贴息式小额信贷严重依赖外部资金的缺陷；贷款有固定的还款期，收取初始加盟费，实行循序渐进的还款机制，一般初始额度不大，允许提前还款，通过不断跟踪客户情况，提高贷款额度。这种方式有利于公司间接控制风险，同时激励借款人积累信用，以获得更大额度、更多组合的贷款。
这种以客户需求为驱动的多元化产品设计符合公司拓展业务和细分市场的战略需要，截至2010年第三季度，公司组合贷款总额达5.6亿墨西哥比索（PS），复合增长率为23.5%。更重要的是不同类型的金融产品之间具有关联性和互补性，从整体上可以平衡甚至降低公司的坏账率，使全部贷款的坏账率控制在较低的水平，保持在10%以内。
公司对贷款管理的最大特点是便携化，以节省客户的时间和交通成本为目标。一是手序简易，所有贷款的审批和管理全部由计算机完成。从贷款申请到审批时间不超过48小时，对高端客户个性化需求的识别仅需24小时。二是渠道便利。公司在人口比较集中的区域设有自助提款机，以便客户随时随地自行提款和交易。三是公司与一些便利店、金融机构建立业务合作协定，客户可根据自身需要通过这些渠道消费或支付。便携化的管理有利于培养客户的满意度，维持与客户的持久关系。
（四）实行标准化、全方位的授信管控技术
公司内部设现金管控、账户管控和风险控制三大管理模块。前两个模块由财务部、会计部和审计部门负责。其中，财务部对日常运营开支、现金往来、投资进行调拨和监督，每日对公司及分支机构的所有账目进行汇总对账，经由会计部和审计部门审查核实后日现金报表。风险管控一方面对整个信贷流程监控，由专门的风险管理委员会监测各种贷款组合风险、程序风险、操作以及政策风险，根据银行法的有关规定设计目标进行分析和评估，形成防范、缓解风险的预案。另一方面，通过线上和线下的协同，重点控制拖欠风险。线上主要通过公司的客户管理系统，为每位客户建立电子信息档案，与征信局信息系统链接，实现对贷款申请、符合、审查、放款、还款进程及贷后管理的全方位监控。贷款到期前，公司会通过电话提醒客户。出现拖欠后，先由话务员电话催收。电话失效后，通过邮件和电报催收。线下主要由公司2300名收账经理主管的收账队伍实施催缴，邮件和电报催款失效后，由专职收账员对拖欠贷款的客户进行登门收账。对拖欠一年的贷款，公司将卖给律师事务所或专业收账公司。2011年，公司向第三方出售153060笔拖欠款（0.11美元/笔）。总之，这套模块化管理，因为融入用途审核、支付管理、风险预警、快速核销等关键风险控制理念，很大程度上实现了业务发展与风险控制在流程上的有机融合，成效比较明显。2006～2011年，公司的不良贷款率控制在10.7%左右，大体等同于国际通行的10%的标准，且每年较同期呈现下降趋势。2011年，公司的收账费用不仅可以补偿滞纳金，而且贡献了8个百分点的净收入。
（五）建立遍布全国的销售网络和培养训练有素的销售队伍
公司在墨西哥32个州的265个城市设立509家业务机构，对金融产品的销售实行绩效制，对不同地方的每一类信贷产品都制定相应的市场推广方案，配备专业的销售经理。各地的业务机构都有专业的销售团队（高级销售经理的从业年限在15年以上，普通销售经理的工作经验为7年，业务员要求有3年信贷业务经历，且熟悉当地的社会关系），85.5%的工作人员有直接与客户打交道的经历。其主要业务有三项：一是根据本区的信贷产品和客户特点决定业务模式。二是开发新客户，业务员在办理信贷服务时，要求每个客户提供2～3名潜在客户信息。三是持续维护和跟进与老客户的关系，为其提供售后服务（家庭理财计划、优化产品组合、融资方案，手续简化等服务咨询），目的是留住客户，发现新需求。公司在考核销售人员的绩效时，不与收账挂钩，而是依据信贷量或老客户的保留率实施奖金激励，同时定期对销售队伍进行专门的业务培训。从公司拓展业务的实效看，销售工作对公司业务增长的促进显而易见，2006—2011年，公司信贷投放量复合年均增长率为22.0%，净利息收入复合年均增长率为24.3%。
（六）实行信息化管理
公司在墨西哥莱昂州和阿瓜斯卡连特斯州的营运中心设有258个工作站，383个电话运营机构与各地的分支机构相连，而且运营中心有集成的计算机信息系统，与客户、各地的分公司和征信局之间有网络链接。客户可以在线获取信贷产品信息、办理贷款申请业务，给公司的服务评分，查阅公司的年度报告和信贷政策。营运中心通过客户管理系统查询客户的统计资料和交易的详细信息，并对客户的需求进行在线分析，持续跟进对客户的管理；通过管理服务系统向各部门和分公司信息、传输数据，了解公司各部门的运营状态，实现对分支机构和员工的垂直管理。公司的销售人员和收账人员也可以进入管理服务系统与对应的主管进行业务对接。这种高度关联、专业化的信息管理不仅缓解了信贷机构与客户之间的信息不对称，降低了操作成本，提高了机构的运营效率，而且有利于提高客户的满意度和忠诚度。
二、我国小额贷款机构运营中存在的主要问题
我国小额信贷业务发展总体处于初级阶段，截至2012年，全国共有小额贷款公司5267家，并以每年200家的速度激增，全国小额贷款公司的总体年化资本利润率为7.76%，江苏、浙江、上海等地小额贷款公司的资本利润率则更高，分别达到10.7%、15.68%、11.56%。不可否认，这些小额贷款公司在缓解中小企业资金约束、抑制资金外流、活跃低端信贷市场和金融创新等方面有明显成效，但其存在的问题也比较明显。
（一）小额贷款公司管理水平较低，硬件设施滞后
目前，小额贷款从业人员中具备专业金融知识、熟悉信贷业务的管理人员少，管理水平有限，识别风险的能力不强，极易产生操作风险。同时，很多小额贷款公司电子化、信息化程度不高，没有会计核算系统、信贷业务综合系统，多项信贷业务仍停留在手工操作的层面，运营成本较高。
（二）资金供给严重不足
小额贷款公司的资金来源有两部分，即股东的资本金（不超过注册资本总额的10%）和从两家银行的融资（不得超过资本净额的50%）。2011年，随着各地方新规的出台，限额规定有所松动。但由于小额贷款公司的放款远快于回款，所需流动资金具有不间断性，即使融资比例达到100%，因为融资渠道有限，其财务杠杆依然很低，利润回报的不确定性难以持续对投资人形成激励，无钱可贷仍然是大多数小额贷款公司遭遇的难题。
（三）存在多种风险隐患，防范风险的内外机制不健全
在高利率、高回报的驱使下，小额贷款公司普遍有舍“小”逐“大”的倾向。2011年央行对全国小额贷款公司的抽样调查结果显示，5万元以下贷款只占1.86%，而50万元以上贷款占86%。由于其面对的客户群普遍缺少担保和抵押，违规放“大”不仅会增加坏账风险，而且会迫使小额贷款公司铤而走险，私下吸收大量民间资本，以更高的利率（30%左右）放款谋取暴利，在相关的法律法规滞后和监管缺位和很多小额贷款公司没有建立风险控制机制的前提下，公司经营的外部风险和管控难度很大。
三、启示
墨西哥独立金融公司从个人小额消费贷款起家，依靠比较完备的绩效制度，利率完全市场化，以利润最大化为定价原则，通过高利率来覆盖风险，其商业化可持续运营是资本、产品、市场、管理和信息技术共同运作的结果，显示了公司在资本运营方面对安全性、流动性和盈利性平衡的能力。墨西哥独立金融公司开展小额贷款的做法具有一定启示。
（一）推进信贷产品创新
我国小额贷款公司可以借鉴墨西哥独立金融公司维护和发展客户关系的经营理念，对不同的目标群体确定不同的授信额度、借款期限、担保方式和还款方式，通过灵活多样的金融产品和服务满足多元化的金融需求。对创新、创业项目，有技术和专利的中小企业，可以通过“贷款+非金融服务”方式，为中小企业寻求市场机会，提高贷款的实效性和客户还款的积极性。同时，创造为企业员工提供薪酬、企业网银等多元化服务的条件。
（二）提高政策敏感性，进行融资创新，拓宽融资渠道
小额贷款公司应仔细研究国家相关政策，尽快制定小额贷款公司自身经营绩效的评估标准，有计划地拓宽融资渠道，提高融资杠杆。在资金充足、风险管控不断完善且盈利稳定的前提下争取增资扩股，将发起人的持股比例、50%的融资比例适当上浮。同时，规模较大、有条件的小额贷款公司应率先融资创新，开发债权型和股权型融资产品，在本区域范围内小额贷款公司之间进行资金调剂拆借或业务整合，与银行业金融机构和融资性担保公司开展业务合作，等等。
小额信贷公司范文4
关键词：小额信贷公司信贷风险风险控制
小额贷款公司自试点以来，发展迅猛，截止2011年底，全国已成立近4000多千家初具规模的公司，然而由于小额贷款公司本身存在的特殊性，有许多深层次的问题亟待解决，尤其是信贷风险的控制问题。小额信贷是小额信贷机构的核心业务，贷款资产是其资产的主要部分，贷款收益是其主要收入，而信贷风险又将导致小额信贷机构产生大量无法收回的贷款呆账，将严重影响信贷资产质量。因此，信贷风险密切关系着小额信贷机构自身的存在和发展。如何能有效的控制小额贷款公司信贷风险，成为现阶段亟待解决的问题。
一、小额信贷公司信贷业务的特点
小额贷款公司可以发放贷款，然而与商业银行又不完全相同，相比之下，小额贷款公司信贷业务的特点有以下几点：
1、小额贷款公司只能发放贷款，不能吸收存款
中国银监会和中国人民银行于2005年5月共同的《关于小额贷款公司试点的指导意见》中规定：“小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。”由此可以看出小额贷款公司定位是企业法人制度，只能进行资产业务运作。
2、与其他金融机构相比小额贷款利率较高
小额贷款公司的信贷业务由于规模小，时间短，速度快，而且承受的风险比较大，主要是根据客户的信誉度来发放贷款，因此它的贷款利率较高。《指导意见》规定：小额贷款公司的贷款利率上限可以放开，但不能超过中国人民银行公布的贷款基准利率的4倍；下限为贷款基准利率的0.9倍；具体情况可以根据不同客户的信用情况、财务状况等条件来综合确定。
3、小额贷款公司主要针对的是农户和中小企业者等一些弱势群体
小额贷款公司成立的初衷就是为解决农村融资的问题，发展到现在其对象已扩大到了微小企业以及个人小。由于针对的都是一些弱势群体，小额贷款公司发放贷款必须坚持“小额、分散”的原则，以降低风险。
4、小额贷款公司主要信贷方式的是信用贷款，其他贷款方式较少
由于小额贷款公司的对象都是一些弱势群体，基本上很少有担保、抵押，主要的贷款方式只能是信用贷款，这就要求小额贷款公司必须要有完善的信用评价机制和严格的授信流程。
5、小额贷款公司贷款手续简便，速度快
小额贷款公司发放贷款金额小，时间短，并且大部分都是信用贷款，因此手续比较简单，只要审核了贷款人的信用等级、还款能力以及其项目的可行性就可以进行。一般来说，从申请到发放只需两三天的时间。
二、小额贷款公司信贷业务风险成因
小额贷款是新兴行业，除了其自身局限性存在的风险外，无论从外部环境，还是内部的经营管理，都存在着很大的问题。
1、自身局限性造成的风险
（1）信贷业务只贷不存。小额贷款公司只能发放贷款，不能接受存款，其资金来源主要为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。这就在很大程度上限制了小额贷款公司的发展，而且导致公司失去了主动性，一旦资金出现问题，那么公司将难以持续。
（2）贷款品种的单一、额度小。一方面小额贷款公司只能贷款，不能接受存款，另一方面，小额信贷的品种的单一、额度小，从而也决定了小额信贷的规模也较小，表面上看会降低信贷风险，从长远来发展来看，不利于其抗风险能力的发挥，小额度的贷款一般满足不了贷款者的要求，经常出现相互担保、相约不还得现象扰乱金融秩序，反而增加了信贷风险系数。
2、从外部环境来看，导致小额贷款公司发生风险的因素有以下几点
（1）自然及市场风险。小额贷款的对象是农民、微小企业及个人创业者，农民贷款主要是用于种植、养殖业的投入，而种养业又是弱势产业，农民是弱势群体，一旦遇到自然灾害，农业减产，或是产品销售受阻；将直接导致农民收入减少，还贷能力减弱。微小企业和个人创业者贷款主要是用于企业资金周转和个人创业,而他们也属于弱势群体，承受风险的能力较差，极易受到家庭、社会以及政策变化因素的影响，从而导致加大其还贷的能力的风险。这些风险具有不确定性的特点，加上贷款对象点多面广，一旦遇上，这些自然及市场风险将直接转化为贷款风险。
（2）法律地位缺失。小额贷款公司自成立以来，其法律地位问题一直困扰其发展。从《指导意见》上来看，小额贷款公司是有限责任公司，但由于其经营信贷业务，经营的对象是资金，因此，在业务领域和经营管理模式上又区别于一般的工商企业。而与银行相比，小额贷款公司又被严格限定为“只贷不存”，不能吸收公众存款，不具备货币中介的职能，因此小额贷款公司也不能与商业银行归为一类。小额贷款公司未来的发展方向也不明确，小额贷款公司转制为村镇银行的条件是不良贷款率低于2％，贷款损失准备充足率130％，这些指标很多商业银行都难以达到，对于小额贷款公司来说就更难了。总的来说，小额贷款公司就是一个没有亲娘，又看不到前途和光明的流浪儿。
3、从内部经营环境分析，导致小额贷款公司发生风险的因素有以下几点
（1）贷款调查不到位，信用评估不严格。信贷业务的风险主要就是违约风险，小额贷款公司能否有效地控制违约风险，关键在于能否充分了解借款人的信用程度，目前，我国社会的诚信评估制度没有建立起来，也没有配套的法律，而小额贷款公司内部信用评估制度又不完善，信贷人员在信贷过程中只能通过借款人提供的一些资信材料来评估，没有标准的评估体系，加之信贷人员在信贷过程中的片面性和主观性，以及再掺杂一些人情关系等成分，使资信评估工作难以取得深入的调查，在目前不允许吸收存款的条件下，小额贷款公司融资的渠道较少，资金一旦出现问题，就可能影响小额贷款公司的持续经营。
（2）办理贷款手续时审查失误，造成责任落空的风险。贷款主体在办理贷款时往往未按相关规定办理手续，在办理贷款时，贷款者往往仅凭身份证则取得款项，而造成签字人与身份证登记人本身不统一，造成最后责任承担落空的风险。更严重的，还可能涉及刑事责任。
（3）贷后检查监督机制不健全，贷款管理滞后。贷款检查是贷款“三查”制度的重要环节。一方面贷款额度小、对象广、分布散，行业杂，而信贷工作人员力量不定，削弱了对小额贷款的到期清收。另一方面，有的信贷员认为贷款金额小，形成贷款风险每户不过几千元或万余元，因此造成贷款逾期不闻不问，借款人下落不明，导致贷款不良比率有增无减。加之贷款者多为农户等，法律素质较低，对贷款用途问题认识不清，很容易出现转为他用，或代他人贷款等现象。由此还款风险大大提升。
（4）信贷人员素质低下，形成道德风险。首先，在业务知识和技能上有所欠缺，很多信贷人员由于文化程度较低、缺乏相关专业知识和实际的业务操作能力，一旦遇到问题，往往难以对其进行客观正确的分析，更无法从容应对信贷风险。其次，从业人员缺乏职业道德和敬业精神。很多信贷人员在利益驱使下，刻意隐瞒贷款潜在风险，这在很大程度上加剧了小额贷款风险。
三、关于小额贷款公司信贷风险控制的几点建议
1、完善公司内部控制体系。在贷款申请审核，授信评估，贷款发放过程中要建立一套完整的标准化的流程，严防系统风险。建立一套科学化得信贷风险评价体系，把各个可能存在的风险因素都加以量化，并且要及时进行跟踪，测量与分析。
2、建立完善的公司管理制度。健全完善的管理制度是任何公司良好运作的前提条件，对于承受很大风险的小额贷款公司也不例外，而且更加重要。
3、加强对政策和金融市场的研究，及时把握政策动向和市场脉搏，以便能够提前预测可能发生的外部风险及影响程度。
4、构建严密的授信体系。小额贷款公司除了要充分利用于商业银行共有的客户信用体系资源以外，还需建立一套符合自己公司现状的信用的等级评估体系。要更加具体，更有针对性，比如对不同的客户要建立不同的授信标准，对同一个客户不同时期也要建立不同的授信标准。
5、提高企业员工的素质。首先在招聘过程中要重点关注应聘者的品性；其次要加强激励机制建设和企业文化的培育，使员工有归宿感，提高工作效率；最重要的是要加强对员工的各项培训，比如信贷风险管理，法律法规等，提高员工的管理能力和法律意识；最后还要建立监督和责任追究制度。只有多管齐下，才能最大程度的减少道德风险和操作风险。
参考文献：
[1]贾峤，杨恒，兰庆高．我国商业性小额信贷可持续发展的思考[J]．经济问题，2007(11)93-95
小额信贷公司范文5
【关键词】 小额贷款公司； 监管体系； 监管主体； 法律属性
一、小额贷款公司是金融体系改革创新的成果
小额贷款作为破解中小企业、“三农”贷款难题的创新机构，注册门槛低、贷款审批迅速、手续简便，是常规金融机构的有益补充，是金融体系创新的结果。《关于小额贷款公司试点的指导意见》（以下简称《指导意见》）定义小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。小额贷款公司通过提供金融产品和服务，在一定程度上破除了大银行的金融垄断，提升了竞争性，提高了资金使用效率，为我国金融市场开放、资源重组创造了条件。由于小贷公司独立于金融体系之外，对其监管不适用银行业的审慎性监管原则，但基于其提供的产品和服务的特殊性，发生系统风险对经济运行的损害将异常严重，应在小贷公司试点运行的基础上，重新构筑有效的监管体系，为其合法经营、灵活运行创造条件。
二、小额贷款公司监管困境分析
既是创新的事物，必有不尽完善之处，小贷公司的发展也伴随着问题，监管工作面临着诸多挑战。
（一）法律身份模糊，监管的法理依据不足
小贷公司监管的相关法律主要是《关于小额贷款公司试点的指导意见》，其定位小额贷款公司的法律属性是有限责任公司或股份有限公司。区别于银行等金融机构，小贷公司的法律属性为“公司”，经营活动受《公司法》调整，这一基本法律属性直接影响了监管体系的缺位。
（二）监管主体复杂，监管真空频现
《指导意见》中指出：“凡是省级政府能明确一个主管部门（金融办或相关机构）负责对小额贷款公司的监督管理，并愿意承担小额贷款公司风险处置责任的，方可在本省（区、市）的县域范围内开展组建小额贷款公司试点。”既然是试点，各省市可以根据情况自由裁量。地方监管部门有的由金融办牵头，有的由发改委主办，也有的由农业委员会（服务三农）主管，更有公安部门主持（涉及非法集资问题），工商税务部门负责协管。银监会及人民银行也加入了监管队伍中（监管的分工如表1），结果是多头监管，监管职责不清，相互推诿现象严重。
（三）监管内容模糊，监管方式单一
小贷公司的业务开展关系到整体微观经济运行效率，可谓任重道远。其监管的重点应是业务开展的合法性、内部控制的有效性以及风险控制合理性，但现状是地方政府机构、部门的监管力量在专业队伍建设方面较为落后，监管的重点往往是反映了地区改革政绩的数据，如：资本金的及时、足额到位，业务增长速度等，而对业务开展、资金流向、风险控制等核心问题缺乏有效的跟踪手段，结果是小贷公司“打球”情况严重，如变相吸储、搭桥贷款及以各种形式向企业收取承诺、担保费用，利率畸高。这些手段帮助中小企业掩盖了经营风险，一旦金融风险积累到一定程度，势必向经济生活总体渗透，从而对整个国民经济构成威胁。银监会、人行的监管人员熟悉业务，但监管没有强制力，指导性意见多，强制性措施少，形成监管真空在所难免。
小贷公司的利率水平根据最高法院的相关规定，不得高于人民银行公布的同期同档次贷款基准利率的四倍，超过部分不予以法律保护。四倍的利率差很难覆盖小贷公司的经营成本及风险，对其可持续发展极为不利。从国际经验看，商贷性质的小额贷款成本高，监管风险大，有必要进行信贷产品和服务的不断开发，这都需要持续的资金投入。小贷公司的资金，不能吸收公众存款，不能在资本市场直接融资，也不能得到政府的批量低成本资金支持，主要来自于民间资本，逐利性决定了小贷公司的资金成本较高，单纯的利率屋顶限制是不太科学的。
三、创新小额贷款公司监管体系的设想
（一）法制政策环境创新
目前指导意见的法律层次较低，各个地方出台的办法在本区域内具有一定效力，但不同省份之间的规定存在矛盾。通过补充意见或司法解释很难达到统一内容、提升法律效力的目的，建议出台小贷公司管理专门法，就设立的审批前置程序、经营范围、风险控制、监管主体、会计准则、审计制度、违法责任等作出明确规定。浙江省在2012年开始着手研究监管办法，在该办法的送审稿中提出了监管原则、内容、风险防范以及责任承担等，为制定更高效力的专门法作了有益的尝试。在出台专门法的基础上，全面构建完善的法律体系，如推动抵押、担保法的改革，使有权利瑕疵的抵押物也能获得银行、担保机构的承认；起草小贷公司转型规定，为其顺利过渡到村镇银行、社区银行、金融公司等做政策准备。
（二）监管原则创新
1.分类监管原则
借鉴国际经验，小贷公司多分为两类：一类是商业贷款性质，另一类是公益性质。我国目前的小贷公司服务三农经济和中小企业，政策性较强，要求小贷公司既具有公益属性又是追求利润最大化的经营实体是矛盾的，建议对小贷公司的最终归属进行分类。考虑到其属于金融市场开放的过渡体，发展方向应是村镇、社区银行或是政策性中小银行，对资本充足、组织健全、运行良好、诚实守信的小贷公司支持其拓宽资金来源，通过银行融资、吸收社会资本等方式，逐步向村镇、社区银行转变，其业务针对地区中小企业，充分发挥信息优势，与大银行进行错位竞争。小贷公司转型为村镇银行的条件较为严格，且转制后须由商业银行控股，这一规定遭到了许多股东抵触。有学者指出小贷公司的另一个转型目标是金融公司，试点允许开展企业大额存款业务，解决小贷公司后续资金缺乏的问题，拓展业务范围，如开展融资租赁业务，争取走出特色化发展道路。
政策性中小银行是小贷公司发展的另一条道路，作为国家宏观调控政策执行环节的一员，首要任务是执行政府决策，监管重点应是在盈利能够覆盖基本营运费用的基础上，资金流向与产业政策保持一致。为避免公益性质的运行效率低下、产权不明晰带来的腐败问题，应当建立较为严格的审计制度和责任追究制度，由独立的第三方会计师事务所负责财务状况的报告，节约监管成本。
2.监管与服务并重原则
监管的目的是建立公开、透明的市场环境，促进小贷公司有序发展。小贷公司还是新生事物，在最初的制度设计上政策导向性强，国家的扶持极为重要。目前的小贷公司在税收上属于一般工商企业，要缴纳营业税及附加、企业所得税，自然人股东在分红后还需缴纳个人所得税，测算后总体税负超过利润的10%，而小贷公司资金成本高，只有保证20%的盈利才能勉强维持日常经营，处于发展初期的小贷行业不堪重负。
应培育适合小贷公司发展的政策环境，承认其在开拓市场、服务地方经济方面作出的贡献，是市场经济体系的组成部分，为解决中小企业的融资难题作出了贡献。积极查处利用行政权力人为设置障碍的权力寻租行为，减免税收，规范行政收费，鼓励其针对金融细分市场定制产品，创新金融服务。如：融资担保的主要方式有保证、抵押、质押等形式，但是价值高、变现快的抵押物容易从银行取得贷款，留给小贷公司的往往是有权利瑕疵的抵押物，且中小企业的经营受经济周期影响，不具备规避系统风险的能力，应在政府层面予以支持。借鉴日本政府的成功经验，运用财政专项基金作为抵押担保帮助中小企业融资，有效降低小额信贷整体风险。对于涉及商业犯罪、非法集资、洗钱的违法犯罪行为，依据法律予以及时制裁，净化市场环境。
3.审慎性监管与非审慎性监管相结合原则
国际通行的做法是对有吸收公共存款的组织开展审慎性监管，目的是为了保证金融机构的偿付能力，减少金融危机爆发的可能，保护储户的利益，但小贷公司目前暂不涉及吸收公众储蓄，因而并不强制要求实行成本高的审慎性监管，主要依据非审慎监管原则进行制度设计，包括：健全法律法规，设立市场准入制度，给予一定的利率浮动空间，监督内部控制的运行。考虑到审慎性监管对风险的预警效果良好但成本较高，可基于小贷公司的业务特征引入部分审慎性监管的做法：对资本充足率、流动性的指标进行重新划定，提高不良贷款容忍度；对贷款的审核、发放程序进行必要的简化，对风险预警进行充分报告。通过两大原则的结合，扬长避短，实现高效监管。
（三）监管体系创新——立体、多维的监管网络
1.明确监管主体——银监会及其派出机构
根据2003年制定、2006年修改的《中华人民共和国银行业监督法》，银监会及其派出机构作为小贷公司的监管主体具有充分的法理依据，该法总则中规定：“国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作。”“对在中华人民共和国境内设立的金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司以及经国务院银行业监督管理机构批准设立的其他金融机构的监督管理，适用本法对银行业金融机构监督管理的规定。”小贷公司经营金融产品，属特殊的其他金融机构，由银监会监管，将有利于形成统一标准，避免地方保护主义的权力干涉；同时有利于建立小贷公司诚信档案，实现监管机构、银行、小贷公司、担保企业之间的信息共享。
2.监管手段创新——建设信息平台，实现全方位实时监管
充分运用信息化手段，将动态监管与静态监管、现场监管与非现场监管结合，提高监管效率，注重监管质量。非现场监管是银监会基于金融机构报送的数据、报表、报告等通过一定的技术手段，分析其经营状况、内控情况、经营风险的监管方式。非现场监管使得监管贯穿于金融机构经营的全过程，与现场监管相结合，能够起到良好的风险预警作用，从而使现场监管更有针对性及效率，对被监管对象也更有震慑力。
为保证数据质量，实现信息共享，减少信息不对称带来的道德风险，应建立统一的信息平台和数据标准，逐步建立风险模型，用于评价本地区的小贷公司经营状况，进一步对小贷行业的发展趋势作出宏观评估。风险模型的监管系统代表了世界金融监管的方向，应根据信贷资金的安全程度、流动性、效率等建立风险模型，为小贷公司进行风险评级，根据风险类别，实行分类监管。对信誉好、资产质量高、流动性充分的小贷企业实行选择性监管，而对高风险企业实行全面监管。小贷公司根据行业标准提供基础数据，监管部门负责数据整合、统计、生成报表格式，提高监管的科学化水平。这一基础工作是互惠互利的，小贷公司实现信息共享，简化贷款人的信用查询，对整个行业降低违约风险、提高规模效应意义重大。
3.用人体制创新——培育专业化的监管队伍
要实现对小贷公司的有效监管，应建设专业的监管人才队伍。打破现有用人体制束缚，用走出去、请进来的办法，对有丰富的金融监管实践经验的人员委以重任。监管人员应有良好的沟通协调能力和处理新问题的应变能力；应有一线信贷经历，熟悉小贷公司操作流程，能熟练运用现场监管和非现场监管相结合的方式动态跟踪小贷公司的经营情况。不拘泥于身份属性，可建立监管专家人才库，必要时采用随机抽取的方式，以保证监管的客观、公正，同时在实践中不断探索有效监管的途径。
【参考文献】
[1] 江乾坤.小额信贷创新发展与浙江实证研究[M].北京：经济科学出版社，2008.
[2] 张利.关于我国小额贷款公司监管问题的思考[J].中国集体经济，2011（1）.
[3] 王建亚，马鹏飞.对我国小额贷款公司法律监管问题的思考[J].金融理论与实践，2011（6）.
小额信贷公司范文6
【关键词】小额贷款公司 信用风险 生成 预警 控制
Kenneth曾经指出在信息不对称的金融市场中，商业银行会由于自身的利益而对中小企业实施“信贷配给”，实际上这种情况在农村的金融市场中也存在。为了打破这种现状，解决中小企业与农户贷款难的问题，小额贷款公司应运而生。小额贷款公司重点的贷款对象就是中小企业、农业与农村经济等，而对这些客户贷款往往存在着很大的风险性，一旦出现了贷款无法收回的现象，小额贷款公司将承担全部的损失。因此完善小额贷款公司信用风险预警及控制机制具有重大的理论与现实意义。
一、小额贷款及小额贷款公司现状概述
1976年，小额贷款在孟加拉国由银行家・尤纳斯在格拉明乡村银行创建，主要的服务对象是穷人。以当前的浙江省为例，小额贷款公司经营的所有贷款项目中单笔数额最大的一般都在公司注册资金的5%之内，一般都小于1000万元。2005年底，中国人民银行、银监会为了解决中小企业与农户贷款难的问题，分别在五个省（山西、陕西、贵州、四川、内蒙古）进行“只贷不存”的小额贷款公司试点运行[1]。小额贷款在“鼓励在县域内设立多种所有制的社区金融机构，允许私有资本、外资等参股。大力培育由自然人、企业法人或社团法人发起的小额贷款组织”（2006年中央1号文件）的政策依据之下得到了飞速的发展。从试点运行到2014年2月底，全国共有小贷公司8033家，小贷公司贷款余额8274亿元，这种小额贷款公司是帮助中小企业和农户进行融资的有益尝试。
小额贷款公司在经历了数年的跨越式发展之后，当前在数量和放贷增速方面一直面临着回落的状况。在持续回落的这8个月中，前两个月小贷公司新增贷款82亿元，新增小贷公司194家，这代表着小额贷款公司已经从快速发展的阶段开始进入到平稳发展的阶段，意味着小额贷款公司全面洗牌的到来。在去年59家小贷公司退出后，今年1月份又有18家小贷公司退出。退出的主要原因包括：由于企业经营不达标被取消经营资格；小额贷款公司出现了融资困难，导致公司无款可放，主动要求退出市场；由于企业经营不善导致了贷款的不良率高，陷入财务困境，被迫退出；少数小贷公司股东之间产生纠纷；导致解散。
二、小额贷款公司信用风险的生成
交易的对手信用质量下降或者不能够履行合同中的义务，通过对金融工具价值的影响而给金融工具持有人或者债权人造成损失的可能性就是信用风险。不仅要考虑到交易对手可能会违约，还要考虑到交易对手履行合约的能力和信用质量的变化，这些都可能会给小额贷款公司带来损失[2]。作为最基本的金融风险形式，金融机构和监管部门应该讲信用风险作为风险管理的主要对象。石勇（2009）指出对于小额贷款公司而言，信用风险主要指的是借款人不能够及时的还本付息。由于当前的政策规定，小额贷款公司所要面对的信用风险是伴随着金融市场的功能定位而产生的，属于天然的内生性。小额贷款公司由于资金来源限制多、贷款业务需求额度小、使用形式区分难、贷款资金生产生活转化等原因而出现了潜在的信用风险。贷款的客户不管是由于何种原因导致无法按时偿还本息都属于信用风险。小额贷款公司主要面对的风险包括逆向选择、道德风险与信用变化。
（一）信息的隐蔽性带来的逆向选择
在信贷市场中，不还款可能性越大的人越愿意支付最高的利息，这就是逆向选择。可以通过模型来讲解逆向选择形成的过程：假定借款人某个投资项目的资金都是通过贷款得到的，成功率设为E，成功收益设为F，失败收益为0，假定投资项目的收益为恒定的A，成功收益可以表示为A=E×F。从表达式中可以看出成功收益与成功概率是反比关系，当成功收益高的时候，成功的概率就低，当成功概率高时，成功的收益就低，也就是所谓的高风险高收益。
小额贷款过程中，小额贷款公司的贷款利率是在全部借款平均风险的基础上设定的，因此借款人的风险越高就就导致借贷的积极性也越高，这就导致了整个小额贷款市场的风险上升[3]。
（二）信息的隐蔽性带来的道德风险
当小额贷款公司将贷款发放给借款人之后，借款人没有将贷款投资到合同规定的项目中，而是投资了其他风险更高的项目，导致了投资的失败，这就是信贷市场中的道德风险。当借款人认为其他项目的投资会带来更大的效益之后，就会违背合同的规定而投资风险更高的项目，如果项目失败就会导致无法还款，小额信贷公司就需要承担损失[4]。
由于小额信贷公司的贷款对象是中小企业、农户等，这些群体的特性导致了信息的不可传递性，这就会导致贷款用于其他项目或者根本没有用于投资，影响到贷款资金的回收率。
（三）信用变化带来的信用风险
在小额贷款公司的服务对象中，农民进行贷款的目的主要是种植业与养殖业，这些项目受自然因素影响、市场供求关系与价格变动的影响比较大，非常的不稳定和难以预测。这种情况之下，小额贷款公司必然会承担较大的风险；而中小企业进行贷款的目的主要是企业发展，由于规模小、内控弱、风险意识淡薄等原因导致了破产率高，这就导致了小额贷款公司需要承担较大的信用风险[5]。
三、小额贷款公司信用风险的预警
（一）个人情况
在信用风险的影响因素中，个人因素是最为关键的。对申请者的个人情况进行核查主要是从从业年限与经营年限来进行的[6]。如果申请者的从业年限与经营年限都较长，说明其对从事的行业有着较深的了解与把握；如果从业年限长、经营年限短，说明其对行业的了解充足，但是经营能力不强；如果从业时间短、经营时间长，说明其管理能力强，但对该行业了解不够。
（二）经济组织特征
申请者的经济组织特征指的是宏观经济的影响、行业的属性以及经营的规模。宏观经济会对申请者的生产经营活动产生重大的影响。企业的规模则会影响到申请人贷款违约的可能性。企业规模较大的企业贷款违约的可能性要小一些，企业规模较小的企业贷款违约的可能性要大一些。此外，不同的行业有着不同的特点，这些特点决定了经营的风险程度，影响到贷款人的违约概率[7]。
（三）经营状况
经营状况对贷款偿还有着重要的影响。申请者的经营状况主要表现为偿债能力、营运能力、盈利能力。偿债能力主要是通过流动比率和现金比率来反映，其中关键的是现金流量。应该通过考核客户个人账户和对公账户的资金流动清理来进行营运能力的评估，还要统计申请者近期内的资金收支情况与资金紧张程度。申请者的盈利能力则主要是依靠销售利润率、营业利润率和资产报酬率来体现。
（四）信用履约状况
个人的征信记录是对申请者还款意义的考量工具。凭借着中国人民银行的征信查询系统来对申请者的银行信用记录等数据进行调查，了解客户的信用状况。个人征信记录良好说明申请人诚信度高、还款意愿良好，个人征信记录较差就说嘛申请者的诚信度不高、还款的意愿不强烈。
四、小额贷款公司信用风险的预警模型
小额贷款公司信用风险的预警模型构建的主要的步骤包括：第一步，目标层次结构模型的建立，将小额贷款公司的信用划分为三层，第二层包括4个一级指标（小额贷款公司信用风险评分体系），第三次包括12个二级指标（关系到客户还款能力与还款意愿的指标）；第二步，判断矩阵的构造，对每一层的因素的相对重要性给出数量化的主观判断，将这些主观判断按照规则来构造成矩阵形式；第三步，检验判读的一致性，每一层与上一层对比的重要程度就是该层的判断矩阵，要检验这些重要程度的一致性，如果存在偏差且该偏差在严格意义上不能够被接受，就需要重新进行计算；第四步，对指标进行层次总排序，通过每一个层次中的因素占该层次的比重与该层次占总层次的权重相乘之后就能够得出每一个因素在总层次中所占的权重，从而对指标进行层次的总排序。
五、小额贷款公司信用风险的控制
（一）小额贷款公司在进行信贷决策时要定量与定性分析结合
由于贷款的对象是农民和中小企业，这就导致了小额贷款企业很难真实、准确、充分地把握数据，因此小额贷款公司进行风险控制的时候不仅要定量分析，同时也要定性分析，通过定性分析来体现不同贷款业务的特殊性，避免通过历史数据设计的评分模型具有的滞后性[8]。
（二）通过银保合作等措施建立小额贷款公司信用风险的分担补偿和转移机制
银保合作指的是信贷机构与保险公司通过同样的服务渠道为同一个客户提供贷款服务和保险服务的方式。小额贷款公司通过与保险公司的合作能够将信贷风险的承担主体扩大，分散和转移由于各种因素产生的信贷风险，使小额信贷公司抵抗风险的能力增强。
（三）小额贷款公司要不断完善内部控制制度
在小额贷款公司的运营过程中，通内部控制制度的建立将风险控制的责任分担到公司的董事会、监事会和管理层，明确职责与各自的分工，董事会决策、管理层执行、监事会监督，形成内部控制体系保障[9]。建立与贷款业务特征相符的信贷业务流程，建立信贷人员的选择、培训和激励约束机制。
（四）小额贷款公司要强化电子化建设
小额贷款公司加快电子化建设能够提高其金融管理的能力，通过计算机化建设能够实现联保贷款、等级评分、小额授信贷款等小额贷款以外的电子化，建立和不断完善客户信用数据系统。通过行业协会、自律组织等牵头建立建成小额贷款公司联网信息平台，尽早实现与其他小额贷款公司的信息共享，实现可持续发展。
（五）通过信贷监控的加强来防范协变风险
信贷过程属于动态的过程，包括贷款前的防范和贷款后的监管[10]。在贷款之前建立完善的信息管理系统能够使小额贷款公司对借款人的个人信用信息有更加清楚的了解与掌握，能够提高防范和控制协变防线的能力，从而避免发生信贷风险。加强贷款后的监控能够对贷款的取向进行了解，确保贷款用于贷款合同中规定的用途。信贷人员要对贷款对象进行定期的检查，通过对贷款用途的监督来确保资金能够安全的运行。
六、总结
本文对小额贷款公司信用风险的生成机理进行了探讨，指出了小额信贷公司不同于商业银行，有着自身独特的模式，从逆向选择、道德风险、信用风险三个方面对其特殊性进行了说明。在信贷风险特殊性的基础上从个人情况、经济组织特征、经营状况、信用履约状况几个方面分析了小额贷款公司信用风险的预警，并建立了信用风险预警模型。通过对小额贷款公司信用风险的控制确保小额贷款公司的贷款安全与可持续发展。
参考文献
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[8]顾海峰.基于银保协作路径的商业银行信用风险预警机制研究[J].财经理论与实践，2012（4）：117-122.