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金融科技治理范文1
金融科技是近几年的新兴词汇，也算是一个科技舶来名词，从国外流传而来。科技金融从专业核心技术来看包含：大数据，人工智能，物联网等。以上这些技术已经全面进入到我们的生活。金融科技运用于日常生活中的行业模式多样，这些业务模式从专业角度通常分为市场设施、投资管理、支付结算、资本筹集四大方面。在以上四方面的应用中，金融科技推动住房公积金的改革应用也极具社会价值，值得深入探究。
一、我国住房公积金现状
随着住房公积金改革的需求逐年升高，住房公积金管理单位也将会面临大幅度的改革，由原来的事业型单位转型，逐渐投入到市场经济建设中去。我国住建部也明确指出今后工作重点：优化住房公积金管理制度，建立政策性的管理金融单位，提高中低收入水平人群的租房和购房的能力。此项重要的工作指示也对住房公积金提出了更高的工作要求，如何迎合市场研发出好的产品，产生盈利的同时在改革过程中又如何能满足顾客的需求。这无疑是对每一位行业管理者以及基金规划人员的巨大挑战。
为了解决实施问题，国务院推出了切实有效的改革措施及方案，在各个地区通过网上业务及线下工作人员相配合，对工作流程进行了不间断的改进，在不断深化改革的过程中，实现了真正的为群众办事，提高了大量工作人员的办事效率，解决了人民群众在买房住房方面的大量现实问题，促进了住房公积金的改革进程。
二、应用于住房公积金中的金融科技
（一）大数据
随着科技的进展，大数据时代降临于社会生活中的各个行业，也成了金融科技工作业务人员的必备技能之一。由于大数据具有多样、高速、大量等优势特点，应对不同客户的需求与海量信息数据，传统的人工业务人员将客户信息录入系统时易造成的信息交叉错误等问题，在大数据技术的应用下将得到有效解决。此外，大数据技术在住房公积金改革中的应用不仅能高效满足客户的量身定做要求，还能有效降低成本，大幅度提高了业务成功率。在满足客户要求的同时，也大大降低了研发人员及业务人员的工作量与工作难度[2]。
为了更快推进社会文明的进展，信用体系的构建越来越有必要性。利用大数据技术构建住房公积金信用体系是政府推进住房公积金改革中的一大重要决策，用大数据对海量信息进行分析处理，为不同用户设定不同的申请贷款条件，实现信誉制度下的办理贷款类型多样化。做到真正意义上的将用户类型分类，从而确保每一位用户享受最有益的服务，实现住房公积金贷款分配的公平性。如今，不少地方的银行及住房公积金管理平台都进行了合作，用户需要在银行管理系统中进行个人身份的验证，提供真实有效信息，住房公积金管理平台再与银行签订各种合作协议，形成了一条成熟的产业链。在如此的管理申请贷款产业链中，实现用户与平台的利益共享，用户的信息安全保障度足够，达到高程度的合作品质。
（二）数字认证客户身份
由于网络环境存在一定的虚拟性及大量不确定安全因素的影响，所以线上办理住房公积金业务时，对客户身份进行快速准确的认证显得极为重要。如今，越来越多的数字认证方法对用户身份的准确性提供了很大意义上的保障。一般对用户身份的认证方法分为以下几种：第一，静态密码认证，通过提前预设数字或文字、问题等方法，对身份进行核实验证，预设的密码复杂程度越高，则身份验证安全性越高；第二，信任物体保障下的身份验证，主要通过对能有效证明身份的固有物件进行识别认证，如固有手机号的短信验证、固有邮箱的邮件认证、动态口令牌、网银盾、账号好友识别等；第三，对生物特征进行验证，人体拥有很多特有的生物特征，如声音、指纹、虹膜都可以用来对客户的身份进行验证。以上三种验证方法，从某种意义上来说，安全程度保障逐步提升，往往运用其中一种方法进行身份验证时达不到很高的安全要求，所以在实际运用过程中，采用两种或三种方法同时验证，更能保证客户个人信息安全的万无一失。利用数字技术认证客户身份，能够解决传统的人为审批带来的误差，此技术的应用也在很大程度上对人工业务人员起到了促进作用，增强了员工的团队合作意识，提高了员工的工作效率，杜绝掉了大部分的怠慢懒惰行为。
（三）人工智能
随着社会经济科技的高速发展，人工智能的研究也越来越深入，如今，人工智能在很多行业领域的应用逐渐广泛化。在住房公积金管理中，人工智能主要应用于客服問询，优势在于能够避免大量的人工资源损耗，降低成本预估，提高了在线问询率，进一步适应了整个社会进程的发展，同时避免了人工情绪化处理客服问题等弊端。
金融科技治理范文2
关键词：低利率 高准备金率 滞胀
为了稳定物价和保持增长，应对流动性过剩，我们的主要思路是货币总量控制。货币操作工具主要运用调整存款准备金率，较少运用利率工具。目前我国大中型银行存款准备金率是21%，达到历史最高水平，一年期存款利率是3.5%，相对于6.2%的通货膨胀率来说，利率水平保持在较低的水平。这样的货币操作策略直接导致了金融资源配置失衡。金融资源配置失衡主要表现为：一方面物价居高不下，货币超发，流动性泛滥，客观上有回收流动性的要求；另一方面流向实体经济的资金在不断减少，实体经济尤其是中小企业资金紧张，要求进一步放宽信贷政策。
笔者认为，货币总量控制的思路发挥正常作用的前提是市场经济体制完善，充分竞争，而我国目前的情况是国家垄断资本和民营资本强弱悬殊，国有资本在获取金融资源等方面具有天然的优势，国有和民营资本二者不能真正的展开竞争。因此货币总量控制思路的效果必然会大打折扣，不仅如此，反而会加剧金融资源配置失衡。这种低利率和高准备金率同时并存的货币策略是导致目前金融资源配置失衡的直接原因，如果继续执行这样的政策，金融资源配置会进一步扭曲，未来必然会出现我们所不愿意看到的滞胀局面。
本文抛开导致金融资源配置失衡的制度原因，单就导致目前金融资源配置失衡的货币政策原因进行分析，并提出货币政策工具运用的原则及相应的政策建议，以期对缓解目前金融困局有所启发。
低利率、高准备金率与金融资源配置的不平衡性
金融资源配置的不平衡性就是指金融资源的供应结构和经济对金融资源的需求结构不对称，不匹配。以国有资本和民营资本为例，通俗的说就是资金利用效率较高的民营资本需要资金，但是很难得到资金，资金利用效率较差的国有资本，较容易获得金融资源，国有资本获取金融资源相对于民营资本具有天然的绝对优势。
我国目前这种金融资源供给和金融资源需求的不对称性是比较严重的。其主要表现为：一方面CPI居高不下，要求紧缩流动性，遏制通胀；另一方面中小企业资金紧张，民间融资成本不断增加。一方面市场资金依然充裕，外汇占款居高不下，货币超发，货币宽松，央行有持续回笼资金的需要；另一方面，流向实体经济的资金在减少，要求适度放宽信贷规模的呼声强烈。一方面，通胀传导到下游，政府要求紧缩流动性；另一方面商业银行没有更多的额度提供贷款，中小企业资金紧张。
金融资源配置失衡的原因主要有：
第一，金融市场发育不完善。金融市场发达与否，直接影响到社会融资的渠道是否通畅，影响到供求机制的调节作用。我国的金融市场还不是很完善，特别是各个金融市场之间相互封闭，条块分割严重，不能形成顺畅的社会融资渠道，难以形成真正的市场利率，利率也不能真正反映市场金融资源的供求信息，不能有效地发挥对金融资源的配置作用。
第二，少数企业和行业的垄断。这些受国家保护享受高利润的企业或者行业吸引了大量的投资，其他行业或企业经常会面临融资难的局面。国家垄断资本在获取资金方面有天然的优势。国家垄断资本具有民营资本无可比拟的资本优势以及获取政府支持的优势，在获取金融资源方面比民营资本更加容易。在资本稀缺的时候，国有资本的天然优势就更显露出来，金融资源往往优先保证国有资本的需求，民营资本很难获取金融资源成为一种常态。
第三，低利率和高准备金率的货币调控策略导致金融资源配置进一步扭曲。高准备金率使得金融资源变得更加稀缺，低利率又会使低效率低效益的国有资本依靠廉价资金充满盲目扩张的冲动，对资金的需求进一步增加，民营资本在金融资源稀缺的背景下几乎得不到金融支持，这将进一步扭曲、恶化金融资源的配置。
从以上的分析可知，低利率、高准备金率是金融资源配置失衡的诱因，金融市场发育不完善以及垄断的存在是金融配置失衡的根本原因。
低利率、高准备金率与滞胀
目前的低利率和高准备金率的货币策略会加剧金融资源配置的不平衡，如果金融资源配置失衡恶化的趋势没有得到有效的控制，这将会导致未来出现滞胀的局面。为什么目前的低利率和高准备金率会导致未来滞胀局面的出现呢？笔者认为原因有两个。
（一）吸储难、资金游离于金融系统之外且物价居高不下
我国金融业主要是依靠传统的方式来创造利润，不是依靠高端服务吸引客户来创造利润，而是依靠粗放型的贷款、手续费和佣金来创造利润，这种传统的金融运作方式要求有强大的资金来源，所以必须到市场去融资，需要大量的吸储。但是目前的状况吸储压力很大。
目前银行的存款利率水平远低于通货膨胀率导致存款流失。2011年9月9日，国家统计局公布8月CPI同比涨6.2%。8月食品价格上涨13.4%，而同期的存款利率水平见表1。
银行的存款利率水平远低于通货膨胀率，存款的实际利率水平是负值，导致储蓄存款意愿下降，存款大量流失。利率水平过低，储蓄存款意愿下降，最后导致的结果就是资金不愿回到金融系统之内，在金融系统之外进行体外循环，在市场中求取高收益来抵消通胀产生的贬值影响。资金在金融系统之外进行体外循环，会导致市场流动性泛滥，投机盛行，物价不断上涨，通胀压力增大，这又将导致资金加速流出金融系统，形成一种恶性循环。
以温州为例：来自温州官方的文件也首次证实，当地民间借贷规模占民间资本总量六分之一左右，且相当于温州全市银行贷款的五分之一。其资金来源主要是民营企业和普通家庭的闲置资金。这些钱当中，用于一般生产经营的仅占35%，用于房地产的占20%，停留在民间借贷市场上的资金规模高达40%（440亿元）。大量的资金游离于金融之外，带来的危害是很明显的，最突出的就是投机盛行。这对经济的稳定健康发展是极为不利的，也给通胀治理带来很大的压力。
（二）实体经济发展资金缺乏且民营资本举步维艰
高准备金率直接导致金融资源变得更加稀缺。央行宣布，从2011年5月18日起，再度上调存款类金融机构人民币存款准备金率0.5个百分点，距离上一次上调存款准备金率不到一个月时间。此次上调后，大中型金融机构存款准备金率达21%的高位。这样高的准备金率使得银行可贷资金大量减少，资金紧张的局面进一步加剧。
低利率政策使得银行资金面相对于资金的需求变得更加紧张。2011年9月以来，存款加速流出银行体系。9月前15日，工行、农行、中行、建行四大国有商业银行存款较8月末减少4200亿元左右，出现罕见天量负增长。存款缺口严重影响贷款，同期四大银行贷款增量仅870亿元左右。银行资金面面临前所未有的考验。另外，银行的贷款利率水平偏低，使得资金的需求一直很旺盛。目前的银行贷款利率水平见表2。
银行的贷款利率水平偏低，使得资金的需求一直很旺盛。银行贷款利率水平相对于通胀水平过低，这样会导致企业对资金的需求不断膨胀。一方面资金供给在减少，另一方面资金的需求在不断膨胀，实体经济的资金缺口不断扩大。在资金缺口扩大、金融资源紧张的情况下，中小企业融资显得更加困难。由于我国金融高度垄断，金融资源的配置还没有真正的市场化，缺乏真正适应民营企业的金融机构。民营资本是国民经济中最具有活力的资本，对缓解就业压力贡献巨大。由于很难获得金融支持，举步维艰。资金的困难使得民营企业不得已求助于高利贷，然而，高利贷利息大幅增加企业的运行成本，几乎完全吞噬了民营企业的利润，很多企业由于无法承受只能选择关闭。
政策建议
为了避免日后陷入滞胀的局面，笔者认为必须完善当前的货币政策，改变货币操作策略。完善当前的货币政策，就是首先承认当前的货币政策思路是对的，完善的含义是指货币政策虽然正确，但货币操作策略存在问题。如果没有合适的货币操作策略，货币政策同样不能达到预期的目的。
当前货币政策调控存在的主要问题是：利率水平过低，准备金率过高。过分依赖存款准备金率的调整，使用利率工具犹豫不决。针对此，笔者认为应该坚持如下的原则对利率和准备金率进行调整。
首先，坚持相互配合的原则。利率工具的使用和准备金率工具的使用要相互配合，在调低准备金率的同时，必须适度的调高利率水平。一方面通过调低准备金率，释放资金，满足实体经济的需求。另一方面调高利率，使资金的使用效率提高，遏制低效益投资、盲目扩张的势头。调高利率的同时，应该果断的降低准备金率，冲销调高利率对经济带来的负面影响。
其次，必须坚持适度的原则。利率水平过高不行，过低也不行。如何选择参照点就显得很重要。目前，利率调整只要达到有效阻止存款资金大量流失的作用就可以了。利率水平过高，企业运行的财务成本就会大大增加，尤其是对资本密集型行业有很大的影响，例如地产业，地产业在国民经济中占有着举足轻重的地位，利率过高，地产有硬着陆的风险。如果利率水平过低，资金游离于金融系统之外，造成流动性泛滥，通胀率就会居高不下。利率首先是要调高，高到使存款不至于因贬值而大量流失。这样做的好处有两点：第一，资金回流到金融系统，便于宏观控制；第二，有利于资金流向效益较好的行业，便于企业的优胜劣汰，增强整体经济的活力。准备金的调整要达到能够满足实体经济的有效需求就可以了。有效需求是针对国家扶植的行业、战略性行业、效益高的行业，并不是包括所有的行业，如：不包括国家将要淘汰的那一部分企业产能的金融需求。准备金率过高，就会直接影响可贷资金的规模，进而影响实体经济正常发展，准备金率过低，通胀恶化就有了货币基础。
最后，要坚持动态调整的原则。随着经济形势的变化，利率水平的调整和准备金率的调整也应根据实际形势进行相应的微调，不可调的过快、过急、过大。因为利率的调整标准和准备金率的调整标准本身就是动态的，都是依据实际情况，不能死板，要灵活。
当然要从根本上解决金融资源配置失衡的问题，应从制度、体制层面上解决，制度、体制层面上的解决是复杂的、渐进的过程，涉及各方面的利益关系问题，因此，不能一蹴而就。
参考文献：
1.温州民间借贷资金规模达440亿元年利率180%[EB/OL].?from=index，2011-10-6.
2.人民币存贷款利率[EB/OL].省略/cn/home/index.html，2011-7-7.
3.李斌.从流动性过剩（不足）到结构性通胀（通缩）[J].金融研究，2010（4）
4.夏斌.当前利率调控的局限性和必要性[J].西南金融，2005（1）
金融科技治理范文3
关键词：可供出售金融资产；公允价值变动；其他综合收益
中图分类号：F233 文献识别码：A 文章编号：1001-828X（2016）006-000-01
一、引言
可供出售金融资产是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及没有划分为持有至到期投资、贷款和应收款项、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。《企业新会计准则》规定，在资产负债表日可供出售金融资产应当按照公允价值计量，可供出售金融公允价值变动应当计入所有者权益，作为其他综合收益，不构成当期利润。随着我国经济的发展，会计环境的变化，金融工具及其衍生金融工具的广泛应用，传统的收入费用观所提供的信息已经不能满足决策的需要。目前，我国会计准则趋向于资产负债观，资产负债观注重交易实质，要求首先界定每笔交易或事项发生后对企业财务和经营状况产生的影响及其后果。即使这种变动是暂时性的未实现的也要体现企业收益的变动。因此对于可供出售金融公允价值变动会计上予以反映就理所当然的了。但这里有个问题，即为什么可供出售金融资产公允价值变动计入所有者权益而不计入当期损益呢？其实这是出于向财务报表使用者传递真实可靠的企业经营信息的考虑。
二、案例及分析
[例]2014年10月13日，润泽公司从二级市场购入一批大海公司发行的股票500万股。取得时公允价值为每股7.4元，已宣告但尚未发放的现金股利为每股0.4元。另支付交易费用8万元，全部以银行存款支付。2014年12月31日，该股票公允价值上升为每股7.9元。2015年3月31日该股票公允价值下降为每股6.9元。甲公司将所购股票划为可供出售金融资产。
（一）依据题意，2014年12月31日股票公允价值变动为7.9元每股。则按照规定，在资产负债表日可供出售金融资产应当按照公允价值计量，可供出售金融公允价值变动应当计入所有者权益，作为其他综合收益，不构成当期利润。可供出售金融资产的公允价值变动可做分录为，借：可供出售金融资产――公允价值变动4420000贷：其他综合收益4420000。
分析：根据《企业新会计准则》规定，当可供出售金融资产公允价值增加时，我们将其变动计入其他综合收益科目的贷方。原因如下，首先从其他综合收益的定义来解释，其他综合收益是指企业根据企业会计准则规定未在损益中确认的各项利得和损失扣除所得说影响后的净额。也就是说，以后能够计入损益类的情况，但是还不符合结转损益类的情况，就应该计入其他综合收益。其次，我们从会计信息质量要求来看，可靠性要求企业应当以实际发生的交易或者事项为依据进行确认、计量、报告，如实反映符合确认和计量要求的各项会计要素及其他相关信息。当可供出售金融资产公允价值增加且变动幅度大时，如果按照先前的确认规则，将可供出售金融资产公允价值变动计入公允价值变动损益，这样就会影响到利润表。从而使企业利润大大增加，增加企业的效益。影响企业股价。而这些都将在企业财务报表中反映，这样就会给财务报表使用者传递一个不真实、客观的会计信息。
（二）2015年3月31日该股票公允价值为每股6.9元，则会计分录为借：其他综合收益5000000贷：可供出售金融资产――公允价值变动5000000。
分析：当可供出售金融资产公允价值减少时，我们将其变动计入其他综合收益科目的借方。如果企业可供出售金融资产公允价值减少且幅度较大但不至于提减值准备，在这种情况下，如果按照先前的确认原则，将可供出售金融资产公允价值变动计入当期损益，这样就会影响到利润表，企业需要在利润表中确认大量的损失。因为按照公允价值反映，同时将公允价值计入到利润表，企业的损益就会出现大幅度波动，就会严重影响到企业的业绩，进而影响企业的股价。对企业造成很不利的影响。投资者可能会撤资，使企业资金减少，影响公司正常运转。
因此，从以上的分析中我们可以看出，将可供出售金融资产公允价值变动计入当期损益是不合理的。当可供出售金融资产公允价值变动幅度较大时，则会使企业损益出现大幅度的波动。因此，考虑到各方的利益，我们重新规定了对可供出售金融资产公允价值变动的处理方法，即用公允价值反映，但是不能计入公允价值变动损益直接计入利润表。而是在未处置计入资产负债表的其他综合收益予以反映企业收益的变动，并在利润表项目中计入以后期间重分类计入当期损益的其他综合收益。
三、结语
在期末，股票价格上下波动，公允价值也会随之变动，但此时所产生的差额即公允价值变动损益并没有真正的实现，是一种潜在的差异。因此规定将可供出售金融资产公允价值变动计入其他综合收益大大地压缩了企业利用市场价格波动随意调节利润的空间，也贯彻了会计信息质量要求理念。笔者希望通过本文介绍，能够让会计工作者对可供出售金融资产公允价值变动的处理有个更深刻的理解。
参考文献：
[1]刘华玲.金融资产会计分类的准则规定对企业业绩的影响[J].行政事业资产与财务，2011，16.
金融科技治理范文4
我们自1998年以来，采用中西医结合疗法治疗非何杰金氏淋巴瘤52例，与西医单纯化疗50例对比，以免疫学指标与临床证候变化等为动态观察项目，探讨其价值,观察其化疗毒副作用、近期疗效及远期疗效，治疗效果显著，现报告如下。
1 资料与方法
1.1 一般资料：我院102例血液科及肿瘤科住院患者，经病理检查确诊为非何杰金氏淋巴瘤。治疗前心电图、肝、肾功能正常。随机分为中西医结合组（Ⅰ组）和西医化疗组（Ⅱ组）。Ⅰ组52例，其中男性33例，女性19例；年龄15～80岁，平均45.5岁；低度恶性6例，中度恶性38例，高度恶性8例；临床分期Ⅱ期8例，Ⅲ期30例，Ⅳ期14例。Ⅱ组50例，其中男性32例，女性18例；年龄15～78岁，平均43.0岁；低度恶性6例，中度恶性31例，高度恶性13例；临床分期Ⅱ期15例，Ⅲ期26例，Ⅳ期9例。两组性别、年龄、恶性程度、临床分期等具有可比性（P＞0.05）。正常对照组30名为健康献血者，年龄24～45岁，平均31.8岁。
1.2 治疗方法：Ⅰ组用CHOP方案化疗［1］，CTX 750mg/m2，第1天,VCR 2mg,第1天，ADM 40～60mg/m2,第1天，PDN 60mg，第1～7天。完成6～8个周期。治疗期间加服中药以益气养阴、活血凉血散结，基本方为：白花蛇舌草30g，黄芪、半枝莲、淮山药各20g，紫草、白术、茯苓、麦冬、五味子、女贞子、山萸肉各15g，当归、半夏各10g。随证加减：肝气郁滞加柴胡、白芍、川芎、香附、玄参、川贝各10g；脾虚痰湿加党参、薏苡仁、木香、陈皮、升麻各6g；痰热内蕴加牡蛎（先煎）、夏枯草各30g，海藻、昆布各10g；气血两虚加党参、熟地、木香、酸枣仁、龙眼肉各6g。每日1剂，水煎服。12个月为1疗程，可连用2个疗程以上。化疗结束后如有骨髓抑制，加阿胶15g。化疗结束后如心电图异常，可加人参、五味子。治疗结束后第1年每1～3个月复查1次，第2年开始每3～6个月复查或随访1次。复查、随访中断者按死亡统计。Ⅱ组单纯采用化疗，方案与Ⅰ组相同，完成6～8个周期。复查、随访同Ⅰ组。
1.3 观察指标：具体如下。
1.3.1 生存质量：按Karnofsky(卡氏)评分标准［2］记分。
1.3.2 瘤体情况：观察病灶进展情况。
1.3.3 免疫功能［3］：白细胞介素-2（IL-2）、IL-2系统可溶性白细胞介素-2受体（sIL-2R）：采用双抗体夹心ELISA法，药盒由上海森雄科技实验有限公司提供；T细胞亚群：采用SPA菌体花环双标记法，药盒由上海华美公司提供；红细胞免疫：红细胞C3b受体花环（RBC-C3bRR）与红细胞免疫复合物花环（RBC-ICR）测定采用郭峰法［4］，药盒由上海长海医院免疫室提供。
1.4 统计学方法：治疗前后各指标间的显著性分析采用t检验，并在有关指标间作相关性分析。
2 治疗结果
2.1 生存质量：卡氏记分表明，Ⅰ组治疗前积分（35.0±7.6）与治疗后积分（80.0±5.9）有显著性差异（Р＜0.01）；Ⅱ组治疗前（55.0±5.9）与治疗后（48.0±4.3）无显著性差异（P＞0.05）。两组治疗后积分比较有显著性差异（Р＜0.01）。
2.2 临床疗效：按张之南主编《血液病诊断及疗效标准》［5］评定，分完全缓解：病灶全部消失；部分缓解：病灶缩小≥50%；稳定：病灶缩小＜50%或扩大＜25%；进展：病灶扩大＞25%。疗效判断均在2个疗程结束时评定。Ⅰ组完全缓解38例（73.1%），部分缓解9例（17.3%），稳定3例（5.8%），进展2例（3.8%）；总有效率为90.4%。Ⅱ组完全缓解26例（52.0%），部分缓解10例（20.0%），稳定9例（18.0%），进展5例（10.0%）；总有效率72.0%。两组总有效率无显著性差异（P＞0.05）。
2.3 各组治疗前后IL-2、sIL-2R、T细胞亚群与红细胞免疫指标比较：见表1、2。由表1可见，淋巴瘤Ⅰ、Ⅱ组IL-2、sIL-2R总水平与对照组比较分别显著低下与增高；治疗前尤甚，治疗后虽有显著改善，但上述趋向仍很明显。进而相关分析表明：IL-2与sIL-2R间呈高度负相关（P＜0.001）。
由表2可见，与对照组比较，淋巴瘤Ⅰ、Ⅱ组CD3、CD4、CD4/CD8均显著低下。经治疗后上述指标均改善，有显著性差异（P＜0.01）。Ⅰ组改善程度较Ⅱ组显著，有统计意义（P＜0.05）。红细胞免疫指标：淋巴瘤Ⅰ、Ⅱ组RBC-C3bRR、RBC-ICR分别显著低于和高于对照组（但Ⅰ、Ⅱ组间无显著性差异）。经治疗后，Ⅰ组的改善程度有统计学意义（P＜0.01）。相关分析发现，CD4/CD8与RBC-C3bRR间呈高度正相关（P＜0.001）。
3 讨论
本资料显示，两组淋巴瘤患者血清呈IL-2低水平表达与sIL-2R高水平表达，两者之间均存在着高度负相关，提示淋巴瘤患者产生IL-2能力低下，活性降低。经治疗后，血清IL-2与sIL-2R分别显著回升与下降（但与对照相比仍有显著性差异），这种改变I组较Ⅱ组显著。推测除了化疗使肿瘤负荷减少，免疫麻痹现象得以减轻外，显然还因为扶正中药能促进细胞因子，并且实验与临床均证明可减轻化疗所致的免疫抑制，使IL-2/IL-2R生物效应发挥，启动IL-2R阳性细胞增殖、活化，从而加强抗肿瘤作用。推测中药配合化疗起到减毒增效作用。
淋巴瘤Ⅰ、Ⅱ组与对照组比较，CD3、CD4与CD4/CD8显著降低，CD8显著增高；治疗后两组上述指标均有所改善，但Ⅰ组较Ⅱ组显著。尽管化疗药物的免疫抑制与细胞毒作用对外周血T细胞有影响，然而因大量瘤细胞消亡，减轻了免疫麻痹或瘫痪现象；更由于扶正抗癌中药对细胞免疫及其细胞因子（如IL-2/IL-2R系统）的调节或促进作用，故Ⅰ组能更有效地发挥抗肿瘤活性，并改善了生存质量。
本研究两组淋巴瘤红细胞免疫指标显示RBC-C3bRR显著下降，RBC-ICR显著增高，显然系肿瘤相关抗原补体激活。经治疗红细胞免疫指标虽有改善，但RBC-C3bR与RBC-ICR仍分别显著低于与高于对照。上述改善Ⅰ组较Ⅱ组显著。提示化疗在杀伤癌肿同时，也对红细胞免疫发挥了细胞毒作用。由于Ⅰ组加用了中药,起到补气血生化之源、促进主骨生髓功能，相对提高了生存质量。
两组淋巴瘤CD4/CD8与RBC-C3bRR间均呈高度正相关，提示白细胞免疫与红细胞免疫间的依存关系。CD4有激活Tc和NK细胞作用，CD8有抑制细胞毒效应细胞的抗肿瘤作用，其中又受IL-2/IL-2R系统的影响，RBC通过粘附表面覆有C3b的癌细胞，予以清除，同时也产生NK细胞增强因子，加强对肿瘤的杀伤。
4 参考文献
［1］Hermanek P,Sobin LH.TNM Classification of m alignant tumours［S］.4th ed.Berlin,Heidelberg,New York:Springer Verlag，1987.
［2］孙燕，石远凯.临床肿瘤内科手册［M］.第5版.北京：人民卫生出版社，2007：349-387.
［3］赵武述，陈仁，卞志强.现代临床免疫学［M］.北京：人民军医出版社，1994：683-696.
金融科技治理范文5
一、金融创新的内涵
20世纪70年代以来，金融领域发生了革命性的变化，这些变化被称之为金融创新。从广义的角度来讲，金融创新是指各种要素的重新组合，具体讲是指金融机构和金融管理当局出于对微观利益和宏观效益的考虑而对机构设置、业务品种、金融工具及制度安排所进行的金融业创造性变革和开发活动。从银行经营角度出发，可以将金融创新活动分为以下几类。
（一）金融产品创新
金融产品、衍生品创新是银行金融创新的核心，对银行增加收入、赢得市场、扩大利润和积累资本具有非常明显的影响。我国银行应加强对知识和技术含量较高的投资银行、资产管理、衍生产品等中间业务、表外业务的研究和开发；要把银行信用和企业信用有机结合起来，利用银行信用创造效益；加强银行同业之间和银行与证券、保险、信托、基金、租赁、财务公司等金融机构的合作，共同研发新的金融产品，满足客户多样化需要；尽快建立强大的后台信息技术体系，提高银行业务电子化处理能力，运用科技创新的一切成果支持商业银行的产品和业务创新。
（二）金融管理创新
金融管理创新包括5项具体内容：战略决策创新，即银行在发展的前瞻性和战略决策上体现出来的创新思维；制度安排创新。制度安排是经济主体之间进行合作的一种方式和机制，制度安排创新通过优化这种方式和机制提升整体管理效率。机构设置创新，即运用组织机构调整的方式实现创新目标，目前主要体现出两个发展方向，一个是从“部门银行”向“流程银行”的转变，另一个是通过减少行政管理层次、裁减冗余人员建立一种紧凑、干练的扁平化组织结构；人员准备创新，即培养、吸引并留住优秀人才，通过创新的方式培训现有人才、提升现有人才素质，使人力资源价值得到充分发挥；管理模式创新，即通过审视管理原则、丰富管理方法，实现银行管理流程的优化，主要包括项目管理、绩效评估、内部协调等方面的工作。
（三）金融服务创新
银行产品天然具有同质性强的特点，银行单靠“有形产品”很难取得竞争优势，被称为“无形产品”的金融服务必将成为各家商业银行竞争的焦点。从一定意义上讲，国内银行的竞争实质上已经进入了“以服务取胜、以服务论优”的阶段。在打造差别化、个性化、综合化服务体系，努力形成具有自身特质、区别于竞争对手、难以轻易模仿的服务优势的过程中，商业银行应重点从两个方面进行金融服务创新：一方面要打牢提升服务的管理基础，需要解决的首要问题是加强流程优化工作。商业银行内部工作环节设置要突出风险控制原则，外部服务环节设置要突出“以客户为中心”的原则，进一步简化操作手续，提高服务效率，努力使银行服务达到“超出客户期望”的水准。另一方面要夯实服务的素质基础，立足于银行现有人力资源状况，系统化、针对性、立体式、多角度地加强员工服务培训，充分发挥好清算、科技、统计等后台部门的服务职能，实行全覆盖的银行全面服务管理，从深层次上解决一线服务水平差强人意的问题。
二、当前我国银行金融创新不足的原因分析
面对百年一遇的金融危机，世界的金融体系受到很大冲击。在此背景下，如何开展金融创新，防范金融创新风险是国际金融体系重构考虑的首要命题。国际形势下，我国的金融创新还存在以下不足，主要原因是：
（一）金融机构的公司治理机制存在缺陷
国有银行的经营目标复杂化。由于政府代表国家行使国有商业银行产权，银行只是在政府授权下从事相应的经营活动。经营目标往往受制于政府的社会偏好，国有商业银行被迫承担大量的社会职能，导致其经营目标的多元性、复杂化，必然弱化利润最大化目标。由于所有者虚置，处于代现经营地位的国有商业银行缺乏最终所有者虚置。处于经营地位的国有商业银行缺乏最终所有者的监督激励，或者监督激励成本过大而不可行，表现在经营过程中墨守成规，不愿承担失败的风险，不能有意识地、主动地通过金融工具、服务方式的创新、防范和化解金融风险。金融创新过于依赖政府，金融机构动力不足。另一方面，作为公司治理的激励和约束机制不足。对企业高管进行激励的前提是公司治理的有效。然而，到目前为止，我国国有金融机构的治理机制仍然存在如下的制度缺陷：首先，国有公司高管基本都是上级主管部门任命；其次，国企“内部人控制”的现实决定了高管的薪酬名义上由股东决定，但事实上制定薪酬完全是高管们自己的事务，“薪酬委员会”有名无实；再次，高管薪酬缺乏外在的制约和监督，透明度差，引起民众的斥责。最后，高管年薪的制定应进一步透明化，增强信息披露。正是因为这种公司治理上的缺陷，导致国企的激励机制完全沦为了伪激励机制。
（二）正确认识金融创新的“双刃剑”效应
在金融创新观念上有两种极端：一是为了逃避监管或利用监管和政策方面存在的某些漏洞进行创新，这些业务在短其内可能会给部分金融机构带来一定的收益，但潜在的风险很大；二是中资商业银行与外资银行在金融创新理念方面的一个重大差异，表现在外资银行一般认为只要在央行的规定中没有明确的限制，在创新的都可以涉及，而中资银行则认为只有央行明确可以涉及的领域才可搞创新。中资商业银行普遍没有建立客户价值评价体系和产品评价体系，市场定位不明确，产品开发不系统，缺乏市场营销的观念，相应的服务和科技手段不配套，盲目开发，造成一些业务推出后市场反应平淡、收效不大。金融危机的爆发带给我国的启示之一就是在发展金融创新的同时，要注意防范金融风险，利用良好的公司治理机制推动金融创新。
（三）金融监管等宏观环境的制约
首先，社会信用环境不佳制约了金融创新的步伐；其次，银行间非法竞争、恶性竞争现象依然存在，金融体系仍存在一定程度的垄断；再次，仍然存在的较为严重的金融管制，扼制了金融创新的有效空间；最后，现行的合规性监管压制了金融机构创新的主观能动性，缺乏创新的保护，激励机制尚未形成。
三、金融创新的机制选择——以公司治理机制为主导
（一）完善公司治理机制
公司治理是银行持续、稳定发展的关键。通过完善治理体系，强化对金融机构高层管理者的激励和约束，健全监管机制，可以有效地防范风险，化解风险。金融危机的爆发，再一次凸显了“繁荣”背后的金融风险问题，缺乏治理保障的金融创新，最终导致了空前的灾难。正是由于金融机构自身治理和对业务对象治理的双重问题，如果金融机构的治理不善，必然使得其治理风险日积月累，达到阀值并最终以金融风险事故的形式爆发，进而导致其自身陷入困境、破产，甚至引发委托链条上其他利益相关机构的倒闭，严重威胁社会经济生活的各个链条。
（二）建立有效的金融业务创新机制
要建立完善金融业务创新的组织结构和业务创新制度保障体系。要明确创新部门的职责和创新目标，以利于发挥每个员工的聪明才智；要高度重视人力资源开发，加强对员工金融新业务、新知识的培训，进一步提高员工的创新意识和实际创新能力。
金融科技治理范文6
商业银行改革是我国金融体系改革的关键环节，根据商业银行治理结构优化的目标取向和当前面临的障碍，实现商业银行治理结构的优化主要应从以下几个方面着手：
1、明晰商业银行治理结构应坚持的四项基本原则。一是控制权与剩余索取权的对称原则。治理结构优化解决的关键问题是商业银行控制权与剩余索取权的合理配置问题，只有坚持控制权与剩余索取权的对称，才能有效解决由于信息不对称造成的“内部人”控制问题。二是公平性原则。主要是平等对待所有股东，如果他们的权利受到损害，应有机会得到有效补偿；同时，银行治理结构的框架应确认公司利益相关者(债权人、雇员、客户等)的合法权益。三是透明度原则。一个强有力的信息披露制度是对银行进行市场监督的典型特征，是投资人具有行使表决权能力的关键。信息披露也是影响银行行为和保护投资者利益的有力工具。良好的公司治理要求在信息披露中采用高质量会计标准和可靠的信息审计，以确保信息披露的真实性和准确性。四是风险控制体系的不可替代性原则，即不以治理结构优化替代商业银行风险管理体系的建立。要防止将治理结构优化作用夸大的倾向，那种认为“一股就灵”、银行上市就会自动走上持续发展道路的认识是极其错误的。事实上，无论是英国巴林银行的倒闭还是美国20世纪80年代出现的银行倒闭潮都是在商业银行具有良好治理结构背景下发生的。
2、实施商业银行硬预算约束，明确法人治理结构优化的目标。渐进式改革、增量型改革是我国金融体系改革的重要特征，目前已经进入到攻坚阶段，只有硬化商业银行预算，完善产权制度改革，减少外部的非市场手段支持，才能从根本上改善商业银行的治理结构，进而重造商业银行的信用基础。一方面，国有商业银行应在股份制改革的基础上，进一步明确经营管理层的责任和义务，配套建立激励约束机制，进一步完善治理机制；另一方面，加速股份制商业银行和城市商业银行的民营化进程，让地方政府和国有企业尽快退出商业银行，减少地方政府和国有企业与中央银行的博弈机会，通过解决商业银行产权问题来建立合理的治理结构，恢复商业银行的企业信用基础。总之，无论是国有商业银行还是地方性商业银行或是股份制商业银行，只有借助经济民营化进程，实施“国退民进”的改革，才能从出资人的源头解决商业银行的治理结构优化问题。
2、根据巴塞尔委员会关于商业银行治理准则的要求，进一步优化内部治理结构。巴塞尔银行业监管委员会1999年了《加强银行组织的公司治理》，从银行价值取向、战略目标、责权划分、管理者相互关系、内控体系、特殊风险监控、激励机制和信息透明等八个方面阐述了良好的银行公司治理机制应具备的要素。根据这些原则，结合当前我国商业银行的治理实践，当前完善商业银行治理结构应着重突出三个方面：一是完善规范组织架构，即股东大会、董事会、监事会、经营管理层之间相互制约的关系，改变经营管理层权力过份集中的现状。二是建立董事会下属的专家委员会，充分发挥董事会在商业银行治理中的关键作用。基本途径有两种：一是引进外部非执行(独立)董事以增强董事会的权威性和独立性，并建立独立董事评价制度。二是设立专门委员会。从目前的实际看，独立董事受到供给源、社会声誉机制缺乏的制约，将难以充分发挥作用。而专门委员会的作用将大于独立董事的作用，主要包括风险管理委员会、审计委员会、薪酬委员会和提名委员会。专门委员会的建立将使董事会对公司高级管理层的领导和监督具体化，真正发挥董事会在商业银行治理中的核心作用。三是优化对银行高级经营管理人员的激励与约束，防止剩余索取权与控制权的错位。由于银行高级经营管理层事实上拥有对商业银行资源的投票权、支配权和决策权，他们是否会积极运用本身的经营管理才能(“企业家精神”)为银行创造利润，在很大程度上影响到银行或者银行分支机构的经营管理状况。因此，必须以适当的形式(如相对较高水平的与业绩挂钩的奖金、认股权等等)给予这些高级经营管理人员以一定的剩余索取权。同时，加大对经营结果的监控、考察和评估，促使这些拥有事实上投票权的人员对投票后果承担一定的责任(如风险金等方式)，从而抑制“廉价投票权”的广泛存在对银行经营效率的侵蚀。
3、以优化董事会的运行机制为突破口完善治理机制，力求治理结构优化效用最大化。首先要规范股东大会的运行机制，防止“一股独大”和损害中小股东利益的行为。通过进一步明确股东大会的议事规则、运作程序等措施，充分发挥股东大会作为商业银行最高权力机构在治理结构中的作用。重点要建立和规范董事会的运行机制，这是提高治理机制的关键环节。一是要规范董事会成员的构成和选聘程序，确保专家治理和适当的规模；二是要保持董事会的独立性（美国花旗集团董事会的17名董事中有13人来自外部，美国十大投资银行的董事会中外部董事占68.4%）。董事会某些方面的决策，特别是涉及到对经营班子的考核评价、奖惩、薪酬政策等方面均主要由独立董事做出决定。加拿大蒙特利尔银行制定的“董事会批准与监控指引”，规定了贷款和或有负债审查程序、一定数额以上的投资、资产负债管理、融资管理、增资计划和财务预算等需董事会批准，衍生金融工具、利率风险和货币风险敞口的管理、审计方案、内部控制等事项需事后向董事会报告；三是要明确董事会的职责，设立执行董事，并建立独立的评价机制。可以由监事会聘请管理咨询公司对董事长和董事会成员进行绩效评估，并由监事会向股东大会报告并向董事会反馈结果；四是提供董事所需要的信息，以利于决策；五是董事会应就对银行经营管理层的监督和激励形成定期评估的机制，并至少要满足几个通用的标准：第一，至少要每年评估一次；第二，评估需要分析银行的年度以及长远表现，并且与竞争者进行横向比较；第三，必须通过行长个人目标和银行目标来判断其业绩的优劣；第四，行长必须对自己的业绩表现作出自我评价；第五，行长必须与外部董事直接沟通并能够有机会表达自己的反应。
4、改革银行业的外部环境，提高外部治理效率。外部治理是优化商业银行内部治理必不可少的方面，应重点注意以下几个方面：一是大力发展竞争性的产品市场，即大力发展直接融资。通过资本市场产生的替代效应，促使商业银行自觉改善内部治理；二是建立并实施商业银行的退出机制，加大行业开放程度，鼓励行业兼并，通过增加商业银行生存压力来促进治理结构优化，提高风险控制能力；三是大力推进商业银行的上市进程，发挥资本市场对于治理结构优化的促进作用。商业银行上市有利于加速商业银行发展，借助外部力量改善商业银行治理结构和机制。目前世界排名前50名的大银行除我国的三大国有银行外（建行已于2005年10月上市）均为上市银行，表明商业银行上市是提升国际竞争力的必由之路。四是加强外部监管。以与国际接轨的监管要求对国内商业银行实行评级、并大力推行规范的信息披露制度，引导公众和存款人关注商业银行的信用状况，强化债权人约束，进而促进商业银行自觉优化治理结构。五是大力培育银行家市场，为商业银行经营管理层的人员流动创造条件。
5、配套完善风险管理机制和内部控制机制，从而在科学的法人治理结构之上建立全方位的风险管理框架。商业银行作为经营风险的专业机构，治理结构的优化与完善只是为商业银行的风险管理创造了一个较好的基础，要真正提高商业银行的风险控制能力和核心竞争力，还需要商业银行配套进行内部风险管理体系和内部控制体系的改革。这里首先是董事会必须建立清晰的发展战略目标和具有指导性的企业文化价值观，使全行的经营行为能够得到统一。其次，商业银行应该进一步推行矩阵式管理，逐渐形成垂直化、集约化的经营系统，提高对市场的反映能力和对风险的识别能力。第三，建立垂直化的信贷风险管理系统，独立评估信贷风险，并建立直属董事会的风险控制委员会，对全行面临的信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等进行全面评估、监测、计量与控制，防止风险管理失控。第四，加强内部控制体系的建设，在实行董事会直接管理稽核部门的同时，引入外部审计部门实施对内部审计的再审计，确保内部控制体系的有效性。
6、充分的信息披露是市场约束有效发挥作用的前提条件。我国要根据国际上有关银行信息披露的惯例，结合我国的实际情况，建立充分的信息披露制度。2002年5月21日人民银行《商业银行信息披露暂行办法》，标志着我国己初步建立了信息公开披露制度。我国商业银行《暂行办法》的规定，对财务会计报告、各类风险和风险管理情况、公司治理信息及年度重大事项进行公开披露。针对我国商业银行风险管理能力较弱，各商业银行要参照国际银行业惯例，不断提高风险管理水平和风险信息的公开披露水平。同时，要进一步改革会计制度，提高会计制度的透明度、可信度以及与国际通行准则的统一程度。监管当局还必须用经济、法律的手段，对信息的虚假披露和不按期披露进行严格处罚，以保证披露信息的真实性、可靠性。
公司治理问题归根结底是要在出资者、经营者、劳动者、相关利益者之间寻求利益的平衡，这是一道永无止境的课题。世界上也许不存在一种统一的、完美的、或一成不变的公司治理结构模式。事实上，由于经济、社会和历史、文化等方面的原因，各国公司的所有制模式和公司治理模式有很大差异，但是公司治理还是存在一些普遍的规则。随着我国国内金融市场开放程度的不断加深，我国商业银行在借鉴国际规则的基础上建立和完善自己的公司治理，既是一个必然选择，也是一项紧迫的任务。
（二）制定清晰明确的发展战略和市场定位
在经济环境越来越复杂和变幻莫测，竞争异常激烈的形势下，认识发展战略的地位和作用，有助于决策者从琐碎的日常事务中解脱出来，及时发现和解决那些有关商业银行生死存亡、前途命运的重大战略问题，有助于将银行经营活动的视野放在全方位的未来发展和广阔的市场竞争中，对系统、对银行进行战略策划，从而寻求出适合自己成长的最佳道路，使银行获得更大的发展。
我国商业银行要在越来越激烈的市场竞争中巩固并保持传统的竞争优势，需要采取与竞争对手截然不同的战略。首先要结合银行自身实际选择一个独一无二的战略定位；其次，为了选择战略定位，必须列出尽可能多的可选择项；再次，在列出所有的选择后，必须做出明确选择，即追求什么，放弃什么。
为此，我国商业银行需要认真思考并解决以下问题：
1、发展目标和市场定位。商业银行的发展目标和市场定位是什么？是向全能银行发展，是以对公业务为主，还是以零售业务为主？在确定总体目标后，还应进行市场客户细分，明确提出追求什么，放弃什么。
2、市场战略。在市场竞争日益激烈的情况下，我国商业银行要研究制定自身市场竞争战略，是立足于巩固现有市场，还是发现一个新的市场，是用现有的产品来打开新的市场，还是开发新产品来打开新的市场，还是组合使用各种市场战略，来不断巩固、发展银行的市场。
3、区域战略。要确定业务发展的重点区域，对重点区域要在机构设置、技术投入、产品研发、费用分配、人力资源配置等方面进行倾斜，进一步形成在该区域的市场竞争优势；对于非重点区域，要实施果断的推出战略，减少资源的无效、低效占用。
4、客户战略。要对公司客户、机构客户和个人客户按照贡献度进行细分，确定本行重点依托的客户群体，建立起能长期合作、提供稳定收益来源、保障银行长远发展的客户基础。
5、产品战略。产品战略要以特色突出、品质优异、收益显著为目标，培育银行自身的核心品牌产品。对核心产品，要大力提高研发质量、适当加大资源投入，精心组织营销策划，有效开展产品包装，宣传营销和市场推介，落实具体人员，提升核心产品的售后管理，扩大产品市场占有率，凸显品牌价值。
6、科技战略。积极进行技术创新，充分发挥现代信息网络技术在金融产品创新中的支撑作用是提升金融服务的技术保障。在网络经济条件下，信息网络技术与金融的联系日益加深，依托于现代信息网络技术进行产品创新，创新科技含量高的金融产品，已成为商业银行金融产品创新的主旋律。
7、文化战略。要想赢得竞争，就要建立适于现代商业银行市场竞争需要的企业文化。突出的是要树立整体营销的意识和氛围，要主动为客户服务，主动去营销客户，了解客户的需求，以客户的需求为银行的需求，为客户提供他想要的服务。要通过建立营销的竞争文化来对银行员工的行为进行导向、约束和激励，从而促进整个银行更加健康、高效地运行和发展。
8、活化经营策略――面向市场，融入市场，抢占制高点，开拓生存和发展空间，走集约化经营之路。当前，商业银行的经营困难是由于外部经济环境变化、许多历史问题的累积、有些改革的不到位等多种因素造成的。活化经营、抢占制高点，实现可持续发展，是我们从根本上与外资银行抗衡的战略选择。我们要本着“发扬传统优势、扩大独特优势、培植后发优势、聚合整体优势”的指导思想，面向国际国内两个市场，并了解、融入、服务、开拓、占有市场，审时度势地提升经营层次，突出经营重点。在组织资金上要把主攻点放在抢占黄金地段的滩头阵地、抢占市场份额上；在配置资金上要把落脚点真正放在壮强扶优上；在追求目标上要把根本点放在以效益为中心的集约经营上。摒弃大包大揽、规模扩张、粗放经营等习惯行为，注重人均创利和存贷款平均成本等效益性指标。当前，要研究、调整、拓展金融产品的消费群，真正实现有效投入。信贷配置要面向外需，抓好内需，巩固传统产业，着眼新兴产业。
（三）健全内部控制机制和风险管理机制
控制风险是确保业务稳健发展的前提。加入WTO后，随着国内金融市场开放程度的不断加深，银行经营将暴露在更多的国际、国内的不确定因素之中，承受更多的风险。所以，如何建立一套比较完善的评估、预警、监测、消化、防范机制，规避经营风险就显得更加重要。还要看到，目前国有商业银行面临的经营环境很不宽松，潜在风险很多，防范和减震的难度增大，更要求我国商业银行要十分地提高警惕，把防范化解风险的每一个环节都能抓紧抓好。同时要学习和借鉴国外的先进管理经验，吸取亚洲金融风波的教训，以实现国有商业银行经营管理的高效、稳健、安全运作。为此，我国商业银行要做好以下几方面的工作：
1、构建完整独立的风险管理体系。风险管理是商业银行管理的核心之一，建立符合银行战略定位的科学、完整、高效、可控的风险管理体系，是建设良好银行治理的要求。股份制商业银行要通过风险管理委员会实现对风险管理进行整体战略决策管理；通过独立而权威的风险管理部门实现对银行内各机构风险的有机统一管理；通过科学的风险管理模式实现对银行内各种类型风险的全面有效管理；通过创新先进的风险识别、衡量、监测、控制和转移，实现对风险的全过程管理；通过合理明确的职能划分，实现风险管理职责在各业务部门之间、上下级之间的有效协调和联动管理，最终实现以促进业务发展为根本的增值型的风险管理体系的建立。
2、建立健全风险识别、评估体系和完整的内控信息反馈机制。我国商业银行要按照新巴塞尔资本协议框架要求，借鉴国际先进经验并运用现代科技手段，从风险组织流程、风险计量模型、风险数据库、风险管理信息系统等方面，建立科学的内部评级法，逐步建立覆盖所有业务风险的监控和评价预警系统，并进行持续的监控和定期评估。同时，应充分利用现代化的信息处理和通讯技术，建立灵敏的信息收集、加工、反馈机制，建立完整的信息交流渠道，使各项决策和业务经营活动建立在充分的信息支持的基础上，利用各种信息及时调整业务经营方针和发展策略，加强决策和经营管理活动的针对性和主动性，及时协调解决内部控制中的问题，消除信息传导失真，有效防范和控制业务风险。
3、整合优化业务流程，有效落实各项规章制度。股份制商业银行应当对现行的业务制度和流程进行彻底的检查、全面整合和完善，使得制度具备自我修正能力，从根本上解决各类规章制度之间缺乏足够的相互制约性问题，真正做到“一个业务品种、一套业务流程、一套规章制度”的要求，实行内控管理标准化和规范化，使员工对自己的工作流程与职责有明确认识，将防范风险落实到每个具体环节。
4、加强稽核审计，完善专业监督检查制度。首先，应建立独立、垂直、具有监督权威的内部稽核部门；其次，应建立合理有序的内部稽核检查制度。第三，要设置科学的量化监控指标体系，科学反映监控对象的主要内容，作为警戒线对监控对象的状况做出快捷的判断，并采取必要的措施；第四，要借鉴国外审计经验，将外部审计作为内审的有益补充，促进内控和管理水平的提高。
（四）建立市场化的人力资源管理体制和有效的激励约束机制
银行业的竞争，归根到底是人才的竞争。谁拥有了人才优势，谁就拥有竞争优势。一方面，要加强对银行业人才的培养，更重要的则是留住人才。因此，要加强企业文化建设以增强凝聚力、归宿感；要建立起符合市场竞争规则的人才开发和激励机制，建立起较为稳定和可持续的人力资源有效开发和配置的制度体系；同时还要建立起一整套有效测度和绩效评估的技术指标和科学管理体系。留住人才并不是要制造人才流动的障碍，留人而留不住心是没有实际效应的。只有在人才的流动和竞争过程之中，积极地创造适宜金融核心人才发展的空间和机会，我们才能发现和真正留住人才。
建立和完善激励制度。激励制度的建立和完善是多层面的，在管理者的激励中，报酬激励和控制权激励是两个重要方面。国有商业银行改革的基本方向就是将控制权激励内化于市场型的公司治理体系时，重视报酬激励机制，使人出于自身利益的考虑而追求委托人的利益。各级管理者应按照公开、公正的选拔标准、制度、程序及其规则，竞争择优聘任，实施科学的控制权激励。
在员工激励中，建立市场化用人制度，优化劳动组合，加快实施按需设岗、按岗聘用、定岗定员、减员增效的全员竞争上岗制度和岗位管理制度。在优化劳动组合的同时，建立绩效挂钩、以岗位工资为主要形式的分配制度。以岗定薪，加大工效挂钩力度。完善内部授权，依据经营效益、管理水平、客户结构、风险履历等多种因素综合授权，并根据情况不同进行调整，建立权限和程序合法有效的经营机制，使人力资本与银行经营资本优化配置。
考虑在董事会中设立薪酬委员会，制定书面的、制度化的对高级管理层成员绩效评价的标准和程序，以完善对高级管理层的薪酬激励机制。对员工的薪酬制度进行改革，薪酬标准由以职位和工龄为基础过渡到以岗位技能和业绩为基础，依据科学的岗位评价标准，将员工的薪酬拉开档次，以真正反映员工的工作表现、劳动强度和技术含量，并在此基础上加大收入中与员工绩效挂钩的部分，以加强薪酬的激励作用。逐步考虑员工持股计划和股票期权计划，员工持股计划属于长期激励收入行为，是通过资本投入取得红利；股票期权计划是建立在该银行股票上升的基础上的，运行程序是：银行授予员工股票期权员工更好地为本银行工作银行取得更大的业绩、利润股票价格上升股票持有人获得无成本收益员工持续地、更好地为银行工作、服务。该计划做到了“零风险、高收益”，克服了员工持股计划的垫资负担和套牢风险。通过员工持股计划和股票期权计划，来激发员工在银行治理中发挥更加积极的作用，并藉此实现股权结构的多元化。
（五）全面提升综合服务、业务创新，创建核心竞争力
“当变则变，不可自缚”。面对市场化、全球化、信息化和入世带来的各种挑战，国有商业银行就要不断进行制度创新、业务创新和产品服务创新。惟有创新，才能跟上市场变化，才能推进银行的有效公司治理、增强银行的实力。金融创新是一个系统性工程，它要求在一定机制下银行各部门协同工作，进行整体联动性的研制、开发、运用和推广。
首先，与客户关系密切的公司业务部门、零售业务部门、营业部门应及时收集、汇总和反馈客户的各种金融服务需求信息，针对这些信息，信息科技部门应及时为客户量身定做个性化的金融服务产品，对有普遍性的新型金融服务产品加大宣传、推广运用的力度，以赢得更多的新客户。
其次，人力资源管理部门要从组织结构上、人员结构上、业务结构上对相关业务部门进行及时调整优化，使业务流程安全可靠、快速细致、齐全周到。
第三，实现业务流程科学化，这样能减掉传统业务流程70%以上不必要的工作，从而节省成本；使经理人员得以集中精力和时间研究企业的发展战略、发展方针以及人才培育开发等重大事项；减少管理层，实现管理的扁平化，减轻员工的工作压力；使银行组织系统更具柔性，能够最大限度满足客户的服务要求。
第四，我国商业银行业务、产品和服务品种的创新应以高知识含量、高附加值及安全性为准则，实现负债业务方面的存款证券化、可转让支付命令账户、货币市场存款账户和个人退休账户等的创新，资产业务方面的银团贷款、并购贷款、保理贷款、个人信贷等的创新；中间业务方面的多功能高品位的银行卡、现金管理、投资理财、信息咨询、贷款证券化、贷款出售、衍生金融业务等方面的创新。
（六）加强信息科技建设
