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财务预算工作总结与计划范文1
一、计划和预算管理工作取得的主要成绩和经验
1、初步建立了经营计划与财务预算密切结合的全面预算管理体系。
过去很长一段时间，我们不清楚经营计划和财务预算的辨证关系，不是把计划当作预算，就是把预算当作计划，有时还出现计划与预算相互矛盾、两张皮的现象。在出台XX年编制办法时，我们反复强调要弄清楚经营计划和财务预算之间的区别与联系，要明白经营计划是对来年各项经营管理工作的事先安排，而预算是完成各项经营计划工作需要消耗的各种资源和取得的各项经营成果的货币表现，只有先制订周详的经营计划，才能编制科学的财务预算。正是基于这种认识，我们把全面预算管理工作分解为经营计划和财务预算两个有机的组成部分，以年度经营计划和财务预算控制书的形式下达各单位，作为各成员企业年度经营工作的行动指南和奋斗目标。
2、提出了“以历史数据为基础，以市场预测为导向，积极发展，留有余地”的预算编制原则。
公司的发展离不开现有的基础和条件，搜集和整理公司经营的历史数据，从中找出各主要经营指标的发展趋势是我们制订年度预算的基础；与此同时，还要搜集利用市场信息对相关指标进行预测，作为制订年度预算的重要参考；在此基础上，持续发展、不断向上也是我们制订预算的一个基本要求，反映在预算指标上，就是销售收入、经营利润和人均劳动生产率指标要不断增长，不能下降；但是增长也有一定的幅度，不能盲目制订高不可攀的经营指标。XX年，集团公司按照上述原则审批下达了大多数成员企业的年度预算指标，从上半年的执行情况来看，既是实事求是的，也是先进合理的。
3、重新修订了以预算指标完成情况为基础的工效挂钩考核办法。
由于原工效挂钩考核办法以销售收入作为计提各单位工资的基础，当销售收入增加、毛利和利润下降时，计提的工资反而增加，不利于保护公司和股东利益。因此XX年集团公司对原工效挂钩考核办法作了全面修订，将计提工资的基础由销售收入改为边际贡献额，促使各单位从关心自身利益出发千方百计降低直接经营成本，增加经营毛利和利润。同时为了加强经营管理工作，增加了综合管理考核内容，用综合管理系数调整各单位的应发工资总额，使工效挂钩考核办法更趋于完善。
4、预算分析工作制度化，深圳国祯环保公司预算分析深入、细致，很有指导意义。
为了监督检查经营计划和财务预算的执行情况，今年上半年集团公司和各成员企业都不同程度地开展了月度、季度分析工作，在总结成绩和经验的同时，分析存在问题，研究解决办法，取得了一定成效。特别是深圳国祯环保公司，在环保公司总部的指导下创立了一套详细的经营计划和财务预算分析模式，每个月都对所属各运营厂和深圳国祯总部的生产量、销售收入、市场拓展、经营成本、经营利润、人员变动、制度建设、固定资产更新改造和投融资活动等工作情况进行详细地总结和分析，发现问题及时提出整改措施并限期改正，很好地促进了公司的生产经营活动，提高了经营管理水平，保证了生产经营计划和财务预算的顺利完成。
5、不少成员企业开始重视市场开发工作，阜阳能源公司大胆创新，市场开发工作取得突破性进展；房地产公司可供销售的住房销售率一直维持在90％以上。
市场营销工作是企业一切工作的核心和龙头，决定着企业的生存和发展。今年上半年，大多数成员企业开始重视市场营销工作，销售形势有了可喜的变化。表现较好的有阜阳能源公司和房地产公司。天然气公司从阜阳能源公司分离出去后，阜阳能源公司就剩下一个加油站和液化气经营两项业务，按照以往的经营实际，年销售收入达到6000万元已经很不错了。但能源公司不满足现状，在液化气业务的外购外销上大做文章，想方设法把液化气批发业务做到了六安、淮南、淮北及河南的周口、商丘等地，在经营方法和经营业绩上都有了明显突破，提前4－5个月完成年度经营计划和预算目标已成定局。房地产公司一直把为客户创造价值当作自己的行动指南，在项目规划、设计、建造、销售以及售后服务等各个环节都注意为用户所想，满足用户的需求，突出了“蓝色雅典”小区的自然、园林、舒适、安全、方便、现代等特色，成为阜阳市首屈一指、家喻户晓的高尚住宅小区。特别是及时成立的售后服务中心，为用户解决了很多本应该由物业管理公司解决的问题，在用户中形成了一传十、十传百的良好口碑，为“蓝色雅典”项目创造并保持了90％以上销售率的销售奇迹。
6、集团公司工程预算管理工作成效显著。
近年来，集团公司在房地产公司和天然气公司工程建设上推行工程预算管理工作，取得了成功的经验，保证了工程建设质量和工期，降低了工程建设成本。其基本做法是：“优化设计、科学预算、依制招标、规范签证、严格验收、三级决算”。 【1】
以下内容与本文上半年计划和预算管理工作总结相关，可查阅参考：
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二、计划和预算管理中存在的主要问题
1、全面预算管理制度不健全，缺乏经营计划和财务预算编制细则。
全面预算管理制度是一个有机的体系，至少应包括全面预算管理纲要、经营计划编制细则、财务预算编制细则、计划和预算分析指南、计划和预算奖惩制度等内容。我们由于缺乏经验，学习得也不够，集团公司至今尚未建立全面预算管理纲要，对于经营计划和财务预算的编制、检查分析、考核兑现等还没有明确具体的要求；去年底出台的“XX年经营计划和财务预算控制书编制办法”还有很多不完善的地方，如对经营计划的编制要求不够具体、全面，预算表格也有不适应管理要求的地方，缺乏切合实际的经营计划和财务预算编制细则等。
2、对全面预算管理仍然存在着认识不够、执行不力的现象。
虽然我们一再强调全面预算管理在加强企业管理、提高企业经营管理水平和经济效益中的基础作用，但仍有少部分成员企业对全面预算管理的重要性认识不够、对集团公司关于全面预算管理的要求执行不力。主要表现在如下方面：（1）少部分成员企业总经理不关心预算管理工作；（2）计划和预算的编制、执行、检查分析仍然局限在公司财务部等个别部门；（3）在编制阶段仍然存在着用计划代替预算、或用预算代替计划的现象；（4）有的不按集团公司的统一要求编制计划和预算，不注意历史资料的搜集、整理，对市场信息把握不够，缺乏市场趋势分析，造成预算执行中实际与预算严重背离，预算差异巨大；（5）部分成员企业不重视预算指标的分解，不是根据企业自身的发展规律分解制订月度、季度计划指标，而是把年度指标简单除以12作为月度计划指标，使指标反映的经济活动失去了客观性；（6）少数成员企业预算口径与财务口径不一致，形成财务指标与预算指标相脱节的不正常现象，预算考核失去基准；（7）部分成员企业不能按时上报经营月报，或上报的数据不准确。
3、计划的引导作用和预算的促进作用没有很好发挥。
年度经营计划是我们各项工作的行动指南。但有些成员企业年度经营计划批准之后便束之高阁，忽视计划的存在，不按计划安排工作，对计划执行情况不检查、不分析。有的只看到了预算的控制作用，没看到预算还有促进工作的一面，如片面强调节约支出，而对预算安排的市场推广费、产品促销费、研究开发费也严格控制，该花的不花，看似节约了开支，实质上却限制了市场营销和技术创新工作，不利于企业的发展。
4、预算分析和计划相脱节，缺乏符合实际、行之有效的分析模式。
今年以来，虽然集团公司和各成员企业都不同程度地开展了计划和预算分析工作，但分析的深度和广度不够，一般仅停留在预算数字的分析上，缺少对年度经营计划的检查、分析，在分析活动中，普遍存在着计划与预算相脱节的现象；集团公司和多数成员企业都缺乏符合实际、行之有效的分析模式，不利于各单位及时、全面地编写分析报告，开展分析工作。
5、预算奖惩制度不健全，考核的敏感度不强。
部分成员企业缺乏明确的预算奖惩制度，计划、预算执行的好坏与员工的薪酬待遇没有联系，造成相当一部分人员对公司计划和预算漠不关心；预算考核和奖惩的及时性不够，上半年几乎没有开展考核和奖惩兑现工作，预算完成情况的好坏对员工待遇影响的敏感度不强，员工既不能及时享受到企业经营好时的喜悦，也不能及时感受到企业经营差时的切肤之疼，没有把企业利益与员工利益紧紧地联系在一起。
6、集团公司工程预算管理工作未能覆盖所有成员企业。
由于各种原因，集团公司工程预算管理工作未能覆盖所有成员企业，集团公司在工程项目管理上的职能作用未能充分发挥。
三、改进计划和预算管理工作的措施
1、集团公司经营管理部要充实人员，提高素质，在学习理论、总结经验的基础上尽快制订集团公司全面预算管理纲要、经营计划编制细则、财务预算编制细则、计划和预算分析工作指南等制度，完善全面预算管理制度体系，为科学编制XX年年及以后年度经营计划和财务预算控制书、改进计划和预算管理工作做好制度准备。
2、提高认识，加强执行力度。为此要做好如下工作：（1）再次重申各成员企业总经理一定要在思想上、行动上充分重视计划和预算管理工作，要亲自领导编制、执行、分析检查、考核奖惩等计划和预算管理工作的全过程；（2）集团公司和各成员企业要组织开展全面预算管理知识和管理制度的学习培训工作，提高大家的理论水平和工作能力；（3）要注意搜集整理历史资料和市场信息，建立历史资料数据库和市场信息数据库，为制订计划和预算打好基础；（4）要发动全体员工参与到计划和预算管理中来，预算的分解要与
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财务预算工作总结与计划范文2
一、认真做好部门日常基础管理工作。
1、切实加强了本部门职工的思想政治学习，及时准确地传达了公司决定、决策、规定等，并认真学习落实。使大家能自觉遵守公司的规章制度，处处以公司大局为重，维护了公司的利益和形象。
2、按照公司财务收支计划，做好财务收支登记工作，认真编制公司财务收支情况表。
3、加强公司预算管理工作。定期不定期地对公司财务预算（计划）执行情况，进行检查、考核，并对执行中存在的问题及时提出整改意见，按年度编制公司财务预算执行情况报告。
4、严格按照公司印鉴管理使用规定，管好、用好了财务印鉴，确保公司资金的统一调度安排使用，有效地保证了资金的安全运营，提高了资金使用效率。
5、配合财务部门一道做公司财务核算管理和税收管理工作。
6、加强自身业务知识学习，进一步提高了业务水平及工作效率和办事能力。先后参加了会计人员继续教育培训、企业所得税培训等。
二、深入生产经营工作实际，配合生产单位做了一些工作。
1、按公司安排，定期不定期地到公司各单位了解生产经营及财务运营情况。在工作中以资金管理和物流管理为基础，以成本控制为核心，参与生产经营过程，并将有关情况及时与生产单位勾通。
2、积极配合协助生产单位财务部门，进一步建立和完善内控制度，特别是生产成本、费用的控制和考核，理顺基础财务管理、会计核算工作。
3、与公司其他管理部门一道，就炭素厂xx年的生产经营及财务运营现状做了认真的了解分析，为炭素厂降低经营风险，提高经济效益做了一些工作。
4、与公司其他管理部门一道，完成了硅钙厂资产租赁工作，完善了相关租赁手续，并全额回收了xx年租赁费用和材料销售款项。
财务预算工作总结与计划范文3
关键词：财务预算；管理现状；编制预算；管理体系
我国近年来民办高校发展较为迅速，与公办学校的差距越来越小，但却因一味地只顾发展导致相应存在的问题也越来越多，这在一定程度上严重阻碍了我国民办高校的发展。
一、我国民办高校财务预算概述
财务预算的基本含义是指在做好预测以及具体方案的基础之上，为了能够对企业所拥有的活动进行一个有效的整合从而形成一个完整的整体来保证工作效率，将企业的销售、成本等方面用具体的图表来进行表现的一种方式。因此我们可以说财务预算是整个企业绩效管理的重中之重。一个企业要想能够稳定发展必需要做好企业的战略发展目标与企业开支预算及绩效管理的配合工作。
在我国现有的民办高校中财务预算管理工作是改进学校财务管理的重要措施，财务预算主要是通过记录民办高校日常的资金流动以及业务安排，来对民办高校的未来应该如何进行资金流动以及如何安排业务，才能够实现在保证教学目的的情况下效率最高、利益最大化的一种方式，而这一般需要通过较为合理的规划以及测算过程，才能够形成一套拿得出手，较为完善的计划方案来为民办高校今后的各项活动和资金流动进行监督管理工作。众所周知民办高校是为数不多的一类非盈利企业，因此对于民办高校的财务预算与一些市场上的企业相比具有较大的差异，具体来讲，民办高校在进行财务预算工作时应该着重注意以下几个方面：第一就是坚持节俭原则，因为大部分民办高校的资金相对公办学校来讲毕竟是有限的，因此要学会将钱花在刀刃上，也就是相关财务部门的主管部门应该将资金预算放在学校的重点项目上面，即优先满足那些教育科研工作。另外就是进行预算的工作人员要注意即使是这些项目也应该秉承节俭，从而保证资金安排的合理性。第二点就是民办高校的财务管理人员应该具有较为敏锐的眼光能够及时的发现执行过程中所可能出现的风险问题，从而将问题遏制在萌芽状态，这点对财务管理人员的要求较高，但往往它也是辨别一个财务管理人员优劣的一个重要的判定条件。
二、财务预算管理的功能与重要性
在民办高校当中财务管理工作是整个学校的中心所在，而在财务管理工作当中最为重要的便是财务预算工作。财务预算管理工作是通过对财和物这两个方面的运行方式进行事先的规划，并将其分别安排到不同的具体工作人员当中，从而努力使得学校内部的财、物、人这三个方面能够结合为一个整体，进而实现对整个学校的规划以及控制。就我国目前的民办学校来讲，因为其所有的费用都是由创建者自筹经费，因此民办学校的发展方向是由财务预算来进行引导的，引导其能够运用最科学合理的办法来达到各种促进学校发展的目的，并且财务预算工作人员还需要对随时可能出现的特殊问题做好应对的把握，最终达到民办高校的资金和政府相关制度以及实行计划目的的完美结合这一最终目的，所以做好民办学校的财务预算管理工作对学校的长期发展是非常重要的。
三、民k高校财务预算管理现状及原因分析
（一）预算目标不够明确，缺乏全局把控力度
要完成一个大目标，不可避免的需要在它下面设立一系列的小目标来对每一个工作者进行约束以及指明发展方向，民办高校也如此。要想做好民办高校的财务预算管理工作，就一定要对学校发展的整体战略、经营目标和年度预算进行整合，而在我国有相当一部分的民办高校都达不到这三项的完美整合，因此这就会经常性的导致一些小目标与指定的愿望有些偏差，长久以往就很有可能会整体偏离学校的发展计划。我国民办高校在创建初期很不容易，曾经出现过许多的问题，如民办高校的资金来源较为单一，都是由创办者想办法弄来，这就导致企业要想做大做强后劲多少会有些跟不上，再比如我国许多的民办高校都为了能够招纳更多的学员而大费苦心，想方设法的扩大投资来进行对学校的宣传以及美化工作从而导致学校的师资力量跟不上社会发展的步伐。还有因为是私营企业，一定会有政府对一部分学校的支持态度要比对公办学校的态度差一大截，而这也就导致了一个非常严重的情况出现，社会对其认可度不高。另外那些刚开始从事教育工作的人们，以及初次接受民办学校管理工作的人员在工作开始时一般都不会有现成的师傅去进行相关的工作教学指导，一切的工作只能靠自己的想法去做，而这也就导致了我国现在的民办高校管理水平相比公办学校来讲较为低下。因此在对预算管理目标进行考量的时候一定要将目光放长远一些，绝不可以只考虑一时的利益而失去了对全局的把控力度。
（二）预算编制缺乏科学性，管理者对财务预算的编制缺乏必要的重视
要想令财务预算管理在整个民办高校的发展当中起到重要作用，非常重要的一点就是一定要科学的编制我国的民办高校财务预算管理制度，这对于学校今后的发展以及各项工作任务的完成都可以起到较为重要的作用。就我国目前的民办高校来讲，大部分的学校在进行预算编制的过程中都会使用增量预算这一方法，这一方法虽然能够在一定程度上满足企业对于发展的需求，并且确保资金的正常流转，但其弊端也是相当明显的，比如这种算法较为粗略，因此对于一些对精细度要求较高的项目就难以做到细致化分析，即在对使用资金的量化分析方面还较为欠缺，举例来讲，假如今年某家民办高校购买了一些学习设备，设备购置费的本年预算支出与去年的发生额之间并不存在对应的增减关系，应该根据今年的发展计划编制。民办高校受自身办学条件的限制生源很不稳定，收入无法可靠估计，这就是估算的消费指标过于简单，细致计算下来总是会与实际的需求产生较大的差异。
我国的民办高校领导者往往对其获得的财富重视度较高，他们总是想费尽心思来得到更多的财富以及利益，总是对学校的财务预算管理缺乏足够的重视度，为减少开支，领导者总是会将预算管理当中的编制、执行以及一系列的监督任务全部交给财务部门来进行管理，这就导致了学校当中的权利分配严重不均匀，财务部门的权利过于集中，而这也就非常容易导致预算管理工作不能够做到人们需要的公开公正，从而进一步导致整个民办学校的各个部门经费分配的不合理从而给学校的长久发展带来巨大的阻力。更有甚者我国一些民办高校的管理者目光较短浅，对财务部门的预算管理根本没有设定相应的制度，这样的民办学校是很难长久发展下去的。
（三）预算流于形式，目标责任难以落实
上文对财务预算工作在民办学校发展过程中所起到的重要作用进行了简要概述，有些民办学校当中虽然领导者对财务预算工作有着足够的重视度，也为其制定了严格的规章制度，但由于时间等原因，原本的流程本该是提出项目，进行预算，然后对预算进行审核工作，最后就是对项目的监督过程，即各项经费的收支必须按照预算来进行，过程本是这样，但有些民办高校由于监督体制的不到位，监督不够严格的时候就会发生对预算的各种调整，然后在对执行过程中的追踪评价也并没有建立行之有效的监督体制。另外就是在对资金的使用过程中，有些领导者经常自以为是，一意孤行，不按照相关的财务预算来安排使用资金。综上问题主要有以下两点：一是预算工作要求不到位导致的预算不够准确的现象。二是财务预算设计完成之后，各实施人员对预算的执行力度不够，不能够严格按照要求来进行工程项目。
四、民办高校财务预算管理的相关对策
（一）成立财务预算的组织机构，确立民办高校的长期发展
保证财务预算管理过程的正常进行是非常重要的，做到这一点才能增强民办高校在市场的生存能力，学校的相关管理者应在校内建立一个组织来对财务预算过程做全面的监督，保证财务预算的执行，执行预算的人员还应对民办学校内部以及外部的资源进行深入的调研工作，保证全面公开公正的进行财务预算工作的编制。
（二）科学编制财务预算，明确编制要求
在进行财务预算的过程中，财务预算的具体编制工作应引起广大领导者注意。因为在这个过程当中最能够体现出一所民办高校的创建思维以及领导者的全局意识，因此各相关人员一定要难校的角度出发去强化对需要执行项目的论证观点，另外在进行项目预算上报工作之前，一定要做好充分的市场调查工作，即要根据当地的预测投入与回收比率，预测学校的投入成本与办学效益，这对于资金节省以及提高民办高校的发展都有着非常重要的意义。
在进行财务预算编制的过程中首先需要注意的是预算的编制时间和上报给领导者的时间务必要及时，即保证编制效率，另外财务部门一定要及时与学校内部各部门之间做好沟通交流工作，要及时将对各个部门的财务预算方案进行公开以及送达相关管理部门进行审核工作，因为财务工作只是单纯的通过一系列的计算和估计是不能够准确计算好自己学校各部门的花销情况的，因为不同部门有着不同的消费需求，因此与其他部门增进关系，了解各部门的需求也是准确做好财务管理工作必要前提工作。
（三）建立和加强预算激励约束机制，强化预算执行
我国民办高校的管理层要为学校的财务预算制定一个长期行之有效的目标，使其有方向供其去努力发展，在当今我国对教育重视程度越来越高的时代，正是民办高校的飞速发展时期，当然在这之中不仅要做好对学生生源的吸引，还要做好财务预算工作，做好长期发展的准备工作。因此绩效考核就成为了民办高校发展过程当中非常重要的一个发展方面。首先绩效考核能够给民办高校人力资源管理的工作流程提供具体的管理信息安排，实行的绩效考核要服从民办高校财务预算管理工作的调度，促进信息收集的规范合理化。其次要想做好民办学校的绩效考核工作，就一定要令学校内部各个单位的负责人认真分析在任员工的工作职能，了解其能力限度进行具体岗位的调配安排，以公平合理的绩效考核制度进行整体性评价，带动人力资源管理制度的发展安排，进行人才的优化。定期进行工作总结，在人力资源的管理方面做出努力，认真评定员工的工作状况，在定期的例会中进行汇报，反馈给各部门的负责人，并要求其对员工的工作流程进行调整，在合理的范围内将员工安排在合适的岗位，优化管理办法，提升人才素质。学校可以根据实际要求进行定期培训，了解员工的实际素质，进行针对性培训。此后，还要根据实际的培训工作对员工进行考察，要满足一定的培训要求。对符合要求的员工进行奖励，没有达到要求的员工进行处罚，以此来激发员工的工作积极性，努力提升自身素质，这对于我国民办高校的长期发展来讲无疑是十分有利的。
五、结束语
在我国当今这个市场经济蓬勃发展的时代，民办高校要想在众多学校当中令自身的旗号被广大人民所了解，就一定要将工作做细做实，即要在日常的教学工作中就做好对财务预算工作。当然要想实现长期发展计划，相关高校的财务管理部门应该着重在普通员工心中建立预算管理理念，细致安排好各项建设工程的预算管理以及资金的使用，充分做好对学校内部财务预算编制以及相关监管力度的提升，为更好的提高我国民办学校的管理工作做贡献。
参考文献：
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财务预算工作总结与计划范文4
关键词：全面预算；信息平台；财务管理；项目管理
1创建完整的预算数据管理体系
2013年，海油工程针对财务数据整合、数据治理、数据运营开展专项研究，围绕“如何让预算数据更好地服务于经营管控”“如何让财务数据尽快落地产生生产价值”等议题展开深入探讨。数据整合是数据管理的基础。海工总部牵头各家兄弟单位，组建了一支“专项收集队”，克服资料缺失、版本不同等困难，完成了对渤海油田509个重点设施和1630个关键设备的数据统计，累计采集数据参数1.4万条，为数据应用铺好了第一块砖。海工预算系统创建的目的是明确预算管理信息系统的数据管理需求，体现集团和海工的信息管理一致性，明确系统功能的具体内容和范围，以保证预算系统的正确性，提高平台运行的效率，使预算数据管理更标准化。该系统的特点如下。
1.1以项目管理为核心
体现以项目为核心的经营模式，围绕项目估算、概算、预算各阶段，结合项目计划、预算管理内容，涵盖经营、财务两个口径。
1.2深入关键经营职能
采访本部和分子公司财务、工程、市场、采办、经营、信息多部门负责人员，掌握线上、线下基层预算流程中的不足。
1.3兼顾不同管理模式
考虑海工本部和分子公司间的差异，兼顾公司级项目和自揽项目，涵盖各个管理模式下的预算需求。
1.4覆盖全业务领域
了解海工多板块间不同的业务和预算特点，结合各业务发展战略及资源能力，进行有针对性的调研。
2全面预算管理提升及实施效果
在一期项目（2007—2010年）完成的基础上，海油工程在近5年（2013—2018年）完成全公司范围内实施Hyperion系统单位的全面预算方案优化及系统软件升级工作。预算系统阶段性全部目标达成，为海工的全面预算管理方案做好优化及数据管理系统升级工作。在这一过程中，工作重点为：①衔接集团公司预算管理要求，实现管理口径的自动衔接。梳理海工公司与集团公司预算管理的口径与逻辑，实现海工预算报表与集团公司预算报表的自动衔接，实现预算管理在组织层级上的纵向一体化。②建立符合海工业务特点的预算管理模型，强化运营指导。健全预算编制体系，重点梳理项目管理中经营口径与财务口径的衔接；完善预算指标、预算分析等环节，促进预算管理闭环建设。③梳理管理口径，提炼经营重点，促进管理标准化建设。以预算管理建设为平台，综合考量关联基础管理体系，建设预算管理标准化体系，梳理并明确管理标准，促进综合管理水平的整体提升。④落实信息升级及新功能应用，提升管理效率。强化系统功能应用，提高系统计算效率，促进预算管理效率提升；明确预算系统与关联管理系统的衔接目标，促进信息整合。
3系统优化建设项目实施阶段范围
3.1业务方案优化
以海工现有预算管理方案为基础，根据国资委管理要求及集团公司总部的整体化管控需求，对海工的预算管理方案进行优化，优化方案主要包括以下重点：①基于集团公司管理要求，实现预算管理纵向一体化；基于集团公司统一管理的科目、组织及产品维度管理要求，对海工预算管理各维度进行规范化梳理。②反映海工公司矩阵化管理模式，明细各级预算组织职责分工，并通过预算管理审批流程设置予以体现。③反映海工工程项目管理特点，深入体现项目管理特点及要求。④反映海工滚动预测管理特点，实现在线滚动预测。⑤反映海工经营分析重点，建设预算分析平台。
3.2数据接口
重新梳理预算与核算的对应衔接，实现海波龙预算系统与SAP核算系统的系统集成。
3.3运行环境和资源需求
系统实施功能范围包括HyperionPlanning、FinancialReporting和HyperionWebAnalysis，系统实施采用集中分布模式进行部署。
4预算系统深化实施项目里程碑
按照海工公司全面预算管理专项提升工作部署，圆满完成了海工公司全面预算管理方案优化、海波龙预算系统升级工作，形成了向上承接集团公司，同时体现公司管理特点的全面预算体系。
4.1实现了经营预算与财务预算的相互衔接
通过在年度预算方案中增加船舶、大型设备等自有资源计划与成本预算，规范费用归集和科目对接等方式，实现了财务预算向业务预算的延伸。
4.2实现了项目预算管理需求
通过在年度预算方案中增加项目全生命周期预算，反映了项目管理需求；通过优化预算分摊规则，将公司管理费用和财务费用等公共费用从成本中心分摊至各工程项目，体现项目完全成本管理。成本归集和分摊步骤与SAP系统保持一致（即“先归集后分摊”），体现经营与财务两个口径，并实现财务口径到经营口径的追溯，以便于按业务和财务两条线的日常管理与控制。具体流程为：①项目经营预算归集。区分项目自有资源和外取资源编制项目预算，按计划工作量（人工工时、设备工时、作业船天、滑道米天）和定额来计算经营口径的项目成本。②自有成本差异分摊至财务预算。针对自有资源成本，将财务口径预算与项目定额之间的差异分摊至各生产项目和非生产项目。③项目完全成本管理。按工程项目收入比例将公司管理费用和财务费用等相关公共费用，从成本中心分摊至工程项目，体现项目的完全成本。④WBS衔接项目管理关键信息。项目预算区分公司级项目和自揽项目，区分项目阶段，落实预算编制责任组织，建立权责明确的预算编报流程。以销（合同）定产（工程），基于WBS三级（单体）确定工作交付量，并作为经营预算编制起点。以WBS进度计划作为工作量分配依据，并反映项目经营周期分布；以WBS工作量确定资源投入，以WBS资源消耗明确各项分解任务成本；以WBS项目成本确定经营预算各科目分布。
4.3推进了标准化建设
通过统一项目科目主数据，实现预算、核算口径的标注化；统一WBS层级，为实现不同信息系统间接口打下基础。海工接口包含两部分，分别如下：①海波龙与SAPECC数据接口采用ODI调用SAPPI服务将SAPECC明细数据通过ECC函数加工处理后抽取到预算系统Oracle数据库，然后通过FDM读取数据库并进行计算和映射实现；②海波龙与SAPBCS数据接口采用FDM调用BW函数读取BCS报表数据，并进行映射实现。
财务预算工作总结与计划范文5
强化理论和业务的学习。坚持一边工作一边学习，不断提高自身综合业务素质水平，认真学习工作业务知识，并结合自己在实际工作中存在的不足有针对性地进行学习，明确统计员的工作职责。下面给大家分享关于优秀的财务经理年终工作总结范文，方便大家学习。
优秀的财务经理年终工作总结范文1本人在__年的一年来，在公司领导和部门主管安排下，从事了会计主管、财务主管等财务相关工作，做为公司一名资深员工和老财务工作者，以饱满的热情投入到工作中，以立足本职服务公司为己任，爱岗敬业，忠于职守，团结同志，讲究和谐，为新员工做了好表率和模范带头作用。
1—10月本人主要从事会计主管一职，从事了日常的帐务处理、融资资料的收集、编制和财务数据的分析等系列工作，在深圳公司的税收筹划和缴纳上，本着不违犯国家财经政策和公司财务规章的情况下，想公司所想，合理避税，为公司节省税务支出，在费用控制上，本人也是严格履行职责，恪守诚信，在费用的`控制上严格把关，把会计监督、控制工作到实处。
在对新员工的传帮代上，本人配合公司人才战略规划，以通过日常工作来培养和培训，锻炼和培训新员工的会计工作技能，并以身作则传授良好的工作作风、工作态度和职业道德，言传身教，以灵活机动的方式把会计工作技巧和经验以及成本费用的核算控制理念灌输给新员工，做好公司会计承前启后的工作。
11—12月是公司领导安排从事财务主管一职，主要负责内审工作，本人对深圳、广州、惠州的帐务处理和原始凭证进行了审核和检查，抽查了物业公司的明细收费情况，了解物业公司收费员的收费流程，对工作中发现在小问题也即时和相关人员进行了沟通建议，发现的一时难以解决的问题也在内审报告上对公司领导做了汇报，一定程度上防范了财务风险。
一直以来，做为一个财务工作者，对国家相关的财经、税收政策都很关注，对本行业出台的相关法规和准则也时常学习，努力提高自己的业务水平和专业素质，始终保持着为公司的利益负责对自己的职业生涯负责的态度，坚持原则，信守职责，积极工作，为保障公司实现经济效益的最大化，作出自己的贡献。
__年即将过去，新的一年又将来到，本人要保持着良好的工作态度和积极性，为公司的蓬勃发展做出应有的贡献!
优秀的财务经理年终工作总结范文2一、主要工作情况：
1.强化理论和业务的学习。
坚持一边工作一边学习，不断提高自身综合业务素质水平，认真学习工作业务知识，并结合自己在实际工作中存在的不足有针对性地进行学习，明确统计员的工作职责。
2.在工作以来，我始终坚持严格要求自己，勤奋努力，时刻牢记在自己平凡而普通的工作岗位上，努力做好本职工作。
在具体工作中，我努力做好领导交给的每一个工作，分清轻重缓急，科学安排时间，按时、按质、按量完成任务。
3.每天及时、准确地按地泵提供的销售数据编制销售日报表，登记台账，根据实际发生情况向中燃燃料油报送日运行动态表及相关明细报表，并做好统计结算工作。
4.每月底与财务核对发票开具数量及对与中燃燃料油的销售数量结算，提供数据依据。
编制销售月报表等，并存档。
5、年底将部分数据用表格的形式进行汇总与分析。
二、存在不足
1.在工作中，虽然我不断加强理论知识的学习，努力使自己在各方面走向熟练，但由于自身学识、能力、思想、心理素质等的局限，导致在平时的工作中比较死板，工作起来束手束脚，对工作中的一些问题没有全面的理解与把握。
2.由于学习新知识、掌握新东西不够，虽然领导交办的事基本都能完成，但自己不会主动牵着工作走，很被动，而且缺乏工作经验，独立工作能力不足。
在工作中不够大胆，总是在不断学习的过程中改变工作方法，而不能在创新中去实践，去推广。
三、20_的工作计划
1、努力完成本职工作之余，学习更多有关财务、统计方面的知识，以提升自己专业学识。
2、积极参加一些和专业有关的培训，有效提高对统计数据的准确性，并做好数据的登记、上报与分析。
3、在原有的各种统计报表基础上，对一些没有实际意义的表格进行改进，并对统计数字的准确性进行加强。
今后工作中我将努力奋斗，无论自己手头的工作有多忙，都服从公司领导的工作安排，遇到工作困难，及时与领导联系汇报，并寻找更好解决问题的办法，继续巩固现有成绩，针对自身的不足加以改进，争取做的更好。
优秀的财务经理年终工作总结范文3时间飞逝，又到年末了。回顾20_年的财务工作，财务部在酒店老总的直接领导及集团财资管理处的指导下，认真遵守财务管理相关条例，按集团财资管理处要求实事求是，严以律己，圆满完成了20_年酒店的财务核算工作及各项经营指标的完成。积极有效地为酒店的正常经营提供了有力的数据保证。促进了经营的顺利完成，为经营管理提供了依据。主要有以下几个方面：
一、会计基础工作方面
为了确保财务核算在单位的各项工作中发挥准确的指导作用，我们在遵守财务制度的前提下，认真履行财务工作要求，正确地发挥会计工作的重要性。总结各方面工作的特点，制定财务工作计划，扎实地做好财务基础工作，年初以来，我们把会计基础学习及集团下达的各项计划、制度相结合，真实有效地把会计核算、会计档案管理等几项重要基础工作放到了重要工作日程上来，并按照每月份工作计划，组织本部门人员按月对会计凭证进行了装订归档，按时完成了凭证的装订工作。严格按照会计基础工作达标的要求，认真登记各类账簿及台帐，部门内部、部门之间及时对帐，做到帐帐相符、帐实相符。
二、会计管理方面
1、资产管理：我们在按会计制度要求进行资产管理的基础
上，更加有条不紊地坚持集团的各项制度，严格执行集团财资管理处部下发的资产管理办法及内部资产调拨程序。认真设置整体资产账簿，对帐外资产设置备查登记，要求各部门建立资产管理卡片建全在用资产台帐，并将责任落实到个人，坚持每月盘点制度，在人员办理辞职手续时，认真对其所经营的资产进行审核，做到万无一失。
2、债权债务管理：对酒店债权债务认真清理，每月及时催促营销部收回各项应收款项。
3、监督职能：加大监控力度，主要表现在如下几个方面：
(1)财务监控从第一环节做起，即从前台收银到日夜审、出纳，每个环节紧密衔接，相互监控，发现问题，及时上报。
(2)对日常采购价格进行监督，制定了每月原材料采购及定价制度(菜价、肉价、干调、冰鲜)，酒水及物料购入均采用签订合同的方式议定价格。对供应商的进货价格进行严格控制，同时加强采购的审批报帐环节及程序管理，从而及时控制和掌握了购进物品的质量与价格，及时了解市场情况及动态。
(3)加强客房部成本控制：要求客房部加强对回收物品及客房酒水的管理，对未用的一次性用品及时回收，建立二次回收台帐。
4、货币资金管理：财务部严格遵守集团财务规定，由会计人员监督，定期对出纳库存现金进行抽盘，并由日审定期对前台收银员库存现金进行抽盘，现金收支能严格遵守财务制度，做到现金管理无差错。
三、对内、对外协调方面
1、对内：协助领导班子控制成本费用开支：
一、编制费用预算，为各部门确定费用使用上限，督促各部门从一点一滴节省费用开支;
二、合理制定经营部门收入、成本、毛利率各项经营指标，及时准确地向各级领导提供所需要的经营数据资料，为领导决策提供了依据。对本部门所属的收银员认真教育，督促其尽力配合经营部门的工作。
2、对外：及时了解税收及各项法规新动向，主动咨询税收疑难问题。
3、及时填制酒店的纳税申报表，按时申报纳税，遇到问题及时与集团财资管理处进行沟通并解决。
4、按时参加集团召开的季度例会，根据集团财资管理处召开的财务工作会议的工作布署，及时安排对往来的清理及固定资产的管理工作。
5、积极配合集团财资管理处及法规审核处的联合检查工作，做好各项解释工作。
6、对收据及发票的领、用、存进行登记，并认真复核管理。
7、参加集团组织的会计人员继续教育的培训，不断提高自身的业务素质，更好的为企业服务。
20_年是“十二五”的第一年，也是酒店发展的关键一年，我们将已崭新的面貌迎接一年的工作，在总经理的领导下，结合三星标准，围绕“竭尽全力为酒店前勤服务，保证酒店正常运转”的宗旨，齐心协力，团结一致，为酒店的美好明天共同努力。在20_年，财务部将：
1、20_年财务预算计划工作。
根据集团公司及酒店领导班子的工作要求，结合市场情况，在反复研究历史资料的基础上，综合衡，统筹兼顾，本着计划指标积极开拓稳妥的原则，编制酒店20_年财务预算。并且，根据集团公司下达的20_年任务指标，层层分解落实，下达到各部门。同时，为了保证任务指标的顺利完成，财务部对各部门的计划任务进行逐月检查和分析，及时发现各部门计划任务指标执行中存在的问题，为公司领导制定经营决策提供重要依据。
2、20_年财务决算工作。
财务部将根据会计决算工作的要求，高标准、严要求、齐心协力，认真保质保量地完成会计决算几十个报表的编制及上报工作，并对会计报表编写详细的报表说明，认真完成会计决算工作任务。
优秀的财务经理年终工作总结范文4我校在2011年中，充分发挥了内部审计的作用，对于有效地防范风险、确保资金安全、规范内部管理，促进学校财务管理规范、协调发展起到了用心作用。我校内部审计小组根据教育局审计室2011年度年初工作计划和学校内部审计计划，在本年度完成了以下工作：
主要工作资料：
一、进一步建立健全了内部审计工作的资料和工作制度;强化了业务学习，解决了审计工作中遇到的新问题，使审计工作由查错防弊型向风险防范型和管理促进型转变。
二、认真学习相关业务，及时了解对农村义务教育经费保障的各项政策。在具体工作中对学校是否按政策规范收费、对作业本费的使用及结算状况、日常公用经费的筹措和使用状况等作为一项重要资料进行了审计，保证内部审计在落实本校教育经费保障体制中的作用。
三、对学校的财务收支、经费管理工作和食堂伙食费收支状况做到了一期一审，并及时上报审计工作报告，有效地提高了教育经费使用效益。根据学校经济活动特点，今年我校内部审计的主要资料有：
1、对学校的各项收入进行了审核，内审小组认为学校的所有收入都及时入账，并纳入了学校的财务核算，无隐瞒、截留挪用、转移学校收入的状况。
2、对学校的各项支出状况，包括教师工资、绩效工资、经补贴、伙食费等支出状况进行审核，重点审计了支出的真实性和合法性，有没有损失浪费等行为，内审认为均贴合有关规定要求。
各项支出均属合理。
3、对于学校的资产构成状况，经审计认为货币资金按规定办理了收付手续;
固定资产做到了帐帐相符、帐物一致;各类往来款项作了相应清理。
4、对学校的负债也作了相应审计，学校从_年后没有产生新债，更没有举债消费。
5、对学校收费状况进行了重点审计，未发现乱收费现象，学校收费合理，只按规定收取了相应的生活费，且按月收取，用规定收据一月一开，并做到了收前公示。
并对学生生活费给予了补助。
四、认真贯彻上级内审部门的文件精神，及时完成了教育局安排的各项工作。
优秀的财务经理年终工作总结范文51998年毕业于东北财经大学财务会计专业，1999年透过全国会计师职称资格考试并取得了相应的职称证书，_年透过国际acca资格认证考试，_年透过辽宁省财经类职称外语考试，_年9月至今在东北大学工商管理学院攻读mba。
一、财务管理工作
1998年5月调至沈阳市__开发中心做财务工作，同年8月成立沈阳__公司，担任财务部经理。当时新纪公司的财务人员在三好街办公，而生产基地在外地，工作沟通相当不方便，为了保证公司的生产正常进行，公司领导决定将财务部搬到生产基地办公，于1999年8月10日搬到生产基地办公。
本人业务潜力的提高与沈阳__公司的成长是同步的。公司成立伊始，财务人员少、资金严重不足，整个生产车间正在进行改良，产品在进行试生产阶段，项目不能适应规模生产，限制了企业的发展，当时整天都在想怎样才能将银行的贷款及早到位，帮忙企业运作起来，在领导的多方努力下，最后在1999年6月将第一笔贷款拨到公司的帐户上。当时领导的一句话我至今仍记忆如初“领导说：赵会计，这但是一千万哪，我说，就是一个亿，支出也要按照财务的规定去支出。”这说明我们借款的钱来之不易，在支出方面必须要花得得当，尽可能的减少支出，给领导做一个好参谋。
建厂初期，财务规模很小，虽然注册资金1000万元，但货币资金到位的只有102万元。由于注册资本股东单位多次变更，直至到_年12月份，透过会计师事务所的验资及评估，确认了股东单位的出资额及所占比例，这使财务工作的管理得到了进一步的规范，6年来公司从小规模企业发展到总资产达6797万元中型企业。从筹集资金到项目开发;从固定资产改良到购买土地、新建厂房;从运营资本管理到产品生产、市场开发、产品销售、回收资金;从审计检查到财务决算;从对外报表到国家大企业工委的企业基础材料的编制，在本人的带领下，财务做了超多的工作，个性是，沈阳__公司被沈阳市国家税务局评选为“_年度优秀a级纳税户”的284家企业之一。
二、业务方面
财务预算工作总结与计划范文6
一、主要指标完成情况。
1、固定费用——1-9月份累计完成##.5xxxx，完成进度计划的117.2xxxx，同比增长27.4xxxx，增加支出2312627.8xxxx。
2、三项费用——1-9月份累计完成##.5xxxx，完成进度计划的136.3xxxx，同比降低10.5xxxx，减少支出171939.2xxxx。
3、内部利润——1-9月份完成-##.1xxxx元，较计划进度-828.4xxxx元增亏252.7xxxx元。
二、以资金治理为契机，不断增强全员的预算治理意识。
近年来，随着企业精细化治理水平的不断强化，对财务治理也提出了更高的要求。我们以此为契机，根据财务治理的特点以及财务治理的需要，及时出台了支公司《固定费用治理办法》、《资金预算治理办法》等一系列相关制度，从而使每项工作有计划、有落实、有监督、有考核。在费用控制方面，一是采取定额包干的方式，将手机费、电话费、班站所办公费、车辆油料费、维修费、线路巡视费等定额控制，节约归已、超支自负，培养了职工的节约意识。二是采取预算审批的方式，对定额以外的费用，必须先层层审批，没有审批发生的费用，一律不予报销。在现金预算方面，为提高现金预算的准确性，在实际支付时做到，没有现金预算项目的不予支付，超预算支付标准的不予支付，中国电力资料网从而提高了现金预算意识。在职工借款还款方面，规定了借款必须于发生当月还款，确实起到了降低借款数额，减少资金占用，避免呆帐发生的积极作用。通过预算治理这一有效的治理手段，职工的规范意识进一步增强，从而有力地带动了财务其他各项工作的开展。
三、以培训为动力，不断提高财会人员的业务水平。
随着我国经济建设的不断发展，财务会计工作的侧重点和基本点也在改变，因此财务会计工作不能停留在简单的算账、报账等会计核算上，应不断更新知识，不断提高理论水平。结合本行业财务工作的特点，认真进行工作总结，吸取经验、查找不足，保证财务基础工作的准确、及时、完整，为领导及时、准确、完整的提供财务信息。
最近几年，分公司一直把人员培训视为企业发展，增强企业竞争力的突破口，财务治理工作同样迫切需要素质较高的会计从业人员，因此我们根据实际工作的要求，结合支公司学分制考核，年初就制定了培训计划，有步骤有目的的进行培训。并且于5月份开始每周三全员定时参加分公司财务处举办的新会计准则培训，在6月份、9月份还分别参加了省公司和国网公司举办的新会计准则培训班，通过学习，进一步了解了公司的各项治理制度，懂得了企业财会人员的工作要求，如何中国电力资料网更好地做好基层财务工作等，进一步激发了干好财务工作的主动性与积极性，并且也为明年年初即将实施的新准则打下了良好的基础，
四、以考核为手段，促进财务基础治理水平的提高。
随着企业治理的进一步深入，财务的治理职能逐渐增强。今年，支公司为加大责任制考核力度，保证责任制的贯彻落实，制定了双文明考核办法，细化了各项指标和日常工作的考核。在此基础上，我们也加大了财务基础工作建设，从粘贴票据、装订凭证、签字齐全、印章保管等最基础的工作抓起，认真审核原始票据，细化财务报账流程。按照分公司有关通知精神，我们又成立了资金风险安全检查领导组，具体制定了《资金治理办法》、《货币资金治理办法》、《工资资金治理办法》、《工程资金治理办法》等，将内控与内审相结合，每月都进行自查、自检工作，逐步完善了支公司的财务治理体系。
在今年的财务治理工作中，最重要的一点就是借助支公司的考核体系，采取了工作质量与方针目标的考核机制，将治理的要求与重点，纳入工作质量与方针目标考核。将费用预算通过月份考核与工资挂钩，全面提高了财务核算质量，实事求是的体现财务经营成果，做诚信纳税单位。并顺利通过每年一次的所得税汇算检查以及国家税务总局今年开展了电力专项检查。
五、积极参与企业经营治理，搞好公司财产物资的清查与盘点。
随着财务治理职能的日益显现，财务治理参与到企业治理的方方面面，这其中包括材料物资的采购和废旧物资的处理等。为加强对基层站所各项财产物资的治理，通过现场清查和新领用登记，各班站所建立了固定资产、低值易耗品以及安全工器具登记台帐。今年5月份，财务科材料治理人员加班加点对库存物资情况进行了核查，规范了材料治理基础工作，确保了库存物资的帐帐、帐实相符，提高了材料物资的利用效能，顺利通过了公司供给站的检查。下一步，随着新库房的整合投运，以及对二级库房的清理，我们还将进一步加大对材料物资的监督治理，以求全面提升财务治理水平。
六、加强资金治理，减少资金占用，提高资金利用率。
近年来，为加强对资金的统一归口治理，规范运作，强化资金使用的计划性、预算性、效率性和安全性，尽可能地规避资金风险，通过银行账户的清理归并，建立了与国网公司相适应的银行帐户治理体制。今年为进一步减少资金占用，提高资金利用率，今年重点对现金流量、未达帐项、应收应付款项、流动资产周转率等一些项目加大了考核力度，并且通过一年的运行发现现金流量明显提高，资金周转率显著加快。三是建立了统一的财务预算治理制度。通过建立覆盖支公司所有层次以及业务范围内的资金预算，确保了资金的使用合理、规范、安全、有效。四是严格执行现金治理制度，实行财务制约制度。以上制度的建立和实施更加有效地减少了资金的占用，降低了财务费用，提高了企业经济效益。
七、二00八年财务工作计划。
为全面搞好二00八年全面预算治理与财务治理工作，我们计划重点抓好以下几个方面的工作：
(一)根据上级公司下达的预算指导意见，进一步搞好预算治理工作。预算治理作为财务治理中的重要一环，与全面做好财务工作息息相关。在明年的工作当中，要进一步加强对科室、站所的费用预算指导与预算治理，认真做好预算的分析、分解与落实工作，使全面预算治理真正成为全员预算治理，让预算真正发挥其应有的作用。
(二)结合新会计准则的实施，当好领导的参谋，确保完成上级下达的各项指标。随着公司逐步走上良性发展轨道，经营质量不断提高，企业资产得到进一步净化与整合。结合绩效考核治理，本着“严、深、细、实”的原则，全面强化责任制的制定与落实，在售电收入增收的基础上，千方百计研究节支，力争完成各项任务指标。同时，围绕盘活资产，对现有闲置的资产进行盘点；加大电费回收力度，保证每月电费回收真正结零;减少资金占用率，提高企业资产周转速度。
根据上级公司物资采购的要求，进一步健全物资比价采购制度。
(三)继续开展会计从业人员的培训活动，进一步搞好财会基础工作，提高治理水平。企业越发展进步，财务治理的作用就越突出。所着企业的不断发展壮大，对财务治理的要求也越来越高。为了适应这一要求，就必须继续开展会计从业人员的培训，提高中国电力资料网会计从业人员的水平。在提高会计人员水平的基础上，进一步加强检查督促与指导，搞好会计的基础治理工作，为更好的参与企业的经营治理工作打下坚实的基础。
总之，今年财务科的工作在各位领导的支持与帮助下，在各科室和基层站所的配合下，按照支公司的总体部署和安排，认真组织落实，取得了较好的成绩。但是，来年的任务会更重，压力会更大，我们财务科全体成员将变压力为动力，做好2009年工作计划，积极进取，开拓创新，充分发挥财务治理在企业治理中的核心作用，为企业的发展壮大做出新的更大的贡献!
