前言：寻找写作灵感？中文期刊网用心挑选的市场转型下的企业风险与应对策略，希望能为您的阅读和创作带来灵感，欢迎大家阅读并分享。
企业内部的管理风险，即由于内部管理手段和管理制度的缺陷而造成的风险。企业应坚持将风险管理与日常业务工作相结合，根据自身特点，细化风险管理的标准和要求，制定内部风险管理的各项制度，为公司开展风险管理打好制度基础。同时，对各个管理范畴的风险点和控制点进行系统梳理，将日常业务操作中的风险管控措施，落实到业务流程中的风险点控制。员工风险意识和员工诚信度，以及企业管理的风险属于内部风险，是较为隐性的，随着企业的不断发展，企业内部风险将逐渐增大，内部风险管理的要求也将逐渐增多，与此同时外部风险也将逐渐随着企业的不断发展而逐渐增大，外部风险管理同样非常重要。②企业外部风险及防范。其一，企业外部环境分析。在市场经济中，技术进步和科技创新其目的是为了通过垄断追求超额利润，谁先实现技术进步和科技创新，谁就获得垄断地位，同时也就获得定价的优先权。经济学上称为合法垄断利益。但是技术进步和科技创新并不是每天发生的，在生产力的水平维持在一个相对稳定的阶段时，价格起着决定性的作用。价格改变供需状况，价格决定利润水平，价格与企业的盈利水平息息相关，决定着企业的命运。总的来说，市场价格变化是企业外部风险的重要来源。其二，企业外部风险的类别。企业主要面对的外部风险有两类：一是市场风险，来自价格变化。因为自由竞争市场供求不可控制，在自由竞争市场中价格变化也是不可控的。二是信用风险，来自主动信用风险和被动信用风险。主动信用风险通常指客户有意或者有预谋违约等。而被动信用风险指的是客户无意，但因其他因素导致违约。其三，企业经营外部风险的基本防范。
在市场价格瞬息万变的环境下，企业并不是“束手无策”的，凭借对价格的预测，对市场的把握，对客户信用风险的管理等，以及对金融产品和衍生品的合理使用，可以消除风险、转移风险或者降低风险，这检验着企业的风险防范和管控能力。规模较小的企业由于自身条件的限制，决策者往往依靠主观判断和经验博弈价格，抵抗市场风险的能力较弱；企业越大，面临的风险越大，越不容易控制，这就要求大中型企业不断完善内部的各项管理制度，与此同时，为防范市场风险和信用风险，大中型企业则更应该通过收集市场信息，建立风险管理模型，通过建立在客观数据基础上的量化分析，为决策提供依据，弥补主观判断的不足，并且使用现代金融手段预防风险，分散风险。因此风险管控水平高的企业，即使是在市场价格大涨或大跌的环境下，盈利能力和利润产出通常也较为稳定和均匀。
1、预防市场风险
主要从两个方面：一是采购风险，即货物买进后，价格却下跌了，这就是高价进货，加大了产品或服务的成本。二是销售风险，即产品或者服务卖出去后，价格却上涨了，这就是低价销售；或者价格下跌，产品或服务卖不出去，导致企业无法实现销售收入，使企业陷入困境。为防范上述两个风险，企业就要建立采购和销售的两个供需价格模型，以此来应对市场因供需变化而引起的价格波动。特别要防止因供需变化引起的价格变动而导致的“多米诺骨牌”效应波及到本企业，并且通过企业预算实施风险管理。
2、契约与金融衍生品的使用。
商品买卖是以契约作为保障的，契约中所订立的价格和业务量应作为预算模型的价格依据，即通过契约方式，在短期内（通常是一年）锁定价格风险。如果无法通过契约锁定价格，可以使用现代先进的金融衍生品对风险进行对冲。比方说大型国有企业在原材料的采购上可以配合期货交易对市场风险进行对冲。同理，对成品价格也可以使用此手段对冲风险。更深层的风险对冲还包括统计分析风险对冲。统计分析风险对冲是通过研究两种或多种标的物之间的统计关联关系进行对冲的一种负责风险规避手段。这种对冲还可以两种境界不同的方式实现：一是应用已有的衍生品；二是创造新的衍生品。应用契约与金融衍生品要基于全面的预算分析。如果市场预测分析出现严重偏差。风险控制将无从谈起。
3、信用风险防范。
客户风险防范模型是对预算模型的补充，建立该模型的目的是为了防止客户的信用风险。信用风险防范的措施包括：建立客户档案，对客户的资料进行充分的分析，重点关注客户的规模、财务情况、资金实力、信誉等级等指标，从而充分掌握客户的诚信度、市场信誉、资金实力等。在业务往来中，根据客户的实力和信誉，采用不同的采购和销售模式，如在采购的环节是一次性付款项还是分期付款；再如，在销售环节，是采用付清货款提货，还是赊账方式等。按客户的规模和信誉度给出不同的模式，选用不同的方式，这里不仅仅是财务费用问题，更重要的是防范客户信誉和支付能力的体现，也是防范客户风险的策略。根据以上信息建立客户风险防范模型，对客户风险进行防范，有助于防范商业欺诈的出现，避免企业受到价格风险传导的冲击。信用风险还可以通过关联产品、金融产品或者衍生品对冲部分或者全部信用风险。现行中国金融市场信用金融产品种类较少，对冲信用风险手段少，操作相对复杂，统计分析对冲手段尤为重要。找到与标的物相关的，并且流动性较强的产品或衍生品是对冲的关键。相比之下，建立客户档案并分析从而直接管理信用风险更适合当前中国的实际情况。通过上述内容，我们可以得出结论，企业面临着内部和外部的风险，内部的风险可以通过严格的招聘审查和业绩考核、培训教育、规章制度和业务流程的建设来防范；外部的风险主要通过使用金融衍生品和契约的方式，来建立风险防范模型，以及加强预算管理来规避，使得企业实现稳健经营，在市场竞争中占据优势地位。
二、国有企业特有的风险
应该指出的是：市场经济条件下的企业经营风险与所有制无关，但是今天的国有企业存在着另一种风险，即不以市场原则为基点，由政府计划的投资，以及由政府用行政安排的手段安排经营团队，或政府直接干预等引起的国有企业特有的风险。市场经济的风险管理，重要的不是企业的所有者是谁。不同的国家的文化背景等不同，在不同的发展时期，有其不同经济制度的安排，所有权的争论，不能解决大中型企业风险防范问题，建立公平、透明的市场规则，减少政府直接干预，才是实现国有企业正常经营，减少国有企业特有风险的根本所在。股份制也是一种集体所有制形式，国有和集体制在一定程度上本质是相同的。比如当前美国苹果公司，美国美银集团，因其股权分散都被称作全民所有公司。国有企业经营的市场化，即把国有企业交给“企业家”经营是解决国有企业风险的一种可行办法。抑制政府操控国有企业的权力，是一个非常重要的问题。解决这些问题的出路在于国有企业的市场化经营。很多国家都存在国有企业，问题是如何运用市场化的运作机制和管理方式，而不是用行政化的运作机制和管理方式，要制约政府直接过多干预国有企业的权力。
三、结语
中国的国有企业改革应是加大政府对国企的监督权力，而不是加强对国企的管控权力。我们要学会用政策干预企业经营，用法律约束企业的经营行为，而不是用权力干预限制企业经营，这才是宏观经济调控的根本体现与精髓。作者在《政府机构权力陷阱———过渡膨胀与解决设想》一文中，通过对美国宏观经济与政府一个世纪的数据分析，对上述问题作出了一些解释。
作者：陆硕熠 单位：美洲银行市场部计量模型组
