风险评估方案范例

【摘要】

随着经济的发展、社会的进步，移动通信得到进一步的发展。现今，我国移动化通信市场竞争激烈，对于移动通信工程的建设要求越来越高。对于移动通信工程的建设而言，其建设过程存在诸多不稳定的因素，导致传统的移动通信工程的建设方式不再满足现今移动通信工程的建设要求。因此，本文通过对移动通信工程项目风险具体体现、移动通信工程项目风险管理的内涵进行分析，提出移动光缆传输骨干网项目风险管理的具体办法。

【关键词】

风险管理；移动通信；工程项目系统设计

前言

对于移动通讯企业而言，移动通讯工程的平稳建设，是企业平稳运行的保障。科学技术的发展使移动通信行业快速发展，不断增设新的业务部门，新业务的产生必将需要新技术的运用，在新技术运用过程中必将产生不稳定的因素，使项目的运行存在巨大的风险。因此，风险管理在移动通信工程项目系统设计中的作用越来越突出。

1移动通信工程项目风险具体体现

摘要：随着经济全球化趋势的加强，我国对国有企业风险管理等方面也纷纷迎合全球化趋势，逐渐加强了重视。国有企业受资本管理活动的复杂性，外部环境的多变性以及企业在资本管理过程中存在的各种制约因素的影响，会发生较为严重的资本运营风险。而国有资本经营像是一把双刃剑，在其中发挥巨大优势作用的同时也会带来较为严重的风险。国有资产控股公司只有将自身风险管理组织结构和工作流程进一步完善，才能更好地管理国有资产的运营。

关键词：风险管理；国有资产控股公司；组织结构；工作流程

一、国有控股公司风险管理体系存在的问题

（一）风险管理组织机构不完善

公司现阶段具体审计与风险管理组织基本架构，如图1所示。可以看出审计与风险管理组织体系主要包括企业总部的治理结构以及平台公司、子公司和所属及托管机构的组织领导机构及其职责。此时原本公司已建立了风险管理两道防线。其中总部各职能部门和各事业部、子公司、所属机构为第一道防线。该防线需各部门和机构从自身角度出发，控制本部门的风险来源，降低风险发生的可能性，并针对相应风险制定应对措施。第二道防线为董事会直接选拔任命的审计与风险管理委员会和公司原本的审计管理部门。这条防线是从内部审计和风险管理方面入手进行的防控措施。但是，随着企业面临的内外部环境越来越复杂，需要应对的风险也越来越多变。特别是在改革的大环境下，国家和社会对企业的要求越来越高，企业在风险管理方面也就越来越重视，要求也越来越多。而国有控股公司仅设有审计与风险管理委员会，并未将内部审计人员与风险管理人员区别出来，也未成立审计委员会对内部控制进行监督。这致使风险管理组织机构不够完善，不能较好地体现审计的独立性，发挥审计的职能作用。

（二）国有控股公司风险管理工作流程不清晰

公司目前问题突出表现在：公司对风险的分析能力一般，并且对事前防范不够重视，公司在风险分析方面缺乏一定的专业敏感度，对可能存在的问题和风险不能及时察觉并防范，也没有养成收集风险管理初始信息的习惯，对事前防范的工作流程安排不清晰，这样一来企业在风险管理方面过于被动，往往是风险已经发生以后再疲于应对风险，更重视的是事后发生的风险，并不能较好地做到在风险发生前主动预防纯粹风险的发生；风险除了造成损失的纯粹风险以外还包括机会风险，机会风险会给企业带来利益，所以企业只一味地考虑纯粹风险的行为，会导致企业错失机会风险带来的收益。

一、内部审计和内部控制之间的关系

第一，针对企业内部审计来说，其从属于企业内部控制体系，可以看做其他控制活动的二次管理和控制。当前的企业内部控制来说，已经经过了长时间的转变，也经历过了比较多的发展阶段。而企业内部审计来说，也可以看做内部控制的一部分，相对而言，其实际上是一种比较独立的控制方法和模式，可以实现对别的控制和管理要素的深入控制，实际作用是比较大的。第二，内部控制作为管理制度的重要组成部分，是企业管理的重要手段，是衡量企业管理的重要标志。同时，内部控制也是审计人员用以确定审计程序的重要依据，对内部控制的重视与信赖，加速了现代审计方法的变革，缩小了审计范围，节约了审计时间和审计费用，完善了审计的职能。因此，内部控制的健全与否，决定着企业的经营目标是否实现，决定着经营风险的大小,同时还可以保证企业资产的安全与完整，防止错误与舞弊的发生，减少财务报表层次以及各交易、账户余额和列报认定层次的重大错报风险，提高审计的重要性水平。

二、内部控制在企业审计实务中的应用

(一)控制环境要素的应用

在企业内部控制和管理过程中，控制环境要素是必不可少的，也是最基础的要素，控制环境要素含有治理结构、人力政策，还含有权责合理分配，文化资源等以及管理当局的观念和管理风格等等。如果从审计角度的来看，审计人员必须从根本上落实好审前调查工作，不仅要对企业的部门设置情况进行调查，还要对相应的人力政策等进行调查，要在掌握多方面环境要素的基础上，完善内部审计方案。

(二)风险评估要素应用

风险评估是指企业及时识别，系统分析经营活动中与内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对政策。风险对于一个企业来说，包含有内部风险和外部风险。在审计过程中，被审计单位的风险评估是非常重要的。在审计准备阶段，利用风险评估结果，可以确定将要实施实质性测试的性质，范围，时间和重点，为编制审计方案提供科学依据；审计实施阶段，审计人员可以进一步了解内部控制的实际执行情况和有效程度，对控制风险水平再次评估，如与准备阶段评估有出入则可以对审计方案作出调整。

1两类信息安全风险的评估

传统信息安全风险主要包括3个要素:①资产，它是信息系统内部需要保护的重要资源或信息;②威胁，它是来自攻击者的恶意攻击，可能造成信息资产重大损失或外流的潜在因素;③脆弱性，它是信息系统内部容易被攻击的薄弱环节。实际的信息安全风险评估建立的模型对这3个要素有所深化和发展，并应用于信息安全的标准化制定中。

(1)国际标准ISO15408。

该标准强调人为因素的作用，将信息系统的“属主”从笼统的“资产”要素中分离出来，将“攻击者”从笼统的“威胁”要素中分离出来。该标准除了上述3个要素以外，还考虑漏洞、风险和措施这3个要素。

(2)国际标准ISO13335。

该标准细化了风险评估指标体系。它除了考虑“资产”要素以外，还考虑“资产价值”要素;除了考虑“防护措施”要素以外，还考虑“防护需求”要素，进一步强调了系统中要素的属性。此外，该标准还考虑到威胁、脆弱性、风险等3个一级指标，7个要素。

(3)国务院信息化工作办公室制定的《信息安全风险评估指南》。

摘要：目的分析探究腹腔镜手术的手术室护理风险评估及预防措施应用效果。方法择取的84例临床治疗资料为本院2018年2月至2019年7月行腹腔镜手术患者，随机将84例患者均分为参照护险组42例患者，实验护险组42例患者。给予参照护险组患者行常规护理风险管理措施，给予实验护险组患者行常规护理风险管理联合护理风险评估管理模式，分析探究两种护理风险管理的实际效果。结果从分析探究结果可见，实验护险组患者各项观察指标数据明显优于参照护险组患者，组间数据相比差异明显，即P<0.05，表明存在统计学意义。结论通过对腹腔镜手术的手术室护理风险进行评估，并在此基础上制定有针对性的措施，尽管其护理风险种类繁多，但实施常规护理风险管理联合护理风险评估管理模式之后，手术室风险发生率大大降低，使得患者治疗效果得到有效提升，该风险管控模式值得推广及应用。

关键词：腹腔镜手术；手术室；护理风险；预防措施

0引言

在临床上，腹腔镜手术属于常见的手术方式之一，由于其具有手术时间短、切口较小、术后恢复速度较快等优点，已在临床广泛应用[1]。但在行腹腔镜手术治疗时，常会出现各种护理风险，严重影响患者的治疗效果[2]。本文分析探究腹腔镜手术的手术室护理风险评估及预防措施应用效果

1资料与方法

1.1一般资料

择取的84例临床治疗资料为本院2018年2月至2019年7月行腹腔镜手术患者，随机将84例患者均分为参照护险组42例患者，实验护险组42例患者。两组患者临床资料对比情况如表1提示，数据对比无显著统计学意义（P>0.05），可作后续研究。

【摘要】论文以工程实例为背景，对跨既有高速公路匝道桥拆除施工过程中的安全风险进行识别、分析、评估，得出箱梁拆除过程中坍塌事故为高度危险，同时，建立了箱梁拆除事故可能性评估指标体系，为类似跨既有高速公路匝道桥拆除施工项目提供参考借鉴。

【关键词】跨既有高速；匝道桥；拆除；风险评估

1引言

近年来，伴随着社会经济的快速发展，高速公路上的交通量快速增加，早期建设的多条高速公路已经不能适应其功能地位的需求，急需进行改扩建。为确保施工安全，要求项目施工前应进行风险评估，制定风险防范措施，预防施工过程中安全事故的发生，提高工程施工安全风险控制能力。根据《公路桥梁和隧道工程施工安全风险评估指南（试行）》（以下简称“指南”），经总体风险评估，对于Ⅲ级（高度风险）及以上桥梁工程应组织专项风险评估。

2工程概述

2.1项目概况。既有高速公路（以下简称“主线”）需要由双向四车道扩建为双向八车道，而本匝道上跨主线桥跨径为8×25m，上部结构为钢筋混凝土连续箱梁，桥面宽度为15.5m，桥墩距离既有高速公路土路肩最小距离为4.8m。主线向两侧扩宽7m后，既有匝道桥净宽不满足要求，需拆除重建。经总体风险评估，本项目风险等级属于Ⅲ级（高度风险），故需要进行专项风险评估。本匝道桥第4、5跨跨高速公路，其中4#墩柱在高速中央分隔带中。

2.2施工方案。本项目拟在夜间集中时段对跨既有高速路段匝道桥进行拆除施工（从跨中向两边）。施工流程为：前期准备工作→中分带护栏凿除→中分带独柱墩抄实→在高速公路上铺设垫层→箱梁拆除（拆除顺序：两侧护栏→箱梁翼缘板→箱梁两侧边腹板→箱梁两侧顶板→箱梁两侧底板→箱梁中腹板→箱梁中间顶板→箱梁中间底板）→中分带立柱拆除→清除破碎砼碎渣→恢复交通。路面清理施工过程中破碎机分置于待拆桥梁的两侧，同时，对称进行待拆桥梁跨高速跨的机械凿除施工。凿除的每项作业都必须从跨中向两侧进行，且同跨破碎机必须同步、对称进行施工（凿岩机位置如图1和图2所示）。拆除过程中使用的机械设备详见表1。

一、总结岩溶隧道建设的安全事故特点及应用安全对策的意义

对我国岩溶隧道建设的安全事故特点进行总结可以分为两个方面，其一，岩溶隧道建设自身具有的安全事故特点，其二，隧道工程的安全事故特点。细化这两方面的内容，岩溶隧道建设的安全事故特点是以隧道工程的安全事故特点作为判断的主要依据，即依据以下几点：（1）因隧道工程受作业场地的限制，一旦出现事故，阻碍了救援人员及设备进入作业现场，绝大多数的隧道作业场地空间狭小。因此，影响了事故救援的开展。（2）一旦出现爆炸或火灾，狭小的作业空间不利于有毒气体的挥发，对作业人员的生命造成威胁。同理，因受空间限制，作业人员难以快速撤离，救援人员难以进入；结合双向原则进行分析，无论是对作业人员还是救援人员都带来了极大的障碍。（3）各种大型或小型的隧道工程多以一个出口作为紧急出口，因此，一旦作业现场出现事故，制约了作业人员的逃生，从而加剧了事故的伤亡状况。

岩溶隧道建设除了具有隧道工程的安全事故特点之外，其自身具有岩溶方面的灾害性特点，分为以下几点：（1）岩溶隧道施工与岩溶直接接触，作业中常常出现突泥突水事故，具有突发性，难以预料。一经出现突泥突水事故，将会提高突出物承担风险的危害系数，导致作业人员与岩溶隧道作业面临高风险。（2）施工中，用于填充洞穴的主要材料是石土，一旦洞穴在填充施工中出现突泥事故，就会加大工作人员处理事故的难度，致使安全风险的系数上升。（3）岩溶隧道施工中，空穴一旦出现突泥突水事故，难以及时处理，往往提高了风险程度。（4）施工过程涉及面较广，地下水处理属于其中之一，因排放地下水的相关技术有待于提高，我国隧道工程面临地下水处理难度大的局面，成为提高安全风险的主要影响因素。（5）隧道洞顶的支撑标准是否达标是决定洞穴会不会出现坍塌事故的先决条件，因此，不容忽视洞顶坍塌事故的安全风险。（6）通常为加固洞穴使用支护，因此，对所采用的支护出现变形予以控制，防止事故发生。针对以上论述中总结的岩溶隧道建设安全风险特点，管理层应以工程中事故高发期的施工阶段为主要研究对象探讨有效的应对措施。

应用于施工阶段的对策应符合安全理念，即为构建安全状态，不断降低工作人员伤亡及企业财产损失。在岩溶隧道施工阶段运用预防事故风险的有效措施能提高企业对风险的识别管理，同时为施工的顺利进行提供有力的保障。开展预防风险的对策之一是风险识别，检测人员根据相关的地质勘察数据结合自身多年工作经验对施工阶段的各个工序进行科学合理的危险识别，此项工作较易实施。近年来，我国交通事业的迅猛发展，为满足交通企业实现便捷式跨越地域的目标，对岩溶隧道的数量需求随之增多，对建设标准的要求呈上升趋势，这就加大了隧道工程建设企业开展岩溶隧道的施工难度。为降低我国岩溶隧道施工的高风险，要尽可能控制作业中发生安全事故的危险系数。因此，管理层不断完善岩溶隧道施工安全风险管理能有效保证工作的顺利进行。

二、风险管理的有效对策

对岩溶隧道工程风险进行理解，可以简述为：影响施工各个工序顺利进行的不确定因素或未来有可能出现的一个、几个突发事件而导致形成诸多不良后果的一种现象。为完善施工管理以便于降低财力、物力及人员的损失，管理层次进行有效的管理尤为重要。基于我国在安全风险工作的管理上尚处于起步阶段，无论是实践经验或是探索经验都有待于提高，面对这样的处境，管理层需不断向国外学习先进的管理技术，为安全开展岩溶隧道风险管理工作奠定基础。我国建筑企业目前的管理工作分为四个方面，管理层首先对施工中存在的安全风险进行识别，然后根据收集的数据进行风险评估进而估量安全风险的系数；接下来对安全风险进行评价，即分析影响施工质量的主要因素；最后依据分析的要点做出规划有效的处理方案。使风险管理过渡为风险应用研究的发展局面，工作效果极好。

1风险识别的正确实施

[摘要]信息安全风险评估是一门理论性、实践性、跨学科性的综合课程，本文依据高职人才培养特点，从信息安全风险评估课程的教学现状出发，分析该课程特点，从教学大纲和教学内容两个方面进行探索研究，同时又将课程思政的育人理念融入到课程的教学中。

[关键词]信息系统；信息安全；风险评估

“网络安全和信息化对一个国家很多领域都是牵一发而动全身的”，强调，“网络安全和信息化是一体之翼、驱动之双轮，必须统一谋划、统一部署、统一推进、统一实施”。为应对复杂严峻的网络安全形势，我国先后颁布了《中华人民共和国网络安全法》、《中华人民共和国电子商务法》和《国家网络空间安全战略》等一批法律法规，同时加大网络安全人才的培养规模。早在2016年4月19日召开的网络安全和信息化工作座谈会中明确指出：“网络空间的竞争，归根结底是人才竞争。建设网络强国，没有一支优秀的人才队伍，没有人才创造力迸发、活力涌流是难以成功的”。作为信息安全管理的重要依据，信息安全风险评估通过对信息系统进行系统的安全检测，发现潜在的安全问题与风险，并提出相应的解决办法。信息安全风险评估涉及信息系统的社会行为、管理行为、物理行为、逻辑行为等的保密性、完整性和可用性检测[1]，因此，信息安全风险评估课程是一门涉及法律与道德规范、管理学、社会工程学、通信工程等多个领域的课程，该课程高度概括了信息安全专业的综合理论与实践，可集中检验学生的全面综合理论知识、实践技能和解决信息安全问题的能力，是培养符合新时代高素质技术技能型人才的重要课程之一。然而传统的教学模式不能兼顾课程的理论性、实践性和跨学科等特点，已经无法满足社会经济发展对信息安全技术技能型人才的要求。

1教学现状

随着信息化程度越来越高，所涉及的信息资源量越来越庞大，而信息所面临的安全风险也变得复杂多变，尤其2017年5月WannaCry勒索病毒的爆发，至少150个国家、30万名用户受到安全威胁，损失高达80亿美元，也被认为是目前最为严重的勒索病毒事件。因此，有效且可靠的监测、预警、转移、分散和规避信息所面临的安全风险，是预防信息安全事件及其减少信息安全事件带来的危害的有效措施，而在此过程中，需要大量高质量的信息安全人才来支撑。

2教学大纲

教学大纲作为一门课程的纲领性文件，在探索《信息安全风险评估》新教学时首先就需要修订课程教学大纲。第一，结合网络安全国家战略与立德树人育人目标将课程思政育人的理念融入教学大纲中，使学生认识到信息安全在国家利益中的重要地位，将国家发展与自我定位相结合，增强学生网络空间法律意识，树立学生正确的网络道德观，并激励学生通过努力学习科技知识服务国家，回馈社会[2]。第二，基于《信息安全风险评估》课程的特点,课程目标侧重培养学生观察、发现、分析和评估信息安全问题等综合能力。信息安全风险评估主要对信息系统面临的风险参照相关评估标准和管理规范进行辨识与分析，对系统中面临的威胁、脆弱性和可能造成的损失进行风险值计算，并针对不同的风险制定相应的安全措施[3]。因此，完成对信息系统的信息安全风险评估，需要具备观察问题、分析问题和评估问题等综合能力。第三，课程目标还要培养学生持续学习、勇于探索创新的能力。随着物联网、5G和大数据时代的到来，云计算、人工智能等技术迅速发展，新的攻击方式和防范手段也日新月异，信息安全测评标准也随之不断更新。因此，教师在授课过程中要注意学习、理解和解释最新的相关技术和行业标准，让学生了解行业的最新相关动态，不断培养和提高学生继续学习的能力。