电商风险评估范例

【摘要】区块链技术作为互联网和移动通信领域的新产物，在为工业品电商平台革新发展带来契机的同时，对其自身的信息安全也提出了更高的建设要求。从信息安全角度，对引入区块链技术后工业品电商信息安全领域产生的新矛盾和新问题进行分析，并给出相应的对策建议。

【关键词】区块链;工业品电商;信息安全;风险评估

引言：

目前工业品电商处于蓬勃发展时期，也是其与诸多新技术融合转型并进一步发展的关键时期。与此同时，区块链技术带来的信息量爆炸式增长对工业品电商平台建设中的信息安全建设部分是个艰巨的挑战。区块链全程留痕、难以伪造、终身可溯、公开透明的价值所在要求其应用主体在保证信息充分共享交流的同时不能对自身信息安全带来隐患，这需要工业品电商平台的建设者和信息管理者充分思考并研究对策。对于工业品电商平台如何在享受区块链技术带来便利的同时保证关联方的重要商业信息安全，成为一个亟待研究的问题。

一、工业品电商信息安全存在问题分析

1.1区块链的公开透明开放与工业品电商平台信息隐私的矛盾

工业品电子商务平台是相关联各方企业间通过网络和网络通信技术进行的价值或信息交换，区块链技术可以作为信息传输的主数据链，通过区块链技术构建数据层（包括区块链账本和基础数据仓库），大数据控制层与区块链账本之间采用智能合约等中间件完成数据交互，最后实现海量工业品货物及供应链原材料之间、上下游生产加工销售企业之间、公共金融信用物流服务等区间信息交互的应用平台，为工业品电商各参与方实现数据交换共享、业务流程优化、实现交易全过程的数据透明化、清晰化起到核心作用。但是区块链技术涉及多方主体之间各类信息，信息安全尤为重要。在区块链的信息海洋中各方畅游的同时又要尽可能保证自己的重要商业信息和交易数据在存储端和应用端不被非法查看和泄露，保障共享数据不涉及隐私。对工业品电商信息数据全生命周期进行管控，保护国家秘密、商业秘密和交易多方的信息隐私就成为工业品电商平台开发建设者在应用区块链技术时首先要设计好的问题。

摘要：为了规范物资采购供应的管理工作，加强供应商准入资质的审查、评价，这对于企业优化采购资源、规避采购风险、保证采购质量、控制采购成本以及保障物资供应能力有极大的促进作用，本文将以大连中车睿通科技开发有限公司供应商质量控制为研究对象，重点描述了供应商准入资质的审查、评审以及风险管控等管理工作，为企业的战略发展提供基础保障。

关键词：供应商；审查评审；风险管控

0引言

公司是中车大连机车研究所有限公司全资控股子公司（简称公司），经营高低压开关及控制设备的研发、生产及销售。目前公司大连旅顺生产场地1900m2，拥有数控铜排加工设备2台。具备盾构机成套控制箱、高低压开关柜、非标成套柜的生产能力。产品业务范围已包括成套配电设备，箱式变电站，风电设备，隧道工矿车牵引逆变系统，除此之外，贸易与服务业务也占较大比重，具有两家500强国际品牌的销售资质。我们供应商类型多，商比重大（只许一级），的生产制造商则必须通过中车大连所现场审核，进入中车和大连所合格供应商名录。当前企业很多民用产品在面临市场竞争过程中，应对愈发复杂、难以管理的供应关系，改变对原有供应商的管理思维模式，从单一的采购买卖转换为战略协同的合作，要与合格供应商一起共同打造供应链管理链条，形成利益共同体，见图1。所以，下面将结合公司实际情况，展开对对供应商的质量控制分析研究。

1供应商定义及分类

供应商是指为公司提供产品或服务的外部组织。公司供应商原则上可分为合格供应商、临时供应商、待观察供应商、黑名单供应商等四类。合格供应商原则上指经过各业务年度供应商评审，且评审合格的供应商；临时供应商原则上指为满足经营生产非常规特殊需求、采购开拓需求、单个项目需求等情况，不在公司合格供方名录内的，但符合一定条件，且评审合格的供应商；待观察供应商原则上指在合同执行过程中，由于来货质量检验多次出现挂黄牌，或出现较大质量问题，或经常延期交货，或严重影响公司正常生产进度，或无正当理由的情况下不能满足现场需求，或不能满足合同约定的售后服务现场需求等的，且经过公司相关评议确定的供应商。黑名单供应商：原则上指所提供的产品或服务导致严重及以上质量事故的，或是所提供的产品或服务导致重大火灾爆炸事故、重大环境污染事故、重伤事故、死亡事故的，或违反廉洁协议的，或有证据表明有涉税风险的，或经常无法满足要求并影响生产关键节点的，或因其原因给公司造成重大经济或名誉损失，或通过不正当手段获得合格供应商资质的，且经过公司相关评议确定的供应商。

2公司供应商选择的创新管理

【摘要】在互联网金融高速发展的今天，大数据技术日益成熟和完善。大数据技术可以助力商业银行实现精准的信贷风险管理，并在与互联网金融公司的激烈角逐中，发现新的市场契机。本文指出了商业银行信贷管理中存在的问题，并分析了大数据技术在互联网金融领域的作用与优势，提出了基于大数据的商业银行信贷风险管理的具体策略，即深入挖掘商业银行内外部数据资源，重建风险评估模型，动态监控信贷风险和提升信贷管理人员综合素质等策略。

【关键词】大数据；商业银行；信贷风险管理

一、大数据简介

随着互联网技术的高速发展，人类在日常工作生活中积累了巨量的数据，并以指数形式增长。数据采集是数据处理流程中的第一步，现在常用的数据采集手段有传感器收集、检索分类工具以及条形码技术。数据处理是将结构复杂的数据转换成单一、有价值的结构，将错误、无用的离群数据进行过滤，最后将整理好的数据进行集成和存储。数据分析是大数据处理流程中核心的部分，它以处理和集成后的数据为原始数据，通过云计算，利用分布式数据库和批处理技术对数据进行精准的处理和分析。最后，使用形象的数据解释让用户更便捷的理解和应用数据分析的结果。大数据技术的日趋完善，给商业银行带来了新的机遇和挑战，基于大数据的信贷风险管理将助力商业银行实现精准营销。利用大数据技术，商业银行可以全面收集客户的结构性与非结构性数据，建立精准的风险评估模型，动态监控客户的资金数据。基于大数据的商业银行信贷风险管理研究十分必要。

二、商业银行信贷管理存在的问题

1.长尾客户市场被信贷体系排除

银行的最大风险来源于信用风险。为了应对该风险，商业银行通常会遵循二八定律，选取具有较高盈利能力和竞争优势的企业。商业银行的贷款集中于20%的优质企业与个人，而80%的长尾客户却遭到了商业银行的金融排斥。因为在传统的风险控制及信贷评价标准下，仅大型企业和国有企业具有良好的信用状况和较强的盈利能力，而80%的小微企业及创业企业则不具备这一优势，所以常年被商业银行排除在信贷体系之外。小微企业和创业企业由于不具有抵押物和担保品，则在贷款时遭到银行的放弃。但是我们国家有大量的小微企业急需贷款，顺应国家供给侧的改革制度，商业银行应该将部分资金投入到大量的小微企业中来，以解决这些企业的资金需求。

摘要：针对当前阶段企业内部控制中存在的核心问题，例如内部控制机制不够完善、企业采购管理不科学、风险评估不到位、员工激励机制存在缺陷等，进行有效性分析，并简单介绍了电力企业加强内部控制的现实意义，提出相应的解决对策，通过健全企业内部控制机制、加大采购管理力度、加强风险评估力度、大力完善企业员工激励机制等，可以取得良好的控制效果，旨在为相关工作人员提供一定的借鉴。

关键词：电力企业；内部控制；风险评估；控制机制

引言

对于电力企业来说，通过建立健全内部控制机制，能够不断满足企业的良性发展需求。当前时期，电力企业我国国民经济发展过程中的核心产业，如果电力企业内部控制机制不健全，不但会影响企业自身的可持续性发展水平，而且也会给国民经济的稳步发展带来严重影响。基于此，本文深入探讨电力企业内部控制工作当中存在的主要问题和解决对策，内容如下。

一、电力企业加强内部控制的现实意义

要想提升电力企业自身的内部控制效果，企业内部的管理人员共同一系列管理工作，其核心目标是对企业内部的管理系统进行全面优化，不断提升企业的创新能力，进一步满足时代潮流发展。加大对电力企业内部控制力度，并制定出更为完善的控制机制，可以确保企业内部的各类问题得到良好解决。通常来说，电力企业加强内部控制具有以下重要意义：第一，避免资产出现大量流失。我国始终将电力建设作为核心项目，并在电力项目中投入较多资金，使得电力项目具有资金流量大、设施分布范围较为分散等特点，再加上资金具有较强的密集性，针对企业自身的内部控制提出更为严格的要求。通过加强内部控制，可以避免企业资产出现大量流失，进而更好地保障国家利益[1]。第二，满足电力企业可持续性管理需求。随着电力企业内部控制机制的不断改革，以往的管理模式已无法完全满足当前的企业发展需求，所以电力企业需要加大内部控制力度，积极应用信息化技术，并根据市场经济的发展现状，做好管理创新工作，进一步满足自身的可持续性管理需求。第三，防止发生违规违法事件。电力企业在日常的经济活动当中，受人为因素的影响，容易出现违规违法事件，为了减少此类事件的出现，企业需要加强内部控制力度，并认真执行各向监管机制，避免出现大规模的违规违法事件。第四，显著降低企业自身的经营风险发生概率。由于市场竞争环境越来越激烈，电力企业在日益激烈的市场竞争中面临较多风险，通过认真落实内部控制机制，并结合企业内部风险分析报告内容，加强风险预测，制定出更为完善的控制策略，能够明显降低企业自身的经营风险发生概率[2]。

二、当前阶段企业内部控制中存在的核心问题分析

摘要：本文从公立医院内部控制和高质量发展的大政策背景出发，针对医院合同管理现状和主要现实问题，利用现代化信息技术，探索出符合公立医院内部控制管理要求的智慧合同管理体系和功能，帮助医院实现经济业务活动智能化、精细化、高效化的闭环管理。

关键词：内部控制；合同管理；智慧系统；精细化管理

一、引言

2021年1月，国家卫生健康委和国家中医药管理局发布了《关于印发公立医院内部控制管理办法的通知》（国卫财务发〔2020〕31号）文件，要求公立医院将合同管理作为十二大业务之一进行风险评估、内部控制、内控报告和内控评价与监督，明确了合同管理内部控制的关键点，要求公立医院应优化合同前期准备、合同订立、合同执行、合同后续管理的工作流程、业务规范。[1]2021年9月，国家卫生健康委和国家中医药管理局发布了《关于印发公立医院高质量发展促进行动（2021—2025年）的通知》（国卫医发〔2021〕27号）文件，要求医院将信息化作为医院基本建设的优先领域，建设电子病历、智慧服务、智慧管理“三位一体”的智慧医院信息系统，同时要求提升运营管理水平，规范开展风险评估和内部控制评价，确保医院管理科学化、规范化、精细化。[2]随着公立医院经济业务的不断发展，经济合同涉及的种类和金额也不断增大，签订合同的业务范围已涵盖了耗材采购、设备购入、信息化建设、后勤服务、科研教学、人员招聘、工程建设、外包服务等各个方面。自2012年财政部印发《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）以来，医院持续开展了相关内部控制工作，目前各医院已基本按照分事行权、分岗设权、分级授权的原则，在职责分工、业务流程和关键岗位等方面建立了合同管理相关流程和制度，但鉴于医院经济业务合同种类繁多、情况复杂，因此较难形成统一的信息化管理模式。根据公立医院高质量发展的需要，要想进一步规范公立医院各项经济行为，全面有效控制医院经济合同风险，就应当逐条梳理合同前期准备、合同订立、合同执行和合同后续管理中各项风险点和关键点，针对风险点和关键点加强防控措施，建立闭环的内部控制管理。因此，如何运用智慧信息化的手段，建立科学、规范、高效的经济合同管理体系，辅助医院在合同阶段“事前预防”各项经济活动风险，是医院现代化精细管理的重要研究方向。

二、医院合同管理现状及现实问题

目前，部分公立医院在内部控制管理和智慧医院建设的双重引领下，逐渐探索出了医院现代化智慧管理系统的雏形和架构，通过“一枢纽三平台”（系统数据中枢、业财共享平台、核心财务平台、战略管理平台）的系统体系建设，实现了涵盖医院所有经济业务活动的一体化管理，开创了内部控制模块与经济业务管理、财务管理高度结合形成的业财融合管理平台[3]，有效弥补了HERP系统在智慧管理中的信息共享短板，为医院规范化的管理提供了有力支撑。通过对现有文献整理，结合部分医院调研现状，笔者认为应当遵循内部控制管理的一般化流程，将智慧合同管理作为核心贯穿于各项经济业务活动控制，但就目前实现方式来看，主要有以下几点现实问题仍未得到完美解决。

（一）风险评估的主观判断差异难以消除

摘要：随着信息技术的高速发展，电商平台和网红经济也在不断壮大，本文通过对网络红人电商平台R公司运营中存在风险进行识别，发现其内部控制中存在的问题，依据内控五要素基础提出了优化建议。

关键词：网红电商；内部控制；风险管理

引言

随着中国消费结构的转型，移动端流量迁移，加之2020年初肺炎的肆虐，网红经济和电商平台结合的新型消费现象应运而生，电商企业面临的具体风险值得我们探究，在掌握了企业面临的风险基础上，针其现有内部控制问题，提出优化意见，有利于内部控制和风险管理的理论与实际相结合。

一、公司背景简介

R公司，采用“网红+孵化器+供应链”的经营模式，成为国内领先的红人电商平台综合运营商，通过挖掘、培养有潜力的“网红”，帮助她们在电商变现、广告、泛娱乐等领域发挥商业价值从而实现社交资产的商业变现。目前R公司主要采取两种商业模式：其一是全服务模式，即拥有完整供应链，通过自身网店卖出商品赚取利润，其二是平台模式，通过直播带货赚取品牌方的佣金。2019年4月3日，R公司在美国纳斯达克上市，截至2019年12月31日，R公司共签约了159名活跃于中国主流社交媒体平台的KOL，并覆盖了2.02亿粉丝群体。

二、理论基础

[摘要]医疗设备预防性维护是保证医疗设备运行安全、减少故障发生及降低维修成本不可或缺的措施之一。我院结合JCI认证标准，通过制定管理制度，评估医疗设备风险等级，明确预防性维护分级及相关内容等工作，建立具有可操作性的预防性维护体系。经过近两年的操作实践，有效降低医疗设备的故障发生率，工作方向由被动维修向主动维护扩展，使得医疗设备管理思路更加清晰。

[关键词]JCI标准；医疗设备；风险评估；预防性维护

引言

JCI（JointCommissionInternational）是美国医疗机构认证联合委员会国际部的英文缩写，创建于1998年，是世界卫生组织（WHO）及国际健康照护品质协会（ISQua）认可的全球评估医院质量的权威认证机构。该标准以其科学性、严谨性为全世界所公认，是全球范围内验证医疗机构质量的“金标准”，代表了医院服务和医院管理的最高水平。JCI标准每三年更新一次大的版本且每三年对被认证的单位进行复检，现行第六版于2017年1月，在第六版JCI“医疗机构认证标准”中共14个章节，1199项衡量要素，涉及医疗设备管理相关的为FMS（设施安全与管理）部分中的FMS.8和FMS.8.1，共9个衡量要素[1]。我院经过500多天的艰苦创建，于2018年1月以9.92分（满分10分）高分通过最新一版JCI认证评审，现将相关经验总结分享。

1医疗设备预防性维护

1.1必要性分析

一直以来设备科工程师给人的印象是维修工，但随着科技发展，医疗设备集成化程度越来越高，维修难度也越来越大，尤其一些大型设备均有设置维修密码，将维修门槛提到一个更高的台阶[2-3]。一个不争的事实是，医院正在逐渐失去设备维修能力，因此无论是JCI认证标准还是行业发展的要求，都在促使我们都必须转变观念，在医疗设备管理方面有所突破。以预防性维护作为切入点，规范设备科在医疗设备维护的任务，及早发现设备的隐患并消除，提高设备的可靠性和稳定性，延长设备的使用寿命[4-6]。

有限空间又被称为受限空间、密闭空间、封闭空间等。有限空间作业安全不但在我国是安全生产管理的难点和痛点，在国外也面临同样的问题。上个世纪70年代至90年代，英国的有限空间作业事故多发高发，为使有限空间作业人员免受中毒窒息等事故的伤害，英国先后制定发布了有限空间作业相关安全法规和标准。1997年，英国依据《工作场所健康安全法案》出台了《有限空间条例》（以下简称《条例》）。2014年，英国职业安全健康局制定发布了《经批准的行为准则：有限空间作业安全（第三版）》，对《条例》内容进行了细化，提出了具体建议和作业指南，帮助相关单位和人员更好地落实《条例》具体要求。本文介绍了英国有限空间作业的管理要点，探讨预防有限空间作业事故发生的路径，可为国内企业预防有限空间作业事故提供参考和借鉴。

一、有限空间的特征

《条例》所指“有限空间”是由于空间封闭的性质导致合理可预见特定风险的地点，包括任何舱室、储罐、大桶、筒仓、坑、沟、管道、下水道、烟道、井或其他类似空间。全封闭的有限空间很容易被识别，如下水道和用于储存化学品的密闭储罐。一些不是全封闭的空间则不太容易被识别，如顶部或侧面敞开的船舱、筒仓，空间较大的粮仓，汽车维修中心的喷漆空间等。还有些空间因其内部条件或封闭程度不断变化而演变成有限空间，如进行因为焊接、喷漆或使用化学品清洁等作业，逐步消耗氧气或增加污染物浓度，当氧气浓度和污染物浓度没有达到标准规定的安全水平，则该空间可以定义为有限空间。为此，《条例》规定“有限空间”应具备2个条件：一是必须形成基本封闭的空间（并非全部情况）；二是必须存在或合理预见存在一种或多种特定风险。《条例》中“特定风险”指中毒、窒息、火灾、爆炸、淹溺、坍塌等。

二、有限空间作业风险评估

《条例》规定，雇主应当对工人或受有限空间影响的人员所从事的作业活动进行风险评估，评估进入有限空间或者在该空间作业的风险，以及可能受作业活动影响的人员所面临的风险。在开展风险评估时的同时，应当征询员工及其代表的意见。应优先采取措施避免在有限空间作业，如果不得不进入有限空间作业，则必须建立有限空间作业安全制度。如果超过5人，则应将评估结果形成书面记录。有限空间作业风险评估应由有资质的人员实施。评估人员应熟悉相关工艺、厂房和设备，具备必要的技能、知识和经验，知晓相应的风险预防措施。对于比较复杂的情况，应由多人开展特定领域的风险评估，主要评估包括空间状况、内外部作业活动、作业人员能力和应急救援等方面的风险。

1-空间状况

空间状况评估主要包括5个方面：一是空间内过往存储物质可能产生的危害；二是空间内的残留物，包括化学残留物以及污垢、铁锈、淤泥等其他残留物存在的危害，以及污垢、污泥或动物粪便被扰动可能释放出的危险气体、烟雾或蒸气；三是邻近工厂、生产线、气体总管以及周围土地、土壤或地层释放出污染物的风险；四是空间内氧气浓度，如明显偏离正常浓度水平（氧气正常浓度水平即20.9％），应查清原因并评估安全风险；五是空间大小及布局对安全的影响，如偏僻或低洼的隔间等。