贷款调查报告范例

一、指导思想

本着“情况属实、复审严格、责任明确”的原则，按照职能部门初核、县政府审批的要求，通过采用更加透明的操作流程、更加公开的评审机制和更加具体的担责细则，以及将业务最终审核权上收至县分管领导，进一步严格贷款担保审批权限，有效降低盛达担保公司业务风险发生概率，在缓解中小企业贷款难、促进中小企业发展的同时，保证国有资产不受损失。在盛达担保公司保证金、注册资本金不足的情况下，强化与政府债务偿还基金、康达公司、应急互助基金等之间的相互补给流动，做到专款专用，实现业务正常开展。

二、办理流程

（一）企业申请。

企业填写《申请贷款担保登记表》并提供法人营业执照、法人代码证及税务登记证，法人代表证明、注册资本验资报告、当期财务报表及过去年份的年度财务报表，项目可行性报告及主管部门批件，企业生产经营情况简介等资料。

（二）前期调查。

盛达担保公司指定2-3名具备良好的职业操守和专业的财务知识的调查人员，实地查看企业资产和生产经营情况，填写《贷款担保申报表》，形成调查报告。

摘要：本文阐述了提高大额信贷业务质量，有效防范风险，在严格执行授信集中度管理要求下，进一步采取措施严控大额贷款风险，促进业务健康发展。

关键词：农信社;大额信贷;风险;路径

提高大额信贷业务质量，有效防范风险，在严格执行授信集中度管理要求下，进一步采取措施严控大额贷款风险。县级农信社法人机构应建立大额信贷业务全流程管理机制，落实授信业务申请、受理与调查、审查、风险评价、贷款审批、合同签订、贷款发放、贷款支付、贷后管理、回收与处置等各环节、各岗位的责任。

一、规范大额信贷业务管理

大额信贷业务必须逐级申报审批完成评级与授信，在审批核准的授信额度和授信有效期内给予授信支持。

（一）做好贷前管理的两个环节

一是业务申请。申请人直接提出书面申请，说明授信种类、用信种类、金额、期限、用途、还款方式、基本经营状况、偿还能力和抵押担保方式，并按要求提供有关材料。二是申请受理。业务发起机构根据信贷业务的种类、产品不同，按照受理时限要求完成主体资格和材料初审工作。

摘要：近年来，我国商业银行建立了较为完善的内控管理机制，从制度和操作两个层面加强对信贷业务管理，积累了先进经验，取得了一定成效，但由于商业银行过于注重发展速度，导致不同程度地存在信贷管理不完善、制度执行不力、风险意识不强等问题。因此，在目前银保监会强监管的形势下，商业银行应进一步完善信贷管理制度体系，强化内部控制和内审监督作用，加强教育培训，增强员工的风险意识，对信贷业务存在的风险做到早识别、早预警、早发现、早处置，保障和实现信贷业务的健康可持续发展。

关键词：商业银行；风险防控；贷前调查；评审；操作流程

一、商业银行信贷业务存在的主要问题

目前，我国商业银行信贷业务问题主要集中在贷前调查、评审审议、合同签订、发放支付、贷后管理等环节。

（一）贷前调查方面问题

贷前调查流于形式，没有按照信贷管理制度规定进行调查，未对现场调查情况进行记录，甚至没有开展实地调查；未严格审核借款人提供的申请贷款材料，未及时识别和发现借款人伪造的虚假资料；没有进行必要的外部调查，包括对借款人的上下游企业及关联企业进行调查核实，没有核实担保人和抵质押物的实际情况；个别客户经理没有进行实地调查仅凭个人感觉就形成了调查报告，甚至个别客户经理让借款人贷前调查报告；部分贷前调查报告流于形式，质量不高，反映信息不完整、不准确，导致贷中审查依据不足；续贷时未对借款人的经营状况进行调查等问题。

（二）评审审议方面问题

一、小额贷款公司风险管理的问题

1.缺乏客户信用评价体系

就目前而言，小额信贷企业对于信用资产的评级和管理相关制度上都十分欠缺，这往往会导致企业无法准确的进行信用评级。对于该公司而言，其主要还是结合公司的自身发展特点和现状，以本地商业银行对企业信用等级的评定标准，来制定本公司的信用额度管理办法或则是相关的制度。此外，小额信贷企业并没有针对一定时期内，单一的企业法人类的客户中对风险管理水平以及财务报表状况等方面进行综合评估以及内控信用的最高限额做出明确的规定，这就使得企业严重缺乏统一的评级系统和授信管理体制，往往会导致企业对单一的企业法人客户的贷款没有办法进行严格的控制和掌握。

2.信贷风险管理流程不科学

小额信贷企业中运行的信贷风险管理的方式方法及流程等方面，从申请的受理、贷款的申请、审批、审查，直至贷款的最终发放，都是建立在信贷发放等环节来操作的。其流程进行的线索往往是根据贷款管理为主线，而没有从贷款风险的管理角度着手，因此，其根本无法具体表现对贷款风险进行的识别、对贷款风险进度的具体监测或者对贷款风险进行控制和管理的需求，也根本不能够满足现代贷款风险管理中的实际需求。

3.缺少必要的信贷风险预警体系

小额信贷公司还没有建立起完善的信贷客户的风险信息反馈体系，未能涉及到信贷风险的相关预警手段以及能够进行预警的内容，因此，在根本上不能发挥出风险预警的提示作用。此外，在贷款中，往往是采取对客户资料的客观分析，或者是对客户出具的财务报表等资料进行静态的书面分析，或者是对借款人各方面条件进行静态的分析，在实际操作中，这些方式都在一定程度上缺乏必要的科学性和客观性，并且很难进行必要的风险控制措施。

摘要：我国城镇化发展深入，“征地”需求旺盛，失地农民数量激增，提升失地农民金融素养对于推进农村金融环境建设有重要意义。本文基于金融知识、金融行为、金融技能三个维度研究我国失地农民金融素养现状，针对失地农民提升金融素养水平面临的困境提出相关建议。

关键词：失地农民；金融素养

一、引言

在金融业与数字技术蔓延交融的背景下，愈发多样化、复杂化的金融产品服务对消费者合理管理个人资产、明智决策金融产品、有效掌握金融知识的能力提出了更高要求，这种能力称为“金融素养”。全球对金融素养尚无统一定义，有学者将金融素养界定为消费者为了实现个人财务安全而有效决策其金融资源的知识和技能。在我国城镇化高度发展的时代，失地农民在总人口中占比超10％，并以每年约300万人的速度递增。面对如此庞大的社会群体，提升失地农民金融素养、优化其金融行为，对于提升失地农民就业创业热情，改善农村贫困面貌，进而缩小城乡发展鸿沟，推动经济平稳运行意义重大。

二、我国失地农民金融素养水平现状

据2018年的《中国农村居民金融素养抽样调查报告》显示，农村居民金融素养水平总体不高，金融能力掌握度不够，金融知识结构单一。结合历年研究及央行的消费者金融素养调查报告来看，金融素养涵盖金融知识、金融行为、金融技能三个维度。

（一）金融知识表现

摘要：目前，我国小微企业融资需求缺口依旧较大。在各方面存在一些问题。本文从影响小微企业融资的自身原因上分析，小微企业存在人员流动大、企业组织结构简单、企业文化缺失以及企业创新技术能力弱等问题，这些问题制约了小微企业的发展，影响小微企业信贷能力。从影响小微企业融资的外在因素来看，存在银行业提供小微企业信贷的内生动力仍有不足，主要因为小微企业的融资特点仍旧没有发生根本的改变；缺乏合理的信贷利率市场量化体系；小微企业的不良贷款容忍度仍旧较低；小微企业存在多头贷款及信贷精准度有待加强等问题。此外，金融市场的发展效果有限且存在马太效应，影响小微企业直接融资额度等问题。

关键词：小微企业；企业信贷；金融机构

一、研究背景

目前，以美国为首的西方国家挑起的贸易保护主义和美国政府奉行的“美国优先”等单边主义导致全球贸易摩擦愈演愈烈，全球经济风险显著提高，使得世界经济复苏的脚步缓慢。与此同时，我国经济发展正处在加速推进供给侧结构性改革过程中，改革中必然遇到各种短时期无法解决的问题，导致我国经济增长下行压力加大。因此，我国经济发展正面临着外需增长动力下降和内部供给侧改革等一系列问题，为了确保国内经济生产总值（GDP）增速6.5%的基本目标，如何有效地刺激国内需求则成为重要的突破口。众所周知，小微企业促进我国经济发展的作用越来越重要。

二、我国小微金融的发展现状

从我国的小微金融发展情况看，根据中国银行保险监督管理委员会公布的《2018年银行业金融机构用于小微企业的贷款情况表》显示，截至2018年末，银行机构的小微企业贷款金额合计达到13.1万亿元，比上一年增长12%。同时，小微贷款覆盖面稳步提高，截至2018年11月末，小微企业贷款授信1806万户，较2017年末增长28%。我国小微金融发展成效：第一，国家政策方面，中国人民银行通过定向降准等一系列货币政策为小微金融发展打造宽松的资金环境，释放银行的资金流动性的同时降低小微企业的融资成本。根据银监会统计口径，自2014年央行明确将“小微企业”纳入定向降准考核标准中，小微贷款余额增速逐年提升且大部分时间均高于其他类贷款余额的增速。第二，银行发展战略方面、小微金融信贷增幅已然列入各类型金融机构未来的发展战略目标。通过组建设立小微金融独立部门，加大小微信贷投放力度，提高小微企业获贷便利性和降低小微企业融资成本。例如根据各上市银行的2018年年报可见，中国工商银行将“不做小微就没有未来”作为其发展理念，2018年累放贷款平均利率4.95%，比上一年下降0.26个百分点。第三，在创新小微金融产品和服务模式方面，商业银行加大创新力度，产生多种小微金融产品。例如中国建设银行创新先期白条主动授信和全流程线上融资模式即“小微快贷”，截至2018年末，“小微快贷”系列产品累计投放贷款超过7,100亿元，惠及小微企业55万户。此外，中国建设银行开发基于小微企业税务信息和大数据的云税贷。同时，中国建设银行实现“一分钟”融资、“一站式”服务、“一价式”收费的“三个一”客户信贷体验，提升客户综合服务获得感。第四、在资本配置和效率方面，商业银行开始精准聚焦薄弱领域。例如中国建设银行创建“批量化获客、精准化画像、自动化审批、智能化风控、综合化服务”为特色的金融新模式，意在通过人工智能、云计算、区块链、物联网和大数据等技术创新精准对接客户需求，完成较为精准的信贷供需匹配。

三、我国小微企业信贷发展存在的问题

近年来，国内外多家金融机构受到了来自监管部门的反洗钱指控，国外如汇丰银行、法国巴黎银行、德国商业银行、意大利圣保罗银行均因反洗钱措施不力被美国监管部门处以罚款，巴基斯坦最大银行哈比银行甚至因此退出美国市场。国内大型商业银行的海外分行也多次受到当地监管部门的反洗钱调查，其中包括中国银行米兰分行、中国工商银行马德里分行以及中国建设银行纽约分行等，对中国银行业的国际声誉造成较大的影响，因此，提升反洗钱水平是实现我国商业银行与国际接轨的必要手段。而在反洗钱活动中，作为第三道线的内部审计部门扮演着重要角色。商业银行反洗钱三道防线如图1所示。

一、大数据应用在商业银行反洗钱内部审计中所具备的优势

随着科技创新的发展，洗钱行为呈现出手段专业化、主体组织化、资金来源多元化等新特点，商业银行内部审计也需要引入新手段或方法来适应新形势的需要，如借助于大数据分析手段来分析问题、查找漏洞、防控风险。

1.大数据应用是实现内部审计全覆盖的有效路径

一方面，在传统的商业银行反洗钱内部审计模式下，由于人力、物力等资源有限，审计人员一般采用抽样审计，通过部分样本的审计结果来推测总体情况。另一方面，金融机构普遍开展的分区域、分业务的反洗钱工作将洗钱风险评估局限在一定的特定范围，对跨境、跨省、跨行的洗钱活动难以准确把握。而大数据技术的应用可以打破“用抽样样本推断总体”的传统审计思维方式，实现审计广度和深度的拓展，消除监督盲区，助力审计全覆盖的实现。

2.大数据全量分析是对客观事实还原的有效手段

随着网上银行、手机银行等电子支付手段的广泛应用，洗钱资金在不相关的客户群体间流动更为快捷、方便，使洗钱的数据呈现碎片化的特征，如果依靠传统审计手段，只能进行局部分析，而大数据全量分析手段的应用可以将信息碎片有效衔接。

2011年是我国“十二五”规划开局之年。由于我国经济遭受了最严峻的考验，虽然取得了不低于9%的GDP增长率，但也为此付出了高昂的代价，如金融风险不断累加，产能过剩等等。在经济结构转型和调整中，我国经济仍然险象环生、艰难前行。在世界经济缓慢复苏，对外贸易订单减少、国内消费疲软的不利形势下，我国胶鞋制造行业依然稳步向前。根据胶鞋分会对29家会员单位统计，2011年我国胶鞋制造行业工业总产值达到68.14亿元，与上年相比增长14.19%，其中，胶鞋的总产值增加了4.91%。产品销售收入为83.37亿元，比去年同期增加近20%。但是，由于国内原材料大幅上扬、员工工资增加、房租上涨等原因，造成利润总额却较2010年减少5%。出口胶鞋产量与去年相比，下降了5.24个百分点，但是出口创汇总额却增长了38.25%，这说明我国出口的胶鞋的附加值大大提升了，详见表1。我国胶鞋制造行业虽然保持稳步增长，但仍面临着多方面的压力。   1综合生产成本上升导致企业利润空间缩小   生产成本将继续主导胶鞋市场的价格。2011年我国丁苯橡胶市场价格涨幅达48%，顺丁橡胶涨幅为34%；天然橡胶均价超过每吨3.3万元，涨幅也达到28%。2011年前10个月，橡胶制品行业销售成本同比上升29.2%，其中，轮胎制造行业上升31.9%，再生胶行业上升32.6%。中国石油和化学工业联合会表示，预计2012年国内合成橡胶市场价格与2011年持平或略有上升；天然橡胶市场价格可能继续回落，但幅度不会很大，整个橡胶制品行业生产成本仍将继续高位运行。另一方面，由于招工难、国家提高最低工资标准等因素的影响，胶鞋行业用工成本平均上涨20%至30%。不少鞋业公司经理表示，近年来经济形势低迷，企业利润不高，如果通过大幅度提高工资来吸引工人，企业将承受巨大压力，这并不现实。另外，由于人民币汇率不断上升，进一步加大了企业的汇兑损失，出口成本显著增加，部份订单已经开始向越南、印度尼西亚等东南亚国家转移。   2欧债危机导致出口量下滑   自2010年二季度开始，中国对欧盟的贸易增速进入了下行通道，随后的欧债危机使得中国胶鞋出口处于前所未有的困难境地。2011年我国胶鞋行业的出货值由2010年的59592万双下降到51829.67万双，同比下降13.3%，胶鞋的出口量下降了5.24%。同时，国内胶鞋市场需求增长有限，尤其是中高档胶布胶鞋国内市场已经高度饱和，市场低迷，仍然保持着2424.82万双的库存量，供需矛盾将会更加突出。再者，欧美国家失业率居高不下，消费者信心指数低下，这便直接冲击了中国胶鞋对欧美出口的态势。如2011年以来就出现过部分出口鞋企在发货后，客户因消费信心不振而拒收的尴尬情况，甚至企业货款也被一些客户长期拖欠，影响到出口企业的正常经营。在被视为“中国外贸风向标”的广交会上，多个出口企业表示，欧债危机使得产品订单减少。   3信贷困难使中小型胶鞋企业面临资金链断裂的危机   根据《资本市场与中国企业家成长：现状与未来、问题与建议——2011•中国企业经营者成长与发展专题调查报告》的调查结果表明，企业规模越小，认为“银行贷款能够满足企业正常生产经营”的需要和“银行贷款能够满足企业外部扩张融资的需要”的企业家比重越低。当前，银行贷款利率水平市场化趋势更为明显，但相对于大企业，中小企业及民营企业获取的资金成本更高。调查结果显示，62.3%的小型企业银行贷款利率高于基准利率，而大型企业的这一比例为27.2%；大型企业还获得了更多的优惠贷款，有13.6%的大型企业银行贷款利率低于基准利率，而小型企业的这一比例仅为2.5%。2010年以来，央行的一系列紧缩措施使得银行信贷额度全面收紧，在银根紧缩的背景下我国鞋企普遍面临着企业运营成本增加，利息等财务费用支出增加，利润空间被压缩等巨大压力，其中，以中小型鞋企融资难更显突出，许多中小鞋企在“钱荒”危机下扎堆倒闭，中小型鞋企经营环境堪忧。   4国际贸易保护壁垒重重   近年来，不利于我国鞋类出口的消息频频传来，如欧盟实施的偶氮、邻苯二甲酸酯、REACH高关注物质、重金属铅含量、富马酸二甲酯等化学物质检测已成为欧盟抵制中国鞋类产品的有力武器。拉美国家对中国鞋类产品进口的限制进一步升级。2011年1月墨西哥Guanajuato州制鞋工业协会提出调查中国鞋类的含铅量；2011年9月墨西哥召开国际鞋类会议，呼吁联合抵制中国鞋类产品进口；巴西政府宣布从2011年10月4日起，中国产皮鞋必须逐一获得事先审批后才能进入巴西市场，审批时间可能长达60天；厄瓜多尔政府决定对每双半成品鞋征收6美元关税，而厄国90%半成品鞋来源于中国。由于中国制鞋业对外投资模式欠佳，低价鞋很容易冲击国外的制鞋业，因而受到了当地鞋商的不满和排挤，从而造成了震惊中外的西班牙爱尔切市烧鞋事件，无独有偶，两年之前俄罗斯也发生过中国鞋被查扣的事件，造成高达3亿元的损失。面对重重迷雾，中国胶鞋行业想要走出困境，政府、企业和相关部门必须从五方面积极行动起来。   第一，进一步支持行业进行技术改造和产品升级。政府和行业协会要引导企业培育自主知名品牌，加大研发投入，提高出口产品附加值，坚持走国际化、品牌化和专业化道路。同时，企业可以通过改变货款交付方式、加速产品创新和开拓新兴市场等方式，最大限度减低欧债危机带来的风险。   第二，寻找适销对路的合成橡胶来替代天然橡胶。由于天然橡胶易受气候，人民币汇率和进口国政治因素等多方面的影响，价格较高，因此，合成橡胶的应用越来越广泛，并且具有较高的可塑性和可控性。伴随着合成橡胶工业的不断发展，其价格也越来越具有竞争性。当天然橡胶供应紧张或价格上扬时，制鞋厂商可以选择使用合成橡胶来作为补充或者替代。   第三，胶鞋生产应更加强调安全健康标准。我国已经于去年7月1日开始强制实施《胶鞋健康安全技术规范（GB25038-2010）》和《布面童胶鞋标准》，对胶鞋类产品的健康安全、物理安全方面进行了强制性管控。企业不仅要有品牌、质量意识，还要有健康安全和标准化意识。今后，胶鞋生产企业和经销商应做好前期各项准备工作，对新标准中要求的技术指标以及在生产技术中如何控制等问题有准确的把握，特别要加强鞋帮、鞋里、胶制部件等原材料的进货检验，使用符合国家强制性标准的材料，避免出现产品质量不合格的情况。#p#分页标题#e#   第四，政府应加大对中小型企业融资便利等政策扶持。中小企业是国民经济的重要组成部份，是推进我国经济发展的中坚力量。但受企业资产有限、信用评级不足等诸多内外因素约束，中小企业融资难题一直是约束中小企业进一步做大做强的现实制约。政府应该撮合构筑银企合作平台，形成长效融资机制，完善中小企业信用担保体系，推动各级政府、企业、行业协会等牵头出资，组建多层次、不同类型的信用担保机构，着力解决中小企业融资的瓶颈问题。   第五，充分发挥鞋类行业协会的作用，及时收集和国内外制鞋行业的新动向，贯彻国家的环保标准，引导企业加强技术管理的创新和质量的提升。同时，提出有效应对各种贸易保护主义的措施，帮助企业规避出口风险。