电子银行论文范例

一、经营电子银行的风险

现阶段电子银行仍处于发展阶段，为降低不当管理导致电子银行服务受限制，并建立良好的创新及竞争环境，1999年，巴塞尔银行监管委员会设立了电子银行工作组(EBG)，对电子银行领域内的监管事务进行重点研究。尽管传统银行业务风险管理原则适用于电子银行业务活动，但因特网传送渠道的复杂特点表明这些原则必须做出相应的调整，才能适应在线银行的各种业务活动及其引发的对风险管理的挑战。2001年，EBG发表了《电子银行风险管理原则》，确定了电子银行业务风险管理的十四条基本原则，该原则是电子银行进行风险控制的重要参考。然而网络的普及改变了金融服务业提供服务的形式与渠道，信息网络的科技特质也使得银行业又面临新的问题与挑战。EBG通过对G10国家的银行业进行普查后，发现了可能影响银行风险的下列要素：一是银行与非银行业快速引进新金融商品与服务，使得电子金融服务产业的竞争白热化；二是计算机软硬件及通讯科技急速革新，促进交易速度大幅提升；三是银行管理者与员工缺乏对电子银行风险的专业知识；四是银行大多依靠第三方提供的服务来增进与非金融业者间之间的合作；五是在全球化架构下对科技的应用范畴、适应性及相互运用有极大的需求；六是在开放的网络空间下，由于对客户的授权与认证缺乏标准的商业处理程序，增加了欺诈等潜在犯罪行为；七是有关电子银行活动规范与现行法律的司法权及应用的不确定，导致法律及规范的模糊；八是客户数据储存、收集与分享所引发客户隐私权的议题，对银行可能产生潜在的审慎风险。面对现阶段网络发展对银行业提出的挑战，管理者需就目前电子银行发展所面临的风险，重新评估传统银行风险管理准则。同时，管理者也需就电子银行采取新的规范及管理政策，以确保银行的安全与稳健经营。目前关于管理者在运用电子银行时需考虑的风险中，除了传统业务面临的策略风险、经营风险、声誉风险、信用风险、流动性风险、市场风险以及汇率风险以外，还增加了操作风险和法律风险，其主要原因是电子银行依赖现代网络技术及应用，同时相关法律制度还不够健全。

二、对银行管理者影响及改革建议

1.影响

就银行管理者而言，电子银行风险增加的类型、潜在的重要性、以及对银行影响的程度是目前较新的议题。风险评估应随时应对，不论是以快速的科技创新支持电子银行，还是外部资源系统的增加，亦或是网络开放空间下使用新产品及服务，都需纳入风险管理程序中。银行管理者应有全面性风险评估程序，包括电子银行的风险评估、如何控制风险产生及监管风险等；同时积极加强对员工的培训，以及时处理电子银行发展中涉及科技复杂的部分，不断适应市场的发展。

2.建议

随着互联网的不断发展，电子银行必将成为商业银行未来发展的核心竞争力。对现今电子银行的发展建议如下：一是随着电子商务在金融服务业的逐渐普及，金融服务业以科技为基础提供服务将有助于吸引更多客户群；二是银行业可结合市场发展研发新产品，为非银行企业提供全面性金融服务；第三是构建有效的科技架构。电子银行是整个科技系统与应用的整合，许多银行面临电子银行业务与目前业务系统的整合，传统业务系统与电子银行业务系统整合不良必将造成经营上的风险。另一方面，除了加大对电子银行业务的科技投入外，还可以从以下几个方面采取措施以减少风险：一是加强内部控制管理，防范内部风险诸如电子银行业务流程上可能产生风险的漏洞，业务员违反流程和规则操作，业务员未充分告知风险，业务开办和交易行为超出该业务的风险程度，甚至违反国家法律，银行与客户建立的业务关系中权力义务模糊导致法律纠纷等。二是建立快速响应机制，针对电子银行业务风险影响波及广，扩散速度快等特点，建立有效的风险监控体系，做好风险事件的应急处理。三是加强对客户的安全教育，在客户注册电子银行后给予必要的培训和操作引导，确保客户能安全便捷地使用电子银行。四是借鉴发达国家的经验，开发电子银行业务保险市场，即对电子银行交易本身进行投保以减少风险。

1品牌战略是品牌成功的必由之路

1.1引领品牌优势，增强企企业竞争力

现代企业间的竞争，也是品牌优势的竞争。随着企业间竞争形态的改变，品牌的竞争逐渐走进人们的视野。站在经济学的角度，人们需要的是优质的产品。在实际选择中，人们往往会依附于品牌在社会的地位及在消费者中极强的影响力来进行选择。因此，只有那些具有卓越品牌的产品，才有可能占有市场一定的份额。在此前提下，工商银行推出了自己一系列的电子银行产品，都是围绕以客户为中心的理念进行打造，用科技的创新来满足社会不同的消费群体，因此，工商银行的产品具有一定的杀伤力，成为了客户群体中最为信赖的品牌。

1.2品牌战略可以降低企业成本

随着人们消费理念及观念的改变，一些个性化及高端差异化的产品逐渐被人们所青睐。工商银行就是利用人们的这一心理，向社会公众展示出自己仅属于自己的品牌标识及核心价值。使其产品充分体现出传统产品的差异，以较低的运营成本起到了迅速占领市场的目的。

1.3使用品牌战略可以企业提升服务水平

一个品牌想要获得公众的认可，就必须要提升其产品的客户满意度。一个好的品牌，无论是售前还是售后，其服务都是一流的。工商银行在推出自己的品牌之前，已经精心打造了一组快捷、完备的服务体系，来提升对用户的服务水平，以获得社会公众的更多认可。

作者：蔡志平   单位：天津农商银行   一、针对相关研究的综述   通过梳理近年来的相关文献发现，许多作者已经开始关注电子银行业务的转型问题。所谓“转型”可以理解为，在提升服务质量的同时建立更符合商业环境的服务模式。不难看出，这对于处于相对弱势地位的中小银行是十分重要的。   目前，我国对电子银行业务进行研究比较有代表性的论文有：王威的《对商业银行电子银行业务转型的思考》、王海涛的《浅谈“电子银行区域化发展的科学决策方法”、邓玉的《打造电子银行风险监控系统》以及敦宏程的《构建安全的金融电子支付生态环境》。   从理论研究上看，目前针对电子银行业务转型研究仍处于探索阶段，且与之有关的文献也呈现出较为零星的特点；同时，针对中小银行电子银行的讨论就更为稀缺，当然就更不用说“转型”问题了。其中，王威的“对商业银行电子银行业务转型的思考”，是从总括层面来进行论述的，未能深入涉及中小银行的市场功能特征和其内部运营特点。   正因如此，笔者将在已有研究的基础上强调这样几个要素：（1）针对中小银行的发展战略，适应性的建立其电子银行业务的转型定位。（2）该转型定位与四大商业银行最大的不同在于突出区域植根性，进而这也成为了转型路径的出发点。以下将做具体阐述。   二、电子银行业务的转型定位   上文已经提到，电子银行转型应实现两个目标：即质量的提升和业务的拓展。然而，传统视阈下的转型模式却无法切实建立起中小银行的行业竞争力，这不仅与其业务发展程度有关，也与消费者的品牌意识有关。因此，在可操作性和差异性的市场竞争策略引导下，应在以下两个方面实现转型定位。   （一）区域植根性方面   从中小股份银行的产权归属来看，大都隶属于区域性地方政府。政府设置该类型商业银行的初衷存在多元导向，其中对于盘活区域性资金存量则成为了主导意识。正因如此，在给予当地小微企业的融资和居民的消费信贷方面，都发挥着不可替代的作用。   这一客观现实就要求，在电子银行业务转型定位上应满足区域植根性要求，即在服务质量的提升和业务拓展方面，须与当地微观经济主体的生产、消费特征相契合。   这就要求中小银行要在调查研究本地经济特点、区域消费、组织构成、客户特征等方面做足准备，以网上银行为主导平台，将资金流转、信贷支持、特色经济服务与电子银行业务紧密结合起来，按照法人客户、个人客户的不同类别开发有针对性的金融产品，进行差异化服务、一站式服务，把银行自身发展与本地客户有机地结合起来，形成共同发展、互生互利的格局。   （二）业务集中化、产品创新方面   电子银行业务的迅速发展，使其在银行全部业务的占比日益扩大，这充分证明了电子银行业务的便利性，而从电子商务的角度来看，电子银行不仅应在支付方面显现出便捷的特点，还应在业务集中、产品创新等方面充分发挥电子银行的潜力。在成本-收益比较下，中小银行在拓展电子银行业务时应在深度上下工夫，而不应模仿四大商业银行的“广度”策略。不难发现，建立业务供给的深度服务不仅能在金融技术上锁定合作伙伴的合作意愿，还能形成技术壁垒来规避外域商业银行的挑战。   以上两个方面的转型定位是当前电子银行业务的发展趋势，但在具体的实践中还存在着诸多不确定因素，包括区域商业和政策环境因素都将推动或抑制这种转型指向。   三、转型定位下的路径思考   根据以上所述并在转型定位下，具体的实施路径可从以下三个方面进行思考。   （一）与区域政府的联系方面   在突出电子银行的区域植根性方面不但需要有自主意愿，还应将诸多业务构想传递与区域政府主管部门，从而借助政府公权力的释放来加速实施路径的连接。在与政府的联系方面应落实这样几点信息：（1）该电子银行业务由自己做，而不由四大商业银行的做的优势是什么；（2）电子银行在业务服务上，能为当地实体经济和消费经济带来怎样的益处；（3）在进行业务转型时，需要得到政府哪些方面的支撑。不难看出，前两点都是集中阐述自己的功能优势来获得政府的支持；最后一点，则明确政府在其中应发挥的作用。   （二）与商业伙伴的沟通方面   这里的商业伙伴同样具有区域性特质，如本土连锁卖场、中高档餐饮企业、中高档服务性企业、中高档电影院等等。从这一点来看，中小企业电子银行在业务拓展上主要是进入大众消费领域，通过网上银行的订单提交、餐位预定、服务预购，以及网上订票等服务，建立起外域电子银行和四大商业银行无力竞争的态势。从现实所反馈的信息显示，中小股份银行在上述方面几乎还是空白。在生产消费领域，电子银行可以扮演类似于第三方支付平台的角色。   （三）与需求主体的联动方面   上文已经指出，中小股份银行电子银行在品牌号召力上存在不足，这也直接影响到当地消费者（包括企业）对它的利用程度，而利用程度的频率大小又将决定与商业伙伴的合作关系。因此，在业务转型时还应通过媒体和政府官方宣传，强化消费者对相关业务的了解，并在促销模式下能建立起商品购买的折扣价格策略。   这样一来，四大商业银行便难以复制这种服务模式，自然为中小银行的电子业务转型提供了空间。   诚然，关于本文主题的实践模式还有许多策略，但结合我国大部分中小银行和区域商业环境的特点，按照本文的观点，相信大家会得到符合实际的结论，限于篇幅，本文不能详细说明。当然，业务转型本身就具有动态、可变特征，这就表明本文结论也在一定范围内有效。#p#分页标题#e#   四、小结   本文认为，中小股份制商业银行的业务转型应把握区域植根性和业务集中化、产品创新的定位。在此基础上，应与区域政府、商业伙伴、需求主体间形成良好的互动关系。中小股份制商业银行只有突出自己的业务优势才能在四大商业银行电子银行业务的夹击下获得生存的空间。

摘要：网络在给我们的生活带来便捷的同时，也存着相当高危的隐患，在网上银行业务领域尤为突出。在日常生活中，人们对个人隐私的保护，对个人财产安全的担忧，网络银行中发生的纠纷，屡见不鲜。这些问题无时无刻在提醒我们，应当加强对网上银行的安全监管，利用法律手段，杜绝网络漏洞造成的欺诈、纠纷等。如果不加以解决，也将严重阻碍网络银行应用的发展和普及。

关键词：网上银行；监管

一、我国网上银行监管现状

1、关于网上银行

网上银行是指利用互联网为产品、信息等提供服务，这些产品和服务包括储蓄和贷款、转账支付、账户管理等，打破了传统的支付方式，大大提高了商品交易的便捷程度，改变了人的生活方式，同时也成为了人们日常生活中不可或缺的一个部分，甚至给我们带来“无现金社会”这样一个新型的消费观念。

2、我国对于网上银行的监管现状

随着互联网这一新兴事物的发展，也产生了许多亟待解决的法律问题。而中国现有的法律对电子商务普遍缺乏强制性，借由网络这个虚拟的载体，存在着许多我们看不见、摸不着甚至无法理清的现象。目前，中国有超过20家银行，200多个网站和网页开展网上银行业务。可想而知，每天通过网上银行交易的数量之大，却都在网络这个大背景下悄悄地进行着。如果对于电子商务、网上银行没有明确的立法，随之而来的问题会不断的爆发，直接影响人们的生活。

随着时代的变化，理论总是处于不断发展与完善的过程中。我国电子文件管理研究从九十年代中期开展以来，经过了十多年的不断努力和发展，取得了一定的成绩和进步的。而随着理论研究的日益成熟，目前电子文件管理正逐渐步入“实战”阶段。但从实际工作状况看，从正面引导和指导机构进行电子文件管理是一个方面，而更为重要的是要告知这些机构如果不这样做，会有什么样的后果。反面的告诫和提醒在机构电子文件管理意识普遍缺乏的状况下还是比较有效的。“如果说一般的电子文件管理方法着眼于‘应该如何管理电子文件’，风险管理则重在指出‘如果你不这样做可能遭受哪些损失？应该如何应对？’”这种“未雨绸缪”式的风险管理似乎更适合于电子文件这样一个常常被忽视的领域。也就是说，常规的电子文件管理主要着眼于‘应该怎么样’的正面措施，而风险管理则选择相反的角度，从查找电子文件风险的视角着手管理，是对一般电子文件管理的有益补充。”因此，电子文件风险管理研究应需而生。它不是生搬硬套，而是基于对电子文件自身管理特点及其与机构业务活动之间关系的理解和把握。

档案风险管理理论研究在原有档案理论基础上，吸收档案管理实践经验成果和借鉴风险管理理论，并加以融会贯通，让档案学理论呈现出清新的风貌，是档案管理理论研究过程中根据档案管理实践的发展，不断进行新的探索、修正、完善自身、使其随着时代的发展而进步的表现。

风险是安全的对立面，风险的存在就意味着安全事故发生的可能性。风险管理就是安全管理一部分,而且是核心组成部分,它既是一种安全指导思想,同时也是一种安全实践方式。档案管理中的众多风险，正是影响档案安全管理的负面因素。“档案信息安全保障体系建设”提出后，学者积极运用风险管理理论探讨档案安全保障体系建设问题，促进了档案风险管理研究的发展。

目前我国对档案风险管理的研究既有理论层面的阐述，也有基于实践层面的探索，研究内容主要集中于电子文件风险管理、档案信息化建设的风险及防范、专门档案的风险管理等方面。

电子文件（数字信息）管理最先引进风险管理理论进行研究，其后一直是研究的热点。在这方面，最初的研究文章主要着眼于电子文件存在的风险和防范措施，主要基于电子文件管理实践过程中风险因素造成损失的状况和如何防范进行总结，研究偏重技术方面。正式提出“电子文件风险管理”后，国内对电子文件风险管理研究主要集中在对该理论的概括论述方面，其次是电子文件风险识别与评估、风险防范与应对方面。对“电子文件风险管理”，已经形成完善的概念基础并提出系统的研究框架。伴随着电子文件风险管理研究的不断深入，研究重点又将逐渐转向更广阔的实践层面，在理论指导下探讨如何解决电子文件管理实践中的风险问题。

档案信息化建设风险和防范是档案风险管理研究中的另一热点。这一方面的研究多是从档案信息化实践状况出发，对档案信息化建设中出现的风险问题进行总结并提出对策。目前学者提出的档案信息化建设风险因素主要包括观念和认识风险、投资风险、技术风险、管理风险、人才风险，从而提出的档案信息化建设风险应对和防范措施有实行分等级风险管理措施，加强培训、提高档案工作人员对档案信息化的认识，预留风险保证金、制订建设规划、防范资金风险，采用逐步更新、持续改进的技术措施，引入信息监理方等。档案信息化建设风险和防范研究，尚未像电子文件风险管理那样提出系统的管理框架和风险应对模型，还未形成严密、系统的理论体系。

专门档案、科技档案风险管理方面，涉及的内容包括城建档案、人事档案、企业档案、商业银行电子文件、保险业电子文件等方面的档案风险管理问题，所涉行业范围较广，包括银行业、保险业、建筑业等，所涉单位类型包括银行、保险公司、建筑设计单位、高校等，这类论文研究的专门档案载体类型多是电子文件。但这方面的研究多停留在实践经验的零散总结层面，或只是对电子文件风险管理理论的简单套用，对专业档案、科技档案风险的特殊性没有深入挖掘，尚未形成严密、系统的理论体系。

一、高职学生“职业素质银行”的理念探析

1．“学分银行”的理念发展

所谓“学分银行”，学者们普遍认为其是一种基于终身教育理念，允许学生半工半读、工学交替，学完一门算一门学分，学分存入“银行”，累计到规定学分总数后可“支取”相应学历的制度。它之所以冠之以“银行”，主要是借用银行的信贷运行机制。可见，它像银行一样，具有存储、信贷、兑换的基本功能，可从事诸如存分、贷分和学分兑换的基本业务活动。1988年欧盟委员会设计和推行了欧洲学分转换系统，这是“学分银行”的雏形。1998年，韩国开始开展“学分银行”建设，探索出这种全新的模拟银行存储和汇兑功能的学习模式。2004年，我国引入“学分银行”的概念，在当年9月召开的“首届全国职业教育发展论坛”上，教育部明确提出了职业教育的三项重大改革，其中“学分银行”改革成为高职教育的发展方向。之后，上海等地相继推行该制度。国内对“学分银行”的基础理论研究很少，邓澳利提出了“学分银行”的三大理论基础———学习自由理论、教育公平理论及市场经济理论；杨梨明认为上海“学分银行”建设的理论依据是终身教育、以人为本和多元智能理论；慈溪市教育课题组在终身教育理论、信息素养理论以及学习动机理论之上构建了慈溪市的市民“学分银行”。

2．“道德银行”的实证研究

“道德银行”是在2001年党中央印发了《公民道德建设实施纲要》的背景下形成的。所谓“道德银行”，就是把学生的良好道德行为转换成道德币的形式存入“银行”。2003年，浙江工业大学之江学院创办了全国高校首家“道德银行”，其在短短的两年内就吸引了4600多位“储户”，约占全院学生总数的70%，受到了学生的普遍欢迎与积极支持。同时“，学校成立‘道德银行’，储蓄学生的美德”的机制在社会上引起了不同的反应。“做好事需不需要回报，道德该不该明码标价”这样的争议常见于诸报端。“道德银行”作为新时期大学生道德教育的创新载体，国内学者如程建军撰写《“道德银行”的困境及其伦理启示》分析了其伦理理论，高校教师如王建盛撰写了《“道德银行”的理论意义与实践价值之探讨》解析了其理论和实践意义。

3.“素质银行”的应用尝试

与“职业素质银行”相似，去掉“职业”二字的“素质银行”在我国高中教育中已得到应用。2011年3月5日，新华网就以“高中生在校期间如何成长？网上‘素质银行’为你记录报道”为题，报道了重庆市教委采用全新的学生素质评价平台。文章称，学生本人、同学、家长、老师将通过网上的“素质银行”，对学生的成长点滴进行评价，将由纸质转向电子网络平台，供各大学在高考录取时参考。该平台对学生的评价内容包括道德品质与公民素养、学习与创新能力、交流与合作能力、运动与健康、审美与表现等五个方面。这种电子平台从2011年6月起开始在重庆市260多所高中推广，该市进入新课改的16万名高一学生在校期间的成长过程记录从此将全部存入“银行”，成为学生的档案必备材料之一，将和学业水平考试结果一起，作为高校招生录取的重要参考依据。

摘要：本文从农村信用社内部审计工作实际情况出发，分析内部审计存在六个方面的不足，并提出加强审计文化建设、转变内审理念、完善审计系统的功能、强化审计结果运用、制定具有激励性考核办法等具体措施，最终达到通过完善内部控制制度、防范风险、避免损失等实现内审增值功能。

关键词：信用社；内部审计；审计增值

近年来，随着农村信用社改制农村商业银行的进程加快，内部审计在风险管理、内控合规和公司治理方面发挥的作用越来越重要；但在金融监管趋严、银行间竞争加剧、互联网金融冲击、金融创新等形势下，内部审计也显现出难以适应新要求、新变化的情形，改进内部审计存在的不足，实现内审增值功能势在必行。

一、农村信用社内部审计存在的不足之处

（一）内部审计受重视程度不够。部分农村信用社存在“重业务、轻管理”情况，对内部审计不够重视，主要表现为：一是虽然按照《商业银行内部审计指引》配足了人员，但存在人才结构失衡、专业能力胜任不强等问题；二是内部审计长期规划内容不明确。

（二）县级行社自主性差、审计重点不突出。市县级农信法人机构是内部审计主体，在提升内部审计独立性和有效性发挥着基础作用，但部分机构审计部门主要以落实上级审计任务为主，未能从自身发展需求、重点业务、高风险领域等角度考虑开展自主性审计，在一定程度上造成了审计重点不突出，未能充分发挥市县级行社自身“免疫功能”，定位存在偏差。

（三）审计方案更新不足、难以识别新风险。审计工作方案是内部审计人员开展现场审计的重要依据，内部审计人员根据审计工作方案开展工作，其中审计工作方案检查内容起到了风险识别作用，对审计效果有着决定性作用。随着农村信用社各项业务发展、新业务的出现，新的审计方案往往是在以前方案基础上进行修改、更新、增加内容等方式制定出来，这样制定的审计方案可能存在的问题：一是原有业务已更新，风险点已改变，但方案内容未跟着更新；二是新业务的出现，审计工作方案未包含新业务带来的风险点或涵盖不全面，造成审计人员出现不适应或难以识别新业务带来的风险。

［摘要］

区域经济的发展，离不开地方新建本科高校专业人才培养支持，金融是区域经济发展的命脉，中俄之间的国际关系是影响黑河地区经济与金融的重要因素，只有贸易与金融专业的协同发展才能更有效地推动黑河学院经济管理学院的学科专业建设，发挥专业合力，以战略思维为导向，立足微观、中观、宏观三个层面，规划师资培训方案，就经济系国贸与金融专业对接的政策支持与制度保障提出建设性意见。

［关键词］

黑河学院经济管理学院;经济系;经济与金融专业;论证思路

1战略思维

1.1命运共同体

黑河学院经济系与管理系是命运共同体，经济系内的各位老师是学科专业发展的命运共同体，政府、企业、银行、学校、经济系肩负着振兴黑河经济，服务中俄区域经济的时代使命，也是命运共同体。